Ⅰ. 一般勘定 1. 商品有価証券関係 ( 一般勘定 ) (1) 商品有価証券明細表 ( 一般勘定 ) ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 商 品 国 債 商 品 地 方 債 商 品 政 府 保 証 債 (2) 商品有価証券売買高 ( 一般勘定 ) 平成 22 年度 商 品 国 債 商 品

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1 平成 24 年 5 月 15 日 平成 23 年度決算関係補足資料 Ⅰ. 一般勘定 1. 商品有価証券関係 (1) 商品有価証券明細表 2 頁 (2) 商品有価証券売買高 2 頁 2. 有価証券関係 (1) 有価証券明細表 2 頁 (2) 地域別地方債保有内訳 2 頁 (3) 有価証券残存期間別残高 3 頁 (4) 業種別国内株式保有明細表 4 頁 3. 貸付金関係 (1) 貸付金明細表 5 頁 (2) 貸付金残存期間別残高 5 頁 (3) 貸付金企業規模別内訳 5 頁 (4) 貸付金業種別内訳 6 頁 (5) 貸付金地域別内訳 7 頁 (6) 貸付金担保別内訳 7 頁 4. 海外投融資関係 (1) 資産別明細 8 頁 (2) 外貨建資産の通貨別構成 8 頁 (3) 海外投融資の地域別構成 9 頁 5. デリバティブ取引の時価情報 10 頁 Ⅱ. 特別勘定 ( 個人変額保険 個人変額年金保険 ) 1. デリバティブ取引の時価情報 ( 個人変額保険 ) 13 頁 2. デリバティブ取引の時価情報 ( 個人変額年金保険 ) 14 頁 Ⅲ. 会社 1. 資産構成 (1) 資産の構成 15 頁 (2) 資産の増減 15 頁 2. 有価証券等の時価情報 (1) 売買目的有価証券の評価損益 16 頁 (2) 有価証券の時価情報 16 頁 ( 売買目的有価証券以外の有価証券のうち時価のあるもの ) (3) 金銭の信託の時価情報 17 頁 (4) デリバティブ取引の運用状況 18 頁 (5) デリバティブ取引の時価情報 20 頁 Ⅳ. 貸倒引当金の明細 25 頁 1

2 Ⅰ. 一般勘定 1. 商品有価証券関係 ( 一般勘定 ) (1) 商品有価証券明細表 ( 一般勘定 ) ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 商 品 国 債 商 品 地 方 債 商 品 政 府 保 証 債 (2) 商品有価証券売買高 ( 一般勘定 ) 平成 22 年度 商 品 国 債 商 品 地 方 債 商 品 政 府 保 証 債 平成 23 年度 2. 有価証券関係 ( 一般勘定 ) (1) 有価証券明細表 ( 一般勘定 ) ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 国 債 10,879, ,120,539 地 方 債 309, , 社 債 2,246, ,113,653 8 うち公社 公団債 795, , 株 式 2,538, ,284,861 外 国 証 券 7,035, ,298,234 2 公 社 債 5,581, ,786,438 1 株 式 等 1,453, ,511,795 6 そ の 他 の 証 券 192, , ,201, ,314,699 (2) 地域別地方債保有内訳 ( 一般勘定 ) 金額金額 北 海 道 5,126 4,165 東 北 関 東 114, ,663 中 部 35,463 35,891 近 畿 40,284 42,145 中 国 3,017 2,822 四 国 547 九 州 21,158 18,703 そ の 他 88,788 89, , ,458 ( 注 ) 上表の その他 は共同発行市場公募地方債の残高です 2

3 (3) 有価証券残存期間別残高 ( 一般勘定 ) 1 年以下 1 年超 3 年超 5 年超 7 年超 10 年超 ( 期間の定めの 3 年以下 5 年以下 7 年以下 10 年以下ないものを含む ) 有価証券 525,927 1,994,070 2,206,607 1,372,797 2,5 平成 22 年度末 平成 23 年度末 国 地方債 社 株 譲渡性預金 その他 株 債 式 公社債 株式等 その他の証券 買入金銭債権 有価証券 国 債 地方債 社 債 外国証券 債 式 外国証券 公社債 株式等 その他の証券 買入金銭債権 譲渡性預金 その他 222, , , ,633 1,4 10,980 95, ,943 20, , , , , ,518 1,028,686 1,024, , ,518 1,028,124 1,019, , ,664 1,474 3,852 44,619 9,944 5, ,336 4,066 16,000 1, ,414 2,110,184 1,840,823 1,077,992 2,6 95, , , ,294 1,7 20, ,375 36,161 8, , , , , , , , , , , , , ,989 39,751 12,320 12,675 8, , , ( 注 ) 金融商品に関する会基準 ( 企業会基準第 10 号 ) に基づく有価証券として取り扱うものを含んでいます 3

4 (4) 業種別国内株式保有明細表 ( 一般勘定 ) ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 水産 農林業 鉱 業 建設業 52, ,387 2 食料品 91, ,664 繊維製品 24, ,040 0 パルプ 紙 2, , 化学 114, ,011 製医薬品 39, ,712 1 石油 石炭製品 7, , ゴム製品 11, ,547 0 ガラス 土石製品 59, ,339 2 造鉄鋼 75, ,555 2 非鉄金属 13, ,540 0 金属製品 28, ,302 1 機械 105, ,560 業電気機器 520, ,873 輸送用機器 183, ,453 精密機器 70, ,513 2 その他製品 56, ,545 2 電 気 ガ ス 業 114, ,921 運輸 陸 運 業 169, ,695 海 運 業 1, 情報 空 運 業 1, , 通倉庫 運輸関連業 4, , 信業情報 通信業 33, ,502 1 商業 金融 保険業 卸売業 92, ,617 4 小売業 69, ,941 3 銀行業 321, ,889 証券 商品先物取引業 17, ,730 0 保険業 179, ,868 その他金融業 13, ,570 0 不動産業 サービス業 18, , , , ,538, ,284,861 ( 注 ) 業種は 証券コード協議会 の 業種別類項目 に準拠しています 2. この変更に伴い 平成 21 年度末についても 新基準にて記載しています 4

5 3. 貸付金関係 ( 一般勘定 ) (1) 貸付金明細表 ( 一般勘定 ) 保 険 約 款 貸 付 539, ,826 保 険 料 振 替 貸 付 66,650 60,193 契 約 者 貸 付 472, ,633 一 般 貸 付 3,087,925 2,902, ( うち非居住者貸付 ) (116,056) (93, 企 業 貸 付 2,648,620 2,525, ( うち国内企業向け ) (2,595,745) (2,472 国 国際機関 政府関係機関貸付 58,213 32,6 公 共 団 体 公 企 業 貸 付 351, ,8 住 宅 ロ ー ン 29,245 27,4 ( う ち 信 託 貸 付 金 ) (25,105) (24, 消 費 者 ロ ー ン そ の 他 ,627,422 3,412,529 (2) 貸付金残存期間別残高 ( 一般勘定 ) 1 年以下 1 年超 3 年超 5 年超 7 年超 10 年超 ( 期間の定めの 3 年以下 5 年以下 7 年以下 10 年以下 ないものを含む ) 平成変動金利 33,851 71,207 34,263 31,812 10, 固定金利 225, , , , ,251 年 度末 一般貸付 259, , , , ,299 平成 変動金利 24,613 60,250 23,422 13,272 6, 固定金利 296, , , , ,293 年度末 一般貸付 320, , , , ,682 (3) 貸付金企業規模別内訳 < 国内企業向け> ( 一般勘定 ) 単位 : 件 百万円 %) 占率占率 大 企 業 貸付先数 金額 2,197, ,102,320 中 堅 企 業 貸付先数 金額 11, ,226 0 中小企業貸付先数 金額 386, ,333 国内企業向け 貸付先数 貸付 金 額 2,595, ,472,879 ( 注 )1. 業種のは以下のとおりです 2. 貸付先数とは 各貸付先を名寄せした結果の債務者数をいい 貸付件数ではありません 業種 1 右の2 3 4を除く全業種 2 小売業 飲食業 3サービス業常用する資本金 10 億円常用する資本金 10 億円常用する資本金 10 億円大企業従業員以上従業員以上従業員以上 300 名超資本金 3 億円超 50 名超資本金 5 千万円超 100 名超資本金 5 千万円超中堅企業かつ 10 億円未満かつ 10 億円未満かつ 10 億円未満 中小企業 資本金 3 億円以下又は常用する従業員 300 名以下 資本金 5 千万円以下又は常用する従業員 50 名以下 資本金 5 千万円以下又は常用する従業員 100 名以下 4 卸売業常用する資本金 10 億円従業員以上 100 名超資本金 1 億円超かつ 10 億円未満 資本金 1 億円以下又は常用する従業員 100 名以下 5

6 (4) 貸付金業種別内訳 ( 一般勘定 ) 国 内 向 け 海外向け 製造業 ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 505, , 食料 35, , 繊維 5, , 木材 木製品 1, パルプ 紙 35, , 印刷 21, , 化学 56, , 石油 石炭 24, , 窯業 土石 16, , 鉄鋼 68, , 非鉄金属 13, , 金属製品 2, , はん用 生産用 業務用機械 72, , 電気機械 84, , 輸送用機械 54, , その他の製造業 13, , 農業 林業 漁 業 鉱業 採石業 砂利採取業 建設業 電気 ガス 熱供給 水道業 情報通信業 運輸業 郵便業 卸売業 小売業 金融業 保険業 不動産業 物品賃貸業 学術研究 専門 技術サービス業 宿泊業 飲食業 生活関連サービス業 娯楽業 教育 学習支援業 医療 福祉 その他のサービス 地方公共団体 個人 ( 住宅 消費 納税資金等 ) その他 政府等 金融機関 商工業等 一般貸付 18, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,971, ,808, , , , , , , , , ,087, ,902,702 1 ( 注 )1. 保険約款貸付は含んでいません ( 注 )2. 国内向けの業種は日本銀行の 貸出先別貸出金 ( 業種別 設備資金新規貸出 ) の ( 注 )2. 業種に準拠しています 6

7 (5) 貸付金地域別内訳 ( 一般勘定 ) 東 関 中 近 中 四 九 北海道 北 東 部 畿 国 国 州 ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 ( 注 )1. 個人ローン 非居住者貸付 保険約款貸付等は含んでいません 2. 地域は 貸付先の本社所在地によります 41, , , , ,259, ,148, , , , ,011 38, , , , , , ,942, ,781,370 (6) 貸付金担保別内訳 ( 一般勘定 ) ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 担 保 貸 付 21, ,835 0 有価証券担保貸付 3, , 不動産 動産 財団担保貸付 17, ,685 0 指名債権担保貸付 保 証 貸 付 136, ,831 信 用 貸 付 2,900, ,744,627 そ の 他 29, ,407 0 一 般 貸 付 3,087, ,902,702 うち劣後特約付貸付 383, ,063 ( 注 ) 保険約款貸付は含んでいません 7

8 4. 海外投融資関係 ( 一般勘定 ) (1) 資産別明細 ( 一般勘定 ) 1 外貨建資産 ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 公 社 債 5,050, ,196,128 株 式 298, ,259 現 預 金 そ の 他 86, ,263 小 5,435, ,669,650 2 円貨額が確定した外貨建資産 ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 公 社 債 現 預 金 そ の 他 180, ,672 小 180, ,672 3 円貨建資産 ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率非居住者貸付 116, ,924 公社債 ( 円建外債 ) その他 1,690, ,687,60 小 1,806, ,781,525 4 ( 単位 : 百万円 %) 海外投融資 7,422, ,656,848 ( 注 ) 円貨額が確定した外貨建資産 は 為替予約等が付されていることにより決済時の円貨額が確定し 当該円貨額を資産の貸借対照表価額としているものです (2) 外貨建資産の通貨別構成 ( 一般勘定 ) ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 米 ド ル 2,799, ,796,166 ユ ー ロ 2,022, ,194,966 オーストラリアドル 156, ,113 イ ギ リ ス ポ ン ド 247, ,755 ニ ュ ー 台 湾 ド ル 41, ,088 カ ナ ダ ド ル 64, ,916 中 国 元 36, ,480 そ の 他 共 5,435, ,669,650 8

9 (3) 海外投融資の地域別構成 ( 一般勘定 ) ( 単位 : 百万円 %) 外国証券 公社債 金額占率金額占率金額占率金額占率 北米 2,804, ,736, ,497 ヨーロッパ 2,451, ,396, ,463 平オセアニア 148, , , 成アジア 110, , , 年中南米 1,408, , ,204,029 8 度中東 末アフリカ 国際機関 112, , ,035, ,581, ,453,959 北米 2,810, ,728, ,678 ヨーロッパ 1,549, ,498, ,085 平オセアニア 310, , , 成アジア 114, , , 年中南米 1,408, , ,148,115 7 度中東 末アフリカ 国際機関 104, , ,298, ,786, ,511,795 ( 注 ) 地域は発行会社及び貸付先企業の国籍等に基づいています 株式等 非居住者貸付 9

10 5. デリバティブ取引の時価情報 ( 一般勘定 )( ヘッジ会適用 非適用の算値 ) 1 差損益の内訳 ( ヘッジ会適用 非適用の内訳 ) 金利関連通貨関連株式関連債券関連金利関連通貨関連株式関連債券関連 ヘッジ会適用 4, , , ,1 ヘッジ会非適用 , , ,830 4, ,124 2, ,367 1, ,013 ( 注 ) 上表のうち損益算書に上されている金額は以下のとおりです : ヘッジ会適用のうち時価ヘッジ適用の差損益 ( 通貨関連 118,807 百万円 ) 及びヘッジ会非適用の差損益 ( 4,113 百万円 ) の 122,921 百万円 : ヘッジ会適用のうち時価ヘッジ適用の差損益 ( 通貨関連 138,182 百万円 ) 及びヘッジ会非適用の差損益 ( 17,733 百万円 ) の 155,915 百万円 2 時価情報 (a) 金利関連 種類契約額等時価差損益契約額等時価差損益うち1 年超うち1 年超 取 引 所 うちヘッジ会適用 うちヘッジ会適用 金利先物 売建 24, 買建 24, ,748 金利スワップ 店 固定金利受取 / 変動金利支払 110,340 92,340 2,668 2,668 2,627 92,000 頭 固定金利支払 / 変動金利受取 320, ,000 1,926 1,926 1, , ,591 4,554 1,299 ( 注 ) 差損益欄には 時価を記載しています ( 参考 ) 金利スワップ残存期間別残高 ( 単位 : 百万円 %) 1 年以下 1 年超 3 年超 5 年超 7 年超 10 年超 3 年以下 5 年以下 7 年以下 10 年以下 受取側固定スワップ想定元本 18,000 58,300 25,850 8,190 平平均受取固定金利 成平均支払変動金利 支払側固定スワップ想定元本 320,000 年度末 平均支払固定金利 0.52 平均受取変動金利 ,000 58, ,850 8,190 受取側固定スワップ想定元本 22,400 49,850 15,730 4,020 平平均受取固定金利 成平均支払変動金利 年支払側固定スワップ想定元本 322,500 5,000 度平均支払固定金利 末平均受取変動金利 ,400 49, ,230 4,020 5,000 10

11 (b) 通貨関連 店 種 類 契約額等時価差損益契約額等時価差損益 うちヘッシ 会適用 うちヘッシ 会適用 為替予約売建 3,721, , , ,907 2,891,155 1 ( 米ドル ) 1,921, ,818,024 96,735 ( ユーロ ) 1,431, , , , , ( イギリスポンド ) 187,957 3,236 3,236 2, ,751 8,184 ( オーストラリアドル ) 110,911 3,896 3,896 3, ,365 1,398 ( カナダドル ) 45, , ( スウェーデンクローナ ) 12, ,705 1,284 1 ( デンマーククローネ ) 6, , ( ノルウェークローネ ) 5, , 頭 買建 143,163 3,616 3, ,698 1 ( 米ドル ) 72, ,650 ( ユーロ ) 42,672 2,138 2, ,705 1, ( オーストラリアドル ) 16, ,424 3 ( カナダドル ) 2, ,770 0 ( イギリスポンド ) 7, ,373 5 ( スウェーデンクローナ ) ,177 ( デンマーククローネ ) ,799 ( ノルウェークローネ ) ( 香港ドル ) ( インドルピー ) 通貨オプション買建プット 110,876 () (1,674) 1 ( ユーロ ) 110,876 () (1,674) 1 ( 注 ) 1. 括弧内には 貸借対照表に上したオプション料を記載しています 2. 年度末の為替相場は先物相場を使用しています 119, , , 為替予約等により決済時における円貨額が確定しており 貸借対照表において当該円貨額で表示されている外貨建金銭債権債務等に係る 3. 当該為替予約等は 開示の対象より除いています 4. 差損益欄には 先渡契約については時価を記載し オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しています 5. 上表において 残存期間 1 年超の取引はありません 11

12 (c) 株式関連 取 種 類 契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益 うちヘッシ 会 適用 うちヘッシ 会適用 円建株価指数先物 売建 14,902 2,421 2,421 株価指数オプション引買建所プット 79, ,913 (5,162) 4, (4,202) 2,882 4,130 ( 注 ) 1. 括弧内には 貸借対照表に上したオプション料を記載しています 2. 差損益欄には 先物取引については時価を記載し オプション取引については 2. オプション料と時価との差額を記載しています 3. 上表において 残存期間 1 年超の取引はありません (d) 債券関連 種 類 契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益 取 引 所 店 頭 うちヘッシ 会適用 うちヘッシ 会適用 円建債券先物 売建 3, , 買建 11, 外貨建債券先渡契約売建 16, 買建 16, 債券店頭オプション売建コール 7,391 3,010 (25) 30 4 (3) 4 プット 27,173 20,007 (34) 3 31 (41) 62 買建コール 27,173 20,007 (28) 24 4 (21) 8 プット 87, ,993 (1,026) 7 1,019 (1,192) 952 1,210 ( 注 ) 1. 括弧内には 貸借対照表に上したオプション料を記載しています 2. 差損益欄には 先物取引及び先渡契約については時価を記載し オプション取引については 2. オプション料と時価との差額を記載しています 3. 上表において 残存期間 1 年超の取引はありません 12

13 Ⅱ. 特別勘定 ( 個人変額保険 個人変額年金保険 ) 1. デリバティブ取引の時価情報 ( 個人変額保険特別勘定 )( ヘッジ会適用 非適用の算値 ) 1 差損益の内訳 ( ヘッジ会適用 非適用の内訳 ) 金利関連通貨関連株式関連債券関連金利関連通貨関連株式関連債券関連 ヘッジ会適用 ヘッジ会非適用 ( 注 ) 上表の差損益は 全て損益算書に上されています 店 2 時価情報 (b) 通貨関連 為替予約 種 類 契約額等時価差損益契約額等時価差損益 うちヘッシ 会適用 うちヘッシ 会適用 売建 ( 米ドル ) ( イギリスポンド ) ( ユーロ ) ( スウェーデンクローナ ) 3 ( メキシコペソ ) 2 頭 買建 ( 米ドル ) ( ユーロ ) ( ポーランドズロチ ) ( シンガポールドル ) ( スイスフラン ) ( ノルウェークローネ ) ( イギリスポンド ) ( カナダドル ) ( 注 )1. 年度末の為替相場は先物相場を使用しています 2. 為替予約等により決済時における円貨額が確定しており 貸借対照表において当該円貨額で表示されている外貨建金銭債権債務等に係る当該為替予約等は 開示の対象より除いています 3. 差損益欄には 時価を記載しています 4. 上表において 残存期間 1 年超の取引はありません (a) 金利関連 (c) 株式関連 (d) 債券関連は以降期末残高がないため 記載していません 13

14 2. デリバティブ取引の時価情報 ( 個人変額年金保険特別勘定 )( ヘッジ会適用 非適用の算値 ) 1 差損益の内訳 ( ヘッジ会適用 非適用の内訳 ) 金利関連通貨関連株式関連債券関連金利関連通貨関連株式関連債券関連ヘッジ会適用 ヘッジ会非適用 0 ( 注 ) 上表の差損益は 全て損益算書に上されています 2 時価情報 (b) 通貨関連 種 類 契約額等時価差損益契約額等時価差損益 うちヘッシ 会適用 うちヘッシ 会適用 為替予約 店 売建 14 ( 米ドル ) 14 頭 買建 15 ( 米ドル ) 15 0 ( 注 )1. 年度末の為替相場は先物相場を使用しています 2. 為替予約等により決済時における円貨額が確定しており 貸借対照表において当該円貨額で表示されている外貨建金銭債権債務等に係る当該為替予約等は 開示の対象より除いています 3. 差損益欄には 時価を記載しています 4. 上表において 残存期間 1 年超の取引はありません (a) 金利関連 (c) 株式関連 (d) 債券関連は以降期末残高がないため 記載していません 14

15 Ⅲ. 会社 1. 資産構成 (1) 資産の構成 有価証券 ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 467, , , , , , ,294, ,333, ,750, ,853, ,838, ,549, ,370, ,614, 公社債 5,723, ,922, 株式等 1,646, ,692, その他の証券 335, , 貸付金 3,627, ,412, 保険約款貸付 539, , 一般貸付 3,087, ,902, 不動産 1,290, ,249, 繰延税金資産 475, ,638 その他 415, , 貸倒引当金 12, ,670 公社債 株 現預金 コールローン 買現先勘定 債券貸借取引支払保証金 買入金銭債権 商品有価証券 金銭の信託 式 外国証券 うち外貨建資産 30,869, ,461, ,765, ,984, ( 注 ) 不動産 については土地 建物 建設仮勘定をした金額を上しています (2) 資産の増減 株 現預金 コールローン 買現先勘定 債券貸借取引支払保証金 買入金銭債権 商品有価証券 金銭の信託 有価証券 式 外国証券 公社債 株式等その他の証券 貸付金 保険約款貸付 一般貸付 不動産 繰延税金資産 69,545 1, , , , ,608 87,381 39, ,942 31, ,996 51, ,511 その他 319,774 貸倒引当金 8,195 公社債 うち外貨建資産 平成 22 年度 平成 23 年度 ,222 41, ,559 34,530 2,229 ( 注 ) 不動産 については土地 建物 建設仮勘定をした金額を上しています 1, ,622 47, ,349 32,148 3,209 1,038,866 2,102, , , ,603 45,424 19, ,893 29, , ,569 15

16 2. 有価証券等の時価情報 (1) 売買目的有価証券の評価損益 貸借対照表上額 ( 注 )1. 本表には 金銭の信託等の売買目的有価証券を含んでいます 2. 当期の損益に含まれた評価損益 には期始の振戻損益を含めています 当期の損益に当期の損益に貸借対照表上額含まれた評価損益含まれた評価損益 1,114,369 21,228 1,039,397 41,247 21,178 1,049 20, ,093,190 20,179 1,018,724 40,889 (2) 有価証券の時価情報 ( 売買目的有価証券以外の有価証券のうち時価のあるもの ) 平成 23 年度末 売買目的有価証券 平成 22 年度末 一般勘定 特別勘定 帳簿価額時価差損益差益差損 満期保有目的の債券 145, ,247 4,424 4 公 社 債 103, ,161 1,237 1 外 国 公 社 債 41,899 45,085 3,186 3 責任準備金対応債券 6,870,639 7,092, , 公 社 債 6,870,639 7,092, , 子会社 関連会社株式 20,785 42,999 22, そ の 他 有 価 証 券 14,706,987 15,078, , 公 社 債 6,299,209 6,460, , 株 式 1,915,677 2,221, , 外 国 証 券 6,088,114 5,987, , 公 社 債 5,608,527 5,539,839 68,687 85, 株 式 等 479, ,891 31,695 21, そ の 他 の 証 券 106, ,963 5,015 6, 買 入 金 銭 債 権 281, ,115 10, 譲 渡 性 預 金 16,000 16,000 0 そ の 他 21,744,236 22,363, ,644 1 公 社 債 13,273,773 13,657, , 株 式 1,915,677 2,221, , 外 国 証 券 6,149,107 6,074,134 74, 公 社 債 5,650,426 5,584,925 65,501 88, 株 式 等 498, ,209 9,471 43, そ の 他 の 証 券 108, ,645 5,025 6, 買 入 金 銭 債 権 281, ,115 10, 譲 渡 性 預 金 16,000 16,000 0 そ の 他 満期保有目的の債券 135, ,079 5,250 5 公 社 債 94,524 96,999 2,474 2 外 国 公 社 債 41,303 44,079 2,775 2 責任準備金対応債券 8,271,349 8,793, , 公 社 債 8,271,349 8,793, , 子会社 関連会社株式 1,763 1, そ の 他 有 価 証 券 14,051,792 14,743, , 公 社 債 6,909,503 7,175, , 株 式 1,674,737 1,972, , 外 国 証 券 5,071,333 5,186, , 公 社 債 4,608,914 4,745, , 株 式 等 462, ,984 21,434 20, そ の 他 の 証 券 105,325 99,516 5,808 5, 買 入 金 銭 債 権 275, ,324 18, 譲 渡 性 預 金 15,000 15,000 0 そ の 他 22,460,734 23,679,519 1,218,784 1 公 社 債 株 式 外 国 証 券 公 社 債 株 式 等 そ の 他 の 証 券 買 入 金 銭 債 権 譲 渡 性 預 金 そ の 他 15,275,377 16,065, , ,674,737 1,972, , ,112,637 5,230, , ,650,217 4,789, , , ,984 21,434 20, 107, ,448 5,639 5, 275, ,324 18, ,000 15,000 0 ( 注 ) 本表には 金融商品取引法上の有価証券として取り扱うことが適当と認められるもの等を含んでいます 16

17 時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券の帳簿価額は以下のとおりです 満 期 保 有 目 的 の 債 券 非 上 場 外 国 公 社 債 そ の 他 責 任 準 備 金 対 応 債 券 子 会 社 関 連 会 社 株 式 202,187 非上場国内株式 ( 店頭売買株式を除く ) 182,680 非上場外国株式 ( 店頭売買株式を除く ) 12,192 そ の 他 7,313 そ の 他 有 価 証 券 1,190,373 非上場国内株式 ( 店頭売買株式を除く ) 133,982 非上場外国株式 ( 店頭売買株式を除く ) 968,050 非 上 場 外 国 公 社 債 0 そ の 他 88,340 1,392, , , ,716 1,133, , , ,188 1,471,564 ( 注 )1. 本表には 金融商品取引法上の有価証券として取り扱うことが適当と認められるもの等を含んでいます ( 注 )2. 時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券のうち 外国証券の為替を評価した差損益は以下のとおりです ( : 5,524 百万円 : 3,153 百万円 ) (3) 金銭の信託の時価情報 貸借対照表上額時価差損益差益差損 平 成 22 年 度 末 21,178 21,178 1,049 4, 平 成 23 年 度 末 20,672 20, ,288 5 ( 注 ) 本表記載の時価相当額の算定は 金銭の信託の受託者が理的に算定した価格によっています 差損益には金銭の信託内で設定しているデリバティブ取引に係る差損益も含んでいます 運用目的の金銭の信託 当期の損益に当期の損益に貸借対照表上額貸借対照表上額含まれた評価損益含まれた評価損益運用目的の金銭の信託 21,178 20,672 1,049 3 ( 注 ) 当期の損益に含まれた評価損益 には期始の振戻損益を含めています 満期保有目的 責任準備金対応 その他の金銭の信託 満期保有目的の金銭の信託 責任準備金対応の金銭の信託 その他の金銭の信託 帳簿価額時価差損益帳簿価額時価差損益差益差損差益差損 17

18 (4) デリバティブ取引の運用状況 当社では 有価証券投資に係る市場リスクのヘッジを目的とした有価証券関連のデリバティブ取引 外貨建資産等に係る為替リスクのヘッジを目的とした通貨関連のデリバティブ取引 貸付金の収益及び借入金の費用の安定を目的とした金利スワップ関連取引等を行っております 当社が利用しているデリバティブ取引には 現物資産等と同様に市場リスク ( 金利 為替等市場の変動が収益に影響を及ぼすリスク ) と信用リスク ( 取引相手が倒産等により契約不履行に陥るリスク ) があります 例えば 金利スワップ取引では 金利の変動による市場リスクだけでなく 取引相手のデフォルトによる信用リスクも認識する必要があります また 一般的には デリバティブ取引には 流動性の高さ 取引コストの低さ リスク特性の変更が可能であることなどの利点がある一方で レバレッジ 商品特性等に起因する現物資産等にはないリスクも存在していることに留意し きめ細かな管理を行う必要があると考えております 1 取引の内容平成 23 年度に当社が利用していたデリバティブ取引は以下の通りです 金利関連: 金利先物取引 金利スワップ取引 通貨関連: 為替予約取引 通貨オプション取引 通貨スワップ取引 株式関連: 株価指数先物取引 株価指数オプション取引 個別株オプション取引 債券関連: 債券先物取引 債券先物オプション取引 債券オプション取引 債券先渡契約取引 2 取組方針当社では 保有資産の残高を踏まえ 必要な範囲内でデリバティブ取引を用いることとし 主に保有している現物資産等に係る市場リスクのヘッジを目的とした取引を行っております 従って 投機的なデリバティブ取引は行わない方針です 3デリバティブ取引に対するヘッジ会の適用当社では 平成 23 年度において 以下の取引についてヘッジ会を適用しております 貸付金 借入金をヘッジ対象 金利スワップをヘッジ手段とする取引 外貨建債券をヘッジ対象 為替予約をヘッジ手段とする取引 外貨建定期預金をヘッジ対象 為替予約をヘッジ手段とする取引 外貨建社債をヘッジ対象 通貨スワップをヘッジ手段とする取引 外貨建株式をヘッジ対象 為替予約をヘッジ手段とする取引ヘッジ会の適用にあたっては 金融商品に係る会基準の設定に関する意見書 等における適用要件を満たすため 方針文書 規程等を整備するとともに これらの方針 規程等に基づき ヘッジ対象のリスクの種類及び選択したヘッジ手段を明確にし また事前有効性の確認 事後有効性の検証を行う等 社内体制を整備して運営しております 18 第一生命保

19 4 リスク管理体制 当社では デリバティブ取引について ヘッジ対象の現物資産等と一体で日々の損益を管理 するとともに ポジション等に係るリスク リミットの設定やトラッキング エラー バリュ ー アット リスク (VaR: 最大損失予想額 ) 等の定期的な測定等により 厳正な市場リス ク管理を行っております 一方 取引所取引以外の店頭 ( 相対 ) のデリバティブ取引における信用リスクについては 取引の相手先ごとに取引の上限枠を設定することなどにより管理を行っております なお 平 成 23 年度末の店頭デリバティブ取引の信用リスク相当額 ( カレント エクスポージャー方式に よる再構築コスト ) は次表の通りです 契約金額 想定元本額 信用リスク相当額 契約金額 想定元本額 ( 単位 : 億円 ) 信用リスク相当額 金利スワップ 4, , 為替予約 40, , 通貨オプション 1, 通貨スワップ 1, , 債券先渡契約 債券オプション 1, , , , 資産運用におけるリスク管理に関しては これらのデリバティブ取引も含めて 社内規程を策定し リスク管理の基本方針 具体的取組内容を明確に定めております デリバティブ取引に関するリスク管理は 担当所管において厳格に行うとともに 全体のリスクの状況については リスク管理の専門組織である リスク管理統括部 が一元的に把握し 四半期毎の AL M 委員会 等に定期的に報告しており リスクのコントロールには細心の注意を払っております 5 定量的情報に関する補足説明当社のデリバティブ取引は 主に保有している現物資産等に係る市場リスクのヘッジを目的としていることから デリバティブ取引自体の想定元本額 ( 契約額 ) や含み損益額に加えて ヘッジ対象である現物資産等の状況を勘案することにより的確に状況が把握できます すなわち デリバティブ取引の契約額等をヘッジ対象の現物資産等の残高とわせて見ることによって 現物資産等のうちどの程度がデリバティブ取引によってヘッジされているのか また デリバティブ取引の含み損益をヘッジ対象の現物資産等の含み損益とわせて見ることによって デリバティブ取引で市場の変化による運用収益の変動がどの程度回避されているのか 等がわかります 19 第一生命保

20 (5) デリバティブ取引の時価情報 1 差損益の内訳 ( ヘッジ会適用 非適用の内訳 ) : ヘッジ会適用のうち時価ヘッジ適用の差損益 ( 通貨関連 118,807 百万円 ) 及びヘッジ会非適用の差損益 ( 4,477 百万円 ) の 123,2 : ヘッジ会適用のうち時価ヘッジ適用の差損益 ( 通貨関連 138,182 百万円 ) 及びヘッジ会非適用の差損益 ( 17,754 百万円 ) の 155, 金利関連通貨関連株式関連債券関連金利関連通貨関連株式関連債券関連 ヘッジ会適用 4, , , , ヘッジ会非適用 , , ,917 4, ,349 3, ,731 1, ,100 ( 注 ) 上表のうち損益算書に上されている金額は以下のとおりです 2 ヘッジ会が適用されていないもの (a) 金利関連 取 引 所 店 種 類 契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益 うち 1 年超 うち 1 年超 金利先物 売建 24, 買建 24, ,748 金利スワップ 固定金利受取 / 変動金利支払 1,000 1, ,800 17, 頭 固定金利支払 / 変動金利受取 7,500 7, ( 注 ) 差損益欄には 時価を記載しています ( 参考 ) 金利スワップ残存期間別残高 ( 単位 : 百万円 %) 1 年以下 1 年超 3 年超 5 年超 7 年超 10 年超 3 年以下 5 年以下 7 年以下 10 年以下 受取側固定スワップ想定元本 1,000 平平均受取固定金利 1.47 成平均支払変動金利 年支払側固定スワップ想定元本 度平均支払固定金利 末平均受取変動金利 1,000 受取側固定スワップ想定元本 4,300 6,750 9,730 1,020 平平均受取固定金利 成平均支払変動金利 年支払側固定スワップ想定元本 2,500 5,000 度平均支払固定金利 末平均受取変動金利 ,300 6,750 12,230 1,020 5,000 20

21 (b) 通貨関連種 契約額等類 時価 差損益 契約額等 時価 差損益 為替予約売建 228,693 4,500 4, ,581 12, ( 米ドル ) 141, ,090 8,17 ( ユーロ ) 50,418 2,789 2,789 79,507 3,3 ( オーストラリアドル ) 17, , ( カナダドル ) 3, , ( イギリスポンド ) 14, , ( スウェーデンクローナ ) , ( デンマーククローネ ) , ( ノルウェークローネ ) ( メキシコペソ ) ( スイスフラン ) 1 店 ( シンガポールドル ) ( ポーランドズロチ ) 頭 買建 158,375 3,959 3, ,857 1, ( 米ドル ) 82, , ( ユーロ ) 44,275 2,151 2,151 57,744 1,0 ( オーストラリアドル ) 16, , ( カナダドル ) 2, ,823 0 ( イギリスポンド ) 9, , ( スウェーデンクローナ ) , ( デンマーククローネ ) , ( ノルウェークローネ ) ( ポーランドズロチ ) 1, ( シンガポールドル ) ( スイスフラン ) ( 香港ドル ) ( メキシコペソ ) ( インドルピー ) 通貨オプション買建プット 110,876 () (1,674) ( ユーロ ) 110,876 () (1,674) ,917 ( 注 ) 1. 括弧内には 貸借対照表に上したオプション料を記載しています 2. 年度末の為替相場は先物相場を使用しています 3. 差損益欄には 先渡契約については時価を記載し オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しています 4. 上表において 残存期間 1 年超の取引はありません 21

22 (c) 株式関連種 類 契約額等時価差損益契約額等時価差損益 円建株価指数先物売建 14,902 2,421 2,421 買建 13, , 取 引 所 外貨建株価指数先物 買建 1, , 株価指数オプション買建プット 79, ,913 (5,162) 4, (4,202) 71 4 ( 注 ) 1. 括弧内には 貸借対照表に上したオプション料を記載しています 2. 差損益欄には 先物取引については時価を記載し オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しています 3. 上表において 残存期間 1 年超の取引はありません (d) 債券関連 取 引 所 種 類 3,021 4,065 契約額等時価差損益契約額等時価差損益 円建債券先物売建 3, , 買建 11, 外貨建債券先渡契約 売建 16, 買建 16, 店 頭 債券店頭オプション売建コール 7,391 3,010 (25) 30 4 (3) 4 0 プット 27,173 20,007 (34) 3 31 (41) 62 買建コール 27,173 20,007 (28) 24 4 (21) 8 12 プット 87, ,993 (1,026) 7 1,019 (1,192) ,210 ( 注 ) 1. 括弧内には 貸借対照表に上したオプション料を記載しています 2. 差損益欄には 先物取引及び先渡契約については時価を記載し オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しています 3. 上表において 残存期間 1 年超の取引はありません 22

23 3 ヘッジ会が適用されているもの (a) 金利関連 ( ) ヘッジ会の方法 種 類 主なヘッジ対象 契約額等 時価 差損益 うち 1 年超 金利スワップ 原則的処理方法 固定金利受取 / 変動金利支払 貸付金 5, 固定金利支払 / 変動金利受取借入金 320, ,000 1,926 金利スワップ 金利スワップ の特例処理 固定金利受取 / 変動金利支払 貸付金 104,340 91,340 2,609 ( 注 ) 差損益欄には 時価を記載しています 4,554 (a) 金利関連 ( ) ヘッジ会の方法 種 類 主なヘッジ対象 契約額等 時価 差損益 うち 1 年超 金利スワップ 原則的処理方法 固定金利受取 / 変動金利支払 貸付金 固定金利支払 / 変動金利受取 借入金 320, , 金利スワップ 金利スワップ の特例処理 固定金利受取 / 変動金利支払 貸付金 70,200 52,100 1,434 ( 注 ) 差損益欄には 時価を記載しています 860 ( 参考 ) 金利スワップ残存期間別残高 ( 単位 : 百万円 %) 1 年以下 1 年超 3 年超 5 年超 7 年超 10 年超 3 年以下 5 年以下 7 年以下 10 年以下 受取側固定スワップ想定元本 18,000 58,300 24,850 8,190 平平均受取固定金利 成平均支払変動金利 支払側固定スワップ想定元本 320,000 年度末 平均支払固定金利 0.52 平均受取変動金利 ,000 58, ,850 8,190 受取側固定スワップ想定元本 18,100 43,100 6,000 3,000 平平均受取固定金利 成平均支払変動金利 年支払側固定スワップ想定元本 320,000 度平均支払固定金利 0.52 末平均受取変動金利 ,100 43, ,000 3,000 23

24 (b) 通貨関連 ( ) ヘッジ会の方法 種 類 主なヘッジ対象 契約額等 時価 差損益 うち 1 年超 為替予約売建 外貨建債券 3,526, ,907 ( 米ドル ) 1,796, ( ユーロ ) 1,394, ,345 ( イギリスポンド ) 177,162 2,916 2 ヘッジ対象 ( オーストラリアドル ) 93,764 3,535 3 に係る損益 ( カナダドル ) 42, を認識する ( スウェーデンクローナ ) 11, 方法 ( デンマーククローネ ) 5, ( ノルウェークローネ ) 4, 買建 3, ( 米ドル ) 2, ( ユーロ ) 1, ( イギリスポンド ) 48 1 為替予約売建 外貨建定期預金 180,356 ( オーストラリアドル ) 140,354 為替予約等の ( 米ドル ) 40,001 振当処理 通貨スワップ 外貨建社債 107, ,562 ( 米ドル ) ( 負債 ) 107, , ,807 ( 注 ) 1. 年度末の為替相場は先物相場を使用しています 2. 為替予約及び通貨スワップの振当処理によるものは ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建社債 ( 負債 ) と一体処理されているため その時価は 当該外貨建定期預金及び外貨建社債 ( 負債 ) の時価に含めて記載しています 3. 差損益欄には 為替予約の時価を記載しています ( 上記 2. を除く ) (b) 通貨関連 ( ) ヘッジ会の方法 種 類 主なヘッジ対象 契約額等 時価 差損益 うち 1 年超 為替予約売建 外貨建債券 2,539, ,246 ( 米ドル ) 1,604,010 88,623 ( ユーロ ) 671,205 37,535 3 ( イギリスポンド ) 131,637 7,461 7 ヘッジ対象 ( オーストラリアドル ) 96,993 1,243 1 に係る損益 ( カナダドル ) 11, を認識する ( スウェーデンクローナ ) 11,191 1,207 1 方法 ( デンマーククローネ ) 7, ( ノルウェークローネ ) 4, 買建 7, ( 米ドル ) 3, ( ユーロ ) 3, ( イギリスポンド ) 1, 為替予約売建 外貨建定期預金 205,203 ( オーストラリアドル ) 135,212 為替予約等の ( 米ドル ) 69,990 振当処理 通貨スワップ 外貨建社債 107, ,562 ( 米ドル ) ( 負債 ) 107, , ,182 ( 注 ) 1. 年度末の為替相場は先物相場を使用しています 2. 為替予約及び通貨スワップの振当処理によるものは ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建社債 ( 負債 ) と一体処理されているため その時価は 当該外貨建定期預金及び外貨建社債 ( 負債 ) の時価に含めて記載しています 3. 差損益欄には 為替予約の時価を記載しています ( 上記 2. を除く ) (c) 株式関連 (d) 債券関連は以降期末残高がないため 記載していません 24

25 Ⅳ. 貸倒引当金の明細 摘 要 増 減 (1) 貸倒引当金残高 ( ア ) 一般貸倒引当金 4,480 2,411 2, ( イ ) 個別貸倒引当金 8,419 8,258 ( ウ ) 特定海外債権引当勘定 (2) 個別貸倒引当金 ( ア ) 繰入額 8,435 8,269 1 ( イ ) 取崩額 9,127 8,360 [ 償却に伴う取崩額を除く ] ( ウ ) 純繰入額 (3) 特定海外債権引当勘定 ( ア ) 対象国数 ( イ ) 債権額 ( ウ ) 繰入額 ( エ ) 取崩額 [ 償却に伴う取崩額を除く ] (4) 貸付金償却 ( 注 ) 経営破綻の事実が発生している債務者及び実質的に経営破綻に陥っている債務者に対する債権について 担保 保証等による回収が見込まれない部 ( 取立不能見込額 ) を債権額から直接減額した金額は 以下のとおりです : 3,832 百万円 : 119 百万円 25

- 有価証券等の時価情報 ( 一般勘定 )- 有価証券等の時価情報 (一般勘定) 有価証券の時価情報 ( 一般勘定 ) 1 売買目的有価証券の評価損益 [ 単位 : 百万円 ] 区分 2 有価証券の時価情報 ( 売買目的有価証券以外の有価証券のうち時価のあるもの ) [ 単位 : 百万円

- 有価証券等の時価情報 ( 一般勘定 )- 有価証券等の時価情報 (一般勘定) 有価証券の時価情報 ( 一般勘定 ) 1 売買目的有価証券の評価損益 [ 単位 : 百万円 ] 区分 2 有価証券の時価情報 ( 売買目的有価証券以外の有価証券のうち時価のあるもの ) [ 単位 : 百万円 - 有価証券等の時価情報 ( 一般勘定 )- 有価証券等の時価情報 (一般勘定)202 88 有価証券の時価情報 ( 一般勘定 ) 1 売買目的有価証券の評価損益 区分 2 有価証券の時価情報 ( 売買目的有価証券以外の有価証券のうち時価のあるもの ) 区分 貸借対照表計上額 当期の損益に含まれた評価損益 2016 年度末 貸借対照表計上額 当期の損益に含まれた評価損益 売買目的有価証券 2,821

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