投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.05.14 ニッセイ 日 経 225インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 /インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ファンドに 関 する 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 )を 含 む 詳 細 な 情 報 は 下 記 の 委 託 会 社 のホームページで 閲 覧 またはダウンロードすることができます また 本 書 に は 約 款 の 主 な 内 容 が 含 まれておりますが 約 款 の 全 文 は 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 )に 添 付 されています ご 購 入 に 際 しては 本 書 の 内 容 を 十 分 にお 読 みください 委 託 会 社 [ファンドの 運 用 の 指 図 を 行 います] 金 融 商 品 取 引 業 者 登 録 番 号 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 369 号 受 託 会 社 [ファンドの 財 産 の 保 管 および 管 理 を 行 います] 三 菱 UFJ 信 託 銀 行 株 式 会 社 ニッセイアセットマネジメント 株 式 会 社 コールセンター :0120-762-506 ( 午 前 9 時 ~ 午 後 5 時 土 日 祝 祭 日 は 除 きます) ホームペ ージ :http://www.nam.co.jp/
商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 補 足 分 類 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 対 象 インデックス 追 加 型 国 内 株 式 インデックス 型 その 他 資 産 ( 投 資 信 託 証 券 ( 株 式 ( 一 般 ))) 年 1 回 日 本 ファミリー ファンド 日 経 225 商 品 分 類 および 属 性 区 分 の 内 容 については 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 ホームページ http://www.toushin.or.jp/ にてご 確 認 いただけます 委 託 会 社 の 情 報 (2016 年 3 月 末 現 在 ) 委 託 会 社 名 設 立 年 月 日 ニッセイアセットマネジメント 株 式 会 社 1995 年 4 月 4 日 資 本 金 運 用 する 投 資 信 託 財 産 の 合 計 純 資 産 総 額 100 億 円 5 兆 5,481 億 円 本 書 により 行 う ニッセイ 日 経 225インデックスファンド の 募 集 については 委 託 会 社 は 金 融 商 品 取 引 法 第 5 条 の 規 定 により 有 価 証 券 届 出 書 を 平 成 28 年 5 月 13 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しており 平 成 28 年 5 月 14 日 にその 届 出 の 効 力 が 生 じております ファンドは 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 に 基 づいて 組 成 された 金 融 商 品 であり 同 法 では 商 品 内 容 の 重 大 な 変 更 に 際 しては 事 前 に 受 益 者 ( 既 にファンドをお 持 ちの 投 資 者 )の 意 向 を 確 認 する 手 続 きが 規 定 されています また ファンドの 信 託 財 産 は 受 託 会 社 により 保 管 されますが 信 託 法 によって 受 託 会 社 の 固 有 財 産 との 分 別 管 理 等 が 義 務 付 けられています 商 品 内 容 販 売 会 社 に 関 するお 問 合 せや 資 料 のご 請 求 などを 委 託 会 社 のコールセンターで 承 っております 基 準 価 額 ( 便 宜 上 1 万 口 当 りに 換 算 した 価 額 で 表 示 されます)については 原 則 として 計 算 日 の 翌 日 付 の 日 本 経 済 新 聞 朝 刊 (ファンド 掲 載 名 : 日 経 225)および 委 託 会 社 のコールセンター ホームページにてご 確 認 いただけます 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 )は 投 資 者 のご 請 求 により 販 売 会 社 から 交 付 されます ご 請 求 された 場 合 には その 旨 をご 自 身 で 記 録 しておくようにしてください
1.ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 ニッセイ 日 経 225インデックスマザーファンド を 通 じて 実 質 的 に 国 内 の 証 券 取 引 所 上 場 株 式 に 投 資 すること により 日 経 平 均 株 価 (225 種 東 証 )の 動 きに 連 動 する 成 果 を 目 標 に 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 日 経 平 均 株 価 (225 種 東 証 )に 連 動 する 投 資 成 果 をめざします 日 経 平 均 株 価 (225 種 東 証 )は 東 証 第 1 部 上 場 銘 柄 のうち 代 表 的 な225 銘 柄 の 平 均 株 価 指 数 で 株 式 会 社 日 本 経 済 新 聞 社 より 算 出 公 表 されています 当 指 数 は 増 資 権 利 落 ち 等 市 況 とは 無 関 係 の 株 価 変 動 要 因 を 修 正 して 連 続 性 を 持 たせており 国 内 の 株 式 市 場 の 動 向 を 継 続 的 に 捉 える 代 表 的 な 指 数 として 広 く 利 用 されています ⅰ 日 経 平 均 株 価 計 算 式 1 日 経 平 均 株 価 = 2 採 用 銘 柄 の 株 価 合 計 3 除 数 1 小 数 第 3 位 を 四 捨 五 入 して 第 2 位 まで 求 めます 2 株 価 は みなし 額 面 が50 円 以 外 の 銘 柄 については50 円 に 換 算 します なお 大 幅 な 株 式 合 併 や 株 式 分 割 に 対 しては 指 数 算 出 に 用 いる 株 価 の 水 準 がその 前 後 で 変 わらないようにみなし 額 面 を 変 更 する 場 合 があります 3 採 用 銘 柄 中 に 増 資 権 利 落 ち 等 の 市 況 変 動 によらない 株 価 変 動 があった 場 合 には 日 経 平 均 株 価 の 連 続 性 を 保 つため 原 則 として 除 数 を 修 正 します また 採 用 銘 柄 の 入 替 えがあった 場 合 も 除 数 を 修 正 します ⅱ 構 成 銘 柄 の 入 替 え 毎 年 定 期 的 に 構 成 銘 柄 を 見 直 します 定 期 見 直 しによる 銘 柄 入 替 えは 原 則 として 毎 年 1 回 10 月 の 第 1 営 業 日 に 行 われます なお 定 期 見 直 しによる 入 替 え 銘 柄 数 には 上 限 はありません また 倒 産 による 整 理 ポス ト 入 りまたは 上 場 廃 止 企 業 再 編 による 上 場 廃 止 第 2 部 への 指 定 替 えなどにより 東 証 第 1 部 上 場 銘 柄 でな くなった 場 合 には 臨 時 の 銘 柄 入 替 えが 行 われることがあります ファンドは 日 経 平 均 株 価 (225 種 東 証 )に 連 動 する 投 資 成 果 をめざし 原 則 として 同 指 数 に 採 用 されている 銘 柄 のなかから200 銘 柄 以 上 に 等 株 数 投 資 を 行 います 1
基 準 価 額 と 指 数 の 連 動 性 に 関 する 留 意 点 ファンドは 日 経 平 均 株 価 (225 種 東 証 )に 連 動 する 投 資 成 果 をめざしますが 主 に 以 下 の 理 由 から 基 準 価 額 と 当 該 指 数 との 動 きが 完 全 に 一 致 しないことがあります ファンドは 当 該 指 数 の 構 成 銘 柄 のすべてを 指 数 の 算 出 方 法 どおりに 組 入 れられない 場 合 があること ファンドは 流 動 性 確 保 のために 現 金 預 金 等 を 保 有 すること ファンドは 信 託 報 酬 等 の 管 理 費 用 負 担 および 売 買 委 託 手 数 料 等 の 取 引 コストを 負 担 すること 株 価 指 数 先 物 と 当 該 指 数 の 動 きの 不 一 致 ファンドにおける 株 式 売 買 時 の 約 定 価 格 と 基 準 価 額 の 算 出 に 使 用 する 価 格 の 不 一 致 当 該 指 数 の 算 出 に 使 用 する 価 格 と 基 準 価 額 の 算 出 に 使 用 する 価 格 の 不 一 致 当 該 指 数 の 構 成 銘 柄 の 入 替 えあるいは 当 該 指 数 の 算 出 方 法 の 変 更 による 影 響 ファンドは 株 式 の 実 質 組 入 比 率 の 維 持 等 のために 株 価 指 数 先 物 にも 投 資 することがあります 日 経 平 均 株 価 の 著 作 権 等 について 1 日 経 平 均 株 価 は 株 式 会 社 日 本 経 済 新 聞 社 によって 独 自 に 開 発 された 手 法 によって 算 出 される 著 作 物 であり 株 式 会 社 日 本 経 済 新 聞 社 は 日 経 平 均 株 価 自 体 および 日 経 平 均 株 価 を 算 定 する 手 法 に 対 して 著 作 権 その 他 一 切 の 知 的 財 産 権 を 有 しています 2 日 経 および 日 経 平 均 株 価 を 示 す 標 章 に 関 する 商 標 権 その 他 の 知 的 財 産 権 は すべて 株 式 会 社 日 本 経 済 新 聞 社 に 帰 属 しています 3 当 ファンドは ニッセイアセットマネジメント 株 式 会 社 の 責 任 のもとで 運 用 されるものであり 株 式 会 社 日 本 経 済 新 聞 社 は その 運 用 および 受 益 権 の 取 引 に 関 して 一 切 の 責 任 を 負 いません 4 株 式 会 社 日 本 経 済 新 聞 社 は 日 経 平 均 株 価 を 継 続 的 に 公 表 する 義 務 を 負 うものではなく 公 表 の 誤 謬 遅 延 または 中 断 に 関 して 責 任 を 負 いません 5 株 式 会 社 日 本 経 済 新 聞 社 は 日 経 平 均 株 価 の 構 成 銘 柄 計 算 方 法 その 他 日 経 平 均 株 価 の 内 容 を 変 える 権 利 およ び 公 表 を 停 止 する 権 利 を 有 しています 2
ファンドの 仕 組 み ファンドは ファミリーファンド 方 式 で 運 用 を 行 います ファミリーファンド 方 式 とは 投 資 者 からの 資 金 をまと めてベビーファンドとし その 資 金 をマザーファンドに 投 資 して その 実 質 的 な 運 用 をマザーファンドにて 行 う 仕 組 みです 投 資 者 ( 受 益 者 ) 申 込 金 分 配 金 償 還 金 [ベビーファンド] ニッセイ 日 経 225インデックス ファンド 投 資 損 益 [マザーファンド] ニッセイ 日 経 225インデックス マザーファンド 投 資 損 益 国 内 の 証 券 取 引 所 上 場 株 式! マザーファンドに 投 資 する 他 のベビーファンドの 追 加 設 定 解 約 等 にともない ファンドの 基 準 価 額 が 影 響 を 受 けることがあります 主 な 投 資 制 限 株 式 投 資 信 託 証 券 外 貨 建 資 産 収 益 分 配 方 針 分 配 対 象 額 は 経 費 控 除 後 の 配 当 等 収 益 および 売 買 益 ( 評 価 益 を 含 みます) 等 の 全 額 とします 分 配 金 額 は 委 託 会 社 が 基 準 価 額 水 準 市 況 動 向 等 を 勘 案 して 決 定 します 分 配 対 象 額 が 少 額 の 場 合 には 分 配 を 行 わないこともあります! 将 来 の 分 配 金 の 支 払 いおよび 水 準 について 保 証 するものではありません 資 金 動 向 市 況 動 向 等 によっては 前 述 のような 運 用 ができない 場 合 があります 3
2. 投 資 リスク 基 準 価 額 の 変 動 要 因 ファンド(マザーファンドを 含 みます)は 値 動 きのある 有 価 証 券 等 に 投 資 しますので 基 準 価 額 は 変 動 します また 日 経 平 均 株 価 (225 種 東 証 )の 動 きに 連 動 することを 目 標 に 運 用 しますので 日 経 平 均 株 価 (225 種 東 証 )の 動 きにより 基 準 価 額 は 変 動 します したがって 投 資 元 本 を 割 込 むことが あります ファンドは 預 貯 金 とは 異 なり 投 資 元 本 および 利 回 りの 保 証 はありません 運 用 成 果 ( 損 益 )はす べて 投 資 者 の 皆 様 のものとなりますので ファンドのリスクを 十 分 にご 認 識 ください 主 な 変 動 要 因 株 式 投 資 リスク 流 動 性 リスク 基 準 価 額 の 変 動 要 因 は 上 記 に 限 定 されるものではありません その 他 の 留 意 点 分 配 金 に 関 しては 以 下 の 事 項 にご 留 意 ください 分 配 金 は 預 貯 金 の 利 息 とは 異 なり ファンドの 信 託 財 産 から 支 払 われますので 分 配 金 が 支 払 われると その 金 額 相 当 分 基 準 価 額 は 下 がります 分 配 金 は 計 算 期 間 中 に 発 生 した 収 益 ( 経 費 控 除 後 の 配 当 等 収 益 および 評 価 益 を 含 む 売 買 益 )を 超 えて 支 払 われる 場 合 があります その 場 合 当 期 決 算 日 の 基 準 価 額 は 前 期 決 算 日 と 比 べて 下 落 することになります ま た 分 配 金 の 水 準 は 必 ずしも 計 算 期 間 におけるファンドの 収 益 率 を 示 すものではありません 受 益 者 のファンドの 購 入 価 額 によっては 支 払 われる 分 配 金 の 一 部 または 全 部 が 実 質 的 に 元 本 の 一 部 払 戻 し に 相 当 する 場 合 があります ファンド 購 入 後 の 運 用 状 況 により 分 配 金 額 より 基 準 価 額 の 値 上 がりが 小 さかっ た 場 合 も 同 様 です ファンドのお 取 引 に 関 しては クーリング オフ( 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6の 規 定 )の 適 用 はありません リスクの 管 理 体 制 運 用 リスク 管 理 担 当 部 門 が 運 用 状 況 をモニタリングし リスク パフォーマンスの 分 析 評 価 および 投 資 制 限 等 遵 守 状 況 売 買 執 行 状 況 の 事 後 チェックを 行 います 運 用 リスク 管 理 担 当 部 門 は そのモニタリング 結 果 を 運 用 担 当 部 門 に 連 絡 するとともに 社 内 で 定 期 的 に 開 催 される 会 議 で 報 告 します 運 用 担 当 部 門 はその 連 絡 報 告 を 受 けて 必 要 に 応 じてポートフォリオの 改 善 を 行 う 等 の 投 資 リスクを 適 正 に 管 理 する 体 制 をとっています 4
( 参 考 情 報 ) 投 資 リスクに 関 する 参 考 情 報 として ファンドのリスクの 定 量 的 な 把 握 比 較 を 目 的 に 下 記 のグラフを 作 成 して います 1ファンドの 年 間 騰 落 率 および 税 引 前 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 の 推 移 2ファンドと 代 表 的 な 資 産 クラスとの 騰 落 率 の 比 較 ( 円 ) ( ) ( ) (2011 年 3 月 ~2016 年 2 月 ) 25,000 100 20,000 15,000 10,000 80 60 40 68.0 65.0 64.7 46.9 34.9 43.7 5,000 0 年 間 騰 落 率 ( ) 税 引 前 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 ( ) 2011/3 2012/3 2013/3 2014/3 2015/3 20 0-20 -40-60 -80 17.6 16.2-15.9-17.0-16.1 19.3-27.7 5.1 2.3 0.4-7.5 最 大 値 最 小 値 -17.4 平 均 値 ファンド 日 本 株 先 進 国 株 新 興 国 株 日 本 国 債 先 進 国 債 新 興 国 債 7.3 10.3 6.3 グラフにおけるファンドに 関 する 記 載 は 税 引 前 の 分 配 金 を 再 投 資 したものとみなして 計 算 した 基 準 価 額 によるもの であり 実 際 の 基 準 価 額 に 基 づいて 計 算 した 年 間 騰 落 率 および 実 際 の 基 準 価 額 の 推 移 とは 異 なる 場 合 があります ファンドおよび 代 表 的 な 資 産 クラスの 年 間 騰 落 率 は 各 月 末 における 直 近 1 年 間 の 騰 落 率 です グラフ1は 過 去 5 年 間 のファンドの 実 績 です グラフ2は 過 去 5 年 間 におけるファンドおよび 代 表 的 な 資 産 クラス の 年 間 騰 落 率 の 最 大 値 最 小 値 平 均 値 について 表 示 しています < 代 表 的 な 資 産 クラスにおける 各 資 産 クラスの 指 数 > 日 本 株 TOPIX( 東 証 株 価 指 数 )( 配 当 込 み) 先 進 国 株 MSCIコクサイ インデックス( 配 当 込 み 円 ベース) 新 興 国 株 MSCIエマージング マーケット インデックス( 配 当 込 み 円 ベース) 日 本 国 債 NOMURA-BPI 国 債 先 進 国 債 シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 円 ベース) 新 興 国 債 JPモルガンGBI-EMグローバル ディバーシファイド( 円 ベース) すべての 資 産 クラスがファンドの 投 資 対 象 とは 限 りません 海 外 の 指 数 は 為 替 ヘッジなし( 対 円 ) の 指 数 を 採 用 しています! 前 記 グラフは 過 去 の 実 績 であり 将 来 の 運 用 成 果 等 を 示 唆 保 証 するものではありません TOPIX( 東 証 株 価 指 数 )は 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 の 知 的 財 産 であり 指 数 の 算 出 指 数 値 の 公 表 利 用 など 同 指 数 に 関 するすべての 権 利 は 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 が 有 しています MSCIコクサイ インデックスは MSCI Inc.が 公 表 している 指 数 です 同 指 数 に 関 する 著 作 権 知 的 財 産 権 その 他 一 切 の 権 利 はMSCI Inc.に 帰 属 します また MSCI Inc.は 同 指 数 の 内 容 を 変 更 する 権 利 および 公 表 を 停 止 する 権 利 を 有 しています MSCIエマージング マーケット インデックスは MSCI Inc.が 公 表 している 指 数 です 同 指 数 に 関 する 著 作 権 知 的 財 産 権 その 他 一 切 の 権 利 は MSCI Inc.に 帰 属 します また MSCI Inc.は 同 指 数 の 内 容 を 変 更 する 権 利 および 公 表 を 停 止 する 権 利 を 有 しています NOMURA-BPI 国 債 とは 野 村 證 券 株 式 会 社 が 公 表 している 指 数 で その 知 的 財 産 は 野 村 證 券 株 式 会 社 に 帰 属 します なお 野 村 證 券 株 式 会 社 は 当 ファンドの 運 用 成 果 等 に 関 し 一 切 責 任 を 負 いません シティ 世 界 国 債 インデックスは Citigroup Index LLCが 開 発 した 債 券 指 数 で 著 作 権 商 標 権 知 的 財 産 権 その 他 一 切 の 権 利 は Citigroup Index LLCに 帰 属 します JPモルガンGBI-EMグローバル ディバーシファイドは JPモルガン 社 が 算 出 する 債 券 インデックスであり その 著 作 権 および 知 的 所 有 権 は 同 社 に 帰 属 します 5
3. 運 用 実 績 2016 年 2 月 末 現 在 基 準 価 額 純 資 産 の 推 移 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 ( 円 ) ( 億 円 ) 26,000 純 資 産 総 額 ( ) 1,500 税 引 前 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 ( ) 22,000 1,200 基 準 価 額 純 資 産 総 額 17,146 円 995 億 円 18,000 900 分 配 の 推 移 1 万 口 当 り( 税 引 前 ) 14,000 10,000 600 300 第 8 期 2012 年 2 月 0 円 第 9 期 2013 年 2 月 0 円 第 10 期 2014 年 2 月 0 円 6,000 2004 1 28 設 定 時 2007 2 4 2010 2 11 2013 2 18 2016 2 26 基 準 価 額 は 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 控 除 後 のものです 税 引 前 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 は 分 配 金 ( 税 引 前 )を 再 投 資 したものとして 計 算 しております 0 第 11 期 2015 年 2 月 0 円 第 12 期 2016 年 2 月 0 円 直 近 1 年 間 累 計 0 円 設 定 来 累 計 0 円 組 入 上 位 業 種 (マザーファンド) 組 入 上 位 銘 柄 (マザーファンド) 業 種 比 率 銘 柄 比 率 1 電 気 機 器 16.3% 2 情 報 通 信 業 11.8% 3 小 売 業 10.4% 4 医 薬 品 8.3% 5 化 学 8.0% 6 輸 送 用 機 器 6.4% 7 食 料 品 5.9% 8 機 械 4.7% 9 サービス 業 3.5% 10 精 密 機 器 3.5% 比 率 は 対 組 入 株 式 評 価 額 比 です 1 ファーストリテイリング 7.7% 2 KDDI 4.2% 3 ソフトバンクグループ 4.1% 4 ファナック 4.1% 5 京 セラ 2.4% 6 アステラス 製 薬 2.0% 7 セコム 2.0% 8 テルモ 1.9% 9 ダイキン 工 業 1.9% 10 エーザイ 1.7% 比 率 は 対 組 入 株 式 評 価 額 比 です 年 間 収 益 率 の 推 移 (%) 80 60 58 7% ファンド 40 20 20 8% 25 3% 8 7% 10 5% 0 20 10 3% 1 6% 15 9% 15 7% 40 60 41 3% 80 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 ( 年 ) ファンド 収 益 率 は 分 配 金 ( 税 引 前 )を 再 投 資 したものとして 計 算 しております 2016 年 は 年 始 から 上 記 作 成 基 準 日 までの 収 益 率 です! ファンドの 運 用 実 績 は あくまで 過 去 の 実 績 であり 将 来 の 運 用 成 果 等 を 約 束 するものではありません! 最 新 の 運 用 実 績 については 委 託 会 社 のホームページでご 確 認 いただけます 6
4. 手 続 手 数 料 等 お 申 込 みメモ 購 入 単 位 購 入 価 額 各 販 売 会 社 が 定 める 単 位 とします 購 入 申 込 受 付 日 の 基 準 価 額 とします 収 益 分 配 金 を 再 投 資 する 場 合 は 各 計 算 期 間 終 了 日 の 基 準 価 額 とします 購 入 代 金 換 金 単 位 換 金 価 額 換 金 代 金 申 込 締 切 時 間 購 入 の 申 込 期 間 各 販 売 会 社 が 定 める 日 までに 各 販 売 会 社 にお 支 払 いください 1 口 単 位 とします 換 金 申 込 受 付 日 の 基 準 価 額 とします 換 金 申 込 受 付 日 から 起 算 して 原 則 として5 営 業 日 目 からお 支 払 いします 原 則 として 毎 営 業 日 の 午 後 3 時 までに 販 売 会 社 の 手 続 きが 完 了 したものを 当 日 受 付 分 とします 平 成 28 年 5 月 14 日 ( 土 )~ 平 成 29 年 5 月 15 日 ( 月 ) 期 間 満 了 前 に 有 価 証 券 届 出 書 を 提 出 することによって 更 新 されます 換 金 制 限 購 入 換 金 申 込 受 付 の 中 止 及 び 取 消 し ありません 証 券 取 引 所 の 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 ない 事 情 があるときは 購 入 換 金 の 申 込 みの 受 付 けを 中 止 することがあります また 購 入 の 場 合 は 既 に 受 付 けた 申 込 みの 受 付 けを 取 消 すこと もあります 信 託 期 間 無 期 限 ( 設 定 日 : 平 成 16 年 1 月 28 日 ) 繰 上 償 還 受 益 者 のため 有 利 であると 認 めるとき またはやむを 得 ない 事 情 が 発 生 したときには 委 託 会 社 はあらかじめ 受 益 者 に 書 面 により 通 知 する 等 の 手 続 きを 経 て ファンドを 繰 上 償 還 させるこ とがあります 決 算 日 2 月 15 日 ( 該 当 日 が 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 ) 収 益 分 配 年 1 回 の 毎 決 算 日 に 収 益 分 配 方 針 に 基 づき 収 益 分 配 を 行 います 分 配 金 受 取 コース: 税 金 を 差 引 いた 後 原 則 として 決 算 日 から 起 算 して5 営 業 日 目 までにお 支 払 いします 分 配 金 再 投 資 コース: 税 金 を 差 引 いた 後 自 動 的 に 無 手 数 料 で 再 投 資 されます 販 売 会 社 によっては どちらか 一 方 のコースのみの 取 扱 いとなる 場 合 があります 信 託 金 の 限 度 額 公 告 運 用 報 告 書 2,000 億 円 とします 電 子 公 告 により 行 い 委 託 会 社 のホームページ(http://www.nam.co.jp/)に 掲 載 します 委 託 会 社 は 決 算 後 および 償 還 後 に 交 付 運 用 報 告 書 を 作 成 し 販 売 会 社 から 受 益 者 へお 届 けし ます 課 税 関 係 課 税 上 は 株 式 投 資 信 託 として 取 扱 われます 公 募 株 式 投 資 信 託 は 税 法 上 少 額 投 資 非 課 税 制 度 の 適 用 対 象 です 配 当 控 除 の 適 用 があります なお 益 金 不 算 入 制 度 の 適 用 はありません 7
ファンドの 費 用 税 金 ファンドの 費 用 投 資 者 が 直 接 的 に 負 担 する 費 用 購 入 時 購 入 時 手 数 料 ありません 手 数 料 は 変 更 となる 場 合 があります 詳 しくは 販 売 会 社 にお 問 合 せください 購 入 時 の 商 品 投 資 環 境 の 説 明 および 情 報 提 供 ならびに 購 入 にかかる 事 務 手 続 き 等 の 対 価 として 販 売 会 社 にお 支 払 い いただきます 換 金 時 信 託 財 産 留 保 額 ありません 投 資 者 が 信 託 財 産 で 間 接 的 に 負 担 する 費 用 ファンドの 純 資 産 総 額 に 年 率 0.27 %( 税 抜 0.25%)をかけた 額 とし ファンドからご 負 担 い ただきます 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) = 保 有 期 間 中 の 日 々の 純 資 産 総 額 信 託 報 酬 率 ( 年 率 ) 毎 日 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 信 託 報 酬 率 ( 年 率 税 抜 ) の 配 分 委 託 会 社 0.11% 販 売 会 社 0.11% ファンドの 運 用 法 定 書 類 等 の 作 成 基 準 価 額 の 算 出 等 の 対 価 購 入 後 の 情 報 提 供 運 用 報 告 書 等 各 種 書 類 の 送 付 口 座 内 でのファンドの 管 理 およ び 事 務 手 続 き 等 の 対 価 受 託 会 社 0.03% ファンドの 財 産 の 保 管 管 理 委 託 会 社 か らの 指 図 の 実 行 等 の 対 価 監 査 費 用 ファンドの 純 資 産 総 額 に 年 率 0.0108%( 税 抜 0.01%)をかけた 額 を 上 限 とし ファンドからご 負 担 いただきます 公 募 投 資 信 託 は 外 部 の 監 査 法 人 等 によ るファンドの 会 計 監 査 が 義 務 付 けられて いるため 当 該 監 査 にかかる 監 査 法 人 等 に 支 払 う 費 用 随 時 その 他 の 費 用 手 数 料 組 入 有 価 証 券 の 売 買 委 託 手 数 料 信 託 事 務 の 諸 費 用 および 借 入 金 の 利 息 等 はファンドからご 負 担 いただきます これらの 費 用 は 運 用 状 況 等 によ り 変 動 するため 事 前 に 料 率 上 限 額 等 を 記 載 す ることはできません 売 買 委 託 手 数 料 : 有 価 証 券 等 の 売 買 取 引 の 際 に 仲 介 人 に 支 払 う 手 数 料 信 託 事 務 の 諸 費 用 : 信 託 財 産 に 関 する 租 税 信 託 事 務 の 処 理 に 要 する 諸 費 用 借 入 金 の 利 息 : 受 託 会 社 等 から 一 時 的 に 資 金 を 借 入 れた 場 合 ( 立 替 金 も 含 む) に 発 生 する 利 息! 当 該 費 用 の 合 計 額 その 上 限 額 および 計 算 方 法 は 運 用 状 況 および 受 益 者 の 保 有 期 間 等 により 異 なるため 事 前 に 記 載 することは できません 税 金 税 金 は 表 に 記 載 の 時 期 に 適 用 されます 以 下 の 表 は 個 人 投 資 者 の 源 泉 徴 収 時 の 税 率 であり 課 税 方 法 等 により 異 なる 場 合 があります 時 期 項 目 税 金 分 配 時 所 得 税 および 地 方 税 配 当 所 得 として 課 税 され その 税 率 は 普 通 分 配 金 に 対 して20.315%となり ます 換 金 ( 解 約 ) 時 および 償 還 時 所 得 税 および 地 方 税 譲 渡 所 得 として 課 税 され その 税 率 は 換 金 ( 解 約 ) 時 および 償 還 時 の 差 益 ( 譲 渡 益 )に 対 して20.315%となります 少 額 投 資 非 課 税 制 度 愛 称 :NISA(ニーサ) をご 利 用 の 場 合 毎 年 一 定 額 の 範 囲 で 新 たに 購 入 した 公 募 株 式 投 資 信 託 などから 生 じる 配 当 所 得 および 譲 渡 所 得 が 一 定 期 間 非 課 税 となります 販 売 会 社 で 非 課 税 口 座 を 開 設 するなど 一 定 の 条 件 に 該 当 する 方 が 対 象 となります 詳 しくは 販 売 会 社 に お 問 合 せください 法 人 の 場 合 は 上 記 とは 異 なります 確 定 拠 出 年 金 制 度 の 加 入 者 については 確 定 拠 出 年 金 の 積 立 金 の 運 用 にかかる 税 制 が 適 用 されます なお 確 定 拠 出 年 金 法 に 基 づく 運 用 として 購 入 す る 場 合 は 少 額 投 資 非 課 税 制 度 の 適 用 対 象 外 です 上 記 は 平 成 28 年 3 月 末 現 在 の 税 法 に 基 づくものであり 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 税 率 等 が 変 更 される 場 合 があります 税 金 の 取 扱 いの 詳 細 につきましては 税 務 専 門 家 等 にご 確 認 されることをお 勧 めします 8
Memo