第 3 号の1 様式 貸 借 対 照 表 平成 28 年 3 月 31 日現在 資 産 の 部 負 債 の 部 当年度末前年度末 増減 当年度末前年度末 増減 流動資産 128,88,417 76,851,426 52,28,991 流動負債 66,31,7 2,12,75 64,199,625 現金預金 72,433,79 56,249,68 16,184,11 短期運営資金借入金 受取手形 事業未払金 154,87 219,968-65,881 有価証券 その他の未払金 66,35,71 1,71,653 64,964,57 商品 製品 支払手形 仕掛品 役員等短期借入金 72,79-72,79 原材料 9,276 126,235-35,959 未払費用 補助材料費 41,124 28,297 12,827 預り金 未収入金 48,797,815 12,914,42 35,883,413 職員預り金 111,93 17,664 4,239 前払金 仮受金 立替金 19,136 54,12-34,876 その他の流動負債 前払費用 53,724 39,44 14,284 短期貸付金 仮払金 7,444,552 7,439,36 5,192 その他の流動資産 徴収不能引当金 固定資産 185,736,124 119,164,349 66,571,775 固定負債 基本財産 18,826,357 92,33,66 88,522,751 設備資金借入金 土地 5,49,37 36,77,97 13,341,4 長期運営資金借入金 13,776,987 55,595,636 75,181,351 リース債務 定期預金 役員等長期借入金 投資有価証券 退職給付引当金 長期未払金 その他の固定資産 4,99,767 26,86,743-21,95,976 長期預り金 土地 その他の固定負債 897,45 835,889 61,516 構築物 2,567,98 3,324,146-756,238 機械及び装置 548,11 822,972-274,871 負債の部合計 66,31,7 2,12,75 64,199,625 車輌運搬具 71,39 1,193,88-483,841 純 資 産 の 部 器具及び備品 144,148 297,82-153,672 基本金 113,55,74 18,55,74 5,, 建設仮勘定 国庫補助金等特別積立金 59,94,41 25,55,211 34,354,199 有形リース資産 その他の積立金 3,526 2,347,396-2,343,87 電話加入権 38,64 38,64 設備整備積立金 3,526 2,347,396-2,343,87 ソフトウェア 次期繰越活動増減差額 75,351,21 39,96,389 35,39,812 無形リース資産 ( うち当期活動増減差額 ) 35,39,812 17,334,93 18,55,882 投資有価証券 退職給付引当資産 長期預り金積立資産 設備整備積立資産 3,526 2,347,396-2,343,87 差入保証金 長期前払費用 その他の固定資産 純資産の部合計 248,314,841 193,913,7 54,41,141 資産の部合計 314,616,541 196,15,775 118,6,766 負債及び純資産の部合計 314,616,541 196,15,775 118,6,766-43 -
財務諸表に対する注記 ( 法人全体用 ) 1. 継続事業の前提に関する注記 2. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 満期保有目的の債券等 - 償却原価法 ( 定額法 ) 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 製品 仕掛品 - 最終仕入原価法 原材料 商品 - 最終仕入原価法 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産 ( リース資産を除く ) - は定額法及び定率法 以外は定率法 無形固定資産 ( リース資産を除く ) - 定額法 リース資産 - 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産については リース期間を耐用年数とし 残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない 賞与引当金 - 該当職員がいない為計上していない 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3. 重要な会計方針の変更新会計基準に基づき処理している 4. 法人で採用する退職給付制度 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している 掛金は 退職給付費用 の科目で費用処理している 5. 法人が作成する財務諸表等と拠点区分 サービス区分当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている 1 法人全体の財務諸表 第 1 号の1 様式 第 2 号の1 様式 第 3 号の1 様式 2 社会福祉事業における拠点区分別内訳表 当法人は 社会福祉事業のみの為 第 1 号の2 様式 第 2 号の2 様式 第 3 号の2 様式 の作成はしていない 3 各拠点区分におけるサービス区分の内容アこばと拠点 ( 社会福祉事業 ) 就労支援 B 型 イたんぽぽ拠点 ( 社会福祉事業 ) 就労支援 B 型 ウあゆみの舎拠点 ( 社会福祉事業 ) 就労支援 B 型 エはあとぽっぽ拠点 ( 社会福祉事業 ) 就労移行支援 オあかり拠点 ( 社会福祉事業 ) 共同生活支援 共同生活援助 カともるⅡ 拠点 ( 社会福祉事業 ) 共同生活支援 キサン拠点 ( 社会福祉事業 ) - 44 -
共同生活支援 クえきまえ拠点 ( 社会福祉事業 ) 共同生活支援 ケ本部拠点 6. 基本財産の増減の内容及び金額 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 36,77,97 13,341,4 5,49,37 55,595,636 77,932,4 2,75,689 13,776,987 定期預金 投資有価証券 合 計 92,33,66 91,273,44 2,75,689 18,826,357 7. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し 8. 担保に供している資産 9. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価格 減価償却累計額 当期末残高 土地 ( 基本財産 ) 5,49,37 5,49,37 ( 基本財産 ) 153,88,557 22,311,57 13,776,987 土地 1,381,663 484,258 897,45 構築物 12,265,87 9,697,899 2,567,98 機械及び装置 6,397,65 5,849,549 548,11 車両運搬具 4,493,778 3,783,739 71,39 器具及び備品 5,525,986 5,381,838 144,148 有形リース資産 権利 ( 電話加入権 ) 38,64 38,64 ソフトウェア 無形リース資産 合 計 233,241,451 47,58,853 185,732,598 1. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 12. 関連当事者との取引の内容 13. 重要な偶発債務 14. 重要な後発事象 15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産 負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項 - 45 -
社会福祉事業区分貸借対照表内訳表平成 28 年 3 月 31 日現在 第 3 号の 3 様式 勘定科目 本部拠点こばと拠点たんぽぽ拠点あゆみの舎拠点はあとぽっぽ拠点あかり拠点ともるⅡ 拠点 サン拠点えきまえ拠点 合 計 内部取引消去事業区分計 流動資産 78,924,21 5,172,794 3,34,817 37,879,62 1,282,194 844,22 552,8 574,98 344,8 128,88,417 128,88,417 現金預金 71,494,382 1, 357,383 482,25 72,433,79 72,433,79 商品 製品 仕掛品 原材料 9,276 9,276 9,276 補助材料費 41,124 41,124 41,124 未収入金 5,99,494 3,24,817 37,522,219 654,485 844,22 552,8 574,98 344,8 48,797,815 48,797,815 前払金 立替金 19,136 19,136 19,136 前払費用 39,44 14,284 53,724 53,724 短期貸付金 仮払金 7,41,692 33,86 7,444,552 7,444,552 その他の流動資産 徴収不能引当金 固定資産 11,414,819 23,914,96 86,117,125 44,39,643 15,357,948 4,532,94 7,689 185,736,124 185,736,124 基本財産 1,, 23,186,368 86,98,93 41,72,589 15,319,36 4,52,1 18,826,357 18,826,357 14,978,398 77,756,693 27,72,589 1,319,36 2,1 13,776,987 13,776,987 土地 1,, 8,27,97 8,341,4 14,, 5,, 4,5, 5,49,37 5,49,37 定期預金 その他の固定資産 1,414,819 728,592 19,32 2,688,54 38,642 12,939 7,689 4,99,767 4,99,767 593,712 33,693 897,45 897,45 構築物 731,656 1,836,252 2,567,98 2,567,98 機械及び装置 548,11 548,11 548,11 車輌運搬具 71,39 71,39 71,39 器具及び備品 85,925 18,553 19,32 8 2 12,939 7,689 144,148 144,148 土地 - 46 -
電話加入権 38,64 38,64 38,64 施設整備積立資産 3,526 3,526 3,526 資産の部合計 9,339,29 29,87,754 3,34,817 123,996,727 45,672,837 16,22,168 5,85,74 582,669 344,8 314,616,541 314,616,541 流動負債 116,448 576,931 287,318 64,934,35 371,574 2,558 12,836 66,31,7 66,31,7 支払手形 事業未払金 154,87 154,87 154,87 短期運営資金借入金 未払金 4,545 576,931 287,318 64,934,35 217,487 2,558 12,836 66,35,71 66,35,71 未払費用 職員預り金 111,93 111,93 111,93 前受金 仮受金 役員等短期借入金 固定負債 設備資金借入金 長期運営資金借入金 役員等長期借入金 負債の部合計 116,448 576,931 287,318 64,934,35 371,574 2,558 12,836 66,31,7 66,31,7 基本金 1,, 25,762,287 5,94,575 22,198,842 5,, 113,55,74 113,55,74 国庫補助金等特別積立金 47,193 527,527 35,759,341 23,21,349 59,94,41 59,94,41 その他の積立金 3,526 3,526 3,526 施設整備積立金 3,526 3,526 3,526 次期繰越活動増減差額 79,811,862 2,221,9 3,17,499 23,33,351-28,3,661-5,999,232 85,74 569,833 344,8 75,351,21 75,351,21 ( うち当期活動増減差額 ) 17,718,272-475,125-138,554 21,374,692-1,763,867-776,424-11,546-39,916-46,72 35,39,812 35,39,812 純資産の部合計 9,222,581 28,51,823 3,17,499 59,62,692 45,31,263 16,199,61 5,85,74 569,833 344,8 248,314,841 248,314,841 負債及び純資産の部合計 9,339,29 29,87,754 3,34,817 123,996,727 45,672,837 16,22,168 5,85,74 582,669 344,8 314,616,541 314,616,541-47 -
第 3 号の4 様式 本部拠点区分 貸借対照表 平成 28 年 3 月 31 日 現在 資 産 の 部 負 債 の 部 当年度末前年度末 増 減 当年度末前年度末 増減 流動資産 78,924,21 61,74,244 17,219,966 流動負債 116,448 815,12-698,654 現金預金 71,494,382 54,235,432 17,258,95 短期運営資金借入金 有価証券 事業未払金 事業未収金 その他の未払金 4,545 4,648-13 未収金 9,3-9,3 支払手形 未収補助金 役員等短期借入金 72,79-72,79 原材料 預り金 立替金 19,136 54,12-34,876 職員預り金 111,93 17,664 4,239 前払金 前受金 前払費用 前受収益 短期貸付金 事業区分間借入金 事業区分間貸付金 拠点区分間借入金 拠点区分間貸付金 仮受金 仮払金 7,41,692 7,45,5 5,192 固定資産 11,414,819 32,4,671-2,625,852 固定負債 基本財産 1,, 1,, 設備資金借入金 土地 1,, 1,, 長期運営資金借入金 リース債務 定期預金 役員等長期借入金 投資有価証券 事業区分間長期借入金 拠点区分間長期借入金 その他の固定資産 1,414,819 22,4,671-2,625,852 長期未払金 土地 長期預り金 593,712 521,51 72,22 その他の固定負債 構築物 731,656 1,28,557-296,91 機械及び装置 負債の部合計 116,448 815,12-698,654 車輌運搬具 純 資 産 の 部 器具及び備品 85,925 143,28-57,283 基本金 1,, 1,, 建設仮勘定 国庫補助金等特別積立金 47,193 488,827-81,634 有形リース資産 その他の積立金 3,526 2,347,396-2,343,87 電話加入権 施設整備積立金 3,526 2,347,396-2,343,87 ソフトウェア 次期繰越活動増減差額 79,811,862 62,93,59 17,718,272 無形リース資産 ( うち当期活動増減差額 ) 17,718,272 14,544,998 3,173,274 施設整備積立資産 3,526 2,347,396-2,343,87 差入保証金 長期前払費用 その他の固定資産 純資産の部合計 9,222,581 92,929,813-2,77,232 資産の部合計 9,339,29 93,744,915-3,45,886 負債及び純資産の部合計 9,339,29 93,744,915-3,45,886-48 -
財務諸表に対する注記 ( 本部拠点 ) 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 満期保有目的の債券等 - 償却原価法 ( 定額法 ) 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 製品 仕掛品 - 最終仕入原価法 原材料 商品 - 最終仕入原価法 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産 ( リース資産を除く ) - は定額法及び定率法 以外は定率法 無形固定資産 ( リース資産を除く ) - 定額法 リース資産 - 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産については リース期間を耐用年数とし 残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 退職給付引当金 - 該当職員がいない為計上していない 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3. 重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3. 採用する退職給付制度 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している 掛金は 退職共済掛金 の科目で費用処理している 4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている 1 拠点区分の財務諸表 第 1 号の4 様式 第 2 号の4 様式 第 3 号の4 様式 2 サービス区分別明細書 本部の為作成していない 3 拠点区分資金収支明細書 本部の為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 1,, 1,, 定期預金 投資有価証券 合 計 1,, 1,, 6. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し 7. 担保に供している資産 - 49 -
8. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価格 減価償却累計額 当期末残高 土地 ( 基本財産 ) 1,, 1,, ( 基本財産 ) 土地 1,25,43 431,718 593,712 構築物 5,95,199 5,173,543 731,656 機械及び装置 車両運搬具 器具及び備品 214,812 128,887 85,925 有形リース資産 権利 ( 電話加入権 ) 合 計 17,145,441 5,734,148 11,411,293 9. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 ( 貸借対照表上 間接法で表示している場合は記載不要 ) 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高は以下のとおりである 債権額徴収不能引当金の当期末残高債権の当期末残高 合 計 1. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 11. 重要な後発事象 12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産 負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項 - 5 -
第 3 号の4 様式 こばと拠点区分 貸借対照表 平成 28 年 3 月 31 日 現在 資 産 の 部 負 債 の 部 当年度末前年度末 増 減 当年度末前年度末 増減 流動資産 5,172,794 4,838,421 334,373 流動負債 576,931 525,896 51,35 現金預金 短期運営資金借入金 有価証券 事業未払金 事業未収金 その他の未払金 576,931 525,896 51,35 未収金 5,99,494 4,765,121 334,373 支払手形 未収補助金 役員等短期借入金 原材料 預り金 立替金 職員預り金 前払金 前受金 前払費用 39,44 39,44 前受収益 仮払金 33,86 33,86 その他の流動資産 徴収不能引当金 固定資産 23,914,96 25,36,31-1,121,341 固定負債 基本財産 23,186,368 23,813,932-627,564 設備資金借入金 土地 8,27,97 8,27,97 長期運営資金借入金 14,978,398 15,65,962-627,564 リース債務 定期預金 役員等長期借入金 投資有価証券 事業区分間長期借入金 拠点区分間長期借入金 その他の固定資産 728,592 1,222,369-493,777 退職給付引当金 土地 長期未払金 長期預り金 構築物 その他の固定負債 機械及び装置 負債の部合計 576,931 525,896 51,35 車輌運搬具 71,39 1,193,88-483,841 純 資 産 の 部 器具及び備品 18,553 28,489-9,936 基本金 25,762,287 25,762,287 建設仮勘定 国庫補助金等特別積立金 527,527 89,45-362,878 有形リース資産 その他の積立金 電話加入権 積立金 ソフトウェア 次期繰越活動増減差額 2,221,9 2,696,134-475,125 無形リース資産 ( うち当期活動増減差額 ) -475,125 3,644,33-4,119,455 積立資産 差入保証金 長期前払費用 その他の固定資産 純資産の部合計 28,51,823 29,348,826-838,3 資産の部合計 29,87,754 29,874,722-786,968 負債及び純資産の部合計 29,87,754 29,874,722-786,968-51 -
財務諸表に対する注記 ( こばと拠点 ) 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 満期保有目的の債券等 - 償却原価法 ( 定額法 ) 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 製品 仕掛品 - 最終仕入原価法 原材料 商品 - 最終仕入原価法 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産 ( リース資産を除く ) - は定額法及び定率法 以外は定率法 無形固定資産 ( リース資産を除く ) - 定額法 リース資産 - 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産については リース期間を耐用年数とし 残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3. 重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3. 採用する退職給付制度 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している 掛金は 退職共済掛金 の科目で費用処理している 4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている 1 拠点区分の財務諸表 第 1 号の4 様式 第 2 号の4 様式 第 3 号の4 様式 2 サービス区分別明細書 サービス区分が1つの為作成していない 3 拠点区分資金収支明細書 サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 8,27,97 8,27,97 15,65,962 627,564 14,978,398 定期預金 投資有価証券 合 計 23,813,932 627,564 23,186,368 6. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し 7. 担保に供している資産 - 52 -
8. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価格 減価償却累計額 当期末残高 土地 ( 基本財産 ) 8,27,97 8,27,97 ( 基本財産 ) 21,363,1 6,384,72 14,978,398 土地 構築物 機械及び装置 車両運搬具 4,493,778 3,783,739 71,39 器具及び備品 1,677,544 1,658,991 18,553 有形リース資産 権利 ( 電話加入権 ) ソフトウェア 無形リース資産 合 計 35,742,392 11,827,432 23,914,96 9. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 1. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 11. 重要な後発事象 12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産 負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項 - 53 -
第 3 号の4 様式 たんぽぽ拠点区分 貸借対照表 平成 28 年 3 月 31 日 現在 資 産 の 部 負 債 の 部 当年度末前年度末 増 減 当年度末前年度末 増減 流動資産 3,34,817 3,436,891-132,74 流動負債 287,318 28,838 6,48 現金預金 1, 1, 短期運営資金借入金 有価証券 事業未払金 事業未収金 その他の未払金 287,318 28,838 6,48 未収金 3,24,817 3,436,891-232,74 支払手形 未収補助金 役員等短期借入金 仕掛品 未払費用 原材料 預り金 立替金 職員預り金 前払金 前受金 前払費用 前受収益 仮払金 その他の流動資産 徴収不能引当金 固定資産 固定負債 基本財産 設備資金借入金 土地 長期運営資金借入金 リース債務 定期預金 役員等長期借入金 投資有価証券 事業区分間長期借入金 拠点区分間長期借入金 その他の固定資産 退職給付引当金 土地 長期未払金 長期預り金 構築物 その他の固定負債 機械及び装置 負債の部合計 287,318 28,838 6,48 車輌運搬具 純 資 産 の 部 器具及び備品 基本金 建設仮勘定 国庫補助金等特別積立金 有形リース資産 その他の積立金 電話加入権 積立金 ソフトウェア 次期繰越活動増減差額 3,17,499 3,156,53-138,554 無形リース資産 ( うち当期活動増減差額 ) -138,554 919,829-1,58,383 積立資産 差入保証金 長期前払費用 その他の固定資産 純資産の部合計 3,17,499 3,156,53-138,554 資産の部合計 3,34,817 3,436,891-132,74 負債及び純資産の部合計 3,34,817 3,436,891-132,74-54 -
財務諸表に対する注記 ( たんぽぽ拠点 ) 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 満期保有目的の債券等 - 償却原価法 ( 定額法 ) 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 製品 仕掛品 - 最終仕入原価法 原材料 商品 - 最終仕入原価法 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 - 有形固定資産 ( リース資産を除く ) - は定額法及び定率法 以外は定率法 無形固定資産 ( リース資産を除く ) - 定額法 リース資産 - 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産については リース期間を耐用年数とし 残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3. 重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3. 採用する退職給付制度 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している 掛金は 退職共済掛金 の科目で費用処理している 4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている 1 拠点区分の財務諸表 第 1 号の4 様式 第 2 号の4 様式 第 3 号の4 様式 2 サービス区分別明細書 サービス区分が1つの為作成していない 3 拠点区分資金収支明細書 サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 定期預金 投資有価証券 合 計 6. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し 7. 担保に供している資産 - 55 -
8. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価格 減価償却累計額 当期末残高 土地 ( 基本財産 ) ( 基本財産 ) 土地 構築物 機械及び装置 車両運搬具 器具及び備品 有形リース資産 権利 ( 電話加入権 ) ソフトウェア無形リース資産合計 9. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 1. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 11. 重要な後発事象 12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産 負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項 - 56 -
第 3 号の4 様式 あゆみの舎拠点区分 貸借対照表 平成 28 年 3 月 31 日 現在 資 産 の 部 負 債 の 部 当年度末前年度末 増 減 当年度末前年度末 増減 流動資産 37,879,62 1,973,59 35,96,93 流動負債 64,934,35 82,913 64,851,122 現金預金 357,383 419,249-61,866 短期運営資金借入金 有価証券 事業未払金 事業未収金 その他の未払金 64,934,35 82,913 64,851,122 未収金 37,522,219 1,554,26 35,967,959 支払手形 未収補助金 役員等短期借入金 原材料 預り金 立替金 職員預り金 前払金 前受金 前払費用 前受収益 仮払金 その他の流動資産 徴収不能引当金 固定資産 86,117,125 38,63 86,79,62 固定負債 基本財産 86,98,93 86,98,93 設備資金借入金 土地 8,341,4 8,341,4 長期運営資金借入金 77,756,693 77,756,693 リース債務 定期預金 役員等長期借入金 投資有価証券 事業区分間長期借入金 拠点区分間長期借入金 その他の固定資産 19,32 38,63-19,31 退職給付引当金 土地 長期未払金 長期預り金 構築物 その他の固定負債 機械及び装置 負債の部合計 64,934,35 82,913 64,851,122 車輌運搬具 純 資 産 の 部 器具及び備品 19,32 38,63-19,31 基本金 建設仮勘定 国庫補助金等特別積立金 35,759,341 35,759,341 有形リース資産 その他の積立金 電話加入権 積立金 ソフトウェア 次期繰越活動増減差額 23,33,351 1,928,659 21,374,692 無形リース資産 ( うち当期活動増減差額 ) 21,374,692 213,246 21,161,446 積立資産 差入保証金 長期前払費用 その他の固定資産 純資産の部合計 59,62,692 1,928,659 57,134,33 資産の部合計 123,996,727 2,11,572 121,985,155 負債及び純資産の部合計 123,996,727 2,11,572 121,985,155-57 -
財務諸表に対する注記 ( あゆみ拠点 ) 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 満期保有目的の債券等 - 償却原価法 ( 定額法 ) 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 製品 仕掛品 - 最終仕入原価法 原材料 商品 - 最終仕入原価法 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産 ( リース資産を除く ) - は定額法及び定率法 以外は定率法 無形固定資産 ( リース資産を除く ) - 定額法 リース資産 - 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産については リース期間を耐用年数とし 残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3. 重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3. 採用する退職給付制度 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している 掛金は 退職共済掛金 の科目で費用処理している 4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている 1 拠点区分の財務諸表 第 1 号の4 様式 第 2 号の4 様式 第 3 号の4 様式 2 サービス区分別明細書 サービス区分が1つの為作成していない 3 拠点区分資金収支明細書 サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 8,341,4 8,341,4 77,932,4 175,347 77,756,693 定期預金 投資有価証券 合 計 86,273,44 175,347 86,98,93 6. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し 7. 担保に供している資産 - 58 -
8. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 土地 ( 基本財産 ) ( 基本財産 ) 土地構築物機械及び装置車両運搬具器具及び備品有形リース資産権利 ( 電話加入権 ) ソフトウェア無形リース資産合計 取得価格 減価償却累計額 当期末残高 8,341,4 8,341,4 77,932,4 175,347 77,756,693 121,8 12,768 19,32 86,395,24 278,115 86,117,125 9. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 1. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 11. 重要な後発事象 12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産 負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項 - 59 -
第 3 号の4 様式 はあとぽっぽ拠点区分 貸借対照表 平成 28 年 3 月 31 日 現在 資 産 の 部 負 債 の 部 当年度末前年度末 増 減 当年度末前年度末 増減 流動資産 1,282,194 2,14,721-858,527 流動負債 371,574 392,888-21,314 現金預金 482,25 1,594,999-1,112,974 短期運営資金借入金 有価証券 事業未払金 154,87 219,968-65,881 事業未収金 その他の未払金 217,487 172,92 44,567 未収金 654,485 391,19 263,295 支払手形 未収補助金 役員等短期借入金 原材料 9,276 126,235-35,959 未払費用 補助材料 41,124 28,297 12,827 預り金 立替金 職員預り金 前払金 前受金 前払費用 14,284 14,284 前受収益 仮払金 その他の流動資産 徴収不能引当金 固定資産 44,39,643 46,277,927-1,887,284 固定負債 基本財産 41,72,589 42,785,426-1,82,837 設備資金借入金 土地 14,, 14,, 長期運営資金借入金 27,72,589 28,785,426-1,82,837 リース債務 定期預金 役員等長期借入金 投資有価証券 事業区分間長期借入金 拠点区分間長期借入金 その他の固定資産 2,688,54 3,492,51-84,447 退職給付引当金 土地 長期未払金 33,693 314,379-1,686 長期預り金 構築物 1,836,252 2,295,589-459,337 その他の固定負債 機械及び装置 548,11 822,972-274,871 負債の部合計 371,574 392,888-21,314 車輌運搬具 純 資 産 の 部 器具及び備品 8 59,561-59,553 基本金 5,94,575 5,94,575 建設仮勘定 国庫補助金等特別積立金 23,21,349 24,17,979-96,63 有形リース資産 その他の積立金 電話加入権 積立金 ソフトウェア 次期繰越活動増減差額 -28,3,661-26,239,794-1,763,867 無形リース資産 ( うち当期活動増減差額 ) -1,763,867-1,712,776-51,91 積立資産 差入保証金 長期前払費用 その他の固定資産 純資産の部合計 45,31,263 48,25,76-2,724,497 資産の部合計 45,672,837 48,418,648-2,745,811 負債及び純資産の部合計 45,672,837 48,418,648-2,745,811-6 -
財務諸表に対する注記 ( はあと拠点 ) 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 満期保有目的の債券等 - 償却原価法 ( 定額法 ) 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 製品 仕掛品 - 最終仕入原価法 原材料 商品 - 最終仕入原価法 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産 ( リース資産を除く ) - は定額法及び定率法 以外は定率法 無形固定資産 ( リース資産を除く ) - 定額法 リース資産 - 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産については リース期間を耐用年数とし 残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3. 重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている - 会計基準移行年度の為 事業活動計画書 拠点区分事業活動計画書 貸借対照表及び拠点区分貸借対照表の前年度の数値の記載はしていない 3. 採用する退職給付制度 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している 掛金は 退職共済掛金 の科目で費用処理している 4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている 1 拠点区分の財務諸表 第 1 号の4 様式 第 2 号の4 様式 第 3 号の4 様式 2 サービス区分別明細書 サービス区分が1つの為作成していない 3 拠点区分資金収支明細書 サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 14,, 14,, 28,785,426 1,82,837 27,72,589 定期預金 投資有価証券 合 計 42,785,426 1,82,837 41,72,589 6. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し 7. 担保に供している資産 - 61 -
8. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価格 減価償却累計額 当期末残高 土地 ( 基本財産 ) 14,, 14,, ( 基本財産 ) 36,94,575 8,391,986 27,72,589 土地 356,233 52,54 33,693 構築物 6,36,68 4,524,356 1,836,252 機械及び装置 6,397,65 5,849,549 548,11 車両運搬具 器具及び備品 2,24,58 2,24,572 8 有形リース資産 権利 ( 電話加入権 ) ソフトウェア 無形リース資産 合 計 65,413,646 21,23,3 44,39,643 9. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 1. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 11. 重要な後発事象 12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産 負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項 - 62 -
第 3 号の4 様式 あかり拠点区分 貸借対照表 平成 28 年 3 月 31 日 現在 資 産 の 部 負 債 の 部 当年度末前年度末 増 減 当年度末前年度末 増減 流動資産 844,22 761,6 83,16 流動負債 2,558 2,916-358 現金預金 短期運営資金借入金 有価証券 事業未払金 事業未収金 その他の未払金 2,558 2,916-358 未収金 844,22 761,6 83,16 支払手形 未収補助金 役員等短期借入金 拠点区分間貸付金 仮払金 その他の流動資産 徴収不能引当金 固定資産 15,357,948 11,217,89 4,14,58 固定負債 基本財産 15,319,36 11,179,248 4,14,58 設備資金借入金 土地 5,, 5,, 長期運営資金借入金 1,319,36 11,179,248-859,942 リース債務 定期預金 役員等長期借入金 投資有価証券 事業区分間長期借入金 拠点区分間長期借入金 その他の固定資産 38,642 38,642 退職給付引当金 土地 長期未払金 長期預り金 構築物 その他の固定負債 機械及び装置 負債の部合計 2,558 2,916-358 車輌運搬具 純 資 産 の 部 器具及び備品 2 2 基本金 22,198,842 17,198,842 5,, 建設仮勘定 国庫補助金等特別積立金 有形リース資産 その他の積立金 電話加入権 38,64 38,64 積立金 ソフトウェア 次期繰越活動増減差額 -5,999,232-5,222,88-776,424 無形リース資産 ( うち当期活動増減差額 ) -776,424-867,68 9,644 積立資産 差入保証金 長期前払費用 その他の固定資産 純資産の部合計 16,199,61 11,976,34 4,223,576 資産の部合計 16,22,168 11,978,95 4,223,218 負債及び純資産の部合計 16,22,168 11,978,95 4,223,218-63 -
財務諸表に対する注記 ( あかり拠点 ) 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 満期保有目的の債券等 - 償却原価法 ( 定額法 ) 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 製品 仕掛品 - 最終仕入原価法 原材料 商品 - 最終仕入原価法 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産 ( リース資産を除く ) - は定額法及び定率法 以外は定率法 無形固定資産 ( リース資産を除く ) - 定額法 リース資産 - 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産については リース期間を耐用年数とし 残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3. 重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3. 採用する退職給付制度 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している 掛金は 退職共済掛金 の科目で費用処理している 4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている 1 拠点区分の財務諸表 第 1 号の4 様式 第 2 号の4 様式 第 3 号の4 様式 2 サービス区分別明細書 サービス区分が1つの為作成していない 3 拠点区分資金収支明細書 サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 5,, 5,, 11,179,248 859,942 1,319,36 定期預金 投資有価証券 合 計 11,179,248 5,, 859,942 15,319,36 6. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し 7. 担保に供している資産 - 64 -
8. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価格 減価償却累計額 当期末残高 土地 ( 基本財産 ) 5,, 5,, ( 基本財産 ) 17,198,842 6,879,536 1,319,36 土地 構築物 機械及び装置 車両運搬具 器具及び備品 756, 755,998 2 有形リース資産 権利 ( 電話加入権 ) 38,64 38,64 ソフトウェア 無形リース資産 合 計 22,993,482 7,635,534 15,357,948 9. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 1. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 11. 重要な後発事象 12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産 負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項 - 65 -
第 3 号の4 様式 ともるⅡ 拠点区分 貸借対照表 平成 28 年 3 月 31 日 現在 資 産 の 部 負 債 の 部 当年度末前年度末 増 減 当年度末前年度末 増減 流動資産 552,8 644,4-91,24 流動負債 現金預金 短期運営資金借入金 有価証券 事業未払金 事業未収金 その他の未払金 未収金 552,8 644,4-91,24 支払手形 未収補助金 役員等短期借入金 原材料 預り金 立替金 職員預り金 前払金 前受金 前払費用 前受収益 仮払金 その他の流動資産 徴収不能引当金 固定資産 4,532,94 4,543,246-1,36 固定負債 基本財産 4,52,1 4,525, -4,999 設備資金借入金 土地 4,5, 4,5, 長期運営資金借入金 2,1 25, -4,999 リース債務 定期預金 役員等長期借入金 投資有価証券 事業区分間長期借入金 拠点区分間長期借入金 その他の固定資産 12,939 18,246-5,37 退職給付引当金 土地 長期未払金 長期預り金 構築物 その他の固定負債 機械及び装置 負債の部合計 車輌運搬具 純 資 産 の 部 器具及び備品 12,939 18,246-5,37 基本金 5,, 5,, 建設仮勘定 国庫補助金等特別積立金 有形リース資産 その他の積立金 電話加入権 積立金 ソフトウェア 次期繰越活動増減差額 85,74 187,286-11,546 無形リース資産 ( うち当期活動増減差額 ) -11,546-26,359-75,187 積立資産 差入保証金 長期前払費用 その他の固定資産 純資産の部合計 5,85,74 5,187,286-11,546 資産の部合計 5,85,74 5,187,286-11,546 負債及び純資産の部合計 5,85,74 5,187,286-11,546-66 -
財務諸表に対する注記 ( ともる拠点 ) 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 満期保有目的の債券等 - 償却原価法 ( 定額法 ) 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 製品 仕掛品 - 最終仕入原価法 原材料 商品 - 最終仕入原価法 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産 ( リース資産を除く ) - は定額法及び定率法 以外は定率法 無形固定資産 ( リース資産を除く ) - 定額法 リース資産 - 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産については リース期間を耐用年数とし 残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3. 重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3. 採用する退職給付制度 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している 掛金は 退職給付費用 の科目で費用処理している 4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている 1 拠点区分の財務諸表 第 1 号の4 様式 第 2 号の4 様式 第 3 号の4 様式 2 サービス区分別明細書 サービス区分が1つの為作成していない 3 拠点区分資金収支明細書 サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 4,5, 4,5, 25, 4,999 2,1 定期預金 投資有価証券 合 計 4,525, 4,999 4,52,1 6. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し 7. 担保に供している資産 - 67 -
8. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価格 減価償却累計額 当期末残高 土地 ( 基本財産 ) 4,5, 4,5, ( 基本財産 ) 5, 479,999 2,1 土地 構築物 機械及び装置 車両運搬具 器具及び備品 425,25 412,311 12,939 有形リース資産 権利 ( 電話加入権 ) ソフトウェア 無形リース資産 合 計 5,425,25 892,31 4,532,94 9. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 1. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 11. 重要な後発事象 12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産 負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項 - 68 -
第 3 号の4 様式 サン拠点区分 貸借対照表 平成 28 年 3 月 31 日 現在 資 産 の 部 負 債 の 部 当年度末前年度末 増 減 当年度末前年度末 増減 流動資産 574,98 61,2-26,4 流動負債 12,836 1,522 11,314 現金預金 短期運営資金借入金 有価証券 事業未払金 事業未収金 その他の未払金 12,836 1,522 11,314 未収金 574,98 61,2-26,4 支払手形 仕掛品 未払費用 原材料 預り金 立替金 職員預り金 前払金 前受金 前払費用 前受収益 仮払金 その他の流動資産 徴収不能引当金 固定資産 7,689 1,251-2,562 固定負債 基本財産 設備資金借入金 土地 長期運営資金借入金 リース債務 定期預金 役員等長期借入金 投資有価証券 事業区分間長期借入金 拠点区分間長期借入金 その他の固定資産 7,689 1,251-2,562 退職給付引当金 土地 長期未払金 長期預り金 構築物 その他の固定負債 機械及び装置 負債の部合計 12,836 1,522 11,314 車輌運搬具 純 資 産 の 部 器具及び備品 7,689 1,251-2,562 基本金 建設仮勘定 国庫補助金等特別積立金 有形リース資産 その他の積立金 電話加入権 積立金 ソフトウェア 次期繰越活動増減差額 569,833 69,749-39,916 無形リース資産 ( うち当期活動増減差額 ) -39,916-132,79 92,874 積立資産 差入保証金 長期前払費用 その他の固定資産 純資産の部合計 569,833 69,749-39,916 資産の部合計 582,669 611,271-28,62 負債及び純資産の部合計 582,669 611,271-28,62-69 -
財務諸表に対する注記 ( サン拠点 ) 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 満期保有目的の債券等 - 償却原価法 ( 定額法 ) 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 製品 仕掛品 - 最終仕入原価法 原材料 商品 - 最終仕入原価法 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産 ( リース資産を除く ) - は定額法及び定率法 以外は定率法 無形固定資産 ( リース資産を除く ) - 定額法 リース資産 - 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産については リース期間を耐用年数とし 残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3. 重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3. 採用する退職給付制度 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している 掛金は 退職給付費用 の科目で費用処理している 4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている 1 拠点区分の財務諸表 第 1 号の4 様式 第 2 号の4 様式 第 3 号の4 様式 2 サービス区分別明細書 サービス区分が1つの為作成していない 3 拠点区分資金収支明細書 サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 定期預金 投資有価証券 合 計 6. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し 7. 担保に供している資産 - 7 -
8. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価格 減価償却累計額 当期末残高 土地 ( 基本財産 ) ( 基本財産 ) 土地 構築物 機械及び装置 車両運搬具 器具及び備品 126, 118,311 7,689 有形リース資産 権利 ( 電話加入権 ) ソフトウェア 無形リース資産 合 計 126, 118,311 7,689 9. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 1. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 11. 重要な後発事象 12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産 負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項 - 71 -
第 3 号の4 様式 えきまえ拠点区分 貸借対照表 平成 28 年 3 月 31 日 現在 資 産 の 部 負 債 の 部 当年度末前年度末 増 減 当年度末前年度末 増減 流動資産 344,8 751,52-46,72 流動負債 現金預金 短期運営資金借入金 有価証券 事業未払金 事業未収金 その他の未払金 未収金 344,8 751,52-46,72 支払手形 仕掛品 未払費用 原材料 預り金 立替金 職員預り金 前払金 前受金 前払費用 前受収益 仮払金 その他の流動資産 徴収不能引当金 固定資産 固定負債 基本財産 設備資金借入金 土地 長期運営資金借入金 リース債務 定期預金 役員等長期借入金 投資有価証券 事業区分間長期借入金 拠点区分間長期借入金 その他の固定資産 退職給付引当金 土地 長期未払金 長期預り金 構築物 その他の固定負債 機械及び装置 負債の部合計 車輌運搬具 純 資 産 の 部 器具及び備品 基本金 建設仮勘定 国庫補助金等特別積立金 有形リース資産 その他の積立金 電話加入権 積立金 ソフトウェア 次期繰越活動増減差額 344,8 751,52-46,72 無形リース資産 ( うち当期活動増減差額 ) -46,72 751,52-1,158,24 積立資産 差入保証金 長期前払費用 その他の固定資産 純資産の部合計 344,8 751,52-46,72 資産の部合計 344,8 751,52-46,72 負債及び純資産の部合計 344,8 751,52-46,72-72 -