2019 年度第 1 四半期決算補足資料 2019 年 8 月 5 日株式会社ソラスト証券コード :6197 お問い合わせ先株式会社ソラスト財務経理 コーポレートコミュニケーション本部 IR 課 108-8210 東京都港区港南 1 丁目 7 番 18 号 Tel:03-6890-8904 E-mail:ir@solasto.co.jp 本資料に含まれる将来に関する記述は本資料の発表日現在において入手可能な情報及び将来の業績に影響を与える不確実な要因に係る本資料発表日現在における仮定を前提としており 当社としてその実現を約束する趣旨のものではありません 実際の業績等は 今後様々な要因によって大きく異なる結果となる可能性があります
1. 決算概要 1-1. 連結損益計算書 売上高医療関連受託事業 13,795 14,285 53,601 55,640 57,500 介護 保育事業 6,502 8,933 20,095 28,058 37,200 その他 ( 教育等 ) *1 180 119 632 552 600 売上高合計 20,479 23,337 74,329 84,251 95,300 売上原価 16,896 19,264 61,347 69,094 売上総利益 3,582 4,073 12,981 15,156 販売費及び一般管理費 2,317 2,988 8,792 10,126 営業利益医療関連受託事業 1,393 1,549 5,601 6,105 6,500 介護 保育事業 475 409 1,046 1,869 2,600 その他 ( 教育等 ) *1 51 12 112 89 100 *1,*2 全社費用 655 886 2,570 3,033 3,500 営業利益合計 1,265 1,085 4,188 5,030 5,700 営業外収益受取利息 0 4 0 4 受取配当金 1 1 1 1 受取保険金 2 7 41 42 補助金収入 37 42 13 46 その他 6 7 18 31 営業外収益合計 48 62 75 126 営業外費用支払利息 20 38 61 99 損害賠償金 3 14 12 その他 9 5 24 34 営業外費用合計 29 47 100 146 経常利益 1,283 1,101 4,164 5,011 5,600 特別利益補助金収入 154 275 173 固定資産売却益 2,201 1 17 その他 14 0 特別利益合計 154 2,491 2 191 特別損失固定資産圧縮損 154 275 173 その他 1 5 66 74 特別損失合計 156 281 66 248 税金等調整前四半期 ( 当期 ) 純利益 1,282 3,311 4,100 4,954 法人税等合計 465 1,176 1,390 1,447 親会社株主に帰属する四半期 ( 当期 ) 純利益 817 2,134 2,710 3,506 5,000 EBITDA *3 1,612 1,551 5,195 6,544 7,555 減価償却費 ( 原価 + 販管費 ) 178 209 605 770 856 のれん償却額 169 256 400 742 998 設備投資額 37 437 571 832 M&A 投資額 807 5,786 1,840 1 株当たり情報 *4 ( 単位 : 円 ) *5 当期純利益 8.75 22.67 29.53 37.50 53.12 配当額 15.00 19.00 19.50 純資産額 127.15 148.00 2018 年 4 月 1 日付の組織変更に伴い 2018 年度からは 従来 その他 に含めていた専門職社員の採用 育成業務を 全社費用 に区分変更しています *2. *3. *4. *5. なお 2017 年度の数値は変更後の区分方法で作成しています 全社費用は決算短信に記載している調整額です EBITDA= 営業利益 + 減価償却費 + のれん償却額 2018 年 7 月 1 日付で普通株式を 1 株につき 3 株の割合で分割しています 過年度 1 株当たり情報は 分割調整後の数値を記載しています 2019 年度 1 株当たり当期純利益予想 = 当期純利益予想 2019 年 3 月末の発行済株式数 2
1-2. 連結損益計算書 ( 前年同期比 ) ( 単位 :%) 売上高医療関連受託事業 +4.2 +3.5 +5.5 +3.8 +3.3 介護 保育事業 +62.7 +37.4 +45.0 +39.6 +32.6 その他 ( 教育等 ) 2.2 34.0 13.8 12.6 +8.6 売上高合計 +17.5 +14.0 +13.6 +13.3 +13.1 売上原価 +16.5 +14.0 +13.1 +12.6 売上総利益 +22.4 +13.7 +16.3 +16.8 販売費及び一般管理費 +17.1 +28.9 +17.0 +15.2 営業利益医療関連受託事業 +9.8 +11.2 +13.1 +9.0 +6.5 介護 保育事業 +92.3 14.0 +18.3 +78.6 +39.1 その他 ( 教育等 ) 12.9 75.0 20.4 +12.2 営業利益合計 +33.5 14.2 +14.6 +20.1 +13.3 営業外収益 +221.2 +31.0 +8.1 +67.1 営業外費用 +103.3 +60.2 +1.6 +45.8 経常利益 +35.4 14.2 +14.8 +20.3 +11.7 特別利益 +1,511.8 92.1 +9,152.3 特別損失 +80.1 +417.3 +274.9 税金等調整前四半期 ( 当期 ) 純利益 +35.2 +158.2 +12.7 +20.8 法人税等合計 +39.2 +153.0 +19.2 +4.1 親会社株主に帰属する四半期 ( 当期 ) 純利益 +33.1 +161.2 +9.6 +29.4 +42.6 1-3. 連結損益計算書 ( 売上高比率 ) ( 単位 :%) *1 売上高医療関連受託事業 67.4 61.2 72.1 66.0 60.3 介護 保育事業 31.8 38.3 27.0 33.3 39.0 その他 ( 教育等 ) 0.9 0.5 0.9 0.7 0.6 売上高合計 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 売上総利益 17.5 17.5 17.5 18.0 販売費及び一般管理費 11.3 12.8 11.8 12.0 *2 営業利益医療関連受託事業 10.1 10.9 10.4 11.0 11.3 介護 保育事業 7.3 4.6 5.2 6.7 7.0 その他 ( 教育等 ) 28.3 10.7 17.7 16.1 16.7 営業利益合計 6.2 4.6 5.6 6.0 6.0 経常利益 6.3 4.7 5.6 5.9 5.9 税金等調整前四半期 ( 当期 ) 純利益 6.3 14.2 5.5 5.9 親会社株主に帰属する四半期 ( 当期 ) 純利益 4.0 9.1 3.6 4.2 5.2 セグメント売上高の数値は売上高構成比です *2. セグメント営業利益の数値は各セグメントの売上高営業利益率です 3
1-4. 連結貸借対照表 2018 年 2019 年 2018 年 2019 年 6 月末 6 月末 3 月末 3 月末 流動資産現金及び預金 7,462 12,150 7,678 9,211 受取手形及び売掛金 9,918 10,668 9,608 10,296 貯蔵品 69 49 58 53 その他 677 888 862 1,032 流動資産合計 18,128 23,756 18,208 20,594 固定資産有形固定資産 8,151 8,831 8,421 9,194 建物及び構築物 5,510 5,939 5,730 5,981 土地 1,267 965 1,267 1,247 その他 1,373 1,926 1,423 1,965 無形固定資産 7,933 12,833 8,123 9,826 のれん 7,554 12,313 7,724 9,332 その他 378 519 399 493 投資その他の資産 2,904 6,643 2,912 6,184 固定資産合計 18,989 28,308 19,456 25,204 資産合計 37,118 52,064 37,665 45,798 2018 年 2019 年 2018 年 2019 年 6 月末 6 月末 3 月末 3 月末 流動負債短期借入金 1,000 6,900 506 1 年内返済予定の 期借入金 2,674 2,821 2,705 3,192 未払金 6,202 7,241 5,887 6,479 その他 4,648 5,952 5,389 6,403 流動負債合計 14,525 22,915 13,981 16,582 固定負債 期借入金 7,495 8,074 8,626 9,088 リース債務 1,235 1,762 1,250 1,781 退職給付に係る負債 1,207 1,336 1,193 1,317 その他 706 2,937 741 3,093 固定負債合計 10,644 14,109 11,812 15,280 負債合計 25,169 37,024 25,793 31,862 純資産株主資本 11,916 15,005 11,841 13,901 資本金 550 574 548 572 資本剰余金 5,450 5,474 5,447 5,471 利益剰余金 5,915 8,956 5,845 7,857 自己株式 0 0 0 0 その他の包括利益累計額 29 27 28 29 新株予約権 2 6 1 5 純資産合計 11,948 15,039 11,871 13,936 負債純資産合計 37,118 52,064 37,665 45,798 税効果会計に係る会計基準 の一部改正 等の適用に伴い 2018 年度第 1 四半期より繰延税金資産と繰延税金負債を相殺し 投資その他の資産または 固定負債の区分に表示しています なお これに伴い 2018 年 3 月末の数値を遡及修正しています 4
1-5. 連結キャッシュ フロー計算書 2017 年度 2018 年度 営業活動によるキャッシュ フロー税金等調整前四半期 ( 当期 ) 純利益 1,282 3,311 4,100 4,954 減価償却費 178 209 605 770 のれん償却額 169 256 400 742 賞与引当金の増減額 ( は減少) 591 661 133 11 退職給付に係る負債の増減額 ( は減少) 14 14 98 79 支払利息 20 38 61 99 売上債権の増減額 ( は増加) 309 221 673 384 前払費用の増減額 ( は増加) 157 173 36 24 未払金の増減額 ( は減少) 373 421 694 176 未払消費税等の増減額 ( は減少) 0 90 372 99 預り金の増減額 ( は減少) 425 428 486 15 固定資産売却益 2,201 1 17 その他 226 341 100 159 小計 1,490 1,336 6,343 6,660 利息及び配当金の受取額 1 1 利息の支払額 20 56 62 99 法人税等の支払額 856 726 1,274 1,610 その他 157 307 61 202 営業活動によるキャッシュ フロー 771 861 5,068 5,153 投資活動によるキャッシュ フロー有形固定資産の取得による支出 30 192 417 613 有形固定資産の売却による収入 1 2,466 39 313 無形固定資産の取得による支出 29 110 190 131 敷金及び保証金の差入による支出 12 11 82 198 敷金及び保証金の回収による収入 1 9 22 29 事業譲受による支出 70 1,169 537 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 737 4,616 1,303 その他 6 26 38 36 投資活動によるキャッシュ フロー 62 1,381 6,375 2,404 財務活動によるキャッシュ フロー短期借入れによる収入 1,000 8,900 2,850 7,427 短期借入金の返済による支出 2,506 3,030 7,449 期借入れによる収入 10,075 3,500 期借入金の返済による支出 1,161 4,368 5,558 3,010 株式の発行による収入 4 4 140 48 自己株式の取得による支出 0 配当金の支払額 742 1,030 1,340 1,494 株式公開費用の支出額 ファイナンス リース債務の返済による支出 19 22 54 82 その他 6 281 63 153 財務活動によるキャッシュ フロー 924 695 3,018 1,215 現金及び現金同等物の増減額 ( は減少) 215 2,938 1,711 1,533 現金及び現金同等物の期首残高 7,678 9,211 5,966 7,678 現金及び現金同等物の四半期 ( 当期 ) 末残高 7,462 12,150 7,678 9,211 5
2. セグメント別データ 2-1. 医療関連受託事業 2-1-1. 契約別売上高 営業利益 売上高業務請負 12,477 12,900 48,934 50,271 労働者派遣 1,069 1,156 3,734 4,337 その他 249 227 932 1,031 売上高合計 13,795 14,285 53,601 55,640 57,500 営業利益 1,393 1,549 5,601 6,105 6,500 2-1-2. 契約別売上高 営業利益 ( 前年比 ) ( 単位 :%) 売上高業務請負 +3.1 +3.4 +4.4 +2.7 労働者派遣 +17.9 +8.2 +26.0 +16.2 その他 +7.2 8.7 3.4 +10.6 売上高合計 +4.2 +3.5 +5.5 +3.8 +3.3 営業利益 +9.8 +11.2 +13.1 +9.0 +6.5 2-1-3. 関連情報 病院契約数 ( 件 ) *1 *2 497 502 *3 新規受注件数 ( 件 ) 18 17 売上高 ( 百万円 ) 903 1,256 病床 20 床以上の入院施設を持つ医療機関を病院として区分しています *2. *3. 当四半期中に 1 か月以上 単月 100 万円以上の売上高が計上された病院数の合計です 期間中の新規の受注契約やコンサルティング契約を含みます (2019 年度より上記の新基準による合計数を記載しています 従来の基準による病院契約数は 2018 年度 :681 件 2019 年度 :692 件となります ) 新規受注は 毎年度 4 月以降に単月 100 万円以上の契約を締結し 業務を開始した病院の件数及び年換算売上高の合計です 6
2-2. 介護 保育事業 2-2-1. 事業別売上高 営業利益 売上高介護事業 6,131 8,477 18,644 26,441 35,400 保育事業 371 455 1,451 1,616 1,800 売上高合計 6,502 8,933 20,095 28,058 37,200 営業利益介護事業 446 366 916 1,704 2,410 ( 同率 ) (7.3%) (4.3%) (4.9%) (6.4%) (6.8%) 保育事業 29 42 130 164 190 ( 同率 ) (7.8%) (9.4%) (9.0%) (10.2%) (10.6%) 営業利益合計 475 409 1,046 1,869 2,600 ( 同率 ) (7.3%) (4.6%) (5.2%) (6.7%) (7.0%) 2-2-2. 事業別売上高 営業利益 ( 前年同期比 ) ( 単位 :%) 売上高介護事業 +66.3 +38.3 +48.4 +41.8 +33.9 保育事業 +19.4 +22.7 +11.4 +11.4 +11.4 売上高合計 +62.7 +37.4 +45.0 +39.6 +32.6 営業利益介護事業 +87.0 18.0 +26.7 +86.1 +41.4 保育事業 +238.7 +47.5 19.0 +25.8 +15.7 営業利益合計 +92.3 14.0 +18.3 +78.6 +39.1 2-2-3. 関連情報 2018 年 2019 年 2018 年 2019 年 6 月末 6 月末 3 月末 3 月末 介護事業所数 ( ヶ所 ) *1 訪問介護 67 67 68 66 デイサービス 103 155 103 102 居宅介護支援 64 63 64 64 グループホーム 53 68 53 67 有料老人ホーム サ高住 16 28 16 27 *2 その他 57 58 57 57 合計 360 439 361 383 保育施設数 ( ヶ所 ) 14 16 14 14 訪問介護の事業所数には 家事代行が含まれています *2. その他には ショートステイ ケアハウス 訪問看護 小規模多機能型居宅介護 福祉用具貸与 販売 定期巡回 随時対応型訪問介護看護等 が含まれています 2017 年度 2019 年度 ( 単位 : 億円 ) 予想 *3 M&A 実績 2016 年度 closing:11 件売上高 19 20 5 20 2017 年度 closing:9 件売上高 38 94 23 95 2018 年度 closing:6 件売上高 ー 19 14 59 2019 年度 closing:2 件売上高 ー ー 8 47 *3. 各年度 4 月 2 日以降年度末翌日の4 月 1 日までに企業結合を行った件数及び当該件数に対応する事業所数 売上高です 売上高は連結財務諸表に計上された金額です 7
4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 サービス利用者数 ( 月間 人 ) 訪問介護 2018 年度 6,982 7,093 7,105 7,144 7,060 7,029 2019 年度 7,267 7,267 7,281 前年同月比 +4.1% +2.5% +2.5% デイサービス 2018 年度 7,833 7,852 7,899 7,802 7,763 7,832 2019 年度 11,352 11,361 11,355 前年同月比 +44.9% +44.7% +43.8% 10 月 11 月 12 月 1 月 2 月 3 月 サービス利用者数 ( 月間 人 ) 訪問介護 2018 年度 7,097 7,140 7,138 7,121 7,126 7,244 2019 年度前年同月比 デイサービス 2018 年度 7,944 7,906 7,909 7,784 7,713 7,765 2019 年度前年同月比 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 入居者数 ( 月末 人 ) 施設系サービス *4 2018 年度 1,548 1,546 1,547 1,551 1,545 1,545 2019 年度 2,591 2,601 2,615 前年同月比 +67.4% +68.2% +69.0% 入居率 ( 月末 %) 施設系サービス *4 2018 年度 97.6% 97.2% 97.3% 97.5% 97.2% 97.2% 2019 年度 95.8% 96.1% 95.6% 10 月 11 月 12 月 1 月 2 月 3 月 入居者数 ( 月末 人 ) 施設系サービス *4 2018 年度 1,948 1,950 2,575 2,588 2,584 2,583 2019 年度前年同月比 入居率 ( 月末 %) 施設系サービス *4 2018 年度 96.2% 96.3% 95.0% 95.6% 95.5% 95.5% 2019 年度 *4. グループホーム 有料老人ホーム サービス付き高齢者向け住宅の合計です *6. サービス利用者数 入居者数及び入居率は速報値です *5. 連結データです *7. サービス利用者数 入居者数及び入居率は直営事業所の合計です 3. 採用関連データ 2017 年度 2018 年度 採用者数 ( 人 ) *1 1,972 2,340 6,345 6,372 2018 年 2019 年 2018 年 2019 年 6 月末 6 月末 3 月末 3 月末 従業員数 ( 人 ) *2 医療関連受託事業 20,422[ 1,514] 20,617[ 1,740] 20,348[ 1,465] 20,402[ 1,648] 介護 保育事業 4,925[ 1,090] 6,517[ 1,179] 4,812[ 1,118] 5,441[ 1,139] *3 その他 28[ 2] 27[ 2] 56[ 4] 27[ 2] 全社 ( 共通 ) *4 130[ 7] 125[ 7] 102[ 6] 126[ 7] 従業員数合計 25,505[ 2,613] 27,286[ 2,928] 25,318[ 2,593] 25,996[ 2,796] 採用者数は 期間中に当社グループに入社した社員数です *2. 従業員数は就業人員 ( 常勤及び非常勤勤務者 ) であり [ ] 内に登録型派遣 アルバイト 嘱託及び契約社員の期中平均人員を外数で記載しています *3. 2018 年 4 月 1 日の組織変更に伴い 2018 年度からは 従来 その他 に含めていた採用 育成業務の従業員数を 全社 ( 共通 ) に区分変更しています *4. 全社 ( 共通 ) として記載されている従業員数は 特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものです 8
4. 四半期業績推移 4-1. 売上高推移 4-1-1. 全社単位 : 百万円 17.5% 15.2% 11.2% 10.1% 14.0% 20,479 20,552 21,217 22,002 23,337 2Q 3Q 4Q 2Q 3Q 4Q 4-1-2. 医療関連受託事業単位 : 百万円 医療介護保育その他 ( 教育等 ) 売上高成 率 4.2% 3.8% 3.6% 3.7% 13,795 13,847 13,969 14,027 3.5% 14,285 2Q 3Q 4Q 2Q 3Q 4Q 売上高 売上高成 率 4-1-3. 介護事業単位 : 百万円 66.3% 55.6% 32.7% 25.3% 38.3% 6,131 6,156 6,729 7,425 8,477 2Q 3Q 4Q 2Q 3Q 4Q 売上高 売上高成 率 4-1-4. データ 2Q 3Q 4Q 2Q 3Q 4Q 単位 : 百万円医療関連受託事業 13,795 13,847 13,969 14,027 14,285 介護 保育事業介護事業 6,131 6,156 6,729 7,425 8,477 保育事業 371 402 425 416 455 介護 保育事業計 6,502 6,559 7,154 7,841 8,933 その他 ( 教育等 ) 180 145 92 133 119 売上高合計 20,479 20,552 21,217 22,002 23,337 9
4-2. 営業利益推移 4-2-1. 全社単位 : 百万円 1,265 1,277 1,299 1,188 1,085 6.2% 6.2% 6.1% 5.4% 4.6% 2Q 3Q 4Q 2Q 3Q 4Q 医療介護保育その他 ( 教育等 ) 全社費用営業利益率 4-2-2. 医療関連受託事業単位 : 百万円 10.1% 1,393 10.9% 11.2% 1,505 1,563 11.7% 1,642 10.9% 1,549 2Q 3Q 4Q 2Q 3Q 4Q 営業利益営業利益率 4-2-3. 介護事業単位 : 百万円 7.3% 6.5% 7.5% 446 401 507 4.7% 4.3% 349 366 2Q 3Q 4Q 2Q 3Q 4Q 営業利益 営業利益率 4-2-4. データ 2Q 3Q 4Q 2Q 3Q 4Q 単位 : 百万円医療関連受託事業 1,393 1,505 1,563 1,642 1,549 介護 保育事業介護事業 446 401 507 349 366 保育事業 29 63 62 9 42 介護 保育事業計 475 464 569 359 409 その他 ( 教育等 ) 51 23 8 23 12 全社費用 655 715 825 837 886 営業利益合計 1,265 1,277 1,299 1,188 1,085 10