熊本県監査委員公告第 12 号 平成 25 年 6 月 7 日から平成 25 年 7 月 12 日までの間に実施した定期監査の結果に関する報告を 地方自治法 ( 昭和 22 年法律第 67 号 ) 第 199 条第 9 項の規定により 次のとおり公表する 平成 25 年 9 月 26 日 熊本県監査

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1 熊本県監査委員公告第 12 号 平成 25 年 6 月 7 日から平成 25 年 7 月 12 日までの間に実施した定期監査の結果に関する報告を 地方自治法 ( 昭和 22 年法律第 67 号 ) 第 199 条第 9 項の規定により 次のとおり公表する 平成 25 年 9 月 26 日 熊本県監査委員 松見辰彦 同 内田光也 同 大西一史 同 重村 栄 1 監査対象機関部局名知事公室総務部企画振興部健康福祉部環境生活部商工観光労働部農林水産部土木部 機関名 秘書課 広報課 危機管理防災課 知事公室付 人事課 財政課 県政情報文書課 総務事務センター 管財課 私学振興課 市町村行政課 市町村財政課 消防保安課 防災消防航空センター 税務課 企画課 地域振興課 文化企画課 川辺川ダム総合対策課 交通政策課 情報企画課 統計調査課 健康福祉政策課 健康危機管理課 高齢者支援課 認知症対策 地域ケア推進課 社会福祉課 子ども未来課 子ども家庭福祉課 障がい者支援課 医療政策課 国保 高齢者医療課 健康づくり推進課 薬務衛生課 環境政策課 水俣病保健課 水俣病審査課 環境立県推進課 環境保全課 自然保護課 廃棄物対策課 公共関与推進課 くらしの安全推進課 消費生活課 男女参画 協働推進課 人権同和政策課 商工政策課 商工振興金融課 労働雇用課 産業人材育成課 産業支援課 エネルギー政策課 企業立地課 観光課 国際課 くまもとブランド推進課 農林水産政策課 団体支援課 農地 農業振興課 担い手 企業参入支援課 流通企画課 むらづくり課 農業技術課 農産課 園芸課 畜産課 農村計画課 技術管理課 農地整備課 森林整備課 林業振興課 森林保全課 水産振興課 漁港漁場整備課 全国豊かな海づくり大会推進課 監理課 用地対策課 土木技術管理課 道路整備課 道路保全課 都市計画課 下水環境課 河川課 港湾課 砂防課 建築課 営繕課 住宅課 出納局 会計課 管理調達課 各種委員 ( 会 ) 事務局 教育委員会 議会事務局 (*) 人事委員会事務局 監査委員事務局 労働委員会事務局 教育政策課 学校人事課 社会教育課 文化課 施設課 高校教育課 義務教育課 特別支援教育課 人権同和教育課 体育保健課 警察本部 総務課 警務課 監察課 会計課 教養課 厚生課 情報管理課 広報県民課 留置管理課 生活安全企画課 少年課 生活環境課 地域課 通信指令課 刑事企画課 捜査第一課 捜査第二課 組織犯罪対策課 鑑識課 科学捜査研究所 機動捜査隊 交通企画課 交通指導課 交通規制課 運転免許課 運転免許試験課 交通機動隊 高速道路交通警察隊 警備第一課 警備第二課 外事課 機動隊 警察学校 * 議会事務局には 政務調査費を含まない

2 2 監査対象期間平成 24 年度 3 監査の主眼財務に関する事務の執行については 合規性 正確性をはじめ経済性 効率性及び有効性の観点にも留意して実施し 特に不適正経理再発防止策の実効性を検証した また行政に関する事務の執行については 経済性 効率性及び有効性の観点を主眼として 組織の目標管理 主な事務事業の効果 職員の意識改革取組状況等について実施した 4 監査結果財務に関する事務の執行及び行政に関する事務の執行については概ね適正と認められたが 監査の際に確認された課題のうち 指摘事項及び意見事項について提示する (1) 指摘事項 監査対象機関 監 査 の 結 果 部局名 機関名 知事公室 広報課 ( 職員の交通事故について ) 平成 24 年度に 私用中に過失割合の高い人身事故が1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 総務部 財政課 ( 職員の交通事故について ) 平成 24 年度に 通勤中に過失割合の高い人身事故が1 件 過失割合の高い物損事故が1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 市町村行政 ( 職員の交通事故について ) 課平成 24 年度に 通勤中に過失割合の高い人身事故が1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 企画振興部文化企画課 ( 職員の交通事故について ) 平成 24 年度に 通勤中に過失割合の高い人身事故が 1 件 過失割合の高い物損事故が 1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 情報企画課 ( 職員の交通事故について ) 平成 24 年度に 私用中に過失割合の高い人身事故が 1 件 通勤中に過失割合の高い物損事故が 1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 統計調査課 ( 職員の交通事故について ) 平成 24 年度に 私用中に過失割合の高い人身事故が 1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 健康福祉部健康危機管理課 ( 職員の交通事故について ) 平成 24 年度に 通勤中に過失割合の高い人身事故が 1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること

3 社会福祉課 ( 報酬の過年度支出について ) 平成 24 年 1 月分の精神科嘱託医の報酬について 1 日分の支払漏れがあったが支出時に気付かず 平成 24 年分の源泉徴収票確認時に判明し 平成 25 年 3 月に支払われている 報酬の支払いについては 業務担当課及び経理担当課が連携を図り 支払い漏れ等が発生しないよう 組織的なチェックを徹底すること 障がい者支 ( 職員の交通事故等について ) 援課平成 24 年度に 駐車場において酒気を帯びた状態で自動車を運転し 駐車中の車に衝突した物損事故が1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 具体的な交通法規違反及び交通事故防止対策を講じること 環境生活部水俣病審査 ( 重要備品の管理について ) 課医療機関に貸し付けていた水俣病認定業務に係る検査機器 3 点が廃棄されており 十分な貸付管理が行われていない 熊本県物品取扱規則等に基づき 適正な管理を行うとともに 再発防止策を講じること 環境立県推 ( 職員の交通事故について ) 進課平成 24 年度に 私用中に過失割合の高い人身事故が1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 商工観光労働部 産業人材育成課 ( 補助金の補助対象経費について ) 平成 24 年度電動モビリティ技術教育推進事業普及啓発サポーター校補助金について 熊本県商工観光労働部補助金等交付要項に補助対象経費として規定されていない科目である賃借料を含め 交付確定している 熊本県商工観光労働部補助金等交付要項等に基づき 適正な手続きを行うこと 観光課 ( 職員住宅借り上げ契約に係る債務負担行為について ) 4 月 1 日から始まる職員住宅借り上げ契約に係る債務負担行為が設定されていない 4 月 1 日から始まる不動産賃借については 債務負担行為を設定すること 国際課 ( 電子計算組織の亡失について ) 韓国忠清南道庁舎熊本県事務所内に設置していた電子計算組織 ( パソコン 81,200 円 )1 台が亡失している また 当該事故に関し 熊本県会計規則第 122 条に規定する物品亡失報告書が直ちに提出されていない 紛失原因を明らかにし再発防止対策を講じるとともに 今後 熊本県物品取扱規則等の関係規定に基づき適正に管理すること

4 農林水産部農地 農業 ( 職員の交通事故について ) 振興課平成 24 年度に 私用中に過失割合の高い人身事故が1 件 通勤中に過失割合の高い物損事故が1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 畜産課 ( 職員の交通事故について ) 平成 24 年度に 私用中に過失割合の高い人身事故が 1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 土木部道路保全課 ( 職員の交通事故について ) 平成 24 年度に 公用車による過失割合の高い人身事故が 1 件 公務中に過失割合の高い物損事故が 1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 出納局 会計課 ( 職員の交通事故等について ) 平成 24 年度に 通勤中に過失割合の高い人身事故が1 件 公務中に過失割合の高い物損事故が1 件 私用中に酒気帯び運転による交通法規違反で検挙された事例が1 件及び公務中に交通法規違反が1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因等に応じた具体的な交通事故及び交通法規違反防止対策を講じること 教育委員会文化課 ( 職員の交通事故について ) 平成 24 年度に 過失割合の高い人身事故が通勤中に 1 件 私用中に 2 件発生し 過失割合の高い物損事故が通勤中に 2 件 私用中に 1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 施設課 ( 大津支援学校仮設校舎その他改修設計委託について ) 標記設計委託 ( 契約金額 4,242,000 円 ) は 隣接する翔陽高校内のプレハブ校舎を仮設校舎として改修する内容であるが 建築基準法等の問題により施工を行っておらず 代わりに 大津支援学校内に教室の増築工事を行っている 設計委託については 関係法令の調査や将来計画の見通しなど 工事に必要な諸条件を事前に十分確認したうえで発注すること 警察本部 総務課 ( 職員の交通法規違反について ) 平成 24 年度に 公務中に大幅な速度超過の交通法規違反が発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 具体的な交通法規違反防止対策を講じること 捜査第二課 ( 職員の交通事故について ) 平成 24 年度に 公用車によるき損額の大きい自損事故が 2 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること

5 警備第一課 ( 職員の交通事故について ) 平成 24 年度に 公務中に過失割合の高い人身事故が 1 件発生している 職員の交通安全意識の高揚を図るとともに 事故原因に応じた具体的な交通事故防止対策を講じること 参考 指摘事項 とは 以下のような事柄に該当し 改善が必要とされる課題である (1) 条例 法令 規則 通知 通達違反で事務執行不適正となっているもの (2) 未収金解消対策が的確に講じられていないもの (3) 予算の執行 財産管理等において 適正を欠くもの (4) 故意 重大な過失に起因する不経済や損害を生じさせたもの (5) 経済性 有効性 効率性が著しく低いもの (6) 事務 事業の執行に是正 改善が必要であると認められるもの (7) 前年度監査において注意事項とされていた事項で是正又は改善がされていないもの (2) 意見事項なし 参考 意見事項 とは 組織及び運営の合理化に資するため 監査の結果に関する報告に付記するものである

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