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2018 年 5 月作成 ( 事業主経由方式版 ) 確定拠出年金制度 給付のご案内 < 裁定請求 >

もくじ 1.60 歳到達から老齢給付金の受給までの流れ 2. 受給権取得まで 受給権取得年齢 3. 確定拠出年金の受取り方 3 つの受取り方 確定拠出年金のお受取り手続きに関するご案内 ( 年金計画作成のお知らせ ) ( サンプル ) 4. 老齢給付金と税金 1) 一時金で受取る場合の税金 2) 年金で受取る場合の税金 5. お手続きについて 書類の提出先 プランコードや加入者番号の記入について 1) 全額 一時金での受給をご希望の方 2) 全額 年金での受給をご希望の方 3) 年金と一部一時金での併給をご希望の方 4) 個人番号 ( マイナンバー ) のお取扱い 5) 住所変更 ユーザー ID 再発行のお手続きについて 6. ダイワ年金クラブ コールセンターにお電話いただくときに お読みください 1

1.60 歳到達から老齢給付金の受給までの流れ 下記は満 60 歳で資格喪失する場合です ( 資格喪失年齢が引上げされている場合には 受給権 を取得しても資格喪失することがなく 裁定請求できない場合があります ) 満 60 歳になる 2 ヶ月前 受給権取得予定のお知らせ の受取! 何歳から受取れるか予定を確認できます! 満 60 歳 拠出の終了 運用指図者となり これまでと同様に運用を続けます 受給権取得日以降 受給権を取得すると 確定拠出年金のお受け取り手続 きに関するご案内 ( 年金計画作成のお知らせ ) が 送られてきます 以後 年金計画作成のお知らせ と表記しま す 当月 2 日 ~ 翌月 1 日までの誕生日の方の お知らせ が翌月上旬に送付されます 例 )6 月 2 日 ~7 月 1 日までの誕生日の方 7 月上旬に送付ただし誕生日時点で制度移換金の未入金分がある場合には 通常送付の 1 ヵ月後になります ( 制度移換金の入金後に資産を確定するため ) 給付金の請求 裁定請求書や関係書類に記入し 必要書類を添付して 給付金の請求を行います 書類提出先は退職前の勤務先です 裁定請求に基づき 一時金で受取るか または年金の 受取りが開始されます ( 未指図資産があると裁定請 求できません ) 70 歳 70 歳までに裁定請求を行ってください 資産の照会や預替えは年金資産がなくなるまで Web やコールセンターで行うことができます なお 運用指図者に係る事務手数料は 規約により個人別管理資産より充当されます ( 具体的な金額は規約に定められております ) 全額一時金で受給を希望される場合は 受給権取得後であればいつでも裁定請求が可能です 年金計画作成のお知らせ の到着にかかわらずダイワ年金クラブ コールセンターに連絡してください 2

2. 受給権取得まで 通算加入者等期間 ( ) が 10 年以上ある場合には 60 歳から老齢給付金を請求することが出来ます 通算加入者等期間が10 年未満で 61 歳以降に受給権を取得する方は 今ある資産の運用を続けていただくことになります 企業年金等から資産移換した場合には 移換した制度の加入期間も合算されます 受給権取得年齢 通算加入者等期間 10 年以上 60 歳 8 年以上 61 歳 6 年以上 62 歳 4 年以上 63 歳 2 年以上 64 歳 1 月以上 65 歳 3. 確定拠出年金の受取り方 3 つの受取り方 貯まった資産 全額一時金 貯まった資産を一回に受取る方法 全額年金 貯まった資産をある一定の年数に分割して受取る方法 一時金 & 年金併給 貯まった資産の一部を一時金として残りを年金として受取る方法 受給期間の選択 年金の受取回数 一時金と年金の選択 年金計画作成のお知らせ でご確認ください また NRKWeb からも照会できます 3

確定拠出年金のお受取り手続きに関するご案内 ( 年金計画作成のお知らせ ) 受給権取得後に送付される書類のサンプルです ( 実物と異なりますので ご注意ください ) 2018.5 給付のご案内 給付に関するお取り扱い ( 規約関連項目 ) 老齢給付金に関するお取り扱い (2011 年 7 月 13 日現在 ) 老齢年金支給開始基準月 請求日の属する月の翌月 年金のお受け取り期間 が開始する月です 老齢年金支給予定期間 期間指定 5 年 10 年 15 年 20 年 ご選択可能な 年金のお受け取り期間 です フリー指定の場合は 5~20 年からご指定いただきます 終身年金選択可否 不可 可の場合は終身年金を選択することができます 5 年経過後一時金選択可否 可 ( 老齢 ) 可の場合は年金のお受け取り開始から5 年以上経過後に お申し出により 残額全部を一時金としてお受け取りになることができます 老齢年金額変更可否 可 可の場合は 資産が過少となった場合に 以後の年金額を変更することができます 老齢一時金選択可否 全部または一部可 全部または一部可 の場合 全部または一部を一時金でお受け取りになることができます 全部のみ可 の場合 全部を一時金でお受け取りになるご指定はできますが 一部一時金のご指定はできません 不可 の場合 一時金でのお受け取りはできません 老齢一時金割合指定方法 割合指定 25% 50% 75% 100% 現在保有している商品ごとに指定可能な 一時金を受け取る場合 です フリー指定の場合は 1~100% からご指示いただきます 年金計画に関する規約 ( 老齢給付金 障害給付金共通 ) 選択可能な年間支給回数 年 1 回払 年 2 回払 年 3 回払 年 4 回払 各年間支給回数の支給月 12 月 6 月 12 月 4 月 8 月 3 月 6 月 12 月 9 月 12 月 ご選択可能な年金の 年間お受け取り回数 と回数に応じた お受け取り月 です 年金の支払日 15 日 各お受け取り月の支払日です お客様の資産 商品ラインナップ 個人別管理資産額 年金額の計算に使用する基準額 基準年月日基準額 2011/6/30 10,200,200 年金額の計算時にこの基準額を 2011 年 7 月 1 日 ~2011 年 7 月 31 日円参考にできる期間 上記期間経過後もお受け取り手続は可能です < 直近保有個人別管理資産額 > お客様の保有商品毎の資産額です ( 基準日 :2011 年 7 月 13 日 ) NO. 商品コート 商品名残高数量基準日個人別管理資産額商品分類 1 00001 D 社 MMF 2 00003 確定拠出年金定期預金 (3 年 ) 3 00222 B 社 ジャパン オープン 4 00333 C 社日本債券インデックス 給付裁定時選択可能な商品ラインナップ 5,510,800 2011/7/13 5,510,800 円 2,500,100 2011/7/13 2,500,100 円 880,450 2011/7/13 978,275 円 1,150,480 2011/7/13 1,211,025 円 国内投信定期預金国内投信国内投信 < 年金支給 ( 分割取崩型商品 ) のラインナップ ( 新規購入可能商品 )> (2011 年 7 月 13 日現在 ) NO. 商品コード商品名商品分類 NO. 商品コード商品名商品分類 1 00001 D 社 MMF 国内投信 2 00002 確定拠出年金定期預金 (1 年 ) 定期預金 3 00003 確定拠出年金定期預金 (3 年 ) 定期預金 4 00004 確定拠出年金定期預金 (5 年 ) 定期預金 5 00111 A 社 インデックス国内投信 6 00222 B 社 ジャパン オープン国内投信 注意事項 7 00333 C 社日本債券インデックス国内投信 8 00444 G 社積立傷害保険 (5 年 ) 積立傷害保険当頁に記載する商品コード 商品名 商品毎の個人別管理資産額 及び残高数量は サンプル として例示したものです 実際の 裁定請求書作成時には 別途皆様に郵送される 年金計画作成のお知らせ の内容を基に手続を行ってください 4

4. 老齢給付金と税金 1) 一時金で受取る場合の税金 原則退職所得として 他の所得と分離して課税されます ( 申告分離 ) 退職所得控除が適用されます 一時金支給時に所得税と地方税を源泉徴収します 原則として確定申告を行う必要はありません 課税所得金額 退職所得の金額 =( 退職手当等の収入金額 - 退職所得控除額 ) 1/2 退職所得控除額 勤続年数退職所得控除額備考 20 年以下 40 万円 勤続年数退職所得控除額が 80 万円未満 20 年超 800 万円 +70 万円 ( 勤続年数 -20 年 ) の場合は 80 万円 退職所得の受給に関する申告書 を提出しなかった場合は 一時金の額の 20.42% が 源泉徴収されます ( 平成 27 年 1 月現在 ) 所得税の税額速算表 ( 平成 28 年 12 月現在 ) 所得税 = 退職所得の金額 所得税率 - 速算控除額 課税所得金額 ( 千円未満切捨て ) 税率 速算控除額 195 万円以下 5.105% 0 円 195 万円超 ~ 330 万円以下 10.210% 99,547.5 円 330 万円超 ~ 695 万円以下 20.420% 436,477.5 円 695 万円超 ~ 900 万円以下 23.483% 649,356.0 円 900 万円超 ~1,800 万円以下 33.693% 1,568,256.0 円 1,800 万円超 ~4,000 万円以下 40.840% 2,854,716.0 円 4,000 万円超 45.945% 4,896,716.0 円 地方税の計算方法 ( 平成 28 年 12 月現在 ) 市町村民税 = 退職所得の金額 6% 都道府県民税 = 退職所得の金額 4% 5

2) 年金で受取る場合の税金 雑所得として公的年金等控除が適用されます 年金支給時に所得税として 7.6575% 相当が源泉徴収されます 雑所得は総合課税ですので 一旦源泉徴収がなされますが 最終的に確定申告により税額の精算を行う必要があります 地方税は他の所得と合算し 直接市区町村から徴収されます 所得税額 =( 公的年金等の収入金額 - 公的年金等控除額 ) 税率 所得税の税額速算表は前項 1) の図表をご参照ください 公的年金等控除額 ( 平成 29 年 12 月現在 ) 受給者の年齢 65 歳未満の人 その年中の公的年金等の収入金額の合計 (A) 公的年金等控除額 130 万円以下 70 万円 130 万円超 410 万円以下 (A) 25% + 37.5 万円 410 万円超 770 万円以下 (A) 15% + 78.5 万円 770 万円超 (A) 5% +155.5 万円 330 万円以下 120 万円 65 歳以上の人 330 万円超 410 万円以下 (A) 25% + 37.5 万円 410 万円超 770 万円以下 (A) 15% + 78.5 万円 770 万円超 (A) 5% +155.5 万円 受給者の年齢 は その年の 12 月 31 日現在の年齢となります 復興特別所得税とは 東日本大震災からの復興のための施策を実施するために必要な財源の確保に関する特別措置法 に基づき 対象となる従来の税額に 2.1% を課すものです 従って 5% の税率であったものは 5.0% 1.021=5.105% 10% の税率であったものは 10.0% 1.021=10.210% となります 6

5. お手続きについて 書類の提出先退職前に勤務していた事業主様へ ご提出ください 返信用封筒がお手元にある場合は そちらの送付先へお送りください ( プランによって異なります ) 全額一時金のお手続きは 9 ページへ 全額年金のお手続きは 10 ページへ 年金と一部一時金での併給のお手続きは 11 ページへ 個人番号 ( マイナンバー ) のお取扱いのお手続きは 12 ページへ 住所変更 ユーザー ID 再発行のお手続きは 14 ページへ 足りない書類はコールセンターに電話 で頼めばいいんだな 7

プランコードや加入者番号の記入について裁定請求書の プラン番号 等の項目は 年金計画作成のお知らせ 確定拠出年金の受給権取得予定のお知らせ などから転記してください お知らせの内容に変更があるときは 変更の手続きが必要ですので ダイワ年金クラブ コールセンターまでお申出ください ( 裁定請求書の抜粋 ) ( 確定拠出年金の受給権取得予定のお知らせサンプル ) 8

1) 全額 一時金での受給をご希望の方 ご提出していただくもの 裁定請求書( 一時金 ) 印鑑証明書 *1 退職所得の受給に関する申告書 他の退職手当等の源泉徴収票 *2 個人番号( マイナンバー ) の番号確認と身元確認ができる書類記入見本を参考にご記入してください *1 前年以前 14 年以内に退職手当等の支払いを受けた場合に必要です ( 所得税法施行令 70 条 1 二より ) 内容を 退職所得の受給に関する申告書 に記載の上ご提出ください *2 個人番号カードの表面及び裏面のコピー等です (12~13 ページご参照 ) 書類作成にあたっての留意点 裁定請求書 は 実印( 印鑑証明書印 ) にて押印ください 印鑑証明書は3ヶ月以内に発行されたものをご提出してください 遅くとも70 歳までにお手続してください 一時金を受給される方で 退職所得の受給に関する申告書 を提出されない場合は 一律 20.42% で源泉徴収されるため 必要に応じ確定申告を行ってください 退職手当等の源泉徴収票を紛失した場合は 以前のお勤め先にお問合せください 9

2) 全額 年金での受給をご希望の方 年金計画作成のお知らせ を受取る 年金計画作成のお知らせ は受給権取得後 1~2ヵ月後にご自宅に届きます 受給権取得後しばらくしてから裁定請求をする場合や 再発行する場合は ダイワ年金クラブ コールセンターへご連絡ください 裁定請求書を取寄せる 裁定請求書( 年金 年金 一時金併給 ) はダイワ年金クラブ コールセンターへご請求ください ご提出していただくもの 裁定請求書 ( 年金 年金 一時金併給 ) 印鑑証明書 個人番号 ( マイナンバー ) の番号確認と身元確認ができる書類 *1 記入見本と 年金計画作成のお知らせ を参考にご記入してください *1 個人番号カードの表面及び裏面のコピー等です (12~13 ページご参照 ) 書類作成にあたっての留意点 裁定請求書 は 実印( 印鑑証明書印 ) にて押印ください 印鑑証明書は3ヶ月以内に発行されたものをご提出してください 遅くとも70 歳までにお手続きしてください 年金及び 一時金と年金の併給を選ばれる方へ年金あるいは 併給でお受取りの場合には 毎年 1 回 現況届ご提出のお願い が 受給権者宛てに郵送されます 速やかに返送してください 期限までに提出されない場合は 年金支給は停止されます 10

3) 年金と一部一時金での併給をご希望の方 年金計画作成のお知らせ を受取る 年金計画作成のお知らせ は受給権取得後 1~2ヵ月後にご自宅に届きます 受給権取得後しばらくしてから裁定請求をする場合や 再発行する場合は ダイワ年金クラブ コールセンターへご連絡ください 裁定請求書を取寄せる 裁定請求書( 年金 年金 一時金併給 ) はダイワ年金クラブ コールセンターへご請求ください ご提出していただくもの 裁定請求書 ( 年金 年金 一時金併給 ) 印鑑証明書 退職所得の受給に関する申告書 他の退職手当等の源泉徴収票 *1 個人番号 ( マイナンバー ) の番号確認と身元確認ができる書類 *2 *1 前年以前 14 年以内に退職手当等の支払いを受けた場合に必要です ( 所得税法施行令 70 条 1 二より ) 内容を 退職所得の受給に関する申告書 に記載の上ご提出ください *2 個人番号カードの表面及び裏面のコピー等です (12~13 ページご参照 ) 記入見本と 年金計画のお知らせ を参考にご記入してください 書類作成にあたっての留意点 裁定請求書 は 実印 ( 印鑑証明書印 ) にて押印ください 印鑑証明書は 3 ヶ月以内に発行されたものをご提出してください 遅くとも 70 歳までにお手続きしてください 一時金を受給される方で 退職所得の受給に関する申告書 を提出されない場合は 一律 20.42% で源泉徴収されるため 必要に応じ確定申告を行ってください 退職手当等の源泉徴収票を紛失した場合は 以前のお勤め先にお問合せください 年金及び 一時金と年金の併給を選ばれる方へ年金あるいは 併給でお受取りの場合には 毎年 1 回 現況届ご提出のお願い が 受給権者宛てに郵送されます 速やかに返送してください 期限までに提出されない場合は 年金支給は停止されます 11

4) 個人番号 ( マイナンバー ) のお取扱い 個人番号 ( マイナンバー ) とは 個人番号 ( マイナンバー ) は 行政手続における特定の個人を識別するための番号の利用等に関する法律 ( いわゆる番号法 ) に基づき 社会保障 税 災害対策の分野で効率的に情報を管理し 複数の機関が保有する個人の情報が同一人の情報であることを確認するために活用されるものです お客様からご提示いただく個人番号 ( マイナンバー ) は 確定拠出年金の給付金の裁定請求において 税務帳票作成業務のために 大和証券株式会社を通じて 日本レコード キーピング ネットワーク株式会社 資産管理機関 (= 給付金の支払者である信託銀行 ) に提出され利用されます 個人番号の 通知カード とは 通知カード は マイナンバーを通知するもので 平成 27 年 10 月中旬以降 住民票を有する全ての住民に対し 簡易書留により郵送されるものです 通知カードは紙のカードで 個人番号の他 住所 氏名 生年月日 性別等が記載されており 透かし等の偽造防止技術も施されています ただし 顔写真は記載されておらず 通知カードを使用して番号確認と身元確認を同時に行うためには 別に運転免許証やパスポート等の本人確認書類が必要となります ( 通知カードは 番号確認のためのみに利用することができ 一般的な本人確認の手続きにおいて用いることはできません ) 12

個人番号カード とは 個人番号カード は ご本人の申請により交付され 個人番号を証明する書類や本人確認の際の公的な身分証明書として利用でき また 様々な行政サービスを受けることができるようになる IC カードです 個人番号カード は 表面には 氏名 住所 生年月日 性別 顔写真等が記載され 裏面に個人番号が記載されます 個人番号カード は 通知カード と同時に送付される 個人番号交付申請書 により申請することで交付を受けることが可能です 個人番号カード は 裏面と表面により 個人番号と身元確認を同時に行うことが可能です 個人番号の 番号確認 と 身元確認 個人番号( マイナンバー ) が正当なものであることを確認 する 番号確認 と 個人番号を提供者が本人に間違いがないかを確認 する 身元確認 とが 番号法等により義務付けられております このため 印鑑証明書 とは別に 番号確認 と 身元確認 の可能な下表の書類をご提示いただく必要があります (2016 年 1 月 1 日支払予定の給付金より ) 個人番号カードを必要書類お持ちの方お持ちでない方 個人番号カード( 裏面と表面 ) のコピー - 番号確認 個人番号の 通知カード のコピー 発行から6ヶ月以内の住民票 ( マイナンバー記載ありの原本 ) 発行から6ヶ月以内の住民票記載事項証明書 ( マイナンバー記載ありの原本 ) - いずれかひとつ 運転免許証のコピー 住民基本台帳カードのコピー 身元確認 パスポートのコピー ( 所持人記入欄の現住所記入が必要 ) 在留カードのコピー 特別永住者証明書のコピー - いずれかひとつすべて有効期限内のもの 運転経歴証明書のコピー (2012 年 4 月以降発行分 ) 13

5) 住所変更 ユーザー ID 再発行のお手続きについて 方 退職前 以下の場合は お勤め先の会社のご担当者様へお申出ください 1.60 歳以後の新しい転居先が決まっている 新しいご住所をお勤め先の会社のご担当者様へお伝えください 2.NRK ユーザー ID と暗証番号を忘れてしまった 加入者等ユーザー ID 暗証番号再発行依頼書 をお勤め先の会社へ提出してください ( 用紙は会社のご担当者様からお取寄せください ) NRK Web からも再発行のお手続きが可能です (https://www.nrkn.co.jp/rk/login.html) 退職後 住所 連絡先などに変更があったときはお手続きが必要ですので ダイワ年金クラブ コールセンターにご連絡ください 追って手続き書類を送付させていただきます ダイワ年金クラブ コールセンター フリーダイヤル 0120-396-401 平日 9:00~20:00 土日 9:00~17:00 14

6. ダイワ年金クラブ コールセンターにお電話いただくときにお読みください 次の質問事項をご確認のうえ お電話ください Q1. 確定拠出年金の資産の受取りは次のどれをご希望ですか? 1 一括して 一時金で受取りたい 2 分割して 年金で受取りたい 3 一部を一時金で受取り 残りを年金で受け取りたい Q2. 他に退職所得を受けていますか? 1 受けている 2 受けていない Q3. 退職所得の源泉徴収票をお持ちですか? 1 持っている 2 持っていない Q4. 住所 連絡先等に変更はありませんか? 1 住所に変更がある 2 連絡先に変更がある わからないことは コールセンタ - に聞いてみよう 15

ご利用上の注意事項 本書は いかなる方法においても無断で複写 印刷 転載することは禁じられて おります 本書の内容は作成日時点で有効な内容です 関係法令や関連プレーヤーの事務手続の変更等により予告なしに変更されることがあります また 本書の内容が変更された場合 変更後のお手続き方法に基づき 裁定請求手続きを行っていただくことになります お問合せ先ダイワ年金クラブ コールセンター フリーダイヤル 0120-396-401 平日 9:00~20:00 土日 9:00~17:00