一般社団法人 アフリカ協会 2015 年度決算報告書 自 2015 年 4 月 1 日 至 2016 年 3 月 31 日 一般社団法人 アフリカ協会
目 次 Ⅰ 2015 年度貸借対照表 2 Ⅱ 2015 年度正味財産増減計算書 4 Ⅲ 2015 年度財産目録 6 Ⅳ 付属明細書 9 Ⅴ 収支予算書 10 Ⅵ 監査報告書 11 Ⅶ 公益目的支出計画実施報告書に関する監査報告書 12-1 -
Ⅰ 貸借対照表 2016 年 3 月 31 日 科 目 当年度末 (2016 年 3 月 31 日 ) 前年度末 (2015 年 3 月 31 日 ) ( 単位 : 円 ) 増減 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産 (1) 現金預金 1,731,002 2,756,764-1,025,762 現金 38,390 22,803 15,587 普通預金 1,198,559 2,452,722-1,254,163 郵便振替口座 494,053 281,239 212,814 (2) 未収入金 1,962,499 198,718 1,763,781 (3) 前払費用 235,440 114,696 120,744 流動資産合計 3,928,941 3,070,178 858,763 2. 固定資産 (1) 特定資産 アフリカ基金 151,117,604 155,034,526 3,916,922 南アフリカ奨学基金 78,834,379 79,409,137 574,758 特定資産合計 229,951,983 234,443,663 4,491,680 (2) その他固定資産 什器備品 1 1 - 差入保証金 588,000 495,600 92,400 その他固定資産合計 588,001 495,601 92,400 固定資産合計 230,539,984 234,939,264 4,399,280 資産合計 234,468,925 238,009,442 3,540,517 貸借対照表
科 目 当年度末 (2016 年 3 月 31 日 ) 前年度末 (2015 年 3 月 31 日 ) ( 単位 : 円 ) 増減 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債 (1) 未払金 1,438,268 1,312,039 126,229 (2) 預り金 37,915 622,578 584,663 (3) 前受金 35,000 140,000-105,000 流動負債合計 1,511,183 2,074,617-563,434 2. 固定負債 固定負債合計 - - - 負債合計 1,511,183 2,074,617-563,434 Ⅲ 正味財産の部 1. 指定正味財産 229,951,983 234,443,663 4,491,680 指定正味財産期首残高 234,443,663 241,248,558 6,804,895 (1) 特定資産運用益 受取利息他 46,548 45,901 647 (2) 受取寄付金 30,000 49,000-19,000 (3) 基金支出に伴う取崩 4,568,228 6,899,796 2,331,568 (4) 一般正味財産への振替 ( うち特定資産への充当額 ) ( 229,951,983 )( 234,443,663 ) ( 4,491,680 ) 2. 一般正味財産 3,005,759 1,491,162 1,514,597 ( うち特定資産への充当額 ) ( - )( - ) ( - ) 正味財産合計 232,957,742 235,934,825 2,977,083 負債及正味財産合計 234,468,925 238,009,442 3,540,517 貸借対照表
Ⅱ 正味財産増減計算書 2015 年 4 月 1 日から2016 年 3 月 31 日まで ( 単位 : 円 ) 科 目 当年度末 (2016 年 3 月 31 日 ) 前年度末 (2015 年 3 月 31 日 ) 増 減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 1 会費収入 8,580,000 7,380,000 1,200,000 法人会費 7,900,000 6,790,000 1,110,000 個人会費 680,000 590,000 90,000 2 事業収入 2,098,648 2,462,375 363,727 一般事業収入 1,511,826 1,886,363 374,537 業務受託収入 421,822 441,612 19,790 - 事務手数料収入 165,000 134,400 30,600 3 雑収入 受取利息他 636,014 1,180,409 544,395 4 基金取崩収入 6,427,499 6,899,796-472,297 経常収益合計 17,742,161 17,922,580-180,419 (2) 経常費用 1 事業費 1) 調査 研究 広報活動費 3,087,000 3,822,833 735,833 図 書 費 0 0 0 国際交流費 2,534,563 3,536,169 1,001,606 フォーラム活動費 184,925 0 184,925 情報サービス活動費 367,512 281,664 85,848 雑 費 0 5,000 5,000 2) 出版活動費 4,354,172 4,303,050 51,122 原 稿 料 369,568 379,010-9,442 通信発送費 409,610 441,256-31,646 印刷製本費 3,574,994 3,482,784 92,210 2 管理費 1) 人件費 3,394,419 4,185,145-790,726 給与 3,394,419 4,185,145-790,726 2) 事務費 5,391,973 4,449,189 942,784 家賃 1,977,048 1,376,352 600,696 水道光熱費 188,070 143,507 44,563 通信費 166,344 163,249 3,095 事務用消耗品費 317,045 651,383 334,338 印刷費 346,369 252,712 93,657 旅費交通費 648,535 746,350-97,815 交際費 19,440 10,000 9,440 会議費 35,429 54,987 19,558 リース料 493,524 202,125 291,399 会計士報酬 422,118 522,666-100,548 支払手数料 51,125 53,579-2,454 租税公課 80,480 80,960-480 備品減価償却費 - - - 雑費 616,446 118,819 497,627 雑損失 30,000 72,500-42,500 経常費用合計 16,227,564 16,760,217-532,653 当期経常増減額 1,514,597 1,162,363 352,234-5 -
科 目 当年度末 (2016 年 3 月 31 日 ) 前年度末 (2015 年 3 月 31 日 ) 増 減 当期一般正味財産増減 1,514,597 1,162,363 352,234 一般正味財産期首残高 1,491,162 328,799 1,162,363 一般正味財産期末残高 3,005,759 1,491,162 1,514,597 Ⅱ 指定正味財産増減の部 (1) 特定資産運用益 受取利息 その他 46,548 45,901 647 (2) 受取寄付金 30,000 49,000-19,000 (3) 基金支出に伴う取崩 4,568,228 6,899,796 2,331,568 合 計 4,491,680 6,804,895 2,313,215 当期指定正味財産増減額 4,491,680 6,804,895 2,313,215 指定正味財産期首残高 234,443,663 241,248,558 6,804,895 指定正味財産期末残高 229,951,983 234,443,663 7,100,649 Ⅲ 正味財産期末残高 232,957,742 235,934,825 2,977,083-5 -
一般社団法人 アフリカ協会 Ⅲ 財産目録 2016 年 3 月 31 日現在 科 目 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産 現金 38,390 普通預金みずほ銀行 NO.1146988 650,919 みずほ銀行 ( アフリカ2000ネットワーク計画 ) NO.1631363 0 みずほ銀行 ( 退職金口座 ) NO.1674747 0 三菱東京 UFJ 銀行 NO.2046116 184,861 三井住友銀行 NO.0390416 238,514 スルガ銀行 NO.539841 100,138 みずほ信託銀行 NO.4781856 24,127 郵便振替口座ゆうちょ銀行 NO.00140-6-63097 494,053 現金預金 1,731,002 未収金個人会費 30,000 購読会費 73,228 基金 1,859,271 金 額 未収金 1,962,499 前払費用 ( 家賃 ) 公益財団法人 日仏会館 54,000 シラカワアセット 181,440 235,440 流動資産合計 3,928,941 2. 固定資産特定資産みずほ銀行 ( アフリカ基金 ) NO.1542190 1,381,670 みずほ銀行 ( アフリカ基金 ) NO.1263283 6,670,991 みずほ銀行 ( アフリカ基金 ) NO.6308277 36,000,000 みずほ銀行 ( アフリカ基金 ) NO.6304131 70,000,000 スルガ銀行 ( アフリカ基金 ) NO.17472338 30,000,000 スルガ銀行 ( アフリカ基金 ) No.2196215 1,448,942 ゆうちょ銀行 ( 中部アフリカ募金 ) NO.0190-3-728516 5,616,001 みずほ銀行 ( 南アフリカ奨学基金 ) NO.6788880 70,000,000 三菱東京 UFJ 銀行 ( 南アフリカ奨学基金 )NO.2124539 8,834,379 特定資産合計 229,951,983 その他固定資産 什器備品 1 差入保証金 588,000 その他固定資産合計 588,001 固定資産合計 230,539,984 資産合計 234,468,925-7 -
Ⅱ 負債の部 1. 流動負債 未払金 給与 3 月分給与交通費 3 名分 267,799 旅費交通費 63,665 通信発送費 日本郵便 2,782 通信発送費 N2 45,839 印刷製本費 N2 926,208 通信費 ニフティ 10,260 印刷費 リコーソリュウションス 東京 16,291 消耗品 乗松印刷 99,900 会議費 988 雑費 ( 事務費 ) 大塚商会 4,536 未払金 1,438,268 前受金 法人会費 個人会費 35,000 預り金 源泉所得税 37,915 預り金 37,915 流動負債合計 1,511,183 2. 固定負債 固定負債合計 - 負債合計 1,511,183 正味財産 232,957,742-7 -
財務諸表に対する注記 1. 重要会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法について 満期保有目的の債券については, 新公益法人会計基準に従い, 償却減価法 ( 定額法 ) を採用しております (2) 固定資産の減価償却について什器備品 定額法による減価償却を実施しています (3) 消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は税込方法によっております 2. 固定資産の取得原価, 減価償却累計額及び当期末残高は備忘 1 円です 科 目 取得減価減価償却累計額当期末残高 什器備品 214,620 214,619 1 3. 特定資産の増減額及びその残高は次のとおりです 科目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 アフリカ基金 155,034,526 75,010 3,991,932 151,117,604 サフ サハラ アフリカ奨学基金 79,409,137 1,538 576,296 78,834,379 合 計 234,443,663 76,548 4,568,228 229,951,983 4. 特定資産の財源等の内容は次のとおりです 科目 当期末残高 ( うち指定正味財産からの充当額 ) ( うち一般正味財産からの充当額 ) ( うち負債に対応する額 ) アフリカ基金 151,117,604 151,117,604 - - サフ サハラ アフリカ奨学基金 78,834,379 78,834,379 - - 合計 229,951,983 229,951,983 0 0-8 -
Ⅳ 付 属 明 細 書 2016 年 3 月 31 日現在 一般社団法人 アフリカ協会 1. アフリカ基金 財産目録明細 科 目 金 額 備 考 前期末残高 155,034,526 ( 単位 : 円 ) 当期増加 45,010 ( 普通預金利息 1,175)( 定期預金利息 43,034) 当期減少 30,000 ( 西日本民政事業団より寄付金 ) 3,991,932 助成事業等基金取り崩し 当期末残高 151,117,604 ( 残高明細 ) みずほ銀行虎ノ門支店 : 普通預金 8,052,661 みずほ銀行虎ノ門支店 : 定期預金 106,000,000 スルガ銀行東京支店 : 普通 1,448,942 スルガ銀行東京支店 : 定期 30,000,000 郵便振替口座 : 5,616,001 2. サブサハラ アフリカ奨学基金財産目録明細 科 目 金 額 備 考 前期末残高 79,409,137 当期増加 1,538 ( 普通預金利息 1,538) ( 単位 : 円 ) 当期減少 576,296 基金支出に伴う取崩し 当期末残高 78,834,379 ( 残高証明 ) みずほ銀行虎ノ門支店 : 定期 70,000,000 三菱東京 UFJ 銀行虎ノ門支店 : 普通 8,834,379-9 -
Ⅴ 2015 年度正味財産増減計算書内訳表 2015 年 4 月 1 日から 2016 年 3 月 31 日まで 実施事業会計費 科目その他事業会計法人会計 B( サフ サハラ アフリカ奨 A( 広報事業 ) C(A 基金 ) 小計学基金 ) ( 単位 : 円 ) Ⅰ 一般正味財産増減の部 1 経常増減の部 (1 経常収益会費収入 8,580,000 8,580,000 1 法人会費 7,900,000 7,900,000 2 個人会費 680,000 680,000 0 事業収入 1,511,826 500,540 601,728 2,614,094 586,822 8,526,147 1 一般事業収入 1,511,826 500,540 601,728 2,614,094 2,614,094 2 業務受託収入 0 421,822 421,822 3 国際交流費収入 0 5,325,231 5,325,231 4 事務手数料収入 0 165,000 165,000 雑収入 ( 受取利息 ) 0 636,014 636,014 経常収益計 1,511,826 500,540 601,728 2,614,094 5,325,231 9,802,836 17,742,161 (2 経常費用事業費国際交流費 575,000 690,000 1,265,000 1,269,563 2,534,563 情報活動費サービス 0 367,512 367,512 フォーラム活動費 0 184,925 184,925 原稿料 432,568 432,568 432,568 通信発送費 233,236 233,236 233,236 印刷製本費 3,574,994 3,574,994 3,574,994 図書費 0 0 家賃 711,737 177,934 533,803 1,423,474 158,164 1,581,638 水道光熱費 67,705 16,926 50,779 135,410 15,046 150,456 通信費 123,378 30,845 92,534 246,757 27,417 274,174 事務用消耗品費 114,136 28,534 85,602 228,272 25,364 253,636 印刷費 124,693 31,173 93,520 249,386 27,709 277,095 旅費交通費 210,793 52,698 158,094 421,585 46,843 468,428 リース料 177,669 44,417 133,251 355,337 39,482 394,819 支払手数料 18,405 4,601 13,804 36,810 4,090 40,900 雑費 0 0 0 管理費給与 3,394,419 3,394,419 家賃 395,410 395,410 水道光熱費 37,614 37,614 通信費 68,544 68,544 事務用消耗品費 63,409 63,409 印刷費 69,274 69,274 旅費交通費 117,107 117,107 交際費 19,440 19,440 会議費 35,429 35,429 リース料 98,705 98,705 会計費報酬等 422,118 422,118 支払手数料 10,225 10,225 雑損失 30,000 30,000 修繕費 462,672 462,672 雑費 234,254 234,254 経常費用計 5,789,314 962,128 1,851,387 8,602,829 2,166,115 5,458,620 16,227,564 当期経常増減額 4,277,488 461,588 1,249,659 5,988,735 3,159,116 4,344,216 1,514,597 2 経常外増減の部 (1 経常外収益 (2 経常外費用経常外増減額他会計振替税引前当期一般正味財産増減額 4,277,488 461,588 1,249,659 5,988,735 3,159,116 4,344,216 1,514,597 法人税 住民税及び事業税 0 0 当期一般正味財産増減額 -4,277,488-461,588-1,249,659-5,988,735 3,159,116 4,344,216 1,514,597 一般正味財産期首残高 -2,026,137 423,323-1,818,695-3,421,509-540,871 5,453,542 1,491,162 一般正味財産期末残高 -6,303,625-38,265-3,068,354-9,410,244 2,618,245 9,797,758 3,005,759 Ⅱ 指定正味財産増減の部 一般正味財産への振替額当期指定正味財産増減額 -3,300,204-113,170-691,728-4,105,102-2,322,397 1,935,819-4,491,680 指定正味財産期首残高 54,853,109 78,985,814 41,139,831 174,978,754 12,576,176 46,888,733 234,443,663 指定正味財産期末残高 51,552,905 78,872,644 40,448,103 170,873,652 10,253,779 48,824,552 229,951,983 Ⅲ 正味財産期末残高 45,249,280 78,834,379 37,379,749 161,463,408 12,872,024 58,622,310 232,957,742 注 1 収支計算書は平成 20 年会計基準の損益計算書ベースによっております 注 2 借入金限度額 = 借入金なし 注 3 債務負担額 =なし 合計 - 10 -
2015 年度アフリカ基金 サブサハラ アフリカ奨学基金決算報告承認の件 アフリカ基金, サブサハラ アフリカ奨学基金については, 以下のとおり取崩を行いました 2015 年度アフリカ基金サブサハラ アフリカ奨学基金決算報告書 2015 年 4 月 1 日から 2016 年 3 月 31 日まで ( 単位 : 円 ) 科目アフリカ基金 サブサハラ アフリカ奨学基金 法人会計 合計 1 機関誌 AFRICA 製作費助成 4,240,798 4,240,798 2 広報事業助成 1,084,433 1,084,433 3 野蚕開発センターエリ蚕養蚕普及調査費用 500,000 500,000 4 コンゴ性暴力と紛争を考える会映画 性暴力と戦う男 100,000 100,000 上映会費用 5 ケーフ タウン大学持続可能な鉱物資源開発修士課程研究 500,000 500,000 6 手数料 ( 上記 2 3 4) 2,268 2,268 7 諸経費 (= 上記 2 3 4x15%) 165,000 165,000 合計 5,925,231 500,000 167,268 6,592,499
公益目的支出計画実施報告書 2015 年度 (2015 年 4 月 1 日 ~2016 年 3 月 31 日まで ) の概要 1. 公益目的財産額 251,834,947 円 2. 当該事業年度の公益目的収支差額 (1+2-3) 22,443,736 円 1 前事業年度末日の公益目的収支差額 16,455,001 円 2 当該事業年度の公益目的支出の額 8,602,829 円 3 当該事業年度の実施事業収入の額 2,614,094 円 3. 当該事業年度末日の公益目的財産残額 229,391,211 円 上記の欄に記載した額が計画した見込み額と異なる場合, その概要及び理由 アフリカ基金, サブサハラ アフリカ奨学基金の活用による活発な事業展開の結果, 昨年度より支出が増大した 公益目的支出計画の状況 公益目的支出計画の実施期間 42 年間公益目的支出計画の完了予定事業年度の末日平成 65 年 3 月 31 日 算出方法 1 公益目的財産額の確定初年度から当該事業年度までの期間 + 2 当該事業年度以降の公益目的支出計画の実施見込期間 1 確定初年度 :2012 年度当該事業年度 2015 年度のため 4 年間 2 当該年度の公益目的残高 229,391,211 円 当該単事業年度の公益目的収支差額 5,988,735 円 = 38 年間