Ⅱ 平成 27 年度計算書類 自平成 27 年 4 月 1 日 至平成 28 年 3 月 31 日 (1) 貸 借 対 照 表 (2) 正味財産増減計算書 (3) 正味財産増減計算書内訳表 (4) 財務諸表に対する注記 (5) 附 属 明 細 書 (6) 財 産 目 録 監 査 報 告 書 公益財団法人東燃ゼネラル石油研究奨励 奨学財団 7
(1) 貸借対照表 平成 28 年 3 月 31 日現在 ( 公財 ) 東燃ゼネラル石油研究奨励 奨学財団 ( 単位 : 円 ) 科目当年度 前年度 増 減 Ⅰ Ⅱ Ⅲ 資産の部 1. 流動資産 2. 固定資産 現金 1,997,647 1,800,890 196,757 普通預金 11,155,939 34,138,545-22,982,606 短期公社債等 9,600,797 8,486,536 1,114,261 流動資産合計 22,754,383 44,425,971-21,671,588 (1) 基本財産 債券 527,870,920 533,870,920-6,000,000 株式 17,659,318 17,659,318 0 定期預金 29,227,000 23,227,000 6,000,000 通知預金 15,000,000 15,000,000 0 基本財産合計 589,757,238 589,757,238 0 (2) 特定資産 債券 259,568,188 261,813,947-2,245,759 投資信託 48,869,876 49,395,949-526,073 株式 50,900,000 57,750,000-6,850,000 定期預金 70,773,000 45,773,000 25,000,000 通知預金 1,085,000 1,085,000 0 特定資産合計 431,196,064 415,817,896 15,378,168 固定資産合計 1,020,953,302 1,005,575,134 15,378,168 資産合計 1,043,707,685 1,050,001,105-6,293,420 負債の部 1. 流動負債 2. 固定負債 未払金 17,486 298,234-280,748 預り金 79,090 93,677-14,587 流動負債合計 96,576 391,911-295,335 退職給付引当金 2,622,000 2,166,000 456,000 固定負債合計 2,622,000 2,166,000 456,000 負債合計 2,718,576 2,557,911 160,665 正味財産の部 1. 一般正味財産 1,040,989,109 1,047,443,194-6,454,085 ( うち基本財産への充当額 ) 589,757,238 589,757,238 0 ( うち特定資産への充当額 ) 431,196,064 415,817,896 15,378,168 正味財産合計 1,040,989,109 1,047,443,194-6,454,085 負債及び正味財産合計 1,043,707,685 1,050,001,105-6,293,420 8
( 公財 ) 東燃ゼネラル石油研究奨励 奨学財団 ( 単位 : 円 ) 科 (2) 正味財産増減計算書 自平成 27 年 4 月 1 日至平成 28 年 3 月 31 日 目 当年度前年度増減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 基本財産運用益 債券 預金等利息収入 21,202,023 18,835,936 2,366,087 株式配当金収入 22,982,362 22,982,362 0 基本財産運用計 44,184,385 41,818,298 2,366,087 2 特定資産運用収入 債券 預金等利息収入 10,675,986 6,503,611 4,172,375 投資信託分配金 2,680,269 2,348,117 332,152 株式配当金収入 1,900,000 950,000 950,000 特定資産運用計 15,256,255 9,801,728 5,454,527 3 受取寄附金 寄附金収入 4,000,000 0 4,000,000 受取寄付金計 4,000,000 0 4,000,000 経常収益計 63,440,640 51,620,026 11,820,614 (2) 経常費用 1 事業費 奨学金 17,190,000 17,640,000-450,000 指導諸費 771,033 625,934 145,099 研究助成金 23,600,000 0 23,600,000 役員等報酬 0 300,696-300,696 給料手当 2,099,756 1,799,388 300,368 退職給付費用 136,800 109,800 27,000 選考費用 980,000 0 980,000 送別会費用 459,587 488,235-28,648 会議費 2,075,047 1,478,534 596,513 旅費交通費 3,696,284 3,862,039-165,755 雑費 751,854 524,862 226,992 2 管理費 役員等報酬 1,408,813 701,623 707,190 給料手当 4,899,430 4,198,571 700,859 退職給付費用 319,200 256,200 63,000 会議費 1,280,248 904,071 376,177 旅費交通費 1,238,220 722,071 516,149 雑費 1,305,150 1,224,678 80,472 経常費用計 62,211,422 34,836,702 27,374,720 評価損益等調整前当期経常増減額 1,229,218 16,783,324-15,554,106 特定資産評価損益等 -7,683,303 15,316,263-22,999,566 評価損益等計 -7,683,303 15,316,263-22,999,566 当期経常増減額 -6,454,085 32,099,587-38,553,672 2. 経常外増減の部 合併による一般正味財産増減額 0 451,970,146-451,970,146 当期経常外増減額 0 451,970,146-451,970,146 当期一般正味財産増減額 -6,454,085 484,069,733-490,523,818 一般正味財産期首残高 1,047,443,194 563,373,461 484,069,733 一般正味財産期末残高 1,040,989,109 1,047,443,194-6,454,085 Ⅱ 正味財産期末残高 1,040,989,109 1,047,443,194-6,454,085 9
( 公財 ) 東燃ゼネラル石油研究奨励 奨学財団 ( 単位 : 円 ) 科 奨学金事業 ( 公益 1) 研究助成事業 ( 公益 2) 共通 小計 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 基本財産運用益債券 預金等利息収入 0 0 16,961,618 16,961,618 4,240,405 21,202,023 株式配当金収入 0 0 18,385,890 18,385,890 4,596,472 22,982,362 基本財産運用計 0 0 35,347,508 35,347,508 8,836,877 44,184,385 2 特定資産運用収入債券 預金等利息収入 0 0 8,540,789 8,540,789 2,135,197 10,675,986 投資信託分配金 0 0 2,144,215 2,144,215 536,054 2,680,269 株式配当金収入 0 0 1,520,000 1,520,000 380,000 1,900,000 特定資産運用計 0 12,205,004 12,205,004 3,051,251 15,256,255 3 受取寄附金寄附金収入 0 0 4,000,000 4,000,000 0 4,000,000 受取寄付金計 0 0 4,000,000 4,000,000 0 4,000,000 経常収益計 0 0 51,552,512 51,552,512 11,888,128 63,440,640 (2) 経常費用 1 事業費奨学金 17,190,000 0 0 17,190,000 0 17,190,000 指導諸費 771,033 0 0 771,033 0 771,033 研究助成金 0 23,600,000 0 23,600,000 0 23,600,000 給料手当 1,049,878 1,049,878 0 2,099,756 0 2,099,756 退職給付費用 68,400 68,400 0 136,800 0 136,800 選考費用 0 980,000 0 980,000 0 980,000 送別会費用 459,587 0 0 459,587 0 459,587 会議費 859,428 1,215,619 0 2,075,047 0 2,075,047 旅費交通費 2,227,536 1,468,748 0 3,696,284 0 3,696,284 雑費 640,427 111,427 0 751,854 0 751,854 2 管理費役員等報酬 0 0 0 0 1,408,813 1,408,813 給料手当 0 0 0 0 4,899,430 4,899,430 退職給付費用 0 0 0 0 319,200 319,200 会議費 0 0 0 0 1,280,248 1,280,248 旅費交通費 0 0 0 0 1,238,220 1,238,220 雑費 0 0 0 0 1,305,150 1,305,150 経常費用計 23,266,289 28,494,072 0 51,760,361 10,451,061 62,211,422 評価損益等調整前当期経常増減額 -23,266,289-28,494,072 51,552,512-207,849 1,437,067 1,229,218 特定資産評価損益等 0 0-6,146,642-6,146,642-1,536,661-7,683,303 評価損益等計 0 0-6,146,642-6,146,642-1,536,661-7,683,303 当期経常増減額 -23,266,289-28,494,072 45,405,870-6,354,491-99,594-6,454,085 2. 経常外増減の部 合併による一般正味財産 増減額 0 0 0 0 0 0 当期経常外増減額 0 0 0 0 0 0 当期一般正味財産増減額 -23,266,289-28,494,072 45,405,870-6,354,491-99,594-6,454,085 一般正味財産期首残高 0 0 0 0 0 1,047,443,194 一般正味財産期末残高 0 0 0 0 0 1,040,989,109 Ⅱ 正味財産期末残高 0 0 0 0 0 1,040,989,109 ( 注 ) 貸借対照表を会計区分していないため 一般正味財産の期首及び期末残高並びに正味財産期末残高は合計欄にのみ 記載している 目 (3) 正味財産増減計算書内訳表 自平成 27 年 4 月 1 日 至平成 28 年 3 月 31 日 公益目的事業会計 10 法人会計 合計
(4) 財務諸表に対する注記 1. 継続事業の前提に関する注記 継続事業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況はない 2. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法満期保有目的の有価証券 償却原価法 ( 定額法 ) を採用している 満期保有目的の債券並びに子会社株式及び関連会社株式以外の有価証券 時価のあるもの 期末日の市場価格等に基づく時価法を採用している (2) 引当金の計上基準退職給付引当金 職員の退職給付に備えるため 期末退職給与の要支給額に相当する金額を計上している (3) 消費税等の会計処理消費税等の会計処理は 税込方式を採用している 3. 会計方針の変更 4. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は 次のとおりである ( 単位 : 円 ) 科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 基本財産債券 533,870,920 6,000,000 527,870,920 株式 17,659,318 17,659,318 定期預金 23,227,000 6,000,000 29,227,000 通知預金 15,000,000 15,000,000 小計 589,757,238 6,000,000 6,000,000 589,757,238 特定資産債券 261,813,947 40,213,409 42,459,168 259,568,188 投資信託 49,395,949 487,966 1,014,039 48,869,876 株式 57,750,000 6,850,000 50,900,000 定期預金 45,773,000 25,000,000 70,773,000 通知預金 1,085,000 1,085,000 小計 415,817,896 65,701,375 50,323,207 431,196,064 合計 1,005,575,134 71,701,375 56,323,207 1,020,953,302 11
5. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は 次のとおりである ( 単位 : 円 ) 科目当期末残高 ( うち指定正味財産からの充当額 ) ( うち一般正味財産からの充当額 ) ( うち負債に対応する額 ) 基本財産債券 527,870,920 (527,870,920) 株式 17,659,318 (17,659,318) 定期預金 29,227,000 (29,227,000) 通知預金 15,000,000 (15,000,000) 小計 589,757,238 (589,757,238) 特定資産債券 259,568,188 (259,568,188) 投資信託 48,869,876 (48,869,876) 株式 50,900,000 (50,900,000) 定期預金 70,773,000 (70,773,000) 通知預金 1,085,000 (1,085,000) 小計 431,196,064 (431,196,064) 合計 1,020,953,302 (1,020,953,302) 6. 担保に供している資産 7. 債券の債券金額 貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高 8. 保証債務等の偶発債務 9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益は 次のとおりである < 基本財産 > ノムラヨーロッパファイナンス N.V. ほか 10 銘柄 ( 外国債券 ) ( 単位 : 円 ) 評価損益 527,870,920 561,560,972 33,690,052 東燃ゼネラル石油株式 (604,799 株 ) 17,659,318 615,685,382 598,026,064 < 特定資産 > 種類及び銘柄帳簿価額時価 小計 545,530,238 1,177,246,354 631,716,116 韓国輸出入銀行ほか 12 銘柄 ( 外国債券 ) 259,568,188 266,746,624 7,178,436 小計 259,568,188 266,746,624 合計 805,098,426 1,443,992,978 7,178,436 638,894,552 12
10. 補助金等の内訳並びに交付者 当期の増減額及び残高 11. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳 12. 関連当事者との取引の内容 13. その他 13
(5) 附属明細書 1. 基本財産及び特定資産の明細 基本財産及び特定資産の明細は 財務諸表の注記に記載している 2. 引当金の明細 ( 単位 : 円 ) 科目 期首残高 当期増加額 目的使用 当期減少額 その他 期末残高 退職給付引当金 2,166,000 456,000 0 0 2,622,000 14
(6) 財産目録 平成 28 年 3 月 31 日現在 ( 公財 ) 東燃ゼネラル石油研究奨励 奨学財団 ( 単位 : 円 ) 貸借対照表科目 場所 物量等 使用目的等 金額 ( 流動資産 ) 現 金 現金手許在高 運転資金として使用している資産 1,997,647 普通預金 みずほ銀行浜松町支店 運転資金として使用している資産 6,821,515 普通預金 三井住友銀行浜松町支店 運転資金として使用している資産 624,933 普通預金 三菱東京 UFJ 銀行 運転資金として使用している資産 542,798 外貨普通預金 大和ネクスト銀行等 運転資金として使用している資産 3,166,693 短期公社債 大和証券 ( 株 ) ダイワMMF 等 運転資金として使用している資産 9,600,797 流動資産合計 22,754,383 ( 固定資産 ) 基本財産 外国債券 ノムラヨーロッパファイナンス N.V. ほか 10 銘柄 公益目的保有財産であり 運用益を公益目的事業 (80%) 及び管理業務 (20%) の財源として使用している供用資産である 527,870,920 国内株式 東燃ゼネラル石油 (604,799 株 ) 同上 17,659,318 定期預金 三井住友銀行 同上 20,000,000 定期預金 みずほ銀行浜松町支店 同上 9,227,000 通知預金 三井住友銀行 同上 15,000,000 特定資産 外国債券 韓国輸出入銀行ほか11 銘柄 同上 259,568,188 投資信託 外国債券 ダイワ J-REIT オープン (15,112,359 口 ) 野村日本不動産 ( 毎月分配型 ) (52,469,570 口 ) 同上 11,474,814 同上 37,395,062 国内株式 東燃セ ネラル石油 (50,000 株 ) 同上 50,900,000 定期預金 東京三菱 UFJ 銀行 同上 23,000,000 定期預金 みずほ銀行浜松町支店 同上 41,773,000 定期預金 三井住友銀行浜松町支店 同上 6,000,000 通知預金 三井住友銀行浜松町支店 同上 1,085,000 固定資産合計 1,020,953,302 資産合計 1,043,707,685 ( 流動負債 ) 未払金 文祥堂に対する未払額 事務用品の購入代金 17,486 預り金 職員に対する預り金 個人負担分の社会保険料預り金 79,090 流動負債合計 96,576 ( 固定負債 ) 退職給付引当金 職員に対する負債 職員 1 名に対する退職金の支払いに備えたもの 2,622,000 固定負債合計 2,622,000 負債合計 2,718,576 正味財産 1,040,989,109 15
謄 本 平成 28 年 5 月 18 日 公益財団法人東燃ゼネラル石油研究奨励 奨学財団 理事長岡井政義殿 公益財団法人東燃ゼネラル石油研究奨励 奨学財団監事中嶋衛印 ( 自署 ) 監事松下秀司印 ( 自署 ) 監事森偉実印 ( 自署 ) 監査報告書 私たち監事は 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日までの事業年度の理事の職 務の執行を監査いたしました その方法及び結果について 次のとおりご報告いたします 1. 監査の方法及びその内容各監事は 理事及び使用人等と意思疎通を図り 情報の収集及び監査環境の整備に努めるとともに理事会その他重要な会議に出席し 理事及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け 必要に応じて説明を求め 重要な決裁書類等を閲覧し 業務及び財産の状況を調査いたしました 以上の方法に基づき 当該事業年度に係る事業報告について検討を致しました さらに 会計帳簿またはこれに関する資料の調査を行い 当該事業年度に係る計算書類 ( 貸借対照表及び正味財産増減計算書 ) 及びその附属明細書並びに財産目録について検討いたしました 2. 監査の結果 (1) 事業報告等の監査結果一事業報告は 法令及び本財団の定款に従い 財団の状況を正しく示しているものと認めます 二理事の職務の執行に関する不正の行為又は法令若しくは本財団の定款に違反する重大な事実は認められません (2) 計算書類及びその附属明細書の監査結果一計算書類及びその附属明細書は 本財団の財産及び損益の状況をすべての重要な点において適正に示していると認めます 以上