第３１６回取締役会議案

Transcription

1 貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 30,235,443 流 動 負 債 25,122,730 現 金 及 び 預 金 501,956 支 払 手 形 2,652,233 受 取 手 形 839,303 買 掛 金 20,067,598 売 掛 金 20,810,262 短 期 借 入 金 400,000 電 子 記 録 債 権 757,979 未 払 金 925,213 製 作 品 13,433 未 払 法 人 税 等 62,091 制 作 支 出 金 823,326 未 払 費 用 99,924 前 払 費 用 159,213 前 受 金 809,133 短 期 貸 付 金 6,257,432 預 り 金 6,722 繰 延 税 金 資 産 17,635 そ の 他 99,810 そ の 他 85,650 固 定 負 債 4,032,948 貸 倒 引 当 金 30,751 退 職 給 付 引 当 金 3,066,146 固 定 資 産 7,253,943 資 産 除 去 債 務 169,909 有 形 固 定 資 産 269,541 繰 延 税 金 負 債 520,392 建 物 162,859 そ の 他 276,500 構 築 物 0 負 債 合 計 29,155,678 機 械 及 び 装 置 0 ( 純 資 産 の 部 ) 工 具 器 具 及 び 備 品 86,608 株 主 資 本 6,820,425 土 地 11,073 資 本 金 3,637,500 建 設 仮 勘 定 9,000 資 本 剰 余 金 1,540,996 無 形 固 定 資 産 577,511 その 他 資 本 剰 余 金 1,540,996 借 地 権 585 利 益 剰 余 金 3,436,784 電 話 加 入 権 24,900 その 他 利 益 剰 余 金 3,436,784 施 設 利 用 権 118 繰 越 利 益 剰 余 金 3,436,784 ソ フ ト ウ エ ア 12,064 自 己 株 式 1,794,855 ソ フ ト ウ エ ア 仮 勘 定 539,843 投 資 その 他 の 資 産 6,406,891 評 価 換 算 差 額 等 1,513,282 投 資 有 価 証 券 4,421,812 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 1,513,282 関 係 会 社 株 式 232,270 長 期 貸 付 金 20,388 長 期 前 払 費 用 11,510 差 入 保 証 金 1,290,828 そ の 他 506,916 貸 倒 引 当 金 76,834 純 資 産 合 計 8,333,708 資 産 合 計 37,489,387 負 債 及 び 純 資 産 合 計 37,489,387

2 損 益 計 算 書 平 成 26 年 4 月 1 日 から 平 成 27 年 3 月 31 日 まで 科 目 金 額 売 上 高 95,468,987 売 上 原 価 83,692,177 売 上 総 利 益 11,776,809 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 12,025,925 営 業 利 益 ( 営 業 損 失 ) 249,116 営 業 外 収 益 受 取 利 息 及 び 配 当 金 106,900 そ の 他 の 営 業 外 収 益 110, ,429 営 業 外 費 用 支 払 利 息 9,317 そ の 他 の 営 業 外 費 用 93, ,318 経 常 利 益 ( 経 常 損 失 ) 134,004 特 別 利 益 投 資 有 価 証 券 売 却 益 428, ,685 特 別 損 失 棚 卸 資 産 評 価 損 58,284 そ の 他 の 特 別 損 失 1,326 59,610 税 引 前 当 期 純 利 益 235,069 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 52,618 法 人 税 等 調 整 額 20,238 当 期 純 利 益 202,689

3 個 別 注 記 表 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません ( 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 ) 1. 資 産 の 評 価 基 準 および 評 価 方 法 (1) 有 価 証 券 の 評 価 基 準 および 評 価 方 法 子 会 社 株 式 および 関 連 会 社 株 式 移 動 平 均 法 による 原 価 法 その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 期 末 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 ) 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 (2)たな 卸 資 産 の 評 価 基 準 および 評 価 方 法 製 作 品 および 制 作 支 出 金 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 )により 算 定 しております 2. 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 (1) 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 率 法 (ただし 平 成 10 年 4 月 1 日 以 降 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く)につ いては 定 額 法 )を 採 用 しております なお 主 な 耐 用 年 数 は 以 下 のとおりです 建 物 3 年 ~50 年 工 具 器 具 及 び 備 品 3 年 ~20 年 (2) 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 額 法 を 採 用 しております (3)リース 資 産 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 に 係 るリース 資 産 リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 を 採 用 しております (4) 長 期 前 払 費 用 効 果 の 及 ぶ 期 間 にわたり 均 等 償 却 しております 3. 引 当 金 の 計 上 基 準 (1) 貸 倒 引 当 金 債 権 の 貸 倒 による 損 失 に 備 えるため 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 により 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 検 討 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 し ております (2) 退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 当 期 末 における 退 職 給 付 債 務 および 年 金 資 産 の 見 込 額 に 基 づき 計 上 しております 退 職 給 付 引 当 金 および 退 職 給 付 費 用 の 処 理 方 法 は 以 下 のとおりです 1 退 職 給 付 見 込 額 の 期 間 帰 属 方 法

4 退 職 給 付 債 務 の 算 定 にあたり 退 職 給 付 見 込 額 を 当 期 末 までの 期 間 に 帰 属 させる 方 法 については 期 間 定 額 基 準 によっております 2 数 理 計 算 上 の 差 異 および 過 去 勤 務 費 用 の 費 用 処 理 方 法 数 理 計 算 上 の 差 異 は 各 事 業 年 度 の 発 生 時 における 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 (10 年 )による 定 額 法 により 按 分 した 額 を それぞれ 発 生 の 翌 事 業 年 度 から 費 用 処 理 しています 過 去 勤 務 費 用 は その 発 生 時 における 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 (10 年 )による 定 額 法 により 費 用 処 理 しています 4.その 他 計 算 書 類 の 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 (1) 重 要 なヘッジ 会 計 の 方 法 金 利 スワップについて 特 例 処 理 を 採 用 しております (2) 消 費 税 等 の 会 計 処 理 税 抜 方 式 によっております ( 会 計 方 針 の 変 更 に 関 する 注 記 ) 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 等 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 26 号 平 成 24 年 5 月 17 日 以 下 退 職 給 付 会 計 基 準 という )および 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 25 号 平 成 27 年 3 月 26 日 以 下 退 職 給 付 適 用 指 針 という )を 退 職 給 付 会 計 基 準 第 35 項 本 文 および 退 職 給 付 適 用 指 針 第 67 項 本 文 に 掲 げられた 定 め について 当 事 業 年 度 より 適 用 し 退 職 給 付 債 務 および 勤 務 費 用 の 計 算 方 法 を 見 直 し 主 と して 割 引 率 の 決 定 方 法 を 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 に 近 似 した 年 数 に 基 づく 割 引 率 から 退 職 給 付 の 支 払 見 込 期 間 および 支 払 見 込 期 間 ごとの 金 額 を 反 映 した 単 一 の 加 重 平 均 割 引 率 を 使 用 する 方 法 へ 変 更 しております なお この 変 更 による 損 益 に 与 える 影 響 はありません ( 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 ) 1. 記 載 金 額 は 千 円 未 満 を 切 捨 てて 表 示 しております 2. 担 保 資 産 担 保 に 供 している 資 産 定 期 預 金 403,881 千 円 上 記 に 対 応 する 債 務 広 告 取 扱 代 理 店 契 約 に 伴 う 買 掛 債 務 等 3,046,786 千 円 3. 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 1,105,890 千 円 4. 関 係 会 社 に 対 する 金 銭 債 権 または 金 銭 債 務 短 期 金 銭 債 権 2,206,250 千 円 長 期 金 銭 債 権 159,388 千 円 短 期 金 銭 債 務 5,371,413 千 円

5 ( 損 益 計 算 書 に 関 する 注 記 ) 1. 記 載 金 額 は 千 円 未 満 を 切 捨 てて 表 示 しております 2. 関 係 会 社 との 営 業 取 引 による 取 引 高 の 総 額 13,160,883 千 円 3. 関 係 会 社 との 営 業 取 引 以 外 の 取 引 による 取 引 高 の 総 額 35,376 千 円 ( 税 効 果 会 計 に 関 する 注 記 ) 1. 繰 延 税 金 資 産 および 繰 延 税 金 負 債 の 発 生 の 主 な 原 因 別 の 内 訳 繰 延 税 金 資 産 退 職 給 付 引 当 金 991,591 千 円 繰 越 欠 損 金 123,608 千 円 資 産 除 去 債 務 54,948 千 円 その 他 104,237 千 円 繰 延 税 金 資 産 小 計 1,274,386 千 円 評 価 性 引 当 金 1,056,495 千 円 繰 延 税 金 資 産 合 計 217,890 千 円 繰 延 税 金 負 債 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 719,662 千 円 その 他 984 千 円 繰 延 税 金 負 債 合 計 720,647 千 円 繰 延 税 金 負 債 の 純 額 502,756 千 円 2. 法 人 税 等 の 税 率 の 変 更 による 繰 延 税 金 資 産 および 繰 延 税 金 負 債 の 金 額 の 修 正 所 得 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 27 年 法 律 第 9 号 )および 地 方 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 27 年 法 律 第 2 号 )が 平 成 27 年 3 月 31 日 に 公 布 され 平 成 27 年 4 月 1 日 以 後 に 開 始 する 事 業 年 度 から 法 人 税 率 等 の 引 下 げ 等 が 行 われる ことになりました これに 伴 い 繰 延 税 金 資 産 および 繰 延 税 金 負 債 の 計 算 に 使 用 する 法 定 実 効 税 率 は 従 来 の35.64%から 平 成 27 年 4 月 1 日 に 開 始 する 事 業 年 度 に 解 消 が 見 込 まれる 一 時 差 異 については33.10%に 平 成 28 年 4 月 1 日 に 開 始 する 事 業 年 度 以 降 に 解 消 が 見 込 まれる 一 時 差 異 については 32.34%となります この 税 率 変 更 により 繰 延 税 金 負 債 の 金 額 ( 繰 延 税 金 資 産 の 金 額 を 控 除 した 金 額 )は 56,815 千 円 が 減 少 し 法 人 税 等 調 整 額 ( 借 方 )が16,619 千 円 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 が73,434 千 円 それぞれ 増 加 しております ( 関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 注 記 ) 1. 親 会 社 属 性 会 社 等 名 称 議 決 権 等 の 所 有 ( 被 所 有 ) 割 合 被 所 有 関 連 当 事 者 との 関 係 広 告 取 扱 業 務 取 引 の 内 容 取 引 金 額 科 目 期 末 残 高 売 上 取 引 1,758,725 売 掛 金 457,086 親 会 社 東 京 急 行 電 鉄 直 接 86.1% 間 接 11.9% 東 急 線 等 の 広 告 取 扱 受 託 仕 入 取 引 5,837,482 買 掛 金 1,250,056

6 ( 注 )1. 当 社 取 締 役 野 本 弘 文 は 東 京 急 行 電 鉄 の 代 表 取 締 役 社 長 であります 2. 当 社 取 締 役 今 村 俊 夫 は 東 京 急 行 電 鉄 の 代 表 取 締 役 副 社 長 であります 2. 子 会 社 および 関 連 会 社 等 属 性 会 社 等 名 称 議 決 権 等 の 所 有 ( 被 所 有 ) 割 合 関 連 当 事 者 との 関 係 フ ァ ク タ リ ン グ 取 引 の 内 容 取 引 金 額 科 目 期 末 残 高 資 金 の 貸 付 1,017,793 短 期 貸 付 金 1,519,926 東 急 エージェ 所 有 資 金 の 貸 付 受 取 利 息 31,766 未 収 収 益 2,687 子 会 社 ンシービジネス 直 接 100.0% サービス フ ァ ク タ リ ン グ ファクタリンク 取 引 10,221,775 買 掛 金 3,462,091 業 務 の 委 託 子 会 社 東 急 エ ー ジ ェ ンシープロミックス 所 有 直 接 100.0% 広 告 取 扱 業 務 仕 入 取 引 3,975,085 買 掛 金 622, 兄 弟 会 社 等 属 性 会 社 等 名 称 議 決 権 等 の 所 有 ( 被 所 有 ) 割 合 関 連 当 事 者 との 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 科 目 期 末 残 高 親 会 社 東 急 ファイナンス 資 金 の 預 入 受 取 利 息 1,105 短 期 貸 付 金 4,687,839 の アンドアカウンテ - 借 入 等 ( 注 ) 未 収 収 益 71 子 会 社 ィング 親 会 社 広 告 取 扱 業 務 売 上 取 引 2,883,939 売 掛 金 377,351 被 所 有 の 東 急 百 貨 店 直 接 9.5% 子 会 社 ( 注 ) 東 急 ファイナンスアンドアカウンティング が 東 急 グループ 各 社 に 提 供 しているキャッ シュマネージメントシステムを 利 用 しており 余 剰 資 金 の 預 入 運 転 資 金 の 調 達 等 を 行 っております ( 限 度 枠 預 入 6,500,000 千 円 借 入 4,800,000 千 円 ) 取 引 条 件 および 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 1. 関 連 当 事 者 との 取 引 金 額 には 消 費 税 が 含 まれておらず 期 末 残 高 には 消 費 税 が 含 まれて おります 2. 広 告 取 引 に 係 る 取 引 条 件 および 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 につきましては 一 般 取 引 条 件 と 同 様 に 決 定 しております 3. 資 金 の 貸 借 につきましては 市 場 金 利 を 勘 案 して 利 率 を 決 定 しております (1 株 当 たり 情 報 に 関 する 注 記 ) 1.1 株 当 たり 純 資 産 額 644 円 61 銭 2.1 株 当 たり 当 期 純 利 益 15 円 67 銭 ( 重 要 な 後 発 事 象 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません