投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.02.20 < 購 入 換 金 手 数 料 なし> ニッセイ 外 国 株 式 インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 海 外 / 株 式 /インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ファンドに 関 する 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 )を 含 む 詳 細 な 情 報 は 下 記 の 委 託 会 社 のホームページで 閲 覧 またはダウンロードすることができます また 本 書 に は 約 款 の 主 な 内 容 が 含 まれておりますが 約 款 の 全 文 は 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 )に 添 付 されています ご 購 入 に 際 しては 本 書 の 内 容 を 十 分 にお 読 みください 委 託 会 社 [ファンドの 運 用 の 指 図 を 行 います] 金 融 商 品 取 引 業 者 登 録 番 号 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 369 号 受 託 会 社 [ファンドの 財 産 の 保 管 および 管 理 を 行 います] 三 菱 UFJ 信 託 銀 行 株 式 会 社 ニッセイアセットマネジメント 株 式 会 社 コールセンター :0120-762-506 ( 午 前 9 時 ~ 午 後 5 時 土 日 祝 祭 日 は 除 きます) ホームペ ージ :http://www.nam.co.jp/

商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 補 足 分 類 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 為 替 ヘッジ 対 象 インデックス 追 加 型 海 外 株 式 インデックス 型 その 他 資 産 ( 投 資 信 託 証 券 ( 株 式 ( 一 般 ))) 年 1 回 グローバル ファミリー ( 日 本 除 く) ファンド なし その 他 (MSCIコクサイ インデックス) 属 性 区 分 に 記 載 している 為 替 ヘッジ は 為 替 変 動 リスクに 対 する 対 円 でのヘッジの 有 無 を 記 載 しております 商 品 分 類 および 属 性 区 分 の 内 容 については 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 ホームページ http://www.toushin.or.jp/ にてご 確 認 いただけます 委 託 会 社 の 情 報 (2015 年 12 月 末 現 在 ) 委 託 会 社 名 設 立 年 月 日 ニッセイアセットマネジメント 株 式 会 社 1995 年 4 月 4 日 資 本 金 運 用 する 投 資 信 託 財 産 の 合 計 純 資 産 総 額 100 億 円 5 兆 2,770 億 円 本 書 により 行 う < 購 入 換 金 手 数 料 なし>ニッセイ 外 国 株 式 インデックスファンド の 募 集 については 委 託 会 社 は 金 融 商 品 取 引 法 第 5 条 の 規 定 により 有 価 証 券 届 出 書 を 平 成 28 年 2 月 19 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しており 平 成 28 年 2 月 20 日 にその 届 出 の 効 力 が 生 じております ファンドは 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 に 基 づいて 組 成 された 金 融 商 品 であり 同 法 では 商 品 内 容 の 重 大 な 変 更 に 際 しては 事 前 に 受 益 者 ( 既 にファンドをお 持 ちの 投 資 者 )の 意 向 を 確 認 する 手 続 きが 規 定 されています また ファンドの 信 託 財 産 は 受 託 会 社 により 保 管 されますが 信 託 法 によって 受 託 会 社 の 固 有 財 産 との 分 別 管 理 等 が 義 務 付 けられています 商 品 内 容 販 売 会 社 に 関 するお 問 合 せや 資 料 のご 請 求 などを 委 託 会 社 のコールセンターで 承 っております 基 準 価 額 ( 便 宜 上 1 万 口 当 りに 換 算 した 価 額 で 表 示 されます)については 原 則 として 計 算 日 の 翌 日 付 の 日 本 経 済 新 聞 朝 刊 (ファンド 掲 載 名 : 手 数 料 無 外 株 )および 委 託 会 社 のコールセンター ホームページにてご 確 認 いただけます 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 )は 投 資 者 のご 請 求 により 販 売 会 社 から 交 付 されます ご 請 求 された 場 合 には その 旨 をご 自 身 で 記 録 しておくようにしてください

1.ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 ニッセイ 外 国 株 式 インデックスマザーファンド を 通 じて 実 質 的 に 日 本 を 除 く 主 要 先 進 国 の 株 式 に 投 資 することに より MSCIコクサイ インデックス( 配 当 込 み 円 換 算 ベース)の 動 きに 連 動 する 投 資 成 果 を 目 標 に 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 1 日 本 を 除 く 主 要 先 進 国 の 株 式 に 投 資 することによりMSCIコクサイ イン デックス( 配 当 込 み 円 換 算 ベース)に 連 動 する 投 資 成 果 をめざします 当 社 独 自 の 計 量 モデル 等 を 活 用 し ポートフォリオを 構 築 します 原 則 として 対 円 での 為 替 ヘッジ は 行 いません 為 替 ヘッジとは 為 替 変 動 による 資 産 価 値 の 変 動 を 回 避 する 取 引 のことをいいます 基 準 価 額 と 指 数 の 連 動 性 に 関 する 留 意 点 ファンドはMSCIコクサイ インデックス( 配 当 込 み 円 換 算 ベース)に 連 動 する 投 資 成 果 をめざしますが 当 該 指 数 の 構 成 銘 柄 すべてを 組 入 れないこと 資 金 の 流 出 入 と 実 際 の 銘 柄 等 の 売 買 のタイミングのずれ 売 買 時 のコストや 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 等 の 費 用 を 負 担 することなどから 基 準 価 額 と 当 該 指 数 との 動 きが 完 全 に 一 致 しないことが あります 2 購 入 時 および 換 金 時 の 手 数 料 は 無 料 です 購 入 時 の 購 入 時 手 数 料 および 換 金 時 の 換 金 時 手 数 料 信 託 財 産 留 保 額 はありません 保 有 期 間 中 に 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 等 をファンドからご 負 担 いただきます MSCIコクサイ インデックス( 配 当 込 み 円 換 算 ベース)について 同 指 数 は MSCI Inc.が 公 表 している 指 数 であり 日 本 を 除 く 主 要 先 進 国 の 株 式 により 構 成 されています 同 指 数 に 関 する 著 作 権 知 的 財 産 権 その 他 一 切 の 権 利 はMSCI Inc.に 帰 属 します また MSCI Inc.は 同 指 数 の 内 容 を 変 更 する 権 利 および 公 表 を 停 止 する 権 利 を 有 しています なお 円 換 算 ベース とは 同 指 数 をもとに 委 託 会 社 が 独 自 に 円 換 算 したものです 1

ファンドの 仕 組 み ファンドは ファミリーファンド 方 式 で 運 用 を 行 います ファミリーファンド 方 式 とは 投 資 者 からの 資 金 をまと めてベビーファンドとし その 資 金 をマザーファンドに 投 資 して その 実 質 的 な 運 用 をマザーファンドにて 行 う 仕 組 みです 申 込 金 分 配 金 償 還 金 [ベビーファンド] < 購 入 換 金 手 数 料 なし> ニッセイ 外 国 株 式 インデックス ファンド 投 資 損 益 [マザーファンド] ニッセイ 外 国 株 式 インデックス マザーファンド 投 資 損 益! マザーファンドに 投 資 する 他 のベビーファンドの 追 加 設 定 解 約 等 にともない ファンドの 基 準 価 額 が 影 響 を 受 けることがあります 主 な 投 資 制 限 株 式 同 一 銘 柄 の 株 式 投 資 信 託 証 券 外 貨 建 資 産 収 益 分 配 方 針 分 配 対 象 額 は 経 費 控 除 後 の 配 当 等 収 益 および 売 買 益 ( 評 価 益 を 含 みます) 等 の 全 額 とします 分 配 金 額 は 委 託 会 社 が 基 準 価 額 水 準 市 況 動 向 等 を 勘 案 して 決 定 します 分 配 対 象 額 が 少 額 の 場 合 には 分 配 を 行 わないこともあります! 将 来 の 分 配 金 の 支 払 いおよび 水 準 について 保 証 するものではありません 資 金 動 向 市 況 動 向 等 によっては 前 述 のような 運 用 ができない 場 合 があります 2

2. 投 資 リスク 基 準 価 額 の 変 動 要 因 ファンド(マザーファンドを 含 みます)は 値 動 きのある 有 価 証 券 等 ( 外 貨 建 資 産 には 為 替 変 動 リスクも あります)に 投 資 しますので 基 準 価 額 は 変 動 します また MSCIコクサイ インデックス( 配 当 込 み 円 換 算 ベース)の 動 きに 連 動 することを 目 標 に 運 用 しますので MSCIコクサイ インデックス( 配 当 込 み 円 換 算 ベース)の 動 きにより 基 準 価 額 は 変 動 します したがって 投 資 元 本 を 割 込 むことがあります ファンドは 預 貯 金 とは 異 なり 投 資 元 本 および 利 回 りの 保 証 はありません 運 用 成 果 ( 損 益 )はす べて 投 資 者 の 皆 様 のものとなりますので ファンドのリスクを 十 分 にご 認 識 ください 主 な 変 動 要 因 株 式 投 資 リスク 為 替 変 動 リスク 流 動 性 リスク 基 準 価 額 の 変 動 要 因 は 上 記 に 限 定 されるものではありません その 他 の 留 意 点 分 配 金 に 関 しては 以 下 の 事 項 にご 留 意 ください 分 配 金 は 預 貯 金 の 利 息 とは 異 なり ファンドの 信 託 財 産 から 支 払 われますので 分 配 金 が 支 払 われると そ の 金 額 相 当 分 基 準 価 額 は 下 がります 分 配 金 は 計 算 期 間 中 に 発 生 した 収 益 ( 経 費 控 除 後 の 配 当 等 収 益 および 評 価 益 を 含 む 売 買 益 )を 超 えて 支 払 われる 場 合 があります その 場 合 当 期 決 算 日 の 基 準 価 額 は 前 期 決 算 日 と 比 べて 下 落 することになります また 分 配 金 の 水 準 は 必 ずしも 計 算 期 間 におけるファンドの 収 益 率 を 示 すものではありません 受 益 者 のファンドの 購 入 価 額 によっては 支 払 われる 分 配 金 の 一 部 または 全 部 が 実 質 的 に 元 本 の 一 部 払 戻 し に 相 当 する 場 合 があります ファンド 購 入 後 の 運 用 状 況 により 分 配 金 額 より 基 準 価 額 の 値 上 がりが 小 さかっ た 場 合 も 同 様 です 委 託 会 社 の 主 要 株 主 である 日 本 生 命 保 険 相 互 会 社 は 平 成 27 年 10 月 末 現 在 ファンドの 主 要 投 資 対 象 である マザーファンドを 他 のベビーファンドを 通 じて 実 質 的 に32.2% 保 有 しています 当 該 保 有 分 は 日 本 生 命 保 険 相 互 会 社 により 換 金 されることがあります ファンドのお 取 引 に 関 しては クーリング オフ( 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6の 規 定 )の 適 用 はありません リスクの 管 理 体 制 運 用 リスク 管 理 担 当 部 門 が 運 用 状 況 をモニタリングし リスク パフォーマンスの 分 析 評 価 および 投 資 制 限 等 遵 守 状 況 売 買 執 行 状 況 の 事 後 チェックを 行 います 運 用 リスク 管 理 担 当 部 門 は そのモニタリング 結 果 を 運 用 担 当 部 門 に 連 絡 するとともに 社 内 で 定 期 的 に 開 催 される 会 議 で 報 告 します 運 用 担 当 部 門 はその 連 絡 報 告 を 受 けて 必 要 に 応 じてポートフォリオの 改 善 を 行 う 等 の 投 資 リスクを 適 正 に 管 理 する 体 制 をとっています 3

( 参 考 情 報 ) 投 資 リスクに 関 する 参 考 情 報 として ファンドのリスクの 定 量 的 な 把 握 比 較 を 目 的 に 下 記 のグラフを 作 成 して います 1ファンドの 年 間 騰 落 率 および 税 引 前 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 の 推 移 2ファンドと 代 表 的 な 資 産 クラスとの 騰 落 率 の 比 較 グラフは 次 に 記 載 の 基 準 で 作 成 していますが ファンドの 設 定 日 以 降 のデータが5 年 分 に 満 たないため ファンドの 騰 落 率 において 設 定 日 前 のデータに 関 してはファンドのベンチマーク(MSCIコクサイ インデックス( 配 当 込 み 円 換 算 ベース))を 用 いて 算 出 しています したがって グラフにおけるファンドの 騰 落 率 は すべてがファンドの 実 績 ではあり ませんのでご 留 意 ください グラフにおけるファンドに 関 する 記 載 は 税 引 前 の 分 配 金 を 再 投 資 したものとみなして 計 算 した 基 準 価 額 によるもの であり 実 際 の 基 準 価 額 に 基 づいて 計 算 した 年 間 騰 落 率 および 実 際 の 基 準 価 額 の 推 移 とは 異 なる 場 合 があります ファンドおよび 代 表 的 な 資 産 クラスの 年 間 騰 落 率 は 各 月 末 における 直 近 1 年 間 の 騰 落 率 です グラフ1は 過 去 5 年 間 のファンドの 実 績 です グラフ2は 過 去 5 年 間 におけるファンドおよび 代 表 的 な 資 産 クラス の 年 間 騰 落 率 の 最 大 値 最 小 値 平 均 値 について 表 示 しています < 代 表 的 な 資 産 クラスにおける 各 資 産 クラスの 指 数 > 日 本 株 TOPIX( 東 証 株 価 指 数 )( 配 当 込 み) 先 進 国 株 MSCIコクサイ インデックス( 配 当 込 み 円 ベース) 新 興 国 株 MSCIエマージング マーケット インデックス( 配 当 込 み 円 ベース) 日 本 国 債 NOMURA-BPI 国 債 先 進 国 債 シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 円 ベース) 新 興 国 債 JPモルガンGBI-EMグローバル ディバーシファイド( 円 ベース) すべての 資 産 クラスがファンドの 投 資 対 象 とは 限 りません 海 外 の 指 数 は 為 替 ヘッジなし( 対 円 ) の 指 数 を 採 用 しています! 前 記 グラフは 過 去 の 実 績 であり 将 来 の 運 用 成 果 等 を 示 唆 保 証 するものではありません TOPIX( 東 証 株 価 指 数 )は 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 の 知 的 財 産 であり 指 数 の 算 出 指 数 値 の 公 表 利 用 など 同 指 数 に 関 するすべての 権 利 は 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 が 有 しています MSCIコクサイ インデックスは MSCI Inc.が 公 表 している 指 数 です 同 指 数 に 関 する 著 作 権 知 的 財 産 権 その 他 一 切 の 権 利 はMSCI Inc.に 帰 属 します また MSCI Inc.は 同 指 数 の 内 容 を 変 更 する 権 利 および 公 表 を 停 止 する 権 利 を 有 しています MSCIエマージング マーケット インデックスは MSCI Inc.が 公 表 している 指 数 です 同 指 数 に 関 する 著 作 権 知 的 財 産 権 その 他 一 切 の 権 利 は MSCI Inc.に 帰 属 します また MSCI Inc.は 同 指 数 の 内 容 を 変 更 する 権 利 および 公 表 を 停 止 する 権 利 を 有 しています NOMURA-BPI 国 債 とは 野 村 證 券 株 式 会 社 が 公 表 している 指 数 で その 知 的 財 産 は 野 村 證 券 株 式 会 社 に 帰 属 します なお 野 村 證 券 株 式 会 社 は 当 ファンドの 運 用 成 果 等 に 関 し 一 切 責 任 を 負 いません シティ 世 界 国 債 インデックスは Citigroup Index LLCが 開 発 した 債 券 指 数 で 著 作 権 商 標 権 知 的 財 産 権 その 他 一 切 の 権 利 は Citigroup Index LLCに 帰 属 します JPモルガンGBI-EMグローバル ディバーシファイドは JPモルガン 社 が 算 出 する 債 券 インデックスであり その 著 作 権 および 知 的 所 有 権 は 同 社 に 帰 属 します 4

3. 運 用 実 績 2015 年 12 月 末 現 在 基 準 価 額 純 資 産 の 推 移 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 ( 円 ) ( 億 円 ) 16,000 400 純 資 産 総 額 ( ) 税 引 前 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 ( ) 14,000 300 基 準 価 額 純 資 産 総 額 12,648 円 208 億 円 12,000 10,000 200 100 分 配 の 推 移 1 万 口 当 り( 税 引 前 ) 第 1 期 2014 年 11 月 0 円 第 2 期 2015 年 11 月 0 円 直 近 1 年 間 累 計 0 円 8,000 2013 12 10 設 定 時 2014 6 15 2014 12 19 2015 6 24 0 2015 12 28 設 定 来 累 計 0 円 基 準 価 額 は 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 控 除 後 のものです 税 引 前 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 は 分 配 金 ( 税 引 前 )を 再 投 資 したものとして 計 算 しております 主 要 な 資 産 の 状 況 (マザーファンド) オーストラリア 2.8% カ ダ 3.4% ドイ 3.8% スイス 4.0% フランス 4.1% イギリス 8.2% 4.2% エネルギー 6.6% 資 本 財 サービス 9.8% 公 益 事 業 3.2% 生 活 必 需 品 10.7% スペイン 1.3% 1.3% その 他 6.6% 一 般 消 費 財 サービス 12.4% アメリカ 64.6% 通 信 サービス 3.2% 金 融 21.0% ヘルスケア 14.1% 情 報 技 術 14.8% 上 記 グラフはすべて 対 組 入 株 式 等 評 価 額 比 です 国 地 域 はニッセイアセットマネジメントの 分 類 によるもの です 業 種 は GICS 分 類 ( セ ク タ ー )に よ る も の で す な お GICSに 関 する 知 的 財 産 所 有 権 はS&PおよびMSCI Inc.に 帰 属 します 組 入 上 位 銘 柄 (マザーファンド) 業 種 はGICS 分 類 (セクター)によるものです なお GICSに 関 する 知 的 財 産 所 有 権 はS&PおよびMSCI Inc.に 帰 属 します 比 率 は 対 組 入 株 式 等 評 価 額 比 です 年 間 収 益 率 の 推 移 銘 柄 業 種 比 率 1 アップル 情 報 技 術 2.1% 2 マイクロソフト 情 報 技 術 1.4% 3 エクソンモービル エネルギー 1.1% 4 GE( ゼ ネ ラ ル エ レ ク ト リ ッ ク ) 資 本 財 サービス 1.0% 5 ジョンソン エンド ジョンソン ヘルスケア 1.0% 6 ア マ ゾ ン ドット コ ム 一 般 消 費 財 サービス 0.9% 7 ウェル ズ ファーゴ アンド カンパ ニ ー 金 融 0.9% 8 JPモルガン チェース アンド カンパニー 金 融 0.8% 9 ネスレ 生 活 必 需 品 0.8% 10 アルファベット(C) 情 報 技 術 0.8% (%) ファンド 80 60 40 20 0 20 40 60 80 22 5% 6 1% 55 1% 39 1% 1 7% 9 3% 29 9% 4.9% ベンチマーク 22.6% 1 6% 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015( 年 ) ファンド 収 益 率 は 分 配 金 ( 税 引 前 )を 再 投 資 したものとして 計 算 しております 2013 年 はファンド 設 定 時 から 年 末 まで 2015 年 は 年 始 から 上 記 作 成 基 準 日 までの 収 益 率 です 2012 年 以 前 はベンチマークの 収 益 率 です ベンチマークはあくまで 参 考 情 報 であ り ファンドの 運 用 実 績 ではありません! ファンドの 運 用 実 績 は あくまで 過 去 の 実 績 であり 将 来 の 運 用 成 果 等 を 約 束 するものではありません! 最 新 の 運 用 実 績 については 委 託 会 社 のホームページでご 確 認 いただけます 5

4. 手 続 手 数 料 等 お 申 込 みメモ 購 入 単 位 購 入 価 額 販 売 会 社 が 定 める 単 位 とします 購 入 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 とします 収 益 分 配 金 を 再 投 資 する 場 合 は 各 計 算 期 間 終 了 日 の 基 準 価 額 とします 購 入 代 金 換 金 単 位 換 金 価 額 換 金 代 金 申 込 締 切 時 間 申 込 不 可 日 購 入 の 申 込 期 間 販 売 会 社 が 定 める 日 までに 販 売 会 社 にお 支 払 いください 販 売 会 社 が 定 める 単 位 とします 換 金 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 とします 換 金 申 込 受 付 日 から 起 算 して 原 則 として6 営 業 日 目 からお 支 払 いします 原 則 として 毎 営 業 日 の 午 後 3 時 までに 販 売 会 社 の 手 続 きが 完 了 したものを 当 日 受 付 分 とします ニューヨーク 証 券 取 引 所 ニューヨークの 銀 行 のいずれかの 休 業 日 と 同 日 の 場 合 は 購 入 換 金 の 申 込 みの 受 付 けを 行 いません 平 成 28 年 2 月 20 日 ( 土 )~ 平 成 29 年 2 月 20 日 ( 月 ) 期 間 満 了 前 に 有 価 証 券 届 出 書 を 提 出 することによって 更 新 されます 換 金 制 限 ありません 購 入 換 金 申 込 受 付 の 中 止 及 び 取 消 し 金 融 商 品 取 引 所 の 取 引 の 停 止 外 国 為 替 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 ない 事 情 があるときは 購 入 換 金 の 申 込 みの 受 付 けを 中 止 すること および 既 に 受 付 けた 購 入 換 金 の 申 込 みの 受 付 けを 取 消 すことがあります 信 託 期 間 無 期 限 ( 設 定 日 : 平 成 25 年 12 月 10 日 ) 繰 上 償 還 受 益 権 の 口 数 が30 億 口 を 下 回 っている 場 合 等 には 委 託 会 社 はあらかじめ 受 益 者 に 書 面 により 通 知 する 等 の 手 続 きを 経 て ファンドを 繰 上 償 還 させることがあります 決 算 日 11 月 20 日 ( 該 当 日 が 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 ) 収 益 分 配 年 1 回 の 毎 決 算 日 に 収 益 分 配 方 針 に 基 づき 収 益 分 配 を 行 います 分 配 金 受 取 コース: 税 金 を 差 引 いた 後 原 則 として 決 算 日 から 起 算 して5 営 業 日 目 までにお 支 払 いします 分 配 金 再 投 資 コース: 税 金 を 差 引 いた 後 自 動 的 に 無 手 数 料 で 再 投 資 されます 販 売 会 社 によっては どちらか 一 方 のコースのみの 取 扱 いとなる 場 合 があります 信 託 金 の 限 度 額 公 告 運 用 報 告 書 3,000 億 円 とします 電 子 公 告 により 行 い 委 託 会 社 のホームページ(http://www.nam.co.jp/)に 掲 載 します 委 託 会 社 は 決 算 後 および 償 還 後 に 交 付 運 用 報 告 書 を 作 成 し 販 売 会 社 から 受 益 者 へお 届 けします 課 税 関 係 課 税 上 は 株 式 投 資 信 託 として 取 扱 われます 公 募 株 式 投 資 信 託 は 税 法 上 少 額 投 資 非 課 税 制 度 の 適 用 対 象 です 配 当 控 除 益 金 不 算 入 制 度 の 適 用 はありません 6

ファンドの 費 用 税 金 ファンドの 費 用 投 資 者 が 直 接 的 に 負 担 する 費 用 購 入 時 購 入 時 手 数 料 ありません - 換 金 時 換 金 時 手 数 料 ありません - 換 金 時 信 託 財 産 留 保 額 ありません 投 資 者 が 信 託 財 産 で 間 接 的 に 負 担 する 費 用 ファンドの 純 資 産 総 額 に 年 率 0.2592%( 税 抜 0.24%) 以 内 の 率 ( 以 下 信 託 報 酬 率 といいます) をかけた 額 とし ファンドからご 負 担 いただきます なお 平 成 28 年 2 月 19 日 現 在 の 信 託 報 酬 率 は 年 率 0.2592%( 税 抜 0.24%)であり その 配 分 は 次 の 通 りとします 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) = 保 有 期 間 中 の 日 々の 純 資 産 総 額 信 託 報 酬 率 ( 年 率 ) 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 委 託 会 社 0.105% ファンドの 運 用 法 定 書 類 等 の 作 成 基 準 価 額 の 算 出 等 の 対 価 毎 日 信 託 報 酬 率 ( 年 率 税 抜 ) の 配 分 販 売 会 社 0.105% 購 入 後 の 情 報 提 供 運 用 報 告 書 等 各 種 書 類 の 送 付 口 座 内 でのファンドの 管 理 およ び 事 務 手 続 き 等 の 対 価 受 託 会 社 0.030% ファンドの 財 産 の 保 管 管 理 委 託 会 社 か らの 指 図 の 実 行 等 の 対 価 監 査 費 用 ファンドの 純 資 産 総 額 に 年 率 0.0108%( 税 抜 0.01%)をかけた 額 を 上 限 とし ファンドからご 負 担 いただきます 公 募 投 資 信 託 は 外 部 の 監 査 法 人 等 によ るファンドの 会 計 監 査 が 義 務 付 けられて いるため 当 該 監 査 にかかる 監 査 法 人 等 に 支 払 う 費 用 随 時 その 他 の 費 用 手 数 料 組 入 有 価 証 券 の 売 買 委 託 手 数 料 信 託 事 務 の 諸 費 用 および 借 入 金 の 利 息 等 はファンドからご 負 担 いただきます これらの 費 用 は 運 用 状 況 等 によ り 変 動 するため 事 前 に 料 率 上 限 額 等 を 記 載 す ることはできません 売 買 委 託 手 数 料 : 有 価 証 券 等 の 売 買 取 引 の 際 に 仲 介 人 に 支 払 う 手 数 料 信 託 事 務 の 諸 費 用 : 信 託 財 産 に 関 する 租 税 信 託 事 務 の 処 理 に 要 する 諸 費 用 借 入 金 の 利 息 : 受 託 会 社 等 から 一 時 的 に 資 金 を 借 入 れた 場 合 ( 立 替 金 も 含 む) に 発 生 する 利 息! 当 該 費 用 の 合 計 額 その 上 限 額 および 計 算 方 法 は 運 用 状 況 および 受 益 者 の 保 有 期 間 等 により 異 なるため 事 前 に 記 載 することは できません 税 金 税 金 は 表 に 記 載 の 時 期 に 適 用 されます 以 下 の 表 は 個 人 投 資 者 の 源 泉 徴 収 時 の 税 率 であり 課 税 方 法 等 により 異 なる 場 合 があります 時 期 項 目 税 金 分 配 時 換 金 ( 解 約 ) 時 および 償 還 時 所 得 税 および 地 方 税 所 得 税 および 地 方 税 配 当 所 得 として 課 税 され その 税 率 は 普 通 分 配 金 に 対 して20.315%とな ります 譲 渡 所 得 として 課 税 され その 税 率 は 換 金 ( 解 約 ) 時 および 償 還 時 の 差 益 ( 譲 渡 益 )に 対 して20.315%となります 少 額 投 資 非 課 税 制 度 愛 称 :NISA(ニーサ) ( 平 成 28 年 4 月 1 日 より 投 資 が 可 能 となる ジュニアNISA が 新 たに 創 設 される 予 定 です)をご 利 用 の 場 合 毎 年 一 定 額 の 範 囲 で 新 たに 購 入 した 公 募 株 式 投 資 信 託 などから 生 じる 配 当 所 得 および 譲 渡 所 得 が 一 定 期 間 非 課 税 となります 販 売 会 社 で 非 課 税 口 座 を 開 設 するなど 一 定 の 条 件 に 該 当 する 方 が 対 象 となります 詳 しくは 販 売 会 社 にお 問 合 せください 法 人 の 場 合 は 上 記 とは 異 なります 上 記 は 平 成 27 年 12 月 末 現 在 の 税 法 に 基 づくものであり 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 税 率 等 が 変 更 される 場 合 があります 税 金 の 取 扱 いの 詳 細 につきましては 税 務 専 門 家 等 にご 確 認 されることをお 勧 めします 7

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