決議事項 第 1 号議案 第 26 期 平成 18 年 4 月 1 日から平成 19 年 3 月 31 日まで 貸借対照表 計算書類承認の件貸借対照表 ( 平成 19 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 円 ) 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) ( 負債の部 ) 流動資産 335,601,971 流動負債 154,805,267 現金 預金 207,469,565 未 払 金 129,284,538 未収運賃 9,226,623 未払法人税等 1,549,600 未 収 金 84,980,000 未払消費税 6,267,500 商品及び貯蔵品 29,336,712 預り連絡運賃 1,100,580 貸 付 金 867,148 預 り 金 2,462,091 その他の流動資産 3,721,923 前 受 運賃 2,279,720 賞与引当金 11,861,238 固定資産 96,998,749 鉄道事業固定資産 88,765,009 有形固定資産 87,571,202 土 地 10 固定負債 57,807,774 建 物 10,844,678 退職給付引当金 57,807,774 構 築 物 23,243,060 負債合計 212,613,041 車 両 36,370,108 機械装置 6,549,725 ( 純資産の部 ) 工具 器具 備品 10,563,621 株主資本 無形固定資産 1,193,807 資本金 300,000,000 兼業固定資産 4,113,740 繰越利益剰余金 80,012,321 投 資 等 4,120,000 その他の投資等 4,120,000 純資産合計 219,987,679 資産合計 432,600,720 負債 純資産合計 432,600,720 1
損益計算書 ( 自平成 18 年 4 月 1 日至平成 19 年 3 月 31 日 ) 科目金額 ( 単位 : 円 ) 鉄道事業 営業収益 402,418,294 営 業 費 522,836,958 鉄道事業営業損失 120,418,664 関連事業 営業収益 32,886,968 営 業 費 32,682,282 関連事業営業利益 204,686 全事業営業損失 120,213,978 固定資産税 21,038,900 全事業営業損失総計 141,252,878 営業外収益 受取利息及び配当金 170,002 資産対策費補助 16,930,100 その他の収益 4,720,151 営業外収益合計 21,820,253 経常収益計 457,125,515 経常支出計 576,558,140 経常損失 119,432,625 特別利益 補助金等 189,741,170 受入保険金 561,554 特別利益合計 190,302,724 特別損失 固定資産圧縮損 38,699,999 補助事業費 30,500,000 災害損失 4,295,000 特別損失合計 73,494,999 税引前当期純損失 2,624,900 法人税 住民税及び事業税 847,000 当期純損失 3,471,900 2
株主資本等変動計算書 ( 単位 : 円 ) 株主資本 資本金 資本剰余金利益剰余金 資本準備金 その他資本剰余金 資本剰余金合計 (*3) 利益準備金 その他利益剰余金 (*1) 自己株式利益剰余金合計 ( *3 ) 積立金繰越利益剰余金 株主資本合計 純資産合計 (*3) 前期末残高 300,000,000 0 76,540,421 76,540,421 223,459,579 223,459,579 当期変動額 (*4) 0 0 0 0 新株の発行 0 0 0 0 3 剰余金の配当 0 0 0 0 剰余金の配当に伴う利益準備金の積立て 0 0 0 0 当期純利益 0 0 0 0 自己株式の処分 0 0 0 0 0 0 0 0 株主資本以外の項目の当期変動額 ( 純額 ) 0 0 0 0 当期変動額合計 0 0 0 0 0 0 3,471,900 3,471,900 0 3,471,900 3,471,900 当期末残高 300,000,000 0 0 0 0 0 80,012,321 80,012,321 0 219,987,679 219,987,679
個別注記表 平成 18 年 4 月 1 日から 平成 19 年 3 月 31 日まで 重要な会計方針に係る事項に関する注記 (1) たな卸資産の評価方法及び基準 商品及び貯蔵品は 最終仕入原価法によっております (2) 固定資産の減価償却方法 有形固定資産は 定額法によっております (3) 引当金の計上基準賞与引当金は 前年度の支給実績を基に今年度の負担額を見積り計上しました 退職給付引当金は 要支給額を積立てることとし 平成 14 年度末現在不足分を平成 15 年度から5 年間分割で積み立てています 平成 18 年度末の積立不足額は 3,984,932 円です (4) 消費税の会計処理は 税抜方式によっております (5) 安全性緊急評価事業による保全整備計画に基づく緊急及び中長期の橋梁改修工事及び老朽化による風速計 雨量計の更新工事を行うに当たり 鉄道軌道近代化設備整備費補助事業として 独立行政法人鉄道建設 運輸施設整備支援機構と岩手県並びに沿線市町村から補助金を受けております これらの補助金は 当該固定資産の取得原価から直接減額して計上しております 4
貸借対照に関する注記 (1) 有形固定資産の減価償却累計額 298,788,850 円 (2) 固定資産の取得原価から直接減額された補助金等累計額 1,415,958,080 円 損益計算書に関する注記 (1) 鉄道事業営業収益の内訳は次のとおりであります 旅客運輸収入 364,693,658 円 運輸雑収入 37,724,636 円 計 402,418,294 円 (2) 鉄道事業営業費の内訳は次のとおりであります 運 送 費 457,056,668 円 案 内 宣 伝 費 662,619 円 厚生福利施設費 5,732,763 円 一 般 管 理 費 46,251,558 円 付加価値割 資本割事業税 1,498,600 円 諸 税 596,450 円 減 価 償 却 費 11,038,300 円 小計 522,836,958 円 固 定 資 産 税 21,038,900 円 合計 543,875,858 円 (3) 関連事業の取扱額は次のとおりであります 旅行業 382,318,119 円 物品販売業 44,547,145 円 その他 1,539,364 円 計 428,404,628 円 (4) 国 岩手県及び沿線市町村から次の支援を受けています 1 鉄道軌道近代化設備整備費等補助金 北リアス線風速 雨量計更新外 69,200,000 円 5
2 三陸鉄道運営費補助 ( 固定資産税額相当経費分 ) 日本鉄道建設公団から鉄道資産の無償譲渡に直接起因して課税された固定資産税額に相当する額 16,930,100 円 3 三陸鉄道運営費補助 ( 前年度経常損失額相当経費分 ) 平成 17 年度において 旅客を運送する事業の経常損益の計算上生じた損失額に相当する額 120,541,170 円 4 トンネル 橋梁の無償借受固定資産税の軽減を図るためトンネル 橋梁を沿線市町村に寄附し 当該資産を無償で借り受けています なお 管理費用は三陸鉄道が負担しています 5 岩手県三陸鉄道強化促進協議会からの支援マイレール三鉄 沿線地域 30 万人運動の展開 よくできました号 の運行やミニ時刻表製作等の通常事業の外 リアス シーライナー などの四季を通じての企画列車の運行 三陸鉄道を利用するツアーの造成 PR 集客等の旅行エージェントへの委託や三陸鉄道利用者補助制度の特別事業 6