DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> 次 の 事 項 は この 投 資 信 託 ( 以 下 当 ファンド といいます )をお 申 込 み されるご 投 資 家 の 皆 様 にあらかじめ ご 確 認 いただきたい 重 要 な 事 項 と してお 知 らせするものです お 申 込 みの 際 には 次 の 事 項 および 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 )の 内 容 をよくお 読 みください 当 ファンドに 係 るリスクについて 記 当 ファンドは 主 に 国 内 の 不 動 産 投 資 信 託 証 券 を 実 質 的 な 投 資 対 象 と しますので 組 入 不 動 産 投 資 信 託 証 券 の 価 格 の 下 落 や 組 入 不 動 産 投 資 信 託 証 券 の 発 行 者 の 倒 産 や 財 務 状 況 の 悪 化 等 の 影 響 により 基 準 価 額 が 下 落 し 損 失 を 被 ることがあります したがって ご 投 資 家 の 皆 様 の 投 資 元 本 は 保 証 されているものではな く 基 準 価 額 の 下 落 により 損 失 を 被 り 投 資 元 本 を 割 り 込 むことが あります 当 ファンドの 基 準 価 額 の 変 動 要 因 としては 主 に 不 動 産 投 資 信 託 証 券 の 価 格 変 動 リスク や 流 動 性 リスク 金 利 リスク 信 用 リスク な どがあります 詳 しくは 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 本 文 の 第 二 部 ファンド 情 報 第 1 ファンドの 状 況 3 投 資 リスク をご 覧 ください
当 ファンドに 係 る 手 数 料 等 について < 直 接 ご 負 担 いただく 費 用 > 申 込 手 数 料 お 申 込 日 の 基 準 価 額 に 3.15%( 税 抜 3.0%)を 上 限 として 販 売 会 社 が 独 自 に 定 める 率 を 乗 じて 得 た 額 とします 詳 しくは 販 売 会 社 もしくは 申 込 手 数 料 を 記 載 した 書 面 にてご 確 認 ください 換 金 ( 解 約 ) 手 数 料 当 ファンドには 換 金 ( 解 約 ) 手 数 料 はありません 信 託 財 産 留 保 額 当 ファンドには 信 託 財 産 留 保 額 はありません < 間 接 的 にご 負 担 いただく 費 用 ( 信 託 財 産 から 支 払 われる 費 用 )> 信 託 報 酬 当 ファンドの 純 資 産 総 額 に 年 1.05%( 税 抜 年 1.00%)の 率 を 乗 じて 得 た 額 とします その 他 の 費 用 監 査 報 酬 有 価 証 券 等 売 買 時 の 売 買 委 託 手 数 料 信 託 事 務 の 諸 費 用 等 (その 他 の 費 用 については 運 用 状 況 等 により 変 動 するものであり 事 前 に 料 率 上 限 額 等 を 示 すことができません ) 当 ファンドに 係 る 手 数 料 等 の 合 計 額 については 申 込 金 額 保 有 期 間 等 により 異 なりますので 表 示 することができません 詳 しくは 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 本 文 の 第 二 部 ファンド 情 報 第 1 ファンドの 状 況 4 手 数 料 等 及 び 税 金 をご 覧 ください
DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> DIAM J-REITオープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> の 募 集 については 委 託 会 社 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 第 25 号 ) 第 5 条 の 規 定 により 有 価 証 券 届 出 書 を 平 成 22 年 4 月 16 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しており 平 成 22 年 4 月 17 日 にその 効 力 が 発 生 しております DIAM J-REITオープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> の 受 益 権 の 価 額 は ファンドに 組 入 れられる 有 価 証 券 の 値 動 き 等 による 影 響 を 受 けますが これらの 運 用 による 損 益 は 全 て 投 資 家 の 皆 様 に 帰 属 します したがって 当 ファンドは 元 本 が 保 証 されているもの ではありません この 投 資 信 託 は 実 質 的 に 国 内 の 不 動 産 投 資 信 託 証 券 を 主 要 投 資 対 象 とします この 投 資 信 託 の 基 準 価 額 は 組 入 有 価 証 券 の 値 動 き 等 の 影 響 により 上 下 しますので これにより 投 資 元 本 を 割 り 込 むことがあります また 組 入 れた 不 動 産 投 資 信 託 証 券 の 発 行 者 の 経 営 財 務 状 況 の 変 化 およびそれらに 関 する 外 部 評 価 の 変 化 等 により 投 資 元 本 を 割 り 込 むことがあります 有 価 証 券 届 出 書 第 三 部 の 内 容 を 記 載 した 目 論 見 書 ( 請 求 目 論 見 書 記 載 項 目 等 については 49 頁 をご 参 照 ください )については 販 売 会 社 にご 請 求 いただければ 当 該 販 売 会 社 を 通 じて 交 付 いたします なお 販 売 会 社 に 請 求 目 論 見 書 をご 請 求 された 場 合 は その 旨 をご 自 身 で 記 録 し てくださるようお 願 いいたします 発 行 者 :DIAM アセットマネジメント 株 式 会 社 代 表 者 の 役 職 氏 名 : 代 表 取 締 役 社 長 中 島 敬 雄 本 店 の 所 在 の 場 所 : 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 三 丁 目 3 番 1 号 有 価 証 券 届 出 書 の 写 しを 縦 覧 に 供 する 場 所 : 該 当 事 項 はありません 届 出 の 対 象 とした 募 集 募 集 内 国 投 資 信 託 受 益 証 券 に 係 るファンドの 名 称 : DIAM J REIT オープン( 毎 月 決 算 コース) 愛 称 として オーナーズ インカム という 名 称 を 用 いる 場 合 があります 募 集 内 国 投 資 信 託 受 益 証 券 の 金 額 :500 億 円 を 上 限 とします
目 次 ファンドの 概 要 1 ファンドの 特 色 3 主 なリスクと 留 意 点 6 ご 投 資 の 手 引 き 8 費 用 と 税 金 11 第 一 部 証 券 情 報 14 第 二 部 ファンド 情 報 17 第 1 ファンドの 状 況 17 1 ファンドの 性 格 17 2 投 資 方 針 20 3 投 資 リスク 27 4 手 数 料 等 及 び 税 金 29 5 運 用 状 況 31 6 手 続 等 の 概 要 39 7 管 理 及 び 運 営 の 概 要 41 第 2 財 務 ハイライト 情 報 43 1 貸 借 対 照 表 43 2 損 益 及 び 剰 余 金 計 算 書 44 3 注 記 表 44 第 3 内 国 投 資 信 託 受 益 証 券 事 務 の 概 要 48 第 4 ファンドの 詳 細 情 報 の 項 目 49 約 款 50 用 語 説 明 60
DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> ファンドの 概 要 当 概 要 は 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 )の 内 容 をまとめたものです 詳 しくは 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 )の 本 文 (14 ページ 以 降 )でご 確 認 ください ファンドの 名 称 商 品 分 類 ファンドのねらい DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース) 愛 称 :オーナーズ インカム 追 加 型 投 信 / 国 内 / 不 動 産 投 信 / 自 動 けいぞく 投 資 適 用 中 長 期 的 に 東 証 REIT 指 数 ( 配 当 込 み)を 上 回 る 投 資 成 果 をめざします 主 な 投 資 対 象 DIAM J-REIT オープン マザーファンド 受 益 証 券 への 投 資 を 通 じて 主 に 日 本 の 不 動 産 投 資 信 託 証 券 に 投 資 を 行 います 主 な 投 資 制 限 株 式 への 投 資 は 行 いません 外 貨 建 資 産 への 投 資 は 行 いません 主 な 基 準 価 額 変 動 リスク 実 質 的 に 不 動 産 投 資 信 託 証 券 など 値 動 きのある 有 価 証 券 に 投 資 しますので 基 準 価 額 は 変 動 します したがって 元 本 が 保 証 されているものではあり ません 信 託 期 間 無 期 限 です ( 設 定 日 : 平 成 15 年 12 月 25 日 ) 決 算 日 原 則 として 毎 月 16 日 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 とします 収 益 分 配 毎 決 算 日 に 収 益 分 配 方 針 に 基 づき 収 益 分 配 を 行 います 分 配 金 自 動 けいぞく 投 資 コース の 場 合 収 益 分 配 金 は 税 引 後 無 手 数 料 で 自 動 的 に 全 額 再 投 資 されます 詳 しくは 後 述 の ご 投 資 の 手 引 き をご 覧 ください - -
ファンドの 概 要 お 申 込 期 間 お 申 込 単 位 お 申 込 価 額 お 申 込 手 数 料 途 中 解 約 信 託 財 産 留 保 額 継 続 申 込 期 間 : 平 成 22 年 4 月 17 日 平 成 23 年 4 月 15 日 継 続 申 込 期 間 は 上 記 期 間 終 了 前 に 有 価 証 券 届 出 書 を 提 出 することにより 更 新 されます 各 販 売 会 社 が 定 める 単 位 ( 当 初 元 本 :1 口 = 1 円 ) 分 配 金 受 取 コース および 分 配 金 自 動 けいぞく 投 資 コース によるお 申 込 みが 可 能 です お 申 込 みになる 販 売 会 社 によってはどちらか 一 方 のコースのみの 取 扱 いと なります 取 扱 コースおよびお 申 込 単 位 は 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせくだ さい お 申 込 日 の 基 準 価 額 お 申 込 価 額 に 3.15%( 税 抜 3.0%)を 上 限 として 各 販 売 会 社 が 定 める 手 数 料 率 を 乗 じて 得 た 額 とします 償 還 乗 換 え 等 の 場 合 には お 申 込 手 数 料 が 優 遇 される 場 合 があります 詳 しくは 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください 原 則 として いつでも 各 販 売 会 社 が 定 める 単 位 で 解 約 できます ありません 信 託 報 酬 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 に 対 して 年 率 1.05%( 税 抜 1.00%) * 当 ファンドの 内 容 を 十 分 にご 理 解 のうえ お 申 込 みくださいますよう お 願 い 申 し 上 げます * 当 ファンドの 販 売 会 社 等 については 下 記 の 照 会 先 までお 問 い 合 わせください DIAM アセットマネジメント 株 式 会 社 ( 以 下 委 託 会 社 または ダイアム といいます ) ホームページ: URL http://www.diam.co.jp/ コールセンター:0120-506-860( 営 業 日 の 午 前 9 時 から 午 後 5 時 まで) - -
DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> ファンドの 特 色 - -
ファンドの 特 色 - -
DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> ファンドの 特 色 マザーファンドの 概 要 不 動 産 投 資 信 託 証 券 (REIT) DIAM J-REIT オープン マザーファンド 主 要 投 資 対 象 東 京 証 券 取 引 所 に 上 場 し 東 証 REIT 指 数 に 採 用 されている(または 採 用 予 定 の) 不 動 産 投 資 信 託 証 券 ( 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 規 則 に 定 める 不 動 産 投 信 等 をいいます 以 下 同 じ ) 投 資 態 度 1 東 京 証 券 取 引 所 に 上 場 し 東 証 REIT 指 数 に 採 用 されている(または 採 用 予 定 の) 不 動 産 投 資 信 託 証 券 を 主 要 投 資 対 象 とします 2 東 証 REIT 指 数 ( 配 当 込 み)を 運 用 にあたってのベンチマークとし 中 長 期 的 に これを 上 回 る 投 資 成 果 をめざします 3 なお 実 際 に 組 入 れを 行 う 不 動 産 投 資 信 託 証 券 については 別 に 定 めるものとし 東 証 REIT 指 数 の 採 用 銘 柄 の 追 加 変 更 があった 場 合 には 定 性 評 価 定 量 評 価 等 を 勘 案 し て 適 宜 見 直 しを 行 います この 際 投 資 対 象 として 既 に 指 定 されていた 不 動 産 投 資 信 託 証 券 を 除 外 したり 新 たな 不 動 産 投 資 信 託 証 券 を 指 定 する 場 合 があります 4 不 動 産 投 資 信 託 証 券 への 投 資 は 原 則 として 高 位 を 維 持 することをめざします 詳 しくは 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 )の 本 文 (14 ページ 以 降 )でご 確 認 ください - -
主 なリスクと 留 意 点 基 準 価 額 の 主 な 変 動 要 因 不 動 産 投 資 信 託 証 券 の 価 格 変 動 リスク 一 般 に 不 動 産 投 資 信 託 証 券 が 投 資 対 象 とする 不 動 産 の 価 値 および 当 該 不 動 産 から 得 る 収 入 は 国 内 または 国 際 的 な 景 気 経 済 社 会 情 勢 等 の 変 化 等 により 変 動 し 不 動 産 投 資 信 託 証 券 の 価 格 お よび 分 配 金 はその 影 響 を 受 けることになり 当 ファンドの 基 準 価 額 の 下 落 要 因 となる 可 能 性 があ ります 不 動 産 投 資 信 託 証 券 は 実 物 資 産 である 建 物 等 を 投 資 対 象 にしているので 火 災 自 然 災 害 等 に 伴 う 影 響 というリスクがあり その 結 果 当 ファンドの 基 準 価 額 の 下 落 要 因 となる 可 能 性 があり ます 不 動 産 投 資 信 託 証 券 が 投 資 対 象 とする 建 物 の 用 途 規 制 等 不 動 産 等 にかかる 規 制 の 強 化 や 新 たな 規 制 がかかることにより 規 制 下 となる 不 動 産 等 の 価 値 が 低 下 する 可 能 性 があり その 結 果 当 ファンドの 基 準 価 額 の 下 落 要 因 となる 可 能 性 があります 流 動 性 リスク 不 動 産 投 資 信 託 証 券 は 市 場 規 模 や 取 引 量 が 少 ないため 組 入 銘 柄 を 売 却 する 際 に 市 場 実 勢 から 期 待 される 価 格 で 売 却 できない 等 のリスクがあります また 金 融 商 品 取 引 所 が 定 める 基 準 に 抵 触 し 上 場 取 引 が 廃 止 等 になった 場 合 は 売 買 取 引 が 困 難 になる 可 能 性 があります 金 利 リスク 一 般 的 に 金 利 が 上 昇 すると 不 動 産 投 資 信 託 証 券 の 価 格 は 下 落 します 当 ファンドは 実 質 的 に 不 動 産 投 資 信 託 証 券 に 投 資 をしますので 金 利 変 動 により 基 準 価 額 が 上 下 します これにより 投 資 元 本 を 割 り 込 むことがあります 信 用 リスク 不 動 産 投 資 信 託 証 券 が 投 資 対 象 とする 不 動 産 の 収 益 性 の 悪 化 または 資 金 繰 りの 悪 化 等 により 清 算 された 場 合 投 資 した 資 金 が 回 収 困 難 になる 可 能 性 があります また こうした 状 況 に 陥 ると 予 想 される 場 合 当 該 不 動 産 投 資 信 託 証 券 の 価 格 が 下 落 する 可 能 性 があります - -
DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> 主 なリスクと 留 意 点 その 他 の 留 意 点 当 ファンドはファミリーファンド 方 式 で 運 用 を 行 います そのため 当 ファンドが 投 資 対 象 とす るマザーファンドを 投 資 対 象 とする 他 のベビーファンドに 追 加 設 定 解 約 等 があった 場 合 資 金 変 動 が 起 こり その 結 果 当 該 マザーファンドにおいて 売 買 等 が 生 じた 場 合 等 には 当 ファンド の 基 準 価 額 に 影 響 を 及 ぼす 場 合 があります 当 ファンドはベンチマークを 採 用 しておりますが ベンチマークは 市 場 の 構 造 変 化 等 の 影 響 によ り 今 後 見 直 す 場 合 があります また 当 ファンドの 運 用 成 果 は ベンチマークを 上 回 ることも 下 回 ることもあり ベンチマークに 対 して 一 定 の 運 用 成 果 をあげることを 保 証 するものではありま せん 当 ファンドの 収 益 分 配 金 は 収 益 分 配 方 針 に 基 づいて 委 託 会 社 が 決 定 しますが 委 託 会 社 の 判 断 により 分 配 を 行 わないことがあります 資 金 動 向 市 況 動 向 等 によっては 投 資 態 度 にしたがった 運 用 ができない 場 合 があります 委 託 会 社 は 金 融 商 品 取 引 所 等 における 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 ない 事 情 があるときは お 申 込 みの 受 付 または 解 約 の 受 付 を 中 止 することおよびすでに 受 付 けたお 申 込 みの 受 付 または 解 約 の 受 付 を 取 り 消 すことができます 詳 しくは 後 述 の 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 本 文 (14 ページ 以 降 )をご 覧 ください - -
ご 投 資 の 手 引 き 買 付 けの 申 込 みはどうしたらよいでしょうか? お 申 込 みの 方 法 お 申 込 価 額 お 申 込 単 位 お 申 込 手 数 料 原 則 としていつでも 買 付 けをお 申 込 みいただけます お 申 込 みの 受 付 は 原 則 として 販 売 会 社 の 毎 営 業 日 の 午 後 3 時 までとし ます 受 益 権 の 取 得 申 込 者 は 販 売 会 社 に 取 得 申 込 みと 同 時 にまたは 予 め 当 該 取 得 申 込 者 が 受 益 権 の 振 替 を 行 うための 振 替 機 関 等 ( 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 本 文 の 第 一 部 証 券 情 報 (11) 振 替 機 関 に 関 する 事 項 に 記 載 の 振 替 機 関 および 当 該 振 替 機 関 の 下 位 の 口 座 管 理 機 関 ( 社 振 法 第 2 条 に 規 定 する 口 座 管 理 機 関 をいい 振 替 機 関 を 含 めます )をいいます 以 下 同 じ )の 口 座 を 申 し 出 るものとし 当 該 口 座 に 当 該 取 得 申 込 者 にかかる 口 数 の 増 加 の 記 載 または 記 録 が 行 われます なお 販 売 会 社 は 当 該 取 得 申 込 みの 代 金 の 支 払 いと 引 き 換 えに 当 該 口 座 に 当 該 取 得 申 込 者 にかかる 口 数 の 増 加 の 記 載 または 記 録 を 行 うことができま す 委 託 会 社 は 追 加 信 託 により 分 割 された 受 益 権 について 振 替 機 関 等 の 振 替 口 座 簿 への 新 たな 記 載 または 記 録 をするため 社 振 法 に 定 める 事 項 の 振 替 機 関 への 通 知 を 行 うものとします 振 替 機 関 等 は 委 託 会 社 から 振 替 機 関 へ の 通 知 があった 場 合 社 振 法 の 規 定 にしたがい その 備 える 振 替 口 座 簿 への 新 たな 記 載 または 記 録 を 行 います 受 託 会 社 は 追 加 信 託 により 生 じた 受 益 権 については 追 加 信 託 のつど 振 替 機 関 の 定 める 方 法 により 振 替 機 関 へ 当 該 受 益 権 にかかる 信 託 を 設 定 した 旨 の 通 知 を 行 います お 申 込 日 の 基 準 価 額 とします 分 配 金 自 動 けいぞく 投 資 コース により 収 益 分 配 金 を 再 投 資 する 場 合 は 各 計 算 期 間 終 了 日 の 基 準 価 額 とします 各 販 売 会 社 が 定 める 単 位 ( 当 初 元 本 1 口 = 1 円 ) 分 配 金 受 取 コース および 分 配 金 自 動 けいぞく 投 資 コース によるお 申 込 みが 可 能 です お 申 込 みになる 販 売 会 社 によってはどちらか 一 方 のコースのみの 取 扱 いとなり ます 取 扱 コースおよびお 申 込 単 位 は 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください お 申 込 価 額 に 3.15%( 税 抜 3.0%)を 上 限 として 各 販 売 会 社 が 定 める 手 数 料 率 を 乗 じて 得 た 額 とします 分 配 金 自 動 けいぞく 投 資 コース により 収 益 分 配 金 を 再 投 資 する 場 合 は お 申 込 手 数 料 はかかりません 償 還 乗 換 え 等 によるお 申 込 みの 場 合 販 売 会 社 によりお 申 込 手 数 料 が 優 遇 さ れる 場 合 があります 詳 しくは 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください - -
DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> ご 投 資 の 手 引 き 収 益 分 配 は 行 いますか? 決 算 日 毎 月 16 日 ( 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 とします )に 決 算 を 行 い 原 則 として 以 下 の 分 配 方 針 に 基 づき 分 配 を 行 います 分 配 方 針 支 払 方 法 分 配 対 象 額 の 範 囲 分 配 対 象 額 の 範 囲 は 経 費 控 除 後 の 配 当 等 収 益 ( 繰 越 分 およびマザーファ ンドの 信 託 財 産 に 属 する 配 当 等 収 益 のうち 信 託 財 産 に 属 するとみなし た 額 ( 以 下 みなし 配 当 等 収 益 といいます )を 含 みます )および 売 買 益 ( 評 価 益 を 含 み みなし 配 当 等 収 益 を 控 除 して 得 た 額 ) 等 の 全 額 とします 分 配 対 象 額 についての 分 配 方 針 分 配 金 額 は 分 配 対 象 収 益 の 範 囲 のうち 原 則 として 配 当 等 収 益 を 中 心 に 安 定 した 収 益 分 配 を 継 続 的 に 行 うことをめざし 委 託 会 社 が 基 準 価 額 の 水 準 市 場 動 向 等 を 勘 案 して 決 定 するものとします ただし 分 配 対 象 収 益 が 少 額 の 場 合 には 分 配 を 行 わないことがあります 留 保 益 の 運 用 方 針 留 保 益 の 運 用 については 特 に 制 限 を 設 けず 委 託 会 社 の 判 断 に 基 づき 元 本 部 分 と 同 一 の 運 用 を 行 います 分 配 金 受 取 コース 決 算 日 から 起 算 して 原 則 として 5 営 業 日 までにお 支 払 いを 開 始 します 分 配 金 自 動 けいぞく 投 資 コース 税 引 後 自 動 的 に 無 手 数 料 で 全 額 再 投 資 されます 収 益 分 配 金 は 決 算 日 において 振 替 機 関 等 の 振 替 口 座 簿 に 記 載 または 記 録 され ている 受 益 者 ( 当 該 収 益 分 配 金 にかかる 決 算 日 以 前 において 一 部 解 約 が 行 われ た 受 益 権 にかかる 受 益 者 を 除 きます また 当 該 収 益 分 配 金 にかかる 決 算 日 以 前 に 設 定 された 受 益 権 で 取 得 申 込 代 金 支 払 前 のため 販 売 会 社 の 名 義 で 記 載 また は 記 録 されている 受 益 権 については 原 則 として 取 得 申 込 者 とします )に 原 則 として 決 算 日 から 起 算 して 5 営 業 日 までにお 支 払 いを 開 始 します なお 時 効 前 の 収 益 分 配 金 にかかる 収 益 分 配 金 交 付 票 は その 効 力 を 有 する ものとし その 収 益 分 配 金 交 付 票 と 引 き 換 えに 受 益 者 にお 支 払 いします 分 配 金 自 動 けいぞく 投 資 コース をお 申 込 みの 場 合 は 収 益 分 配 金 は 再 投 資 されますが 再 投 資 により 増 加 した 受 益 権 は 振 替 口 座 簿 に 記 載 または 記 録 されます - -
ご 投 資 の 手 引 き 解 約 はできますか? 解 約 の 方 法 解 約 価 額 信 託 財 産 留 保 額 支 払 開 始 日 原 則 としていつでも 各 販 売 会 社 が 定 める 単 位 でご 解 約 できます 解 約 される 場 合 は 買 付 のお 申 込 みをされた 販 売 会 社 へお 申 し 出 ください 解 約 のお 申 込 みの 受 付 は 原 則 として 販 売 会 社 の 毎 営 業 日 の 午 後 3 時 までと します 解 約 の 請 求 を 行 う 受 益 者 は その 口 座 が 開 設 されている 振 替 機 関 等 に 対 して 当 該 受 益 者 の 請 求 にかかるこの 信 託 契 約 の 一 部 解 約 を 委 託 会 社 が 行 うのと 引 き 換 えに 当 該 一 部 解 約 にかかる 受 益 権 の 口 数 と 同 口 数 の 抹 消 の 申 請 を 行 うものと し 社 振 法 の 規 定 にしたがい 当 該 振 替 機 関 等 の 口 座 において 当 該 口 数 の 減 少 の 記 載 または 記 録 が 行 われます なお 解 約 の 請 求 を 受 益 者 がするときは 振 替 受 益 権 をもって 行 うものとします 解 約 のお 申 込 日 の 基 準 価 額 となります ありません 解 約 代 金 は 原 則 として 解 約 のお 申 込 日 から 起 算 して 5 営 業 日 目 からお 支 払 いします 信 託 期 間 はいつまでですか? 信 託 期 間 平 成 15 年 12 月 25 日 から 原 則 として 無 期 限 です (ただし 受 益 権 の 口 数 が 10 億 口 を 下 回 ることとなった 場 合 等 には 信 託 を 終 了 することがあります ) 運 用 経 過 を 知 ることはできますか? 運 用 報 告 書 基 準 価 額 毎 年 1 月 16 日 7 月 16 日 ( 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 とします )および 償 還 時 に 期 間 中 の 運 用 経 過 のほか 信 託 財 産 の 内 容 有 価 証 券 の 売 買 状 況 な どを 記 載 した 運 用 報 告 書 を 作 成 し 交 付 します また 委 託 会 社 のホームページにおいても 開 示 します (ホームページ:URL http://www.diam.co.jp/) 基 準 価 額 は 販 売 会 社 または 委 託 会 社 の 照 会 先 にお 問 い 合 わせください もしくは 計 算 日 の 翌 日 付 の 日 本 経 済 新 聞 朝 刊 の オープン 基 準 価 格 の 欄 をご 参 照 ください ( 委 託 会 社 の 略 称 :DIAM 当 ファンドの 略 称 :オーナー 毎 月 ) - 10 -
DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> 費 用 と 税 金 受 益 者 の 皆 さまに 直 接 ご 負 担 いただく 費 用 および 税 金 ( 個 人 受 益 者 の 場 合 ) 時 期 項 目 費 用 税 金 お 買 付 時 収 益 分 配 時 ご 解 約 時 償 還 時 申 込 手 数 料 所 得 税 地 方 税 信 託 財 産 留 保 額 所 得 税 地 方 税 所 得 税 地 方 税 お 申 込 価 額 3.15%( 税 抜 3.0%)を 上 限 として 各 販 売 会 社 が 定 める 率 分 配 金 自 動 けいぞく 投 資 コース により 収 益 分 配 金 を 再 投 資 する 場 合 は お 申 込 手 数 料 はかかりません 普 通 分 配 金 に 対 して 10% ただし 平 成 24 年 1 月 1 日 以 降 は 20%の 税 率 が 適 用 される 予 定 です ありません 解 約 時 の 差 益 ( 譲 渡 益 )に 対 して 10% ただし 平 成 24 年 1 月 1 日 以 降 は 20%の 税 率 が 適 用 される 予 定 です 償 還 時 の 差 益 ( 譲 渡 益 )に 対 して 10% ただし 平 成 24 年 1 月 1 日 以 降 は 20%の 税 率 が 適 用 される 予 定 です 上 記 は 個 人 受 益 者 の 場 合 の 税 率 です 法 人 受 益 者 の 場 合 の 税 率 に 関 しては 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 本 文 の 第 二 部 ファンド 情 報 第 1 ファンドの 状 況 4 手 数 料 等 及 び 税 金 をご 参 照 くださ い 上 記 以 外 の 場 合 の 課 税 の 取 扱 いにつきましては 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 本 文 (14 ページ 以 降 ) でご 確 認 ください 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 上 記 内 容 が 変 更 になることがあります 受 益 者 の 皆 さまに 間 接 的 にご 負 担 いただく 費 用 ( 信 託 財 産 から 支 払 われる 費 用 ) 信 託 報 酬 時 期 項 目 費 用 毎 日 信 託 報 酬 総 額 配 分 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 に 対 して 年 率 1.05%( 税 抜 1.00%) 委 託 会 社 年 率 0.4725%( 税 抜 0.45%) 販 売 会 社 年 率 0.525%( 税 抜 0.50%) 受 託 会 社 年 率 0.0525%( 税 抜 0.05%) 信 託 報 酬 の 総 額 は 毎 計 算 期 末 または 信 託 終 了 のときに 信 託 報 酬 にかかる 消 費 税 等 相 当 額 ととも に 信 託 財 産 から 支 払 われます 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 上 記 内 容 が 変 更 になることがあります - 11 -
費 用 と 税 金 その 他 の 費 用 信 託 財 産 に 関 する 租 税 信 託 事 務 の 処 理 に 要 する 諸 費 用 および 受 託 会 社 の 立 て 替 えた 立 替 金 の 利 息 ならびに 借 入 金 の 利 息 等 は 受 益 者 の 負 担 とし 信 託 財 産 から 支 払 われます 信 託 財 産 の 財 務 諸 表 監 査 に 要 する 費 用 は 計 算 期 間 を 通 じて 毎 日 計 算 し 毎 計 算 期 末 または 信 託 終 了 のとき 当 該 監 査 に 要 する 費 用 にかかる 消 費 税 等 相 当 額 とともに 信 託 財 産 から 支 払 われます 有 価 証 券 の 売 買 時 の 売 買 委 託 手 数 料 および 有 価 証 券 取 引 にかかる 手 数 料 税 金 先 物 オプショ ン 取 引 に 要 する 費 用 当 該 手 数 料 にかかる 消 費 税 等 相 当 額 は 受 益 者 の 負 担 とし 信 託 財 産 から 支 払 われます マザーファンドで 負 担 する 有 価 証 券 の 売 買 時 の 売 買 委 託 手 数 料 および 有 価 証 券 取 引 にかかる 手 数 料 税 金 先 物 オプション 取 引 に 要 する 費 用 当 該 手 数 料 にかかる 消 費 税 等 相 当 額 は 間 接 的 に 当 ファンドで 負 担 することになります 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 上 記 内 容 が 変 更 になることがあります 上 記 の その 他 の 費 用 については 運 用 状 況 等 により 変 動 するものであり 事 前 に 料 率 上 限 額 等 を 示 すことができません 個 別 元 本 について 追 加 型 投 資 信 託 について 受 益 者 毎 の 信 託 時 の 受 益 権 の 価 額 等 ( 申 込 手 数 料 および 当 該 申 込 手 数 料 にかか る 消 費 税 等 相 当 額 は 含 まれません )が 当 該 受 益 者 の 元 本 ( 個 別 元 本 )にあたります 受 益 者 が 同 一 ファンドを 複 数 回 取 得 した 場 合 個 別 元 本 は 当 該 受 益 者 が 追 加 信 託 を 行 うつど 当 該 受 益 者 の 受 益 権 口 数 で 加 重 平 均 することにより 算 出 されます 収 益 分 配 金 に 特 別 分 配 金 ( 収 益 分 配 金 の 課 税 について をご 参 照 ください )が 含 まれる 場 合 収 益 分 配 金 発 生 時 にその 個 別 元 本 から 当 該 特 別 分 配 金 を 控 除 した 額 が その 後 の 当 該 受 益 者 の 個 別 元 本 となります - 12 -
DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> 費 用 と 税 金 収 益 分 配 金 の 課 税 について 追 加 型 投 資 信 託 の 収 益 分 配 金 には 課 税 扱 いとなる 普 通 分 配 金 と 非 課 税 扱 いとなる 特 別 分 配 金 ( 受 益 者 毎 の 元 本 の 一 部 払 戻 しに 相 当 する 部 分 )があります < 普 通 分 配 金 のみの 場 合 > 収 益 分 配 金 落 ち 後 の 基 準 価 額 が 当 該 受 益 者 の 個 別 元 本 と 同 額 の 場 合 または 当 該 受 益 者 の 個 別 元 本 を 上 回 っている 場 合 には 当 該 収 益 分 配 金 の 全 額 が 普 通 分 配 金 となります 普 通 分 配 金 のみの 場 合 のイメージ 図 受 益 者 の 利 益 分 配 金 普 通 分 配 金 ( 課 税 ) < 普 通 分 配 金 と 特 別 分 配 金 のある 場 合 > 収 益 分 配 金 落 ち 後 の 基 準 価 額 が 当 該 受 益 者 の 個 別 元 本 を 下 回 っている 場 合 には その 下 回 る 部 分 の 額 が 特 別 分 配 金 となり 当 該 収 益 分 配 金 から 当 該 特 別 分 配 金 を 控 除 した 額 が 普 通 分 配 金 となります なお 収 益 分 配 金 に 特 別 分 配 金 が 含 まれる 場 合 収 益 分 配 金 発 生 時 にその 個 別 元 本 から 当 該 特 別 分 配 金 を 控 除 した 額 が その 後 の 当 該 受 益 者 の 個 別 元 本 となります 普 通 分 配 金 と 特 別 分 配 金 のある 場 合 のイメージ 図 受 益 者 の 利 益 普 通 分 配 金 ( 課 税 ) 分 配 金 特 別 分 配 金 ( 課 税 ) 分 配 の 受 益 者 の 個 別 元 本 上 図 はあくまでイメージ 図 であり 個 別 元 本 や 基 準 価 額 収 益 分 配 金 の 各 水 準 等 を 示 唆 するもの ではありません 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 上 記 内 容 が 変 更 になることがあります - 13 -
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