2016 年 5 月
すぐに年金を受取るプラン 年金総額保証付終身 ふやして つかいながら のこす ことができます Point Point 年金受取総額で 120 保証 がお選びいただけます 保証金額割合 基本給付金額または年金原資のいずれか大きい金額に対する割合 を100 110 120 からお選びいただけます 市場金利情勢等によっては ご選択いただけない保証金額割合がある場合があります Point 年金を引き継ぐ方を指定できます 引き継いだ年金は原則として 継続年金受取人固有の財産 となります ただし 最高裁の判例において 諸般の事情を考慮して相続人間に著しい不公平が生じる場合には 持ち戻しの対象になるとされています 前提条件 据置期間 0 年 即時払年金特約付加 年金総額保証付終身年金 120 保証 年 12 回払の場合 本人プラン まずは自分で受取って 万一の際には家族に ご契約例 被保険者 契 約 者 年金 受取人 70 歳 女性 の 相続発生 70 歳 女性 継続年金 受取人 お子さま が亡くなられた場合 ご家族が年金を受取れます 120 7.0 100,000 一時払保険料 契約初期費用 一時払保険料の 豪ドル 契約日の2ヵ月後から 年金受取開始 保証金額割合 一時払保険料の122 122,799 豪ドル 年金年額 受取保証部分の期間 4,093.32 豪ドル 30 年 122,799 豪ドル 年金月額 341.11 豪ドル 受取保証部分の期間 がご存命の限り 一生涯受取れます がお受取り 契約日 年金受取開始日 相続発生 70歳 100歳 お子さまがお受取り 積立利率 2.30 で試算 当図はイメージをあらわしたものです 1 P1 2 に記載の年金額等は 積立利率等を仮定して一定条件により試算したものです 個別の試算内容につきましては 年金試算設計書にてご確認ください P1 2に記載のは 一括でお受取りいただける金額ではなく 受取保証部分の期間を通じて年金をお受取 りいただいた場合の総額となります また 表示未満の端数を切り捨てて表示しております 即時払年金特約を付加した場合 契約初期費用が差し引かれることにより 年金原資は一時払保険料を下回ります 年12回払で 一回あたりのお受取り額が 500 豪ドルに満たない場合は 円でのお受取りとなります 被保険者が亡くなられた場合 受取保証部分の期間経過後の年金のお受取りはありません
年金の場合 夫婦リレープラン 妻の一生涯の年金を確保 ご契約例 被保険者 契 約 者 年金 受取人 奥さま 60 歳 男性 の 相続発生 55 歳 女性 継続年金 受取人 奥さま が亡くなられた後も 奥さまが一生涯年金を受取れます 120 一時払保険料 契約初期費用 一時払保険料の 7.0 300,000 豪ドル 保証金額割合 契約日の2ヵ月後から 年金受取開始 一時払保険料の123 370,452 豪ドル 年金年額 受取保証部分の期間 10,290.36 豪ドル 36 年 370,452 豪ドル 年金月額 857.53 豪ドル 受取保証部分の期間 がお受取り 月々 857.53 豪ドルを 相続発生 奥さま 91歳 三世代リレープラン ご契約例 年金 受取人 お孫さま 80 歳 男性 積立利率 2.30 で試算 当図はイメージをあらわしたものです 子供や孫へ一生涯の年金を 被保険者 契 約 者 一生涯 奥さまがお受取り 契約日 年金受取開始日 60歳 奥さま 55歳 20 歳 女性 の 相続発生 継続年金 受取人 お子さま お孫さまがご存命の限り 年金が家族に引き継がれます 120 7.0 500,000 一時払保険料 契約初期費用 一時払保険料の 豪ドル 契約日の2ヵ月後から 年金受取開始 保証金額割合 一時払保険料の122 611,105 豪ドル 年金年額 受取保証部分の期間 13,002.24 豪ドル 47 年 611,105 豪ドル 年金月額 1,083.52 豪ドル 受取保証部分の期間 がお受取り 相続発生 お子さまがお受取り 相続発生 契約日 年金受取開始日 80歳 お孫さま 20歳 お孫さまがお受取り 月々 1,083.52 豪ドルを 一生涯 お孫さま 67歳 積立利率 2.30 で試算 当図はイメージをあらわしたものです P1 3でご紹介するプランは一例です 上記のプランのほか さまざまなプランがございますので 詳しくは募集代理店の担当者 生命保険募集人 にご相談ください 2
しっかり受取るプラン 確定年金の場合 じっくりふやして しっかり受取りたい ご契約例 被保険者 契 約 者 年金 受取人 60 歳 女性 の 相続発生 60 歳 女性 継続年金 受取人 お子さま 5 年据置 20 年確定年金 前提条件 一時払保険料 100,000 豪ドル 据置期間 5 年 20 年確定年金 積立利率 2.20 年 12 回払の場合 100,000 6.0 一時払保険料 契約初期費用 一時払保険料の 据置期間 豪ドル 5年 一時払保険料の127 127,324 豪ドル 年金年額 6,366.24 豪ドル 20 年 127,324 豪ドル 年金月額 530.52 豪ドル 年金受取期間 20年 契約日 60歳 85歳 年金受取開始日 65歳 当図はイメージをあらわしたものです 10 年据置 10 年確定年金 前提条件 一時払保険料 100,000 豪ドル 据置期間 10 年 10 年確定年金 積立利率 2.20 年 12 回払の場合 100,000 豪ドル 契約日 60歳 据置期間 10年 6.0 一時払保険料 契約初期費用 一時払保険料の 一時払保険料の128 128,078 豪ドル 年金年額 12,807.84 豪ドル 10 年 128,078 豪ドル 年金月額 1,067.32 豪ドル 年金受取期間 10年 年金受取開始日 70歳 80歳 当図はイメージをあらわしたものです 3 上記の年金額等は 積立利率等を仮定して一定条件により試算したものです 個別の試算内容につきましては 年金試算設 計書にてご確認ください 契約年齢 据置期間 年金受取期間によって適用される積立利率が異なります 上記のは 一括でお受取りいただける金額ではなく 年金受取期間を通じて年金をお受取りいただいた場 合の総額となります また 表示未満の端数を切り捨てて表示しております 据置期間が短い場合 年金原資が一時払保険料を下回ることがあります
年金のお受取り方法 年金は 豪ドル だけでなく 円 でもお受取りいただけます Point 野村證券口座でもお受取り可能です 年金を円でお受取りに なる場合の為替レート 年金円支払特約Ⅱを付加 Point 年金受取回数を 年1回 2回 4回 6回 12回よりお選びいただけます TTM 50 銭 豪ドル 円 年金受取時の費用として 毎年の年金受 取時に年金額の1%の年金管理費を積立 金から控除します 詳しくは 6 ページをご覧ください お受取り通貨は ご契約時は契約者 年金受取開始時および年金受 取期間中は年金受取人が指定できます 年金を円でお受取りされた後は 豪ドルでの年金受取はできません 円で受取る場合の為替レートを設定することができます Point 毎回の年金受取時に 契約者 があらかじめ設定した 為替ターゲットレート以上であれば 円で年金をお受取り 年金受取開始時および受取期間中は年金受取人となります 年金円支払特約Ⅱと新為替ターゲット特約の付加が必要です なお 特約の付加にあたりご負担いただく費用 はありません 年金受取時 為替判定日 の為替レート 円 安 為替ターゲットレートと同じか 円安の場合 年金の受取りイメージ 為替判定日 ① 判定 ② ③ ヒットなし ヒットなし 円に交換して年金を受取る 据置年金も一緒に受取れる 為替ターゲットレートよりも 円高の場合 ⑤ ⑥ 受取 受取 据置分 為替ターゲットレート 円 高 ④ 受取 据置 据置 受取 豪ドルで据え置き 次回判定に持ち越し 据置年金 年金受取の最終分 据置年金があった場合は据置年金とその利息を含みます については 最後の為替判定日の為替レート Point Point が為替ターゲットレートより円高の場合 豪ドルでお受取りいただきます ただし 年金受取人からお申出があった場合は 円で年金をお受取りいただくことが可能です 為替ターゲットレートは 50 円から 200 円まで 1 円単位で設定できます 年金受取人からの請求により 為替ターゲットレートの見直し や お好きなタイミングでの据置年金の引き出し もできます 4
商品のしくみと特徴 豪州の好金利を活かして運用 日本の金利に比べ 高い金利が享受できます 市場金利情勢によっては 日本の金利より低くなる場合があります イメージ図 契約初期費用一時払保険料の 5.5%~7.0% 詳しくは 1 4 ページへ 積立金額 時払保険料 確定年金 据置期間 :1 5 10 年一基本給付金額解約払戻金額 終身年金 据置期間 :0 5 10 15 20 年 死亡給付金額年金原資$ 契約日 据置期間 ご契約時の積立利率で据置期間 年金受取開始日 ご契約プラン 据置期間 年金種類は下記のいずれかをお選びいただけます 据置期間 年金種類 0 年 5 年 10 年 15 年 20 年年金総額保証付終身年金 1 年 5 年 10 年 5 年 10 年 20 年確定年金 * * 据置期間 1 年の場合 5 年確定年金のお取扱いはありません 据置期間 0 年で 年金受取回数を年 1 回とした場合 第 1 回目のお受取りは契約日から 1 年後の契約応当日の前日となります 年金受取開始日の被保険者年齢が 90 歳を超える据置期間はご選択できません 5 この保険のリスクと費用の詳細につきましては 14 ページを必ずご覧ください
契約日の最短 2 ヵ月後から 毎月年金を受取れます * ご指定の口座で決まった時期に受取れます * 年金総額保証付終身年金 ( 据置期間 0 年 ) で 年 12 回払を選択した場合 年金総額保証付終身年金 確定年金 年金受取期間 : 一生涯 < 保証金額割合 :100% 110% 120%> 保証金額は 年金原資と基本給付金額のいずれか大きい金額に保証金額割合を乗じた金額となります 年金受取期間 :5 年 10 年 20 年 年金受取期間中に被保険者が亡くなられても 残りの期間 * の年金をご家族が継続してお受取りいただけます * 年金総額保証付終身年金の場合は残りの受取保証部分の期間となり その後の年金のお受取りはありません $ $ $ $ $ $ $ $ 中も年金受取期間中も運用します 年金受取期間 当図はイメージをあらわしたものです べんりな機能 年金の受取回数について年 1 回払年 2 回払年 4 回払年 6 回払年 12 回払 年金の受取回数は上記からお選びいただけます 分割後の 1 回あたりの受取額は以下の通りです ( お取扱いについては 将来変更されることがあります ) 円でお受取りの場合 : 年 1 回払は 1,000 豪ドル以上 / 年 2 4 6 回払は 500 豪ドル以上 / 年 12 回払は 250 豪ドル以上 豪ドルでお受取りの場合 : 年 1 回払は 6,000 豪ドル以上 / 年 2 回払は 3,000 豪ドル以上 / 年 4 回払は 1,500 豪ドル以上 / 年 6 回払は 1,000 豪ドル以上 / 年 12 回払は 500 豪ドル以上 年金の増額について 年金受取開始後であれば 何度でも年金額を増額することができます 増額分の年金は主契約の年金と同じタイミングでお受取りいただけます お取扱いには制限がございます 詳しくは募集代理店の担当者 ( 生命保険募集人 ) にご相談ください 6
年金総額保証付終身年金について 保証金額割合について 年金総額保証付終身年金では 年金総額保証の割合を 100% 110% 120% からお選びいただけます 受取保証される金額は 年金原資 と 一時払保険料 ( 基本給付金額 ) のいずれか大きい金額に保証金額割合を乗じた金額となります 他の条件が同じであれば 保証金額割合の大きい方が受取保証金額が多くなり 保証金額割合の小さい方が年金年額は多くなります 契約条件の例 前提条件 一時払保険料 :100,000 豪ドル 契約年齢 ( 被保険者の満年齢 ):70 歳 性別 : 女性 据置期間 :0 年 ( 即時払年金特約付加 ) 積立利率 :2.30% 年 12 回払の場合 年金総額保証付終身年金 ( 保証金額割合 ) 保証金額割合 100% 保証金額割合 110% 保証金額割合 120% 年金年額 4,502 豪ドル 4,337 豪ドル 4,093 豪ドル 受取保証期間 23 年 26 年 30 年 受取保証金額 103,549 豪ドル (103.5%) 112,784 豪ドル (112.7%) 122,799 豪ドル (122.7%) 100% 到達年数 23 年 24 年 25 年 上記の金額は 表示未満の端数を切り捨てて表示しております 受取保証金額のカッコ内は一時払保険料に対する割合です 保証金額割合 100% と120% の年金受取総額の比較 年金受取開始後 27 年目までに被保険者が亡くなられた場合には 保証金額割合 120% を選択していたときに年金受取総額が多くなり 28 年目以降も被保険者がご存命の場合には 保証金額割合 100% を選択していたときに年金受取総額が多くなります 保証金額割合 120% の場合の受取保証金額 (122,799 豪ドル ) 保証金額割合 100% の場合の年金年額 (4,502 豪ドル )=27.3 年 保証金額割合 93 歳 23 年後 分岐点 28 年 100 歳 30 年後 受取保証期間を経過後の年金 100% 120% 120% 保証の方が受取総額が多い 100% 保証の方が受取総額が多い 被保険者が亡くなる時期にかかわらず 年金受取総額が 120% 保証されます 年金年額が多いため 被保険者が長生きされた場合は 年金受取総額も大きくなります 当図はイメージをあらわしたものです 上記の年金額等は 積立利率等を仮定して一定条件により試算したものです 個別の試算内容につきましては 年金試算設計書にてご確認ください 7
年金受取にかかる税金の計算方法について 年金受取にかかる税金の計算方法は以下のとおりとなります 年金年額 必要経費 雑所得 所得税 + 住民税 お受取りになった年金額から必要経費を差し引いた金額が雑所得となります 雑所得は総合課税となりますので 他の所得と合算された金額で税率等が決まります そのため 年金をお受取りになる方の所得金額によって税額が異なります 必要経費の計算方法は以下のとおりとなります 必要経費は 1 年間 ( 課税対象となる期間 ) に受取った年金年額に必要経費割合を掛けた金額となります 必要経費割合は一時払保険料と年金受取見込総額で計算されます 必要経費 1 年間に受取った年金年額 必要経費割合 一時払保険料年金受取見込総額 (1 回目の年金年額 所定の期間 ) 小数第 3 位以下切り上げ 年金受取見込総額は 1 回目の年金額 *1 に所定の期間を掛けた金額となります なお この所定の期間は 年金総額保証付終身年金 と 確定年金 では算出基準が異なります *1 豪ドル受取の場合 年金受取開始日の為替レート (TTM( 対顧客電信仲値 )) で円換算します 年金受取見込総額を算出する際の所定の期間 年金総額保証付終身年金の場合 12いずれか長い期間 *2 1 保証期間年数 2 余命年数 確定年金の場合 年金受取期間 *2 所得税法施行令 82 条の 3 別表に定める年金支払開始日における年齢の余命年数となります 必要経費と雑所得の計算例 前提条件 被保険者:70 歳男性 一時払保険料 ( 円換算額 ):10,000,000 円 年金種類 : 年金総額保証付終身年金 据置期間 :0 年 年金年額 ( 円換算額 ):400,000 円 保証期間年数 :30 年 (1) 70 歳男性の余命年数 :12 年 (2) *3 (1>2のため 所定の期間は1) *3 所得税法施行令 82 条の 3 別表より 年金受取見込総額 =400,000 円 30 年 =12,000,000 円 必要経費割合 =10,000,000 円 12,000,000 円 =0.84 必要経費 =400,000 円 0.84=336,000 円 雑所得 = 年金年額 必要経費 =400,000 円 336,000 円 =64,000 円 税務のお取扱いは 2016 年 2 月現在の税制に基づくもので 将来変更される可能性があります なお 個別の税務のお取扱いについては 所轄の税務署等にご確認ください 平成 25 年 (2013 年 )1 月 1 日から平成 49 年 (2037 年 )12 月 31 日までの所得について 所得税とあわせて復興特別所得税として 基準所得税額 2.1% が課税されます 上記の説明は年金に対する課税についてのものです その他税金のお取扱いについては 12 ページをご覧ください 8
万一の場合のお取扱いについて 万一の場合のお取扱いについて 据置期間中に被保険者が亡くなられたとき 据置期間中に被保険者が亡くなられた場合には 死亡給付金をお受取りいただけます 給付金の種類お支払事由お支払いする金額受取人 死亡給付金 被保険者が据置期間中に亡くなられたとき 基本給付金額または被保険者が亡くなられた時点の積立金額もしくは解約払戻金相当額のいずれか大きい金額 死亡給付金受取人 被保険者の 3 親等以内のご親族から複数名ご指定いただけます 次の場合 死亡給付金をお支払いできないことがあります 死亡給付金をお支払いできない場合の例 責任開始の日からその日を含めて 3 年以内の被保険者の自殺 死亡給付金受取人の故意など 重大事由 ( 死亡給付金を詐取する目的で事故を起こした場合 ( 未遂を含みます ) など ) によりご契約が解除された場合など 年金受取期間中に被保険者が亡くなられたとき 年金受取期間中に被保険者が亡くなられた場合でも 次の年金を継続してお受取りいただけます イメージ図 年金総額保証付終身年金 積立金額一時払保険料契約初期費用 基本給付金額 解約払戻金額 受取保証部分の期間受取保証部分の期間確定年金 以後の年金のお受取りはありません 残りの受取保証部分の期間 年金を継続受取 亡給付金残りの年金受取期間 年金を継続受取死年金受取期間 据置期間契約日据置期間の途中で被保険者死亡 年金受取開始日 年金受取期間中に被保険者死亡 死亡給付金の一括受取 年金の継続受取 当図はイメージをあらわしたものです 9
継続年金について 継続年金受取人について 年金受取期間中に年金受取人が亡くなられた場合 継続年金受取人に以後の年金をお受取 りいただけます 年 金受取人が亡くなられたときに継続年金受取人が指定されていない場合は 被保険者が継続年金受取人となり 年金受取人 と被保険者が同一の場合は 年金受取人 被保険者 の法定相続人が継続年金受取人となります 継続年金受取人は 据置期間中はご契約者のお申出により 年金受取期間中は年金受取人 のお申出により 年金受取人の 3 親等以内のご親族から1 名のみお選びいただけます 被保険者の同意が必要となります 孫や甥 姪が年金を引き継ぎ相続税を支払う場合 原則として２割加算となります 年金受取期間中に年金受取人が亡くなられた場合のお取扱いは次のとおりとなります ご契約例 年金総額保証付終身年金 1 契約者 = 被保険者 年金受取人 = 被保険者の場合 残りの受取保証部分の期間 継続年金受取人に年金をお受取りいただけます 残りの受取保証部分の期間 年金受取開始日 受取保証部分の期間経過後は 年金のお受取りはありません 年金受取人 被保険者 死亡 2 契約者 被保険者 年金受取人 = 契約者の場合 被保険者がご存命のかぎり 継続年金受取人に年金をお受取りいただけます 残りの受取保証部分の期間 年金受取開始日 被保険者がご存命のかぎり 年金を継続受取 年金受取人死亡 受取保証部分の期間経過後に被保険者が亡くなられた場合 年金のお受取りはありません 確定年金の場合は 残りの年金受取期間の年金を継続年金受取人にお受取りいただけます 当図はイメージをあらわしたものです 参考 指定できる死亡給付金受取人 継続年金受取人の範囲 傍系姻族 直系姻族 直系血族 三 曽祖父母 ③ 曽祖父母 二 祖父母 ② 祖父母 三 伯叔父母 一 父 母 ① 父 母 二 兄弟姉妹 配偶者 三 甥 姪 本 人 一 配偶者 ① 子 二 配偶者 ② 孫 三 配偶者 ③ 曾 孫 傍系血族 傍系姻族 ③ 伯叔父母 三 配偶者 ② 兄弟姉妹 二 配偶者 ③ 甥 姪 三 配偶者 ① ② ③ は血族の親等 一 二 三 は姻族の親等 10
積立利率 / 解約 減額について 積立利率について 積立金額や年金額は マスミューチュアル生命が定める積立利率をもとに計算されます 積立利率は 毎月 2 回 (1 日および 16 日 ) その時の市場金利情勢に応じて設定され 契約日における利率が適用されます ( 申込日時点の積立利率と異なる可能性があります ) 積立利率は マスミューチュアル生命所定の基準金利にスプレッドを反映した率となります 用語のご説明 基準金利 スプレッド 年金の種類 据置期間および年金受取期間等に基づき定まるマスミューチュアル生命所定の期間に対応するオーストラリア国債の複利利回りの平均値 市場金利の変動幅等を勘案してマスミューチュアル生命が定めた率 (± 1.0% の範囲内で設定 ) 維持費率 ( ご契約の維持に必要な費用 ) 死亡保障費率 ( 死亡給付金のお支払いに必要な費用 ) 積立利率の計算方法 基準金利 スプレッド積立利率 適用された積立利率は 据置期間 年金受取期間を通じて一定です 契約日で適用される積立利率が決まります 例えば申込日が 1 日 ~ 15 日 でも 契約日が 16 日 ~ 末日 となる場合には 契約日時点での積立利率が適用されますので 申込日時点での積立利率と異なる可能性があります 契約日とは マスミューチュアル生命がご契約をお引受けすることを決定 ( 承諾 ) した場合における 一時払保険料 ( 相当額 ) を受取った日をいいます 積立利率は積立金に対する利回りであり 一時払保険料に対する利回りではありません 解約 減額について 据置期間中にご契約を解約 減額された場合 解約払戻金をお受取りいただきます 解約払戻金額は 解約計算基準日 * の積立金に市場価格調整を適用した額となります そのため 市場金利の変動によりその金額は増減します * 完備された解約請求書類がマスミューチュアル生命に到着した日となります 市場価格調整とは 解約払戻金の受取等の際に その対象となる額に対する資産の時価を反映させる調整手法です ご契約時点よりも市場金利が高くなると資産価値は減少し 一方 ご契約時点よりも市場金利が低くなると資産価値は増加する性質があります 解約計算基準日の基準金利が契約日の基準金利より上昇または 0.5% 未満の低下の場合 解約払戻金額はその時点の積立金額よりも減少し 0.5% 超低下した場合には増加します 解約払戻金額は次のとおり計算します 解約払戻金額 = 解約計算基準日の積立金額 (1- 解約計算基準日の市場価格調整率 ) 解約等の場合には 市場金利の変動に応じた市場価格調整が適用されることから 解約払戻金等が一時払保険料を下回ることがあります また 一時払保険料のうち 一部は契約初期費用 ( ご契約の締結等にかかる費用 ) にあてられることにより 解約払戻金は一時払保険料を下回ることがあります 減額について 減額後の基本給付金額は 20,000 豪ドル以上 100 豪ドル単位 ( 減額する基本給付金額は 100 豪ドル以上 100 豪ドル単位 ) でご指定いただけます 基本給付金額の減額が行われた場合は 同じ割合で年金額および積立金額についても減額されます 11
税金のお取扱いについて 生命保険料控除について お払込みいただいた保険料は 払込まれた年の 一般の生命保険料控除 の対象となります 個人年金保険料控除の対象ではありません 解約払戻金 ( 解約差益 ) に対する課税 年金種類契約後 5 年以内の解約契約後 5 年超の解約 確定年金 20.315% 源泉分離課税所得税 ( 一時所得 )+ 住民税 年金総額保証付終身年金 所得税 ( 一時所得 )+ 住民税 死亡給付金に対する課税 契約者被保険者死亡給付金受取人税金の種類 本人本人配偶者または子相続税 * 本人配偶者または子本人所得税 ( 一時所得 )+ 住民税 本人配偶者 ( または子 ) 子 ( または配偶者 ) 贈与税 * 契約者 (= 保険料負担者 ) と被保険者が同一人で 死亡給付金受取人が相続人である場合 他の死亡保険金と合算の上 生命保険金の非課税枠 (500 万円 相続税法で定める法定相続人数 ) 相続税法第 12 条 が適用されます 年金に対する課税 ( 契約者 = 年金受取人の場合 ) 年金種類年金の受取時年金の一括受取時 確定年金 年金総額保証付終身年金 所得税 ( 雑所得 )+ 住民税 所得税 ( 一時所得 )+ 住民税 所得税 ( 雑所得 )+ 住民税 年金受取開始日以後は 生命保険金の非課税枠 相続税法第 12 条 の適用はありません 税務取扱上の換算基準日と適用レート この保険は日本において契約される生命保険契約であることから 税金のお取扱いにつきましては 一般的に下記の基準により豪ドルを円に換算した上で 円建の生命保険と同様に取扱います 対象換算基準日適用為替レート * 保険料一時払保険料の受領日 TTM( 対顧客電信仲値 ) 死亡給付金 相続税 贈与税の対象となる場合支払事由発生日 TTB( 対顧客電信買相場 ) 所得税の対象となる場合支払事由発生日 TTM( 対顧客電信仲値 ) 年金年金受取日 TTM( 対顧客電信仲値 ) 年金の一括受取必要書類の当社到着日 TTM( 対顧客電信仲値 ) 解約払戻金 源泉分離課税の対象となる場合必要書類の当社到着日 TTB( 対顧客電信買相場 ) 所得税の対象となる場合必要書類の当社到着日 TTM( 対顧客電信仲値 ) * マスミューチュアル生命が指標として指定する金融機関が公示する換算基準日における最終の値となります 円支払特約 Ⅱ 年金円支払特約 Ⅱ の付加により円でお受取りになる場合は マスミューチュアル生命所定の為替レートによる円換算額を基準とします P8 P10 および P12 の税務のお取扱いは 2016 年 2 月現在の税制に基づくもので 将来変更される可能性があります なお 個別の税務のお取扱いについては 所轄の税務署等にご確認ください 平成 25 年 (2013 年 )1 月 1 日から平成 49 年 (2037 年 )12 月 31 日までの所得について 所得税とあわせて復興特別所得税として 基準所得税額 2.1% が課税されます 12
ご契約 / リスクと費用について ご契約について 年金種類とお取扱いの範囲 年金種類 据置期間 年金受取期間等 契約年齢 ( 被保険者の満年齢 ) 年金受取開始年齢 *1 0 年 16 歳 89 歳 16 歳 89 歳 5 年下記 1 2のいずれか 11 歳 85 歳 *2 年金総額保証付大きい金額 保証金額割合 10 年 6 歳 80 歳終身年金 1 年金原資 2 基本給付金額 15 年 1 歳 75 歳 16 歳 90 歳 確定年金 *2 100% 110% 120% からお選びください 20 年 0 歳 70 歳 20 歳 90 歳 1 年 10 年 20 年 0 歳 89 歳 1 歳 90 歳 5 年 0 歳 85 歳 5 歳 90 歳 5 年 10 年 20 年 10 年 0 歳 80 歳 10 歳 90 歳 *1 年金の受取開始は最短でご契約の 2 ヵ月後となります ( 据置期間 0 年 ( 即時払年金特約付加 ) で年金の分割回数を年 6 回払または年 12 回払とした場合 ) 年金総額保証付終身年金の場合 受取保証部分の期間満了時における被保険者の年齢が 120 歳を超えることはできません 市場金利情勢等によっては ご選択いただけない据置期間や年金種類 年金受取期間がある場合があります ご契約のお取扱い 契約年齢 0 歳 ~89 歳 ( 契約日における被保険者の満年齢 ) 一時払保険料 / 年金額 1 一時払保険料 2 年金額 一時払保険料 年金額のお取扱いは下記の 1 2 を満たす範囲内となります 最低 50,000 豪ドル以上 (100 豪ドル単位 ) 最高契約年齢 69 歳以下 年金額 3,000 万円 *1 に対応する一時払保険料 ( 5 億円 *1 を超える場合でもご加入いただけます ) 70 歳以上 5 億円 * 1 2 最低 1,000 豪ドル ( 豪ドルでお受取りになる場合は 6,000 豪ドル ) 最高 3,000 万円 * 1 2 保険料払込方法一時払のみ ( 野村證券経由または指定金融機関口座への送金 ) 契約者被保険者の 3 親等以内のご親族 ( 年齢の上限はありません ) 死亡給付金受取人 年金受取人 継続年金受取人 被保険者の 3 親等以内のご親族から複数名お選びいただけます 1% 単位で合計が 100% となるようご指定いただきます 契約者または被保険者 年金受取人の 3 親等以内のご親族から 1 名のみお選びいただけます ご契約者からの申出により付加できる特約 *3 付加にあたり ご負担いただく費用はありません 即時払年金特約円支払特約 Ⅱ 年金円支払特約 Ⅱ 新為替ターゲット特約指定代理請求特約 ご契約時に付加することで 据え置かずに年金をお受取りいただけます 解約払戻金 死亡給付金等を円でお受取りいただけます 毎回の豪ドル建の年金を円でお受取りいただくことができます 毎回の年金受取時に あらかじめ設定した為替ターゲットレート以上であれば 円で年金をお受取りいただき それ以外の場合は豪ドルにより据え置くことができます 年金受取人が年金の請求を行う意思表示が困難である場合などに 年金受取人にかわり 指定代理請求人が年金の請求を行うことができます 代理請求を行うことができるのは 被保険者が年金受取人となるご契約の年金の請求となります 13
年金受取人からの申出により付加できる特約 年金増額特約 年金受取期間中に付加することで 年金額を増額することができます 増額保険料のお払込みが必要です クーリング オフ制度について その他ご契約について この保険は クーリング オフ制度 ( ご契約のお申込みの撤回等 ) の対象となります この保険に配当金はありません 据置期間および年金受取期間の延長 短縮 年金種類の変更のお取扱いはありません *1 円換算にあたっては 毎年 12 月にマスミューチュアル生命が定める通算為替レートを用います *2 同一被保険者でマスミューチュアル生命の他の一時払定額年金保険契約がある場合は その年金額と本商品の円換算年金額を通算して 3,000 万円 ( かつ契約年齢が 70 歳以上の場合は一時払保険料で 5 億円 ) を超えることはできません なお 一時払の終身保険商品および逓増定期保険商品は除きます *3 年金受取開始時 年金受取期間中および支払事由発生後は 受取人からの申出となります この保険のリスクと費用について 投資リスク 為替リスクについて この保険は 積立金を一般勘定で管理し マスミューチュアル生命所定の方法で計算された積立利率により豪ドル建で運用される保険料一時払の定額年金保険です この保険は 据置期間中の解約払戻金額 年金受取期間中の年金の一括受取額等に 市場金利の変動に応じた市場価格調整が適用されることから その受取額等が一時払保険料を下回り 損失が生じるおそれがあります この保険は豪ドル建であるため 為替相場の変動により 年金等の受取時円換算額が 一時払保険料や年金等のご契約時円換算額を下回り 損失が生じるおそれがあります お客さまにご負担いただく費用についてこの保険にかかる費用は ご契約時の費用 保険期間中の費用の合計額です ご契約時の費用 一時払保険料に対して下表の割合を乗じた金額を 契約初期費用として一時払保険料から控除します 据置期間 5 年確定年金 10 年確定年金 20 年確定年金年金総額保証付終身年金 1 年 5.5% 6.0% 5 年 5.5% 6.0% 6.0% 10 年 6.0% 6.0% 6.0% 保険期間中の費用 項目 目的 費用 時期 年金管理費 年金受取時の費用です 年金額の1% 毎年の年金受取時に 積立金から控除します 積立金額の計算等に用いる積立利率は 基準金利をもとに積立利率を設定する際に ご契約の維持に必要な費 用と死亡保障に必要な費用を差し引いています 豪ドルを円貨に交換してお支払いする特約における円換算為替レートと TTM( 対顧客電信仲値 ) *1 との差額 を 為替手数料として通貨交換時にご負担いただきます *2 上記特約における豪ドルを円に換算する場合の為替レート TTM-50 銭 *1 TTM( 対顧客電信仲値 ) は マスミューチュアル生命が指標として指定する金融機関が公示する換算基準日における値となります *2 上記為替レートは 2016 年 2 月現在のものであり 将来変更されることがあります 保険料を円貨や豪ドル以外の外貨でご用意される際や保険料を豪ドルでお払込みになる際 また 年金等を豪ドルでお受取りになる際 やその豪ドルを円貨に交換してお引出しする際に 金融機関所定の手数料等が必要となる場合があります 手数料等の詳細につきましては 取扱金融機関にご確認ください 投資リスク 為替リスク以外で 次の場合には お受取りになる金額が一時払保険料を下回ることがあります 契約初期費用の控除により 積立金が一時払保険料を下回っている時点で解約された場合 据置期間が短い または適用される積立利率が低いため年金原資が一時払保険料を下回るご契約において 年金受取開始後早期に年金の一括受取をされた場合など 7.0% 14
ご検討 お申込みにあたっては 特に重要なお知らせ ( 契約概要 注意喚起情報 ) ご契約のしおり 約款 を必ずご覧ください 特に重要なお知らせ ( 契約概要 注意喚起情報 ) ご契約のしおり 約款 は ご契約についての大切な事項 必要な保険の知識等についてご説明しています 必ずご一読の上 大切に保管してください この書面の表記についてこの 商品パンフレット では 一部 ご契約のしおり 約款 と異なる表記をしておりますので ください 商品パンフレット の表記年金受取開始日分割受取年金受取期間一括受取 ご契約のしおり 約款 の表記年金支払開始日分割支払年金支払期間一括支払 生命保険契約者保護機構について保険会社の業務又は財産の状況の変化により ご契約時にお約束した年金額 死亡給付金額等が削減されることがあります なお 生命保険契約者保護機構の会員である生命保険会社が経営破綻に陥った場合 生命保険契約者保護機構により ご契約者保護の措置が図られることがありますが この場合にも ご契約時の年金額 死亡給付金額等が削減されることがあります 詳細については生命保険契約者保護機構までお問い合わせください 生命保険契約者保護機構 TEL 03-3286-2820 月曜日 ~ 金曜日 ( 祝日 年末年始を除く ) 午前 9 時 ~ 正午 午後 1 時 午後 5 時ホームページアドレス http://www.seihohogo.jp/ 生命保険募集人について生命保険募集人は お客さまとマスミューチュアル生命保険株式会社の保険契約締結の媒介を行う者で 保険契約締結の代理権はありません したがいまして 保険契約はお客さまからの保険契約のお申込みに対してマスミューチュアル生命保険株式会社が承諾したときに有効に成立します なお 生命保険募集人の身分 権限などに関しまして確認をご希望の場合は 下記カスタマーサービスセンターまでお問い合わせください ご留意いただきたい事項 保険業法上の規定により お客さまのお勤め先によっては本商品をお申込みいただけない場合があります この保険はマスミューチュアル生命保険株式会社を引受保険会社とする生命保険商品です 預金とは異なり 元本保証はありません また 預金保険制度ならびに投資者保護基金の対象とはなりません お問い合わせについて マスミューチュアル生命カスタマーサービスセンター商品内容に関するご質問 契約内容のご照会 各種変更のご請求に関するお問い合わせは カスタマーサービスセンターまでご連絡ください 外貨建商品専用ダイヤル 0120-001-262 受付時間 / 平日 ( 月 金曜 ) 午前 9:00 午後 5:00( 土 日曜 祝日は除きます ) お客さまからのお問い合わせに対する適切な対応のため 通話を録音させていただいております 141--6023 東京都品川区大崎 2-- 1--1 http://www.massmutual.co.jp 取扱者 ( 生命保険募集人 ) MM-09-J-16088-12(16.03) MMP 読みやすいユニバーサルデザイン文字 No.1604/16.05