フィナンシャル ファクトブック 2015/3

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1 Financial Fact Book 2015/3

2 財 務 ハイライト Financial Highlights... 連 結 Consolidated 日 本 会 計 基 準 (JGAAP) 国 際 会 計 基 準 (IFRS) 3 月 3 1 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March /3 2014/3 2015/3 2014/3 2015/3 売 上 高 / 収 益 Net sales/revenue 1,941,223 2,309,359 2,419, , ,626 売 上 原 価 / 原 価 Cost of sales/cost 1,595,282 1,715,287 1,762,824 45,117 51,701 売 上 総 利 益 Gross profit 345, , , , ,925 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 Selling, general and administrative expenses 287, , , , ,084 営 業 利 益 Operating income/operating profit 58,466 71,490 72, , ,305 経 常 利 益 Ordinary income 59,027 82,538 82,578 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 / 税 引 前 利 益 Income before income taxes and minority interests/profit before tax 63,310 81,172 98, , ,295 当 期 純 利 益 / 親 会 社 の 所 有 者 に 帰 属 する 当 期 利 益 Net income/profit for the year attributable to owners of the parent 36,336 38,800 45,818 66,507 79,846 のれん 等 償 却 前 営 業 利 益 (2) / 調 整 後 営 業 利 益 Adjusted operating income (1) /Underlying operating profit (2) 62, , , , ,937 (3) 調 整 後 当 期 利 益 Underlying net profit (attributable to owners of the parent) (3) 84,395 92,875 総 資 産 Total assets 2,205,569 2,638,319 3,075,028 2,685,933 3,159,534 自 己 資 本 / 親 会 社 の 所 有 者 に 帰 属 する 持 分 Total equity/total equity attributable to owners of the parent 584, ,118 1,026, ,012 1,080,364 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー Net cash from operating activities 83,295 97,540 91, ,388 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー Net cash from investing activities (51,236) (318,087) (311,248) (25,610) 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー Net cash from financing activities (5,349) 226, ,536 8,391 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 Cash and cash equivalents at end of period 207, , , ,379 減 価 償 却 費 / 減 価 償 却 費 及 び 償 却 費 Depreciation and amortization 12,928 32,298 33,334 40,390 1 株 当 たり 配 当 金 ( 円 ) Cash dividend per share (yen) 配 当 性 向 (%) (4) Dividend payout ratio (%) (4) 従 業 員 数 ( 名 ) Number of employees 37,450 39,427 43,583 39,427 43,583 連 結 子 会 社 数 ( 社 ) Number of consolidated subsidiaries 当 社 グループは 2015 年 3 月 期 決 算 より 従 来 の 日 本 会 計 基 準 (J G A A P)に 替 えて 国 際 会 計 基 準 (IFRS)を 適 用 いたしました 本 表 において JGAAPとIFRSで 名 称 が 変 わる 科 目 についてはそれぞれの 名 称 を 記 載 しております スラッシュ(/)の 左 側 が JGAAP 右 側 がIFRSとなります 注 : (1) のれん 等 償 却 前 営 業 利 益 : 営 業 利 益 +のれん 償 却 費 + 無 形 固 定 資 産 償 却 費 ( 除 くソフトウエア 償 却 費 ) (2) 調 整 後 営 業 利 益 : 営 業 利 益 から 買 収 に 伴 う 無 形 資 産 の 償 却 費 減 損 損 失 固 定 資 産 の 売 却 損 益 買 収 に 伴 う 費 用 等 の 一 時 的 要 因 を 排 除 した 恒 常 的 な 事 業 の 業 績 を 測 る 利 益 指 標 (3) 調 整 後 当 期 利 益 : 当 期 利 益 ( 親 会 社 所 有 者 帰 属 持 分 )から 営 業 利 益 に 係 る 調 整 項 目 アーンアウト 債 務 買 収 プットオプション 再 評 価 損 益 これらに 係 る 税 金 相 当 非 支 配 持 分 損 益 相 当 などを 排 除 した 親 会 社 所 有 者 に 帰 属 する 恒 常 的 な 損 益 を 測 る 指 標 (4) 配 当 性 向 =1 株 当 たり 配 当 金 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 または 基 本 的 1 株 当 たり 当 期 利 益 Dentsu has adopted International Financial Reporting Standards (IFRS) in place of Accounting Principles Generally Accepted in Japan (JGAAP) used to date for its consolidated financial statements, starting from the fiscal year ended March 31, In the table, certain line items differ depending on which reporting standards are applied and are shown separated by a slash (/). To the left of the slash is the line item used under JGAAP and to the right, that under IFRS. Notes: (1) Adjusted operating income (JGAAP): Operating profit before amortization of goodwill and M&A related intangible assets (2) Underlying operating profit: KPI to measure recurring business performance which is calculated as operating profit added with amortization of M&A related intangible assets, impairment loss, gain/loss on sales of non-current assets, acquisition costs and other one-off items (3) Underlying net profit (attributable to owners of the parent): KPI to measure recurring net profit attributable to owners of the parent which is calculated as net profit (attributable to owners of the parent) added with adjustment items related to operating profit, revaluation of earnout liabilities/m&a related put-option liabilities, tax-related and NCI profit-related and other oneoff items (4) Dividend payout ratio = Cash dividend per share Net income per share or Basic earnings per share 100 1

3 ... Organic gross profit growth rate Consolidated Japan International Operating margin Consolidated Japan International 12 (%) 30 (%) /3 2014/3 2015/3 2014/3 2015/3 JGAAP IFRS /3 2014/3 2015/3 2014/3 2015/3 JGAAP IFRS (ROE) ROE Return on equity (ROE) Equity ratio/ratio of equity attributable to (ROA) Return on assets (ROA) ROA owners of the parent 12 (%) 48 (%) Equity ratio/ratio of equity attributable to owners of the parent /3 2014/3 2015/3 2014/3 2015/3 JGAAP IFRS /3 2014/3 2015/3 2014/3 2015/3 JGAAP IFRS Net income per share/basic earnings per share Net income per share/ Basic earnings per share Cash dividend per share/dividend payout ratio Cash dividend per share Dividend payout ratio 300 ( Yen) 60 ( Yen) 36 (%) /3 2014/3 2015/3 2014/3 2015/3 JGAAP IFRS /3 2014/3 2015/3 2014/3 2015/3 JGAAP IFRS 0 (%) 日 本 会 計 基 準 (JGAAP) 国 際 会 計 基 準 (IFRS) 2013/3 2014/3 2015/3 2014/3 2015/3 オーガニック 成 長 率 Organic gross profit growth rate (1) 国 内 事 業 Japan 海 外 事 業 International オペレーティング マージン (2) Operating margin (2) 国 内 事 業 Japan 海 外 事 業 International 自 己 資 本 利 益 率 / 親 会 社 所 有 者 帰 属 持 分 当 期 利 益 率 (ROE) Return on equity (3)(4) (ROE) 総 資 産 利 益 率 / 資 産 合 計 税 引 前 利 益 率 (ROA) (6) Return on assets (ROA) (5)(6) 自 己 資 本 比 率 (8) / 親 会 社 所 有 者 帰 属 持 分 比 率 Equity ratio (7) /Ratio of equity attributable to owners of the parent (8) 株 当 たり 当 期 純 利 益 / 基 本 的 1 株 当 たり 当 期 利 益 ( 円 ) Net income per share/basic earnings per share (yen) 株 当 たり 調 整 後 当 期 利 益 ( 円 )Underlying profit per share (yen) 株 当 たり 配 当 金 ( 円 )Cash dividend per share (yen) 配 当 性 向 Dividend payout ratio (9) 注 : (1) オーガニック 成 長 率 : 為 替 やM&Aの 影 響 を 除 いた 内 部 成 長 率 (2) オペレーティング マージン=のれん 等 償 却 前 営 業 利 益 または 調 整 後 営 業 利 益 売 上 総 利 益 100 (3) 自 己 資 本 利 益 率 (ROE)= 当 期 純 利 益 期 首 期 末 平 均 自 己 資 本 100 (4) 親 会 社 所 有 者 帰 属 持 分 当 期 利 益 率 (ROE)= 親 会 社 の 所 有 者 に 帰 属 する 当 期 利 益 期 首 期 末 平 均 親 会 社 の 所 有 者 に 帰 属 する 持 分 100 (5) 総 資 産 利 益 率 (ROA)= 経 常 利 益 期 首 期 末 平 均 総 資 産 100 (6) 資 産 合 計 税 引 前 利 益 率 (ROA)= 税 引 前 利 益 期 首 期 末 平 均 資 産 合 計 100 (7) 自 己 資 本 比 率 = 自 己 資 本 総 資 産 100 (8) 親 会 社 所 有 者 帰 属 持 分 比 率 = 親 会 社 の 所 有 者 に 帰 属 する 持 分 合 計 資 産 (9) 配 当 性 向 =1 株 当 たり 配 当 金 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 または 基 本 的 1 株 当 たり 当 期 利 益 100 Notes: (1) Organic gross profit growth rate represents the constant currency year-on-year growth after adjusting for the effect of business acquired or disposed of since the beginning of the previous year (2) Operating margin = Operating income before amortization of goodwill and other intangible assets or Underlying operating profit Gross profit 100 (3) ROE (JGAAP) = Net income Average equity based on equity at the beginning and end of the fiscal year 100 (4) ROE (IFRS) = Profit for the year attributable to owners of the parent Average equity attributable to owners of the parent based on equity at the beginning and end of the fiscal year 100 (5) ROA (JGAAP) = Ordinary income Average total assets based on total assets at the beginning and end of the fiscal year 100 (6) ROA (IFRS) = Profit before tax Average total assets based on total assets at the beginning and end of the fiscal year 100 (7) Equity ratio = Equity Total assets 100 (8) Ratio of equity attributable to owners of the parent=equity attributable to owners of the parent Total assets (9) Dividend payout ratio = Cash dividend per share Net income per share or Basic earnings per share 100 2

4 IFRS 移 行 : 損 益 および 包 括 利 益 に 対 する 調 整 Reconciliation from JGAAP to IFRS Consolidated Statement of Income 年 4 月 1 日 ~ 2015 年 3 月 31 日 Year ended March 31, 2015 日 本 会 計 基 準 JGAAP 売 上 高 Net sales 2,419,278 売 上 原 価 Cost of sales 1,762,824 売 上 総 利 益 Gross profit 656,454 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 SG&A 583,758 営 業 利 益 Operating income 72, 売 上 高 と 売 上 原 価 の 相 殺 Offsetting of Net sales and Cost of sales 1.1. 売 上 高 と 売 上 原 価 の 相 殺 Offsetting of Net sales and Cost of sales 1.2. 売 上 原 価 中 の 人 件 費 等 組 替 Reclassification of items such as staff costs for employees from Cost of sales 1.6.キャッシュディスカウント Cash discount 2.2.その 他 の 認 識 及 び 測 定 の 差 異 Other GAAP adjustments 1.2. 売 上 原 価 中 の 人 件 費 等 組 替 Reclassification of items such as staff costs for employees from Cost of sales 1.3. 為 替 差 益 Foreign exchange gain 1.3. 減 損 損 失 Impairment loss 1.4.アーンアウト 債 務 の 評 価 に 伴 う 評 価 損 益 Profit or Loss on revaluation of contingent consideration 1.5.その 他 の 表 示 組 替 Other reclassification 2.1.のれん 償 却 費 Goodwill amortization 2.2.その 他 の 認 識 及 び 測 定 の 差 異 Other GAAP adjustments 営 業 外 / 特 別 利 益 ( 費 用 ) Non-operating income (expenses) and Extraordinary income (loss) 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 Net income before income taxes and minority interests 98,549 法 人 税 等 Income taxes 47,983 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 Income before minority interests 50,565 少 数 株 主 利 益 Minority interests in net income 4,746 当 期 純 利 益 Net income 45, 持 分 法 投 資 損 益 Share of results of associates 2.1.のれん 償 却 費 Goodwill amortization 2.2.その 他 の 認 識 及 び 測 定 の 差 異 Other GAAP adjustments 25, キャッシュディスカウント Cash discount 1.3. 為 替 差 益 Foreign exchange gain 1.3. 減 損 損 失 Impairment loss 1.4.アーンアウト 債 務 の 評 価 に 伴 う 評 価 損 益 Profit or Loss on revaluation of contingent consideration 1.7. 持 分 法 投 資 損 益 Share of results of associates 1.5.その 他 の 表 示 組 替 Other reclassification 2.2.その 他 の 認 識 及 び 測 定 の 差 異 Other GAAP adjustments 1. 表 示 組 替 : 1.1. 日 本 基 準 では 売 上 高 と 売 上 原 価 は 総 額 表 示 されております IFRSでは 広 告 業 に 係 る 取 引 は 純 額 表 示 し 広 告 業 以 外 の 事 業 に 係 る 取 引 は 収 益 および 原 価 を 総 額 表 示 しております 1.2. 日 本 基 準 で 売 上 原 価 に 計 上 されている 自 社 の 人 件 費 等 は IFRSでは 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 等 に 組 み 替 えております 1.3. 営 業 活 動 に 係 る 為 替 差 損 益 減 損 損 失 等 は 日 本 基 準 で 営 業 外 / 特 別 損 益 に 計 上 される 項 目 ですが IFRSでは 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 等 に 組 み 替 えております 1.4. 日 本 基 準 で 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 に 計 上 されていたアーンアウト 債 務 の 評 価 に 伴 う 評 価 損 益 は IFRSでは 金 融 収 益 / 費 用 に 組 み 替 えております 1.5. その 他 の 表 示 組 替 は 収 益 分 配 金 や 賃 貸 収 入 等 の 項 目 です 日 本 基 準 で 営 業 外 / 特 別 損 益 に 計 上 されている 項 目 ですが IFRSでは 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 等 に 組 み 替 えております 1.6. キャッシュディスカウントは 日 本 基 準 で 営 業 外 収 益 に 計 上 されている 項 目 ですが IFRSでは 営 業 利 益 に 含 まれております 1.7. 持 分 法 投 資 損 益 は 日 本 基 準 では 営 業 外 損 益 に 計 上 されておりますが IFRSでは 営 業 利 益 の 下 で 別 掲 されております 2. 認 識 及 び 測 定 の 差 異 : 2.1. 日 本 基 準 ではのれんを 償 却 しますが IFRSではのれんを 償 却 しないため 日 本 基 準 で 計 上 したのれん 償 却 費 を 調 整 しております 2.2. のれん 償 却 費 のほかにも 退 職 給 付 債 務 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 費 等 日 本 基 準 とIFRSの 認 識 及 び 測 定 の 差 異 に 関 する 調 整 項 目 が 存 在 しております 3 1. Reclassification: 1.1. Under JGAAP, Net sales and Cost of sales are disclosed on a gross basis while under IFRS, advertising services-related transactions are presented in a net revenue amount, where revenue and cost arising from non-advertising services-related business transactions are presented in gross amount The items such as staff costs for employees reported in Cost of sales under JGAAP are reclassified to SG&A under IFRS The items reported in Non-operating income (expenses) and Extraordinary income (loss) under JGAAP, such as FX gains from operating activities, Impairment loss and Others, are reclassified to SG&A and Other income (expenses) under IFRS Financial items such as Profit or Loss on revaluation of contingent consideration included in SG&A under JGAAP are moved to Finance income (costs) below Operating profit under IFRS Other reclassification includes items such as Profit distributions, Rent income, and Long-term expenses Cash discount included in Non-operating income under JGAAP is reclassified to Operating profit under IFRS Share of results of associates is included in Non-operating income (expenses) under JGAAP whereas this is disclosed separately, as Share of results of associates, below Operating profit under IFRS. 2. Differences in recognition and measurement: 2.1. Under JGAAP, goodwill is amortized whereas under IFRS, goodwill is not amortized. Therefore, the adding back of goodwill under IFRS has a positive impact on profit Other than goodwill, there are some other, less significant differences between JGAAP and IFRS. These are related to the accounting for retirement benefits, depreciation on PPE and so on.

5 表 示 組 替 Reclassification 2. 認 識 及 び 測 定 の 差 異 Differences in recognition and measurement 調 整 額 合 計 Total 国 際 会 計 基 準 IFRS ( 百 万 円 /JPY in millions) (1,690,651) (1,690,651) 収 益 Revenue 728,626 (1,690,651) (1,690,651) (1,711,207) 84 (1,711,122) 原 価 Cost 51,701 (1,690,651) (1,690,651) (16,598) (16,598) (3,956) (3,956) ,555 (84) 20,471 売 上 総 利 益 Gross profit 676,925 (1,152) (37,986) (39,138) 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 等 SG&A and other income (expenses) 544,619 16,598 16,598 (222) (222) 1,824 1, (19,597) (19,597) (31,693) (31,693) (6,292) (6,292) 21,708 37,901 59,609 営 業 利 益 Operating profit 132,305 6, ,178 持 分 法 による 投 資 利 益 ( 損 失 ) Share of results of associates 7,178 6,511 6, (308) (308) 金 融 損 益 及 び 税 金 控 除 前 利 益 Profit before interest and tax 139,483 (28,220) (2,821) (31,041) 金 融 収 益 /( 費 用 ) Finance income (costs) (5,187) (3,956) (3,956) (222) (222) 1,824 1, (6,511) (6,511) (19,597) (19,597) (2,821) (2,821) 35,746 35,746 税 引 前 利 益 Profit before tax 134,295 1,665 1,665 法 人 所 得 税 費 用 Income tax expense 49,649 34,080 34,080 当 期 利 益 Profit for the year 84, ,027 34,027 非 支 配 持 分 に 帰 属 する 当 期 利 益 Profit for the year attributable to non-controlling interests 親 会 社 の 所 有 者 に 帰 属 する 当 期 利 益 Profit for the year attributable to owners of the parent 4,799 79,846 4

6 国 際 会 計 基 準 (IFRS) International Financial Reporting Standards (IFRS)... 連 結 損 益 計 算 書 Consolidated Statement of Income 3 月 3 1 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March /3 2015/3 (1) ( 売 上 高 Turnover (1) ) 4,177,278 4,642,390 収 益 Revenue 659, ,626 原 価 Cost 45,117 51,701 売 上 総 利 益 Gross profit 614, ,925 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 Selling, general and administrative expenses 511, ,084 その 他 の 収 益 Other income 11,375 39,102 その 他 の 費 用 Other expenses 7,459 11,638 営 業 利 益 Operating profit 107, ,305 持 分 法 による 投 資 利 益 Share of results of associates 4,745 7,178 金 融 損 益 及 び 税 金 控 除 前 利 益 Profit before interest and tax 112, ,483 金 融 収 益 Finance income 7,115 7,067 金 融 費 用 Finance costs 8,345 12,255 税 引 前 利 益 Profit before tax 110, ,295 法 人 所 得 税 費 用 Income tax expense 41,864 49,649 当 期 利 益 Profit for the year 68,933 84,645 当 期 利 益 の 帰 属 Profit attributable to: 親 会 社 の 所 有 者 Owners of the parent 66,507 79,846 非 支 配 持 分 Non-controlling interests 2,426 4,799 1 株 当 たり 当 期 利 益 Earnings per share 基 本 的 1 株 当 たり 当 期 利 益 ( 円 ) Basic earnings per share (in yen) 希 薄 化 後 1 株 当 たり 当 期 利 益 ( 円 ) Diluted earnings per share (in yen) 連 結 包 括 利 益 計 算 書 Consolidated Statement of Comprehensive Income 3 月 3 1 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March /3 2015/3 当 期 利 益 Profit for the year 68,933 84,645 その 他 の 包 括 利 益 Other comprehensive income 純 損 益 に 振 り 替 えられることのない 項 目 Items that will not be reclassified to profit or loss: その 他 の 包 括 利 益 を 通 じて 測 定 する 金 融 資 産 の 公 正 価 値 の 純 変 動 Net change in financial assets measured at fair value through other comprehensive income (326) 66,704 確 定 給 付 型 退 職 給 付 制 度 の 再 測 定 額 Remeasurements of defined benefit plans 2,916 7,542 持 分 法 適 用 会 社 におけるその 他 の 包 括 利 益 に 対 する 持 分 Share of other comprehensive income of investments accounted for using the equity method 純 損 益 に 振 り 替 えられる 可 能 性 がある 項 目 Items that may be reclassified to profit or loss: 在 外 営 業 活 動 体 の 換 算 差 額 Exchange differences on translation of foreign operations 161,106 46,061 キャッシュ フロー ヘッジの 公 正 価 値 の 変 動 額 の 有 効 部 分 Effective portion of the change in the fair value of cash flow hedges 2,973 1,036 持 分 法 適 用 会 社 におけるその 他 の 包 括 利 益 に 対 する 持 分 Share of other comprehensive income of investments accounted for using the equity method 1, 税 引 後 その 他 の 包 括 利 益 Other comprehensive income, net of tax 168, ,717 当 期 包 括 利 益 Comprehensive income for the year 237, ,363 当 期 包 括 利 益 の 帰 属 Comprehensive income for the year attributable to: 親 会 社 の 所 有 者 Owners of the parent 234, ,471 非 支 配 持 分 Non-controlling interests 3,182 5,891 5

7 ... 営 業 利 益 から 調 整 後 営 業 利 益 への 調 整 表 Reconciliation from Operating Profit to Underlying Operating Profit 3 月 3 1 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March /3 2015/3 営 業 利 益 Operating profit 107, ,305 買 収 により 生 じた 無 形 資 産 の 償 却 Amortization of intangible assets incurred in acquisitions 15,666 19,784 その 他 の 調 整 項 目 ( 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 ) Other adjusting items (selling, general and administrative expenses) 2,910 4,972 その 他 の 調 整 項 目 (その 他 の 収 益 ) Other adjusting items (other income) (3,992) (33,275) その 他 の 調 整 項 目 (その 他 の 費 用 ) Other adjusting items (other expenses) 3,726 8,151 (2) 調 整 後 営 業 利 益 Underlying operating profit (2) 125, , 報 告 セグメント Reportable Segments 2014/3 国 内 事 業 Japan 海 外 事 業 International 計 Total 調 整 額 Reconciliations 連 結 Consolidated (1) 売 上 高 Turnover (1) 1,764,018 2,426,584 4,190,603 (13,324) 4,177,278 収 益 Revenue 381, , ,097 (13,324) 659,772 売 上 総 利 益 Gross profit 328, , ,402 (748) 614,654 セグメント 利 益 ( 調 整 後 営 業 利 益 ) (2) Segment profit (underlying operating profit) (2) 77,573 48, , , /3 国 内 事 業 Japan 海 外 事 業 International 計 Total 調 整 額 Reconciliations 連 結 Consolidated (1) 売 上 高 Turnover (1) 1,798,523 2,869,699 4,668,222 (25,832) 4,642,390 収 益 Revenue 397, , ,459 (25,832) 728,626 売 上 総 利 益 Gross profit 333, , ,228 (303) 676,925 セグメント 利 益 ( 調 整 後 営 業 利 益 ) (2) Segment profit (underlying operating profit) (2) 79,735 52, ,353 (416) 131,937 注 : (1) 売 上 高 は 当 社 グループが 顧 客 に 対 して 行 った 請 求 額 および 顧 客 に 対 する 請 求 可 能 額 の 総 額 ( 割 引 および 消 費 税 等 の 関 連 する 税 金 を 除 く)であります 経 営 者 は 売 上 高 の 情 報 は 財 務 諸 表 利 用 者 にとって 有 用 であると 考 えていることから IFRSに 準 拠 した 開 示 で はないものの 連 結 損 益 計 算 書 に 自 主 的 に 開 示 しております (2) 調 整 後 営 業 利 益 は 営 業 利 益 から 買 収 に 伴 う 無 形 資 産 の 償 却 費 減 損 損 失 固 定 資 産 の 売 却 損 益 買 収 に 伴 う 費 用 等 の 一 時 的 要 因 を 排 除 した 恒 常 的 な 事 業 の 業 績 を 測 る 利 益 指 標 であります この 調 整 後 指 標 はIFRSで 定 義 されている 指 標 ではありませんが 経 営 者 は 当 該 情 報 が 財 務 諸 表 利 用 者 にとって 有 用 であると 考 えていることから 自 主 的 に 表 示 しております Notes: (1) Turnover represents the gross amounts billable to clients handled by the Group on behalf of clients, with net of discounts, VAT and other sales-related taxes.since management considers the Turnover to be valuable to financial statement users, though not defined under IFRS, it is voluntarily presented in a Consolidated Statement of Income. (2) The Underlying operating profit is calculated by eliminating from Operating profit certain temporary adjusting items such as Amortization of intangible assets incurred in acquisition, Impairment losses, Gain or loss on sale of property, plant and equipment, Intangible assets and investment property and costs incurred due to acquisition, for the purpose of measuring a constant business performance. The Underlying operating profit is not defined under IFRS. However, since management considers the measures to be valuable to financial statement users, this is voluntarily presented in a Consolidated Statement of Income and Segment information.... 地 域 別 の 売 上 総 利 益 およびオーガニック 成 長 率 Gross Profit and Organic Growth by Region 売 上 総 利 益 Gross profit 前 年 同 期 比 YoY (%) オーガニック 成 長 率 Organic growth (%) 2015/3 国 内 事 業 Japan business 333, 海 外 事 業 International business 343, EMEA( 欧 州 中 東 アフリカ) EMEA (Europe, Middle East and Africa) 136, Americas( 米 州 ) Americas 111, APAC(アジア 太 平 洋 ) APAC (Asia Pacific) 95, 連 結 調 整 Consolidated adjustments (303) 電 通 グループ 連 結 計 Dentsu consolidated total 676,

8 国 際 会 計 基 準 (IFRS) International Financial Reporting Standards (IFRS)... 連 結 財 政 状 態 計 算 書 Consolidated Statement of Financial Position 3 月 3 1 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March 31 移 行 日 (2013 年 4 月 1 日 ) Date of Transition (April 1, 2013) 2014/3 2015/3 資 産 Assets 流 動 資 産 Current assets 現 金 及 び 現 金 同 等 物 Cash and cash equivalents 234, , ,379 営 業 債 権 及 びその 他 の 債 権 Trade and other receivables 836,253 1,054,225 1,224,190 棚 卸 資 産 Inventories 13,561 14,253 25,982 その 他 の 金 融 資 産 Other financial assets 18,412 15,571 22,732 その 他 の 流 動 資 産 Other current assets 38,530 49,542 43,575 流 動 資 産 合 計 Total current assets 1,141,233 1,386,946 1,681,861 非 流 動 資 産 Non-current assets 有 形 固 定 資 産 Property, plant and equipment 202, , ,037 のれん Goodwill 431, , ,565 無 形 資 産 Intangible assets 219, , ,745 投 資 不 動 産 Investment property 45,913 45,655 42,160 持 分 法 で 会 計 処 理 されている 投 資 Investments accounted for using the equity method 51,072 56,554 53,042 その 他 の 金 融 資 産 Other financial assets 114, , ,393 その 他 の 非 流 動 資 産 Other non-current assets 6,981 7,839 22,134 繰 延 税 金 資 産 Deferred tax assets 50,371 43,274 15,594 非 流 動 資 産 合 計 Total non-current assets 1,123,182 1,298,986 1,477,673 資 産 合 計 Total assets 2,264,415 2,685,933 3,159,534 7

9 ... 3 月 3 1 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March 31 移 行 日 (2013 年 4 月 1 日 ) Date of Transition (April 1, 2013) 2014/3 2015/3 負 債 及 び 資 本 Liabilities and equity 負 債 Liabilities 流 動 負 債 Current liabilities 営 業 債 務 及 びその 他 の 債 務 Trade and other payables 840,795 1,047,796 1,231,220 社 債 及 び 借 入 金 Bonds and borrowings 59,097 62,566 73,653 その 他 の 金 融 負 債 Other financial liabilities 341,161 38,147 54,082 未 払 法 人 所 得 税 等 Income tax payables 21,175 28,571 21,520 引 当 金 Provisions 5, その 他 の 流 動 負 債 Other current liabilities 73, , ,571 流 動 負 債 合 計 Total current liabilities 1,340,886 1,284,477 1,511,256 非 流 動 負 債 Non-current liabilities 社 債 及 び 借 入 金 Bonds and borrowings 180, , ,965 その 他 の 金 融 負 債 Other financial liabilities 52,032 62,766 69,765 退 職 給 付 に 係 る 負 債 Liability for retirement benefits 57,169 53,185 43,674 引 当 金 Provisions ,627 その 他 の 非 流 動 負 債 Other non-current liabilities 4,335 6,330 8,849 繰 延 税 金 負 債 Deferred tax liabilities 42,642 50,198 74,331 非 流 動 負 債 合 計 Total non-current liabilities 337, , ,214 負 債 合 計 Total liabilities 1,678,175 1,760,211 2,048,470 資 本 Equity 資 本 金 Share capital 58,967 74,609 74,609 資 本 剰 余 金 Share premium account 60,899 99,906 99,906 自 己 株 式 Treasury shares (65,077) (104) (131) その 他 の 資 本 の 構 成 要 素 Other components of equity 5, , ,652 利 益 剰 余 金 Retained earnings 501, , ,327 親 会 社 の 所 有 者 に 帰 属 する 持 分 合 計 Total equity attributable to owners of the parent 562, ,012 1,080,364 非 支 配 持 分 Non-controlling interests 23,677 24,709 30,699 資 本 合 計 Total equity 586, ,722 1,111,063 負 債 及 び 資 本 合 計 Total liabilities and equity 2,264,415 2,685,933 3,159,534 8

10 国 際 会 計 基 準 (IFRS) International Financial Reporting Standards (IFRS)... 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 Consolidated Statement of Cash Flows 3 月 3 1 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March /3 2015/3 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー Cash flows from operating activities 税 引 前 利 益 Profit before tax 110, ,295 調 整 項 目 : Adjustments for: 減 価 償 却 費 及 び 償 却 費 Depreciation and amortization 33,334 40,390 減 損 損 失 Impairment loss 2,005 1,824 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 Interest and dividend income (4,668) (4,275) 支 払 利 息 Interest expense 6,690 7,112 持 分 法 による 投 資 損 ( 益 ) Share of results of associates (4,745) (7,178) 退 職 給 付 に 係 る 負 債 の 増 ( 減 ) 額 Increase (decrease) in liability for retirement benefits 1,070 (215) その 他 Other net (9,413) (38,339) 運 転 資 本 等 の 増 減 考 慮 前 の 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー Cash flows from operating activities before adjusting changes in working capital and others 135, ,614 運 転 資 本 の 増 減 : Changes in working capital: 営 業 債 権 及 びその 他 の 債 権 の( 増 ) 減 額 (Increase) decrease in trade and other receivables (96,904) (114,985) 棚 卸 資 産 の( 増 ) 減 額 (Increase) decrease in inventories 738 (12,201) その 他 の 流 動 資 産 の( 増 ) 減 額 (Increase) decrease in other current assets (328) 10,114 営 業 債 務 及 びその 他 の 債 務 の 増 ( 減 ) 額 Increase (decrease) in trade and other payables 72, ,835 その 他 の 流 動 負 債 の 増 ( 減 ) 額 Increase (decrease) in other current liabilities 16,597 41,163 運 転 資 本 の 増 減 額 Change in working capital (7,519) 25,927 小 計 Subtotal 127, ,542 利 息 の 受 取 額 Interest received 1,622 2,046 配 当 金 の 受 取 額 Dividends received 7,065 6,895 利 息 の 支 払 額 Interest paid (6,304) (6,564) 法 人 所 得 税 の 支 払 額 Income taxes paid (37,948) (49,531) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー Net cash from operating activities 91, ,388 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー Cash flows from investing activities ( 注 ) 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 Payment for purchase of property, plant and equipment, intangible assets and investment property (19,201) (21,669) ( 注 ) 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 Proceeds from sale of property, plant and equipment, intangible assets and investment property 2,492 36,074 子 会 社 の 取 得 による 収 支 ( 支 出 ) Net cash (paid) received on acquisition of subsidiaries (319,380) (35,528) 子 会 社 の 売 却 による 収 支 ( 支 出 ) Net cash (paid) received on disposal of subsidiaries 16,487 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 Payments for purchases of securities (3,788) (4,536) 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 Proceeds from sales of securities 12,038 2,235 その 他 Other net 103 (2,184) 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー Net cash from investing activities (311,248) (25,610) 9

11 ... 3 月 3 1 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March /3 2015/3 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー Cash flows from financing activities 短 期 借 入 金 の 純 増 ( 減 ) 額 Net increase (decrease) in short-term borrowings 10,014 (4,055) 長 期 借 入 れによる 収 入 Proceeds from long-term borrowings 212,103 52,134 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 Repayment of long-term borrowings (32,083) (16,375) 社 債 の 償 還 による 支 出 Repayments of bonds (77,688) (8,008) 株 式 の 発 行 による 収 入 Proceeds from issue of share capital 31,285 非 支 配 持 分 株 主 からの 子 会 社 持 分 取 得 による 支 出 Payment for acquisition of interest in a subsidiary from non-controlling interests (2,348) (580) 非 支 配 持 分 株 主 への 子 会 社 持 分 売 却 による 収 入 Proceeds from sales of interest in a subsidiary to non-controlling interests 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 Payments for purchase of treasury shares (29) (27) 自 己 株 式 の 処 分 による 収 入 Proceeds from disposal of treasury shares 88,723 0 配 当 金 の 支 払 額 Dividends paid (8,600) (10,669) 非 支 配 持 分 株 主 への 配 当 金 の 支 払 額 Dividends paid to non-controlling interests (2,195) (2,527) その 他 Other net (1,656) (1,558) 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー Net cash from financing activities 217,536 8,391 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 Effect of exchange rate changes on cash and cash equivalents 20,604 16,856 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 ( 減 ) 額 Net increase (decrease) in cash and cash equivalents 18, ,025 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 Cash and cash equivalents at beginning of period 234, ,354 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 Cash and cash equivalents at end of period 253, ,379 注 : 投 資 活 動 によるキャッシュ フローの 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 および 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 は 有 形 固 定 資 産 無 形 資 産 および 投 資 不 動 産 に 係 るものであります 10

12 参 考 日 本 会 計 基 準 (JGAAP) Japanese GAAP (JGAAP) For reference... 要 約 連 結 損 益 計 算 書 Condensed Consolidated Statements of Income 3 月 31 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March /3 2012/3 2013/3 2014/3 2015/3 売 上 高 Net sales 1,833,449 1,893,055 1,941,223 2,309,359 2,419,278 売 上 原 価 Cost of sales 1,515,753 1,560,248 1,595,282 1,715,287 1,762,824 売 上 総 利 益 Gross profit 317, , , , ,454 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 Selling, general and administrative expenses 266, , , , ,758 営 業 利 益 Operating income 50,937 51,977 58,466 71,490 72,695 営 業 外 収 益 Non-operating income 9,704 15,880 10,016 22,593 22,310 営 業 外 費 用 Non-operating expenses 6,475 5,014 9,455 11,545 12,428 経 常 利 益 Ordinary income 54,166 62,843 59,027 82,538 82,578 特 別 利 益 Extraordinary income 3,172 7,194 13,854 7,795 28,452 特 別 損 失 Extraordinary losses 21,959 11,578 9,571 9,161 12,482 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 Income before income taxes and minority interests 35,379 58,459 63,310 81,172 98,549 法 人 税 等 Income taxes 12,466 26,954 24,561 39,741 47,983 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 Income before minority interests 22,913 31,505 38,748 41,430 50,565 少 数 株 主 利 益 Minority interests in income 1,277 1,932 2,412 2,629 4,746 当 期 純 利 益 Net income 21,635 29,573 36,336 38,800 45, 要 約 連 結 包 括 利 益 計 算 書 Condensed Consolidated Statements of Comprehensive Income 3 月 31 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March /3 2012/3 2013/3 2014/3 2015/3 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 Income before minority interests 22,913 31,505 38,748 41,430 50,565 その 他 の 包 括 利 益 Other comprehensive income (6,227) 23,839 20, , ,360 包 括 利 益 Comprehensive income 16,686 55,344 59, , ,925 ( 内 訳 ) Comprehensive income attributable to 親 会 社 株 主 に 係 る 包 括 利 益 Owners of the parent 15,495 53,393 56, , ,082 少 数 株 主 に 係 る 包 括 利 益 Minority interests 1,191 1,951 3,554 3,448 5,842 11

13 ... 要 約 連 結 貸 借 対 照 表 Condensed Consolidated Balance Sheets 3 月 31 日 現 在 As of March /3 2012/3 2013/3 2014/3 2015/3 資 産 の 部 Assets 流 動 資 産 Current assets 611, ,223 1,122,602 1,368,385 1,662,220 固 定 資 産 Non-current assets 有 形 固 定 資 産 Property, plant and equipment 243, , , , ,279 無 形 固 定 資 産 Intangible assets 53,180 63, , , ,972 投 資 その 他 の 資 産 Investments and other assets 224, , , , ,556 固 定 資 産 合 計 Total non-current assets 521, ,671 1,082,966 1,269,933 1,412,808 資 産 合 計 Total assets 1,133,300 1,201,894 2,205,569 2,638,319 3,075,028 負 債 の 部 Liabilities 流 動 負 債 Current liabilities 478, ,181 1,317,554 1,253,263 1,478,306 固 定 負 債 Non-current liabilities 142, , , , ,208 負 債 合 計 Total liabilities 621, ,005 1,596,931 1,729,824 2,017,514 純 資 産 の 部 Net assets 株 主 資 本 Shareholders equity 523, , , , ,155 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 Accumulated other comprehensive income (30,714) (5,638) 14, , ,992 新 株 予 約 権 Subscription rights to shares 48 少 数 株 主 持 分 Minority interests 19,208 20,598 24,141 25,377 31,317 純 資 産 合 計 Total net assets 512, , , ,495 1,057,513 負 債 純 資 産 合 計 Total liabilities and net assets 1,133,300 1,201,894 2,205,569 2,638,319 3,075,028 12

14 日 本 会 計 基 準 (JGAAP) Japanese GAAP (JGAAP)... 単 体 損 益 計 算 書 Non-Consolidated Statements of Income 3 月 31 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March /3 2012/3 2013/3 2014/3 2015/3 売 上 高 Net sales 1,396,798 1,404,663 1,412,376 1,515,062 1,535,105 売 上 原 価 Cost of sales 1,203,669 1,210,027 1,214,508 1,295,669 1,311,939 売 上 総 利 益 Gross profit 193, , , , ,165 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 Selling, general and administrative expenses 159, , , , ,743 給 料 及 び 手 当 Salaries and allowances 85,745 88,714 90,260 97,033 97,825 役 員 賞 与 引 当 金 繰 入 額 Provision for directors bonuses 退 職 給 付 費 用 Retirement benefit expenses 9,169 9,525 9,726 9,232 8,758 減 価 償 却 費 Depreciation 9,206 7,934 5,976 5,446 6,475 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 Provision of allowance for doubtful accounts (89) 798 貸 倒 損 失 Bad debts expenses その 他 Other 54,983 55,130 55,862 56,895 56,567 営 業 利 益 Operating income 33,799 31,693 35,766 50,579 52,421 営 業 外 収 益 Non-operating income 12,350 13,634 12,549 26,207 29,741 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 Interest and dividend income 8,081 7,158 5,879 16,974 21,003 収 益 分 配 金 Dividends 733 2,071 2,826 4,585 4,612 その 他 Other 3,535 4,405 3,843 4,646 4,124 営 業 外 費 用 Non-operating expenses 5,838 4,673 9,224 7,118 5,703 支 払 利 息 Interest expenses 2,195 1,911 1,473 2,399 2,035 長 期 前 払 費 用 償 却 Amortization of long-term prepaid expenses 1,322 1,491 2,048 2,594 2,603 その 他 Other 2,320 1,270 5,703 2,124 1,064 経 常 利 益 Ordinary income 40,312 40,654 39,091 69,667 76,458 特 別 利 益 Extraordinary income 7,669 27,142 13,301 5,639 22,816 固 定 資 産 売 却 益 Gain on sales of non-current assets ,223 その 他 Other 7,667 27,137 13,299 4, 特 別 損 失 Extraordinary losses 21,430 6,154 9,903 6,945 10,850 固 定 資 産 売 却 損 Loss on sales of non-current assets ,249 関 係 会 社 株 式 評 価 損 Loss on valuation of shares of subsidiaries and associates 9,348 2,982 3,500 1,451 1,248 減 損 損 失 Impairment loss 1,770 1, , 特 別 退 職 金 Special retirement expenses , ,783 その 他 Other 10,188 2,104 4,162 4,004 1,220 税 引 前 当 期 純 利 益 Income before income taxes 26,551 61,642 42,489 68,361 88,424 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 Income taxes - current 7,787 12,106 16,870 23,149 17,969 法 人 税 等 調 整 額 Income taxes - deferred 1,291 7,322 (2,569) (1,741) 6,504 法 人 税 等 合 計 Total income taxes 9,079 19,429 14,300 21,407 24,474 当 期 純 利 益 Net income 17,471 42,212 28,189 46,953 63,950 注 : 科 目 の 表 示 方 法 については 適 宜 変 更 しております 変 更 の 詳 細 は 当 社 有 価 証 券 報 告 書 表 示 方 法 の 変 更 をご 参 照 ください Note: Accounts have been changed as necessary. Refer to the Yukashoken Hokokusho, the Annual Securities Report for all changes in financial categories. 13

15 ... Non-Consolidated Net Sales 単 体 売 上 高 の 状 況 業 務 区 分 別 売 上 高 Net Sales by Business Category ( 百 万 円 /Millions of yen, %) 3 月 31 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March /3 2012/3 2013/3 2014/3 2015/3 テレビ Television 658, , , , , テレビタイム Time 285, , , , , テレビスポット Spot 372, , , , , 新 聞 Newspapers 119, , , , , 雑 誌 Magazines 39, , , , , ラジオ Radio 18, , , , , インタラクティブメディア (1) Interactive Media (1) 45, , , , , OOHメディア (2) OOH Media (2) 43, , , , , クリエーティブ Creative 178, , , , , マーケティング/プロモーション Marketing/Promotion 181, , , , , コンテンツサービス (3) Content Services (3) 89, , , , , その 他 Others 21, , , , , 合 計 Total 1,396, ,404, ,412, ,515, ,535, 注 : (1) インタラクティブメディアとはインターネット モバイル 関 連 メディ アのことを 指 します (2) O O Hメディアとは 交 通 広 告 屋 外 広 告 等 のアウト オブ ホームメ ディアを 指 します (3) コンテンツサービスとはスポーツ 領 域 エンタテインメント 領 域 での 権 利 販 売 業 務 企 画 立 案 制 作 実 施 業 務 およびその 他 のコンテンツ サービスを 指 します Notes: (1) Interactive media refers to Internet and mobile-related media. (2) OOH media stands for out-of-home media and comprises transportation and outdoor billboard advertising. (3) Content services refer to rights sales, planning and production as well as other content-related services in the sports and entertainment fields. 業 種 別 売 上 高 Net Sales by Industry ( 百 万 円 /Millions of yen, %) 3 月 31 日 に 終 了 した 会 計 年 度 Years ended March /3 2012/3 2013/3 2014/3 2015/3 情 報 通 信 Information/Communications 191, , , , , 飲 料 嗜 好 品 Beverages/Cigarettes 141, , , , , 金 融 保 険 Finance/Insurance 95, , , , , 化 粧 品 トイレタリー Cosmetics/Toiletries 114, , , , , 自 動 車 関 連 品 Automobiles/Related Products 69, , , , , 食 品 Foodstuffs 84, , , , , 流 通 小 売 業 Distribution/Retailing 71, , , , , 外 食 各 種 サービス Food Services/Other Services 84, , , , , 薬 品 医 療 用 品 Pharmaceuticals/Medical Supplies 82, , , , , 交 通 レジャー Transportation/Leisure 56, , , , , 官 公 庁 団 体 Government/Organizations 70, , , , , 趣 味 スポーツ 用 品 Hobbies/Sporting Goods 60, , , , , 家 電 AV 機 器 Home Electric Appliances/AV Equipment 74, , , , , 不 動 産 住 宅 設 備 Real Estate/Housing Facilities 37, , , , , ファッション アクセサリー Apparel/ Fashion, Accessories/Personal Items 38, , , , , その 他 Others 121, , , , , 合 計 Total 1,396, ,404, ,412, ,515, ,535, 注 : 掲 載 業 種 は 2015 年 3 月 期 の 業 種 別 売 上 高 上 位 15 業 種 です 業 種 分 類 については 適 宜 見 直 しを 行 っており 当 社 が 毎 年 発 行 している 日 本 の 広 告 費 における 業 種 分 類 とは 必 ずしも 一 致 しません 上 表 は 最 新 (2015 年 3 月 31 日 現 在 )の 業 種 分 類 により 過 去 に 遡 って 集 計 したものです Note: The above ranking is based on data for the fiscal year ended March 31, Dentsu reviews the criteria for each industry category frequently for the purposes of its own accounts. Accordingly, these categories may differ qualitatively from those used in Advertising Expenditures in Japan for the respective years. Figures for previous years have been recalculated to reflect the current industry breakdown, as of March 31,

16 日 本 会 計 基 準 (JGAAP) Japanese GAAP (JGAAP)... 単 体 貸 借 対 照 表 Non-Consolidated Balance Sheets 3 月 31 日 現 在 As of March /3 2012/3 2013/3 2014/3 2015/3 資 産 の 部 Assets 流 動 資 産 Current assets 505, , , , ,208 現 金 及 び 預 金 Cash and deposits 100, , ,799 76, ,514 受 取 手 形 Notes receivable - trade 19,576 18,329 16,810 21,478 23,737 売 掛 金 Accounts receivable - trade 328, , , , ,220 有 価 証 券 Securities 作 品 Works 仕 掛 品 Work in process 4,706 2,511 3,763 2,903 12,093 貯 蔵 品 Supplies 前 払 費 用 Prepaid expenses 繰 延 税 金 資 産 Deferred tax assets 10,826 6,560 1,774 3, その 他 Other 45,886 53,318 63,720 71,663 66,086 貸 倒 引 当 金 Allowance for doubtful accounts (5,670) (1,117) (1,071) (725) (1,252) 固 定 資 産 Non-current assets 505, , , ,456 1,036,210 有 形 固 定 資 産 Property, plant and equipment 217, , , , ,455 建 物 ( 純 額 ) Buildings, net 60,760 57,892 55,314 52,706 47,254 構 築 物 ( 純 額 ) Structures, net 1,475 1,369 1,282 1, 船 舶 ( 純 額 ) Vessels, net 0 0 車 両 運 搬 具 ( 純 額 ) Vehicles, net 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) Tools, furniture and fixtures, net 1,982 1,851 1,983 1,806 1,614 土 地 Land 152, , , , ,700 無 形 固 定 資 産 Intangible assets 9,041 6,602 8,775 13,227 12,916 ソフトウエア Software 8,866 6,428 8,601 13,053 12,742 その 他 Other 投 資 その 他 の 資 産 Investments and other assets 279, , , , ,838 投 資 有 価 証 券 Investment securities 62,837 85,308 77,522 71, ,024 関 係 会 社 株 式 Shares of subsidiaries and associates 161, , , , ,015 その 他 の 関 係 会 社 有 価 証 券 Investments in other securities of subsidiaries and associates ,686 57,827 関 係 会 社 出 資 金 Investments in capital of subsidiaries and associates 2,228 2,417 2,533 2,665 2,496 長 期 貸 付 金 Long-term loans receivable 3,065 3,379 3,370 41,530 53,671 繰 延 税 金 資 産 Deferred tax assets 24,568 18,207 18,511 16,761 その 他 Other 26,472 25,356 23,857 23,428 26,576 貸 倒 引 当 金 Allowance for doubtful accounts (397) (847) (1,026) (434) (773) 投 資 損 失 引 当 金 Allowance for investment loss (796) (793) 資 産 合 計 Total assets 1,011,538 1,065,664 1,409,387 1,482,661 1,649,418 15

17 ... 3 月 31 日 現 在 As of March /3 2012/3 2013/3 2014/3 2015/3 負 債 の 部 Liabilities 流 動 負 債 Current liabilities 480, , , , ,139 支 払 手 形 Notes payable - trade 4,941 4,771 4,761 5,035 5,096 買 掛 金 Accounts payable - trade 338, , , , ,739 短 期 借 入 金 Short-term loans payable 75,382 71,717 81,073 81,314 96,995 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 Current portion of long-term loans payable 18,606 24,356 25,856 5,106 30,026 リース 債 務 Lease obligations 未 払 金 Accounts payable - other 6,632 7, ,013 7,308 11,011 未 払 費 用 Accrued expenses 14,900 15,552 14,799 19,459 18,642 未 払 法 人 税 等 Income taxes payable 7,171 9,480 14,189 16,631 8,159 前 受 金 Advances received 3,921 5,065 7,785 24,795 15,673 預 り 金 Deposits received 1,267 1,781 2,009 1,200 1,627 前 受 収 益 Unearned revenue 役 員 賞 与 引 当 金 Provision for directors bonuses 債 務 保 証 損 失 引 当 金 Provision for loss on guarantees その 他 Other 8,555 5,237 5,737 3,003 8,721 固 定 負 債 Non-current liabilities 116,277 90,390 97, , ,705 長 期 借 入 金 Long-term loans payable 78,960 54,603 58, , ,683 リース 債 務 Lease obligations 退 職 給 付 引 当 金 Provision for retirement benefits 21,010 23,999 26,578 29,916 27,453 繰 延 税 金 負 債 Deferred tax liabilities 20,084 再 評 価 に 係 る 繰 延 税 金 負 債 Deferred tax liabilities for land revaluation 10,293 9,038 9,038 8,501 5,943 その 他 Other 6,013 2,746 2,824 3,431 3,529 負 債 合 計 Total liabilities 596, , , , ,844 純 資 産 の 部 Net assets 株 主 資 本 Shareholders equity 423, , , , ,392 資 本 金 Capital stock 58,967 58,967 58,967 74,609 74,609 資 本 剰 余 金 Capital surplus 60,899 60,899 60, , ,106 資 本 準 備 金 Legal capital surplus 60,899 60,899 60,899 76,541 76,541 その 他 資 本 剰 余 金 Other capital surplus 23,564 23,564 利 益 剰 余 金 Retained earnings 368, , , , ,807 利 益 準 備 金 Legal retained earnings その 他 利 益 剰 余 金 Other retained earnings 固 定 資 産 圧 縮 特 別 勘 定 積 立 金 Reserve for special account for advanced depreciation of non-current assets 3,881 別 途 積 立 金 General reserve 347, , , , ,500 繰 越 利 益 剰 余 金 Retained earnings brought forward 21,166 46,404 32,620 51,927 66,704 自 己 株 式 Treasury shares (65,220) (65,226) (65,233) (104) (131) 評 価 換 算 差 額 等 Valuation and translation adjustments (8,328) 4,831 14,029 13,867 85,133 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 Valuation difference on available-for-sale securities 1,686 11,234 11,845 12,569 80,751 繰 延 ヘッジ 損 益 Deferred gains or losses on hedges (2,827) (471) 8,114 8,183 12,830 土 地 再 評 価 差 額 金 Revaluation reserve for land (7,187) (5,931) (5,931) (6,885) (8,447) 新 株 予 約 権 Subscription rights to shares 48 純 資 産 合 計 Total net assets 415, , , , ,574 負 債 純 資 産 合 計 Total liabilities and net assets 1,011,538 1,065,664 1,409,387 1,482,661 1,649,418 注 : 科 目 の 表 示 方 法 については 適 宜 変 更 しております 変 更 の 詳 細 は 当 社 有 価 証 券 報 告 書 表 示 方 法 の 変 更 をご 参 照 ください Note: Accounts have been changed as necessary. Refer to the Yukashoken Hokokusho, the Annual Securities Report for all changes in financial categories. 16

18 マ ー ケットデ ー タ Market Data... 世 界 の 広 告 費 Global Advertising Expenditures ( 百 万 米 ドル/Millions of U.S. dollars at current prices) 暦 年 Calendar year 北 米 North America $170, % $172, % $179, % $186, % $195, % 米 国 USA 162, , , , , カナダ Canada 7, , , , , 西 ヨーロッパ Western Europe 87, , , , , イギリス UK 19, , , , , ドイツ Germany 13, , , , , フランス France 11, , , , , イタリア Italy 10, , , , , スペイン Spain 6, , , , , 中 央 東 ヨーロッパ Central & Eastern Europe 10, , , , , ロシア Russia 4, , , , , アジア 太 平 洋 Asia Pacific 143, , , , , 中 国 China 54, , , , , 日 本 Japan 49, , , , , オーストラリア Australia 10, , , , , 韓 国 South Korea 7, , , , , インドネシア Indonesia 4, , , , , インド India 3, , , , , ラテンアメリカ Latin America 13, , , , , ブラジル Brazil 7, , , , , その 他 地 域 Other Area 18, , , , , 合 計 Total $443, % $457, % $475, % $493, % $516, % 出 典 :Carat, Global Advertising Expenditure Forecasts ー March 2015 Source: Carat, Global Advertising Expenditure Forecasts March 2015 世 界 の 媒 体 別 広 告 費 Global Advertising Expenditures by Medium ( 百 万 米 ドル/Millions of U.S. dollars at current prices) 暦 年 Calendar year テレビ Television $187, % $192, % $197, % $205, % $214, % 新 聞 Newspapers 85, , , , , 雑 誌 Magazines 40, , , , , ラジオ Radio 29, , , , , 映 画 Cinema 2, , , , , 屋 外 広 告 Outdoor 28, , , , , デジタル Digital 53, , , , , 出 典 :Carat, Global Advertising Expenditure Forecasts ー March 2015 Source: Carat, Global Advertising Expenditure Forecasts March 2015 日 本 の 広 告 費 および 国 内 総 生 産 に 占 める 広 告 費 比 率 Advertising Expenditures in Japan and as a Percentage of Nominal GDP ( 十 億 円 /Billions of yen) 暦 年 Calendar year 日 本 の 広 告 費 Advertising expenditures in Japan 5, , , , ,152.2 名 目 国 内 総 生 産 Nominal GDP 482, , , , ,215.5 名 目 国 内 総 生 産 における 広 告 費 比 率 Advertising expenditures in Japan as a percentage of nominal GDP 1.21% 1.21% 1.24% 1.24% 1.26% 注 : 広 告 費 には テレビメディア 新 聞 雑 誌 ラジオによる 広 告 折 込 広 告 展 示 映 像 ダイレクトメール 屋 外 広 告 交 通 広 告 電 話 帳 広 告 POP 広 告 および インターネットに 関 する 広 告 が 含 まれます 出 典 : 2014 年 日 本 の 広 告 費 ( 当 社 発 行 ) Note: Advertising expenditures include expenditures on television, newspapers, magazines and radio advertising, expenditures on marketing flyers inserted in newspapers, exhibitions and screen displays, direct mailings, outdoor advertisements, transit advertisements, advertisements in telephone directories, point-of-purchase (POP) advertisements and Internet advertisements. Source: Dentsu, 2014 Advertising Expenditures in Japan 17

19 ... 日 本 の 媒 体 別 広 告 費 Advertising Expenditures in Japan by Medium ( 十 億 円 /Billions of yen) 暦 年 Calendar year テレビメディア Television 1, % 1, % 1, % 地 上 波 テレビ Terrestrial television 1, % 1, % 1, , , 衛 星 メディア 関 連 Satellite Media-Related 新 聞 Newspapers 雑 誌 Magazines ラジオ Radio インターネット 広 告 Internet , プロモーションメディア 広 告 Promotional Media 2, , , , , 総 広 告 費 Total 5, % 5, % 5, % 5, % 6, % 注 : 2014 年 より テレビメディア 広 告 費 は 地 上 波 テレビ+ 衛 星 メディア 関 連 と 区 分 し 2012 年 に 遡 及 して 集 計 しています 出 典 : 2014 年 日 本 の 広 告 費 ( 当 社 発 行 ) Note: Advertising expenditures in television were redefined in 2014, retroactive to 2012, to include expenditures in both terrestrial television and satellite media-related advertising. Source: Dentsu, 2014 Advertising Expenditures in Japan 日 本 の 業 種 別 広 告 費 (マス4 媒 体 広 告 費 ) Advertising Expenditures in the Four Traditional Mass Media in Japan by Industry ( 十 億 円 /Billions of yen) 暦 年 Calendar year エネルギー 素 材 機 械 Energy/Materials/Machinery % % % % % 食 品 Foodstuffs 飲 料 嗜 好 品 Beverages/Cigarettes 薬 品 医 療 用 品 Pharmaceuticals/Medical Supplies 化 粧 品 トイレタリー Cosmetics/Toiletries ファッション アクセサリー Apparel/ Fashion, Accessories/Personal Items 精 密 機 器 事 務 用 品 Precision Instruments/Office Supplies 家 電 AV 機 器 Home Electric Appliances/AV Equipment 自 動 車 関 連 品 Automobiles/Related Products 家 庭 用 品 Household Products 趣 味 スポーツ 用 品 Hobbies/Sporting Goods 不 動 産 住 宅 設 備 Real Estate/Housing Facilities 出 版 Publications 情 報 通 信 Information/Communications 流 通 小 売 業 Distribution/Retailing 金 融 保 険 Finance/Insurance 交 通 レジャー Transportation/Leisure 外 食 各 種 サービス Food Services/Other Services 官 公 庁 団 体 Government/Organizations 教 育 医 療 サービス 宗 教 Education/Medical Services/Religion 案 内 その 他 Classified Ads/Others 合 計 Total 2, % 2, % 2, % 2, % 2, % 注 : 広 告 費 には 地 上 波 テレビ 新 聞 雑 誌 ラジオ 広 告 およびこれらに 関 連 する クリエーティブの 費 用 を 含 みます 出 典 : 2014 年 日 本 の 広 告 費 ( 当 社 発 行 ) Note: Expenditures include expenditures on terrestrial television, newspapers, magazines and radio advertising, including related creative production costs. Source: Dentsu, 2014 Advertising Expenditures in Japan 18

20 会 社 概 要 (2015 年 3 月 31 日 現 在 ) Corporate Information (As of March 31, 2015) 株 式 会 社 電 通 本 社 所 在 地 東 京 都 港 区 東 新 橋 電 話 : ( 代 表 ) 創 業 明 治 34 年 (1901 年 )7 月 1 日 資 本 金 746 億 981 万 円 上 場 証 券 取 引 所 東 京 証 券 取 引 所 市 場 第 一 部 ( 証 券 コード:4324) インベスター リレーションズ 担 当 経 営 企 画 局 IR 部 電 話 : irmail@dentsu.co.jp IR Web Site Dentsu Inc. Head Office 1-8-1, Higashi-shimbashi, Minato-ku, Tokyo , Japan Phone: (Main switchboard) Date of Establishment July 1, 1901 Paid-in Capital 74,609 million Stock Exchange Listing Tokyo Stock Exchange, First Section (Securities code: 4324) Investor Relations Office Phone: irmail@dentsu.co.jp IR Web Site 目 次 Contents 財 務 ハイライト Financial Highlights... 1 IFRS 移 行 : 損 益 および 包 括 利 益 に 対 する 調 整 Reconciliation from JGAAP to IFRS Consolidated Statement of Income... 3 国 際 会 計 基 準 (IFRS) IFRS 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 Consolidated Statement of Income and Consolidated Statement of Comprehensive Income... 5 連 結 財 政 状 態 計 算 書 Consolidated Statement of Financial Position... 7 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 Consolidated Statement of Cash Flows... 9 日 本 会 計 基 準 (JGAAP) Japanese GAAP 要 約 連 結 損 益 計 算 書 及 び 要 約 連 結 包 括 利 益 計 算 書 Condensed Consolidated Statements of Income and Condensed Consolidated Statements of Comprehensive Income 要 約 連 結 貸 借 対 照 表 Condensed Consolidated Balance Sheets 単 体 損 益 計 算 書 Non-Consolidated Statements of Income 単 体 売 上 高 の 状 況 Non-Consolidated Net Sales 単 体 貸 借 対 照 表 Non-Consolidated Balance Sheets マーケットデータ Market Data Printed in Japan 19