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ゆたかわくや
7 years ago
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1 2018 年 5 月作成 ( 事業主経由方式版 ) 確定拠出年金制度給付のご案内 < 裁定請求 >

2 もくじ 1.60 歳到達から老齢給付金の受給までの流れ 2. 受給権取得まで受給権取得年齢 3. 確定拠出年金の受取り方 3 つの受取り方確定拠出年金のお受取り手続きに関するご案内 ( 年金計画作成のお知らせ ) ( サンプル ) 4. 老齢給付金と税金 1) 一時金で受取る場合の税金 2) 年金で受取る場合の税金 5. お手続きについて書類の提出先プランコードや加入者番号の記入について 1) 全額一時金での受給をご希望の方 2) 全額年金での受給をご希望の方 3) 年金と一部一時金での併給をご希望の方 4) 個人番号 ( マイナンバー ) のお取扱い 5) 住所変更ユーザー ID 再発行のお手続きについて 6. ダイワ年金クラブコールセンターにお電話いただくときにお読みください 1

1.60 歳到達から老齢給付金の受給までの流れ下記は満 60 歳で資格喪失する場合です ( 資格喪失年齢が引上げされている場合には受給権を取得しても資格喪失することがなく裁定請求できない場合があります ) 満 60 歳になる 2 ヶ月前受給権取得予定のお知らせの受取! 何歳から受取れるか予定を確認できます!

日までの誕生日の方 7 月上旬に送付ただし誕生日時点で制度移換金の未入金分がある場合には通常送付の 1 ヵ月後になります ( 制度移換金の入金後に資産を確定するため ) 給付金の請求裁定請求書や関係書類に記入し必要書類を添付して給付金の請求を行います書類提出先は退職前の勤務先です裁定請求に基づき一時金で受取るかまたは年金の受取りが開始されます (

3 1.60 歳到達から老齢給付金の受給までの流れ下記は満 60 歳で資格喪失する場合です ( 資格喪失年齢が引上げされている場合には受給権を取得しても資格喪失することがなく裁定請求できない場合があります ) 満 60 歳になる 2 ヶ月前受給権取得予定のお知らせの受取! 何歳から受取れるか予定を確認できます! 満 60 歳拠出の終了運用指図者となりこれまでと同様に運用を続けます受給権取得日以降受給権を取得すると確定拠出年金のお受け取り手続きに関するご案内 ( 年金計画作成のお知らせ ) が送られてきます以後年金計画作成のお知らせと表記します当月 2 日 ~ 翌月 1 日までの誕生日の方のお知らせが翌月上旬に送付されます例 )6 月 2 日 ~7 月 1 日までの誕生日の方 7 月上旬に送付ただし誕生日時点で制度移換金の未入金分がある場合には通常送付の 1 ヵ月後になります ( 制度移換金の入金後に資産を確定するため ) 給付金の請求裁定請求書や関係書類に記入し必要書類を添付して給付金の請求を行います書類提出先は退職前の勤務先です裁定請求に基づき一時金で受取るかまたは年金の受取りが開始されます ( 未指図資産があると裁定請求できません ) 70 歳 70 歳までに裁定請求を行ってください資産の照会や預替えは年金資産がなくなるまで Web やコールセンターで行うことができますなお運用指図者に係る事務手数料は規約により個人別管理資産より充当されます ( 具体的な金額は規約に定められております ) 全額一時金で受給を希望される場合は受給権取得後であればいつでも裁定請求が可能です年金計画作成のお知らせの到着にかかわらずダイワ年金クラブコールセンターに連絡してください 2

4 2. 受給権取得まで通算加入者等期間 ( ) が 10 年以上ある場合には 60 歳から老齢給付金を請求することが出来ます通算加入者等期間が10 年未満で 61 歳以降に受給権を取得する方は今ある資産の運用を続けていただくことになります企業年金等から資産移換した場合には移換した制度の加入期間も合算されます受給権取得年齢通算加入者等期間 10 年以上 60 歳 8 年以上 61 歳 6 年以上 62 歳 4 年以上 63 歳 2 年以上 64 歳 1 月以上 65 歳 3. 確定拠出年金の受取り方 3 つの受取り方貯まった資産全額一時金貯まった資産を一回に受取る方法全額年金貯まった資産をある一定の年数に分割して受取る方法一時金 & 年金併給貯まった資産の一部を一時金として残りを年金として受取る方法受給期間の選択年金の受取回数一時金と年金の選択年金計画作成のお知らせでご確認くださいまた NRKWeb からも照会できます 3

5 確定拠出年金のお受取り手続きに関するご案内 ( 年金計画作成のお知らせ ) 受給権取得後に送付される書類のサンプルです ( 実物と異なりますのでご注意ください ) 給付のご案内給付に関するお取り扱い ( 規約関連項目 ) 老齢給付金に関するお取り扱い (2011 年 7 月 13 日現在 ) 老齢年金支給開始基準月請求日の属する月の翌月年金のお受け取り期間が開始する月です老齢年金支給予定期間期間指定 5 年 10 年 15 年 20 年ご選択可能な年金のお受け取り期間ですフリー指定の場合は 5~20 年からご指定いただきます終身年金選択可否不可可の場合は終身年金を選択することができます 5 年経過後一時金選択可否可 ( 老齢 ) 可の場合は年金のお受け取り開始から5 年以上経過後にお申し出により残額全部を一時金としてお受け取りになることができます老齢年金額変更可否可可の場合は資産が過少となった場合に以後の年金額を変更することができます老齢一時金選択可否全部または一部可全部または一部可の場合全部または一部を一時金でお受け取りになることができます全部のみ可の場合全部を一時金でお受け取りになるご指定はできますが一部一時金のご指定はできません不可の場合一時金でのお受け取りはできません老齢一時金割合指定方法割合指定 25% 50% 75% 100% 現在保有している商品ごとに指定可能な一時金を受け取る場合ですフリー指定の場合は 1~100% からご指示いただきます年金計画に関する規約 ( 老齢給付金障害給付金共通 ) 選択可能な年間支給回数年 1 回払年 2 回払年 3 回払年 4 回払各年間支給回数の支給月 12 月 6 月 12 月 4 月 8 月 3 月 6 月 12 月 9 月 12 月ご選択可能な年金の年間お受け取り回数と回数に応じたお受け取り月です年金の支払日 15 日各お受け取り月の支払日ですお客様の資産商品ラインナップ個人別管理資産額年金額の計算に使用する基準額基準年月日基準額 2011/6/30 10,200,200 年金額の計算時にこの基準額を 2011 年 7 月 1 日 ~2011 年 7 月 31 日円参考にできる期間上記期間経過後もお受け取り手続は可能です < 直近保有個人別管理資産額 > お客様の保有商品毎の資産額です ( 基準日 :2011 年 7 月 13 日 ) NO. 商品コート商品名残高数量基準日個人別管理資産額商品分類 D 社 MMF 確定拠出年金定期預金 (3 年 ) B 社ジャパンオープン C 社日本債券インデックス給付裁定時選択可能な商品ラインナップ 5,510, /7/13 5,510,800 円 2,500, /7/13 2,500,100 円 880, /7/13 978,275 円 1,150, /7/13 1,211,025 円国内投信定期預金国内投信国内投信 < 年金支給 ( 分割取崩型商品 ) のラインナップ ( 新規購入可能商品 )> (2011 年 7 月 13 日現在 ) NO. 商品コード商品名商品分類 NO. 商品コード商品名商品分類 D 社 MMF 国内投信確定拠出年金定期預金 (1 年 ) 定期預金確定拠出年金定期預金 (3 年 ) 定期預金確定拠出年金定期預金 (5 年 ) 定期預金 A 社インデックス国内投信 B 社ジャパンオープン国内投信注意事項 C 社日本債券インデックス国内投信 G 社積立傷害保険 (5 年 ) 積立傷害保険当頁に記載する商品コード商品名商品毎の個人別管理資産額及び残高数量はサンプルとして例示したものです実際の裁定請求書作成時には別途皆様に郵送される年金計画作成のお知らせの内容を基に手続を行ってください 4

6 4. 老齢給付金と税金 1) 一時金で受取る場合の税金原則退職所得として他の所得と分離して課税されます ( 申告分離 ) 退職所得控除が適用されます一時金支給時に所得税と地方税を源泉徴収します原則として確定申告を行う必要はありません課税所得金額退職所得の金額 =( 退職手当等の収入金額 - 退職所得控除額 ) 1/2 退職所得控除額勤続年数退職所得控除額備考 20 年以下 40 万円勤続年数退職所得控除額が 80 万円未満 20 年超 800 万円 +70 万円 ( 勤続年数 -20 年 ) の場合は 80 万円退職所得の受給に関する申告書を提出しなかった場合は一時金の額の 20.42% が源泉徴収されます ( 平成 27 年 1 月現在 ) 所得税の税額速算表 ( 平成 28 年 12 月現在 ) 所得税 = 退職所得の金額所得税率 - 速算控除額課税所得金額 ( 千円未満切捨て ) 税率速算控除額 195 万円以下 5.105% 0 円 195 万円超 ~ 330 万円以下 % 99,547.5 円 330 万円超 ~ 695 万円以下 % 436,477.5 円 695 万円超 ~ 900 万円以下 % 649,356.0 円 900 万円超 ~1,800 万円以下 % 1,568,256.0 円 1,800 万円超 ~4,000 万円以下 % 2,854,716.0 円 4,000 万円超 % 4,896,716.0 円地方税の計算方法 ( 平成 28 年 12 月現在 ) 市町村民税 = 退職所得の金額 6% 都道府県民税 = 退職所得の金額 4% 5

7 2) 年金で受取る場合の税金雑所得として公的年金等控除が適用されます年金支給時に所得税として % 相当が源泉徴収されます雑所得は総合課税ですので一旦源泉徴収がなされますが最終的に確定申告により税額の精算を行う必要があります地方税は他の所得と合算し直接市区町村から徴収されます所得税額 =( 公的年金等の収入金額 - 公的年金等控除額 ) 税率所得税の税額速算表は前項 1) の図表をご参照ください公的年金等控除額 ( 平成 29 年 12 月現在 ) 受給者の年齢 65 歳未満の人その年中の公的年金等の収入金額の合計 (A) 公的年金等控除額 130 万円以下 70 万円 130 万円超 410 万円以下 (A) 25% 万円 410 万円超 770 万円以下 (A) 15% 万円 770 万円超 (A) 5% 万円 330 万円以下 120 万円 65 歳以上の人 330 万円超 410 万円以下 (A) 25% 万円 410 万円超 770 万円以下 (A) 15% 万円 770 万円超 (A) 5% 万円受給者の年齢はその年の 12 月 31 日現在の年齢となります復興特別所得税とは東日本大震災からの復興のための施策を実施するために必要な財源の確保に関する特別措置法に基づき対象となる従来の税額に 2.1% を課すものです従って 5% の税率であったものは 5.0% 1.021=5.105% 10% の税率であったものは 10.0% 1.021=10.210% となります 6

8 5. お手続きについて書類の提出先退職前に勤務していた事業主様へご提出ください返信用封筒がお手元にある場合はそちらの送付先へお送りください ( プランによって異なります ) 全額一時金のお手続きは 9 ページへ全額年金のお手続きは 10 ページへ年金と一部一時金での併給のお手続きは 11 ページへ個人番号 ( マイナンバー ) のお取扱いのお手続きは 12 ページへ住所変更ユーザー ID 再発行のお手続きは 14 ページへ足りない書類はコールセンターに電話で頼めばいいんだな 7

9 プランコードや加入者番号の記入について裁定請求書のプラン番号等の項目は年金計画作成のお知らせ確定拠出年金の受給権取得予定のお知らせなどから転記してくださいお知らせの内容に変更があるときは変更の手続きが必要ですのでダイワ年金クラブコールセンターまでお申出ください ( 裁定請求書の抜粋 ) ( 確定拠出年金の受給権取得予定のお知らせサンプル ) 8

1) 全額一時金での受給をご希望の方ご提出していただくもの裁定請求書( 一時金 ) 印鑑証明書 *1 退職所得の受給に関する申告書

年以内に退職手当等の支払いを受けた場合に必要です ( 所得税法施行令 70 条 1 二より ) 内容を退職所得の受給に関する申告書に記載の上ご提出ください

にて押印ください印鑑証明書は3ヶ月以内に発行されたものをご提出してください遅くとも70 歳までにお手続してください一時金を受給される方で

10 1) 全額一時金での受給をご希望の方ご提出していただくもの裁定請求書( 一時金 ) 印鑑証明書 *1 退職所得の受給に関する申告書他の退職手当等の源泉徴収票 *2 個人番号( マイナンバー ) の番号確認と身元確認ができる書類記入見本を参考にご記入してください *1 前年以前 14 年以内に退職手当等の支払いを受けた場合に必要です ( 所得税法施行令 70 条 1 二より ) 内容を退職所得の受給に関する申告書に記載の上ご提出ください *2 個人番号カードの表面及び裏面のコピー等です (12~13 ページご参照 ) 書類作成にあたっての留意点裁定請求書は実印( 印鑑証明書印 ) にて押印ください印鑑証明書は3ヶ月以内に発行されたものをご提出してください遅くとも70 歳までにお手続してください一時金を受給される方で退職所得の受給に関する申告書を提出されない場合は一律 20.42% で源泉徴収されるため必要に応じ確定申告を行ってください退職手当等の源泉徴収票を紛失した場合は以前のお勤め先にお問合せください 9

2) 全額年金での受給をご希望の方年金計画作成のお知らせを受取る年金計画作成のお知らせは受給権取得後 1~2ヵ月後にご自宅に届きます受給権取得後しばらくしてから裁定請求をする場合や再発行する場合はダイワ年金クラブコールセンターへご連絡ください裁定請求書を取寄せる裁定請求書( 年金年金一時金併給 ) はダイワ年金クラブコールセンターへご請求ください

11 2) 全額年金での受給をご希望の方年金計画作成のお知らせを受取る年金計画作成のお知らせは受給権取得後 1~2ヵ月後にご自宅に届きます受給権取得後しばらくしてから裁定請求をする場合や再発行する場合はダイワ年金クラブコールセンターへご連絡ください裁定請求書を取寄せる裁定請求書( 年金年金一時金併給 ) はダイワ年金クラブコールセンターへご請求くださいご提出していただくもの裁定請求書 ( 年金年金一時金併給 ) 印鑑証明書個人番号 ( マイナンバー ) の番号確認と身元確認ができる書類 *1 記入見本と年金計画作成のお知らせを参考にご記入してください *1 個人番号カードの表面及び裏面のコピー等です (12~13 ページご参照 ) 書類作成にあたっての留意点裁定請求書は実印( 印鑑証明書印 ) にて押印ください印鑑証明書は3ヶ月以内に発行されたものをご提出してください遅くとも70 歳までにお手続きしてください年金及び一時金と年金の併給を選ばれる方へ年金あるいは併給でお受取りの場合には毎年 1 回現況届ご提出のお願いが受給権者宛てに郵送されます速やかに返送してください期限までに提出されない場合は年金支給は停止されます 10

3) 年金と一部一時金での併給をご希望の方年金計画作成のお知らせを受取る年金計画作成のお知らせは受給権取得後 1~2ヵ月後にご自宅に届きます受給権取得後しばらくしてから裁定請求をする場合や再発行する場合はダイワ年金クラブ

他の退職手当等の源泉徴収票 *1 個人番号 ( マイナンバー ) の番号確認と身元確認ができる書類 *2 *1 前年以前 14 年以内に退職手当等の支払いを受けた場合に必要です ( 所得税法施行令 70 条 1 二より ) 内容を退職所得の受給に関する申告書

印鑑証明書は 3 ヶ月以内に発行されたものをご提出してください遅くとも 70 歳までにお手続きしてください一時金を受給される方で退職所得の受給に関する申告書を提出されない場合は一律 20.

12 3) 年金と一部一時金での併給をご希望の方年金計画作成のお知らせを受取る年金計画作成のお知らせは受給権取得後 1~2ヵ月後にご自宅に届きます受給権取得後しばらくしてから裁定請求をする場合や再発行する場合はダイワ年金クラブコールセンターへご連絡ください裁定請求書を取寄せる裁定請求書( 年金年金一時金併給 ) はダイワ年金クラブコールセンターへご請求くださいご提出していただくもの裁定請求書 ( 年金年金一時金併給 ) 印鑑証明書退職所得の受給に関する申告書他の退職手当等の源泉徴収票 *1 個人番号 ( マイナンバー ) の番号確認と身元確認ができる書類 *2 *1 前年以前 14 年以内に退職手当等の支払いを受けた場合に必要です ( 所得税法施行令 70 条 1 二より ) 内容を退職所得の受給に関する申告書に記載の上ご提出ください *2 個人番号カードの表面及び裏面のコピー等です (12~13 ページご参照 ) 記入見本と年金計画のお知らせを参考にご記入してください書類作成にあたっての留意点裁定請求書は実印 ( 印鑑証明書印 ) にて押印ください印鑑証明書は 3 ヶ月以内に発行されたものをご提出してください遅くとも 70 歳までにお手続きしてください一時金を受給される方で退職所得の受給に関する申告書を提出されない場合は一律 20.42% で源泉徴収されるため必要に応じ確定申告を行ってください退職手当等の源泉徴収票を紛失した場合は以前のお勤め先にお問合せください年金及び一時金と年金の併給を選ばれる方へ年金あるいは併給でお受取りの場合には毎年 1 回現況届ご提出のお願いが受給権者宛てに郵送されます速やかに返送してください期限までに提出されない場合は年金支給は停止されます 11

4) 個人番号 ( マイナンバー ) のお取扱い個人番号 ( マイナンバー ) とは個人番号 ( マイナンバー ) は行政手続における特定の個人を識別するための番号の利用等に関する法律 ( いわゆる番号法 ) に基づき社会保障税災害対策の分野で効率的に情報を管理し複数の機関が保有する個人の情報が同一人の情報であることを確認するために活用されるものです

13 4) 個人番号 ( マイナンバー ) のお取扱い個人番号 ( マイナンバー ) とは個人番号 ( マイナンバー ) は行政手続における特定の個人を識別するための番号の利用等に関する法律 ( いわゆる番号法 ) に基づき社会保障税災害対策の分野で効率的に情報を管理し複数の機関が保有する個人の情報が同一人の情報であることを確認するために活用されるものですお客様からご提示いただく個人番号 ( マイナンバー ) は確定拠出年金の給付金の裁定請求において税務帳票作成業務のために大和証券株式会社を通じて日本レコードキーピングネットワーク株式会社資産管理機関 (= 給付金の支払者である信託銀行 ) に提出され利用されます個人番号の通知カードとは通知カードはマイナンバーを通知するもので平成 27 年 10 月中旬以降住民票を有する全ての住民に対し簡易書留により郵送されるものです通知カードは紙のカードで個人番号の他住所氏名生年月日性別等が記載されており透かし等の偽造防止技術も施されていますただし顔写真は記載されておらず通知カードを使用して番号確認と身元確認を同時に行うためには別に運転免許証やパスポート等の本人確認書類が必要となります ( 通知カードは番号確認のためのみに利用することができ一般的な本人確認の手続きにおいて用いることはできません ) 12

個人番号カードとは個人番号カードはご本人の申請により交付され個人番号を証明する書類や本人確認の際の公的な身分証明書として利用できまた様々な行政サービスを受けることができるようになる IC カードです個人番号カードは表面には氏名住所生年月日性別顔写真等が記載され裏面に個人番号が記載されます個人番号カードは通知カードと同時に送付される個人番号交付申請書

14 個人番号カードとは個人番号カードはご本人の申請により交付され個人番号を証明する書類や本人確認の際の公的な身分証明書として利用できまた様々な行政サービスを受けることができるようになる IC カードです個人番号カードは表面には氏名住所生年月日性別顔写真等が記載され裏面に個人番号が記載されます個人番号カードは通知カードと同時に送付される個人番号交付申請書により申請することで交付を受けることが可能です個人番号カードは裏面と表面により個人番号と身元確認を同時に行うことが可能です個人番号の番号確認と身元確認個人番号( マイナンバー ) が正当なものであることを確認する番号確認と個人番号を提供者が本人に間違いがないかを確認する身元確認とが番号法等により義務付けられておりますこのため印鑑証明書とは別に番号確認と身元確認の可能な下表の書類をご提示いただく必要があります (2016 年 1 月 1 日支払予定の給付金より ) 個人番号カードを必要書類お持ちの方お持ちでない方個人番号カード( 裏面と表面 ) のコピー - 番号確認個人番号の通知カードのコピー発行から6ヶ月以内の住民票 ( マイナンバー記載ありの原本 ) 発行から6ヶ月以内の住民票記載事項証明書 ( マイナンバー記載ありの原本 ) - いずれかひとつ運転免許証のコピー住民基本台帳カードのコピー身元確認パスポートのコピー ( 所持人記入欄の現住所記入が必要 ) 在留カードのコピー特別永住者証明書のコピー - いずれかひとつすべて有効期限内のもの運転経歴証明書のコピー (2012 年 4 月以降発行分 ) 13

15 5) 住所変更ユーザー ID 再発行のお手続きについて方退職前以下の場合はお勤め先の会社のご担当者様へお申出ください 1.60 歳以後の新しい転居先が決まっている新しいご住所をお勤め先の会社のご担当者様へお伝えください 2.NRK ユーザー ID と暗証番号を忘れてしまった加入者等ユーザー ID 暗証番号再発行依頼書をお勤め先の会社へ提出してください ( 用紙は会社のご担当者様からお取寄せください ) NRK Web からも再発行のお手続きが可能です ( 退職後住所連絡先などに変更があったときはお手続きが必要ですのでダイワ年金クラブコールセンターにご連絡ください追って手続き書類を送付させていただきますダイワ年金クラブコールセンターフリーダイヤル平日 9:00~20:00 土日 9:00~17:00 14

16 6. ダイワ年金クラブコールセンターにお電話いただくときにお読みください次の質問事項をご確認のうえお電話ください Q1. 確定拠出年金の資産の受取りは次のどれをご希望ですか? 1 一括して一時金で受取りたい 2 分割して年金で受取りたい 3 一部を一時金で受取り残りを年金で受け取りたい Q2. 他に退職所得を受けていますか? 1 受けている 2 受けていない Q3. 退職所得の源泉徴収票をお持ちですか? 1 持っている 2 持っていない Q4. 住所連絡先等に変更はありませんか? 1 住所に変更がある 2 連絡先に変更があるわからないことはコールセンタ - に聞いてみよう 15

17 ご利用上の注意事項本書はいかなる方法においても無断で複写印刷転載することは禁じられております本書の内容は作成日時点で有効な内容です関係法令や関連プレーヤーの事務手続の変更等により予告なしに変更されることがありますまた本書の内容が変更された場合変更後のお手続き方法に基づき裁定請求手続きを行っていただくことになりますお問合せ先ダイワ年金クラブコールセンターフリーダイヤル平日 9:00~20:00 土日 9:00~17:00

スライド 1

スライド 1 60 歳以降に退職される方へ ~ 確定拠出年金 (DC) に係る手続きのご案内 ~ 確定拠出年金 (DC) を受け取るにはご自身で JIS&T 社に請求手続を行う必要があります重要 YKK グループ確定拠出年金日本インヘスターソリューションアントテクノロシーという会社の略称で YKK クルーフの業務委託を受け加入者の DC 専用口座の記録の管理等を行っている会社です退職後の問い合わせ窓口は