給 与 システム 年 末 調 整 処 理 手 順 書 < 目 次 > Ⅰ. 処 理 手 順 フロー(P.2) Ⅱ. 年 末 調 整 準 備 資 料 について(P.3~) Ⅲ. 年 調 期 間 設 定 について(P.5~) Ⅳ. 申 告 データ 個 別 入 力 について(P.9~) Ⅴ. 年 末 調 整 確 定 処 理 について(P.14~) Ⅵ. 各 種 帳 票 について(P.20~) 資 料 :よくあるお 問 合 せ 集 (P.25~) 株 式 会 社 エムケイシステム 平 成 27 年 11 月 - 1 -
<Ⅰ. 処 理 手 順 フロー> 年 末 調 整 準 備 資 料 (P.3) 扶 養 控 除 等 ( 異 動 ) 申 告 書 保 険 料 控 除 配 偶 者 特 別 控 除 申 告 書 申 告 データ 入 力 表 等 必 要 な 資 料 を 事 前 に 印 刷 します データの 確 認 年 調 計 算 対 象 者 一 覧 などを 用 いて 年 調 計 算 の 要 / 不 要 給 与 賞 与 等 の データを 確 認 します 年 調 期 間 設 定 (P.5) 還 付 金 精 算 方 法 を 指 定 します ( 単 独 年 調 給 与 年 調 賞 与 年 調 ) 精 算 項 目 を 指 定 します ( 所 得 税 年 調 精 算 項 目 ) 年 調 期 間 を 指 定 します 申 告 データ 入 力 (P.9) 顧 問 先 からの 年 調 資 料 にもとづいて 順 次 入 力 していきます 申 告 データ 入 力 チェック NO 申 告 データ 入 力 表 で 入 力 されたデータが 印 刷 されますので 間 違 い ないか 確 認 してください YES 各 資 料 印 刷 前 に 給 与 等 に 変 更 追 加 があれば 自 動 的 に 年 調 計 算 を 行 ってから 印 刷 されます 年 末 調 整 のチェック ( 年 末 調 整 一 覧 表 等 ) 12 月 分 給 与 処 理 又 は 賞 与 処 理 給 与 計 算 給 与 計 算 賞 与 計 算 等 は 申 告 データ 入 力 と 平 行 作 業 でも かまいません 但 し 12 月 分 給 与 又 は 賞 与 計 算 が 済 まないと 年 調 が 確 定 しませんので 源 泉 徴 収 票 な どの 年 調 資 料 は 給 与 計 算 後 に 印 刷 します 源 泉 徴 収 票 などの 各 種 年 末 調 整 資 料 作 成 翌 月 の 給 与 で 精 算? NO 単 独 年 調? NO YES YES 翌 年 1 月 支 給 で 精 算 する 方 法 を 参 照 して 下 さい(P.18) 年 末 調 整 確 定 処 理 (P.14) ( 年 調 精 算 額 を 給 与 データ に 転 記 します) 支 給 明 細 書 印 刷 (ご 注 意 ) 年 末 調 整 確 定 処 理 後 に 給 与 データ 入 力 や 変 更 の 処 理 を 行 った 場 合 は 再 度 確 定 処 理 をする 必 要 があります 給 与 は 賞 与 年 調 の 場 合 は 賞 与 と 読 み 替 えて 下 さい - 2 -
<Ⅱ. 年 末 調 整 準 備 資 料 について> 年 末 調 整 の 際 に 使 用 する 各 種 準 備 資 料 を 印 刷 出 来 ます 1. 扶 養 控 除 等 ( 異 動 ) 申 告 書 27 年 度 分 28 年 度 分 の 扶 養 控 除 等 異 動 申 告 書 を 印 刷 します 用 紙 の 指 定 : 印 刷 する 年 度 用 紙 の 種 類 を 選 択 します A4カット 紙 を 選 択 した 場 合 は 裏 面 の 印 刷 も 可 能 です 印 字 項 目 : 事 業 所 名 事 業 所 住 所 のみを 印 字 するか 社 員 の 氏 名 住 所 等 も 印 字 するかを 選 択 します 印 刷 選 択 : 扶 養 家 族 等 の 印 字 の 有 無 を 選 択 します 上 記 印 字 項 目 の 設 定 によって 選 択 出 来 る 項 目 は 異 なります また マスター 登 録 社 員 設 定 税 社 保 設 定 の 被 扶 養 者 設 定 に 登 録 されていない 扶 養 家 族 配 偶 者 は 印 字 出 来 ません 28 年 度 扶 養 控 除 等 ( 異 動 ) 申 告 書 のマイナンバー 対 応 について 用 紙 の 指 定 で 平 成 28 年 度 分 を 選 択 印 刷 すると 給 与 支 払 者 の 法 人 ( 個 人 ) 番 号 と あなたの 個 人 番 号 の 欄 が 印 字 されます 給 与 支 払 者 の 法 人 ( 個 人 ) 番 号 は マスター 登 録 事 業 所 設 定 基 本 項 目 設 定 の 法 人 番 号 欄 に 登 録 した 数 字 が 印 字 されます あなたの 個 人 番 号 は 扶 養 控 除 異 動 申 告 書 印 刷 時 の 印 字 項 目 で 社 員 コード 氏 名 住 所 も 印 字 する を 選 択 した 場 合 に マイナンバー 印 字 選 択 で 設 定 出 来 ます - 3 -
本 年 の 年 調 処 理 では 印 字 する は 出 来 ません 印 字 しない か マスキング の いずれかのみ 選 択 可 能 です マスキング を 選 択 すると 番 号 欄 に * が 印 字 されます 2. 保 険 料 控 除 配 偶 者 特 別 控 除 申 告 書 給 与 所 得 者 の 保 険 料 控 除 申 告 書 兼 給 与 所 得 者 の 配 偶 者 特 別 控 除 申 告 書 を 印 刷 します 用 紙 の 指 定 : 印 刷 する 年 度 用 紙 の 種 類 を 選 択 します A4カット 紙 を 選 択 した 場 合 は 裏 面 の 印 刷 も 可 能 です 日 本 法 令 を 選 択 した 場 合 は 年 度 を 入 力 出 来 ます 印 字 項 目 : 事 業 所 名 事 業 所 住 所 のみを 印 字 するか 社 員 の 氏 名 住 所 等 も 印 字 するかを 選 択 します 印 刷 選 択 : 乙 欄 対 象 者 の 印 字 の 有 無 を 選 択 します 3. 申 告 データ 入 力 表 社 員 個 々の 年 調 情 報 を 記 入 するための 申 告 データ 入 力 表 を 印 刷 します テキスト 形 式 データでの 出 力 も 可 能 ですが 給 与 の 申 告 データ 入 力 では データ 取 込 には 対 応 しておりません あくまでチェックリスト 用 としてご 利 用 頂 く 機 能 になります 4. 年 調 計 算 対 象 者 一 覧 年 調 に 必 要 な 給 与 データが 入 力 されているか 等 のチェックを 行 います マスター 登 録 社 員 設 定 基 本 項 目 設 定 の 在 職 区 分 が 在 職 休 職 ( 有 給 ) 休 職 ( 無 給 ) ( 退 職 年 月 日 が 今 年 度 内 の) 退 職 者 の 従 業 員 が 表 示 対 象 になり のついた 月 は 給 与 又 は 賞 与 データが 入 力 されています 年 調 区 分 欄 は 申 告 データ 入 力 での 登 録 未 登 録 の 状 況 により 表 示 が 異 なります 未 登 録 : 年 調 未 登 録 時 要 : 年 調 区 分 = 要 で 登 録 済 不 要 : 年 調 区 分 = 不 要 で 登 録 済 - 4 -
<Ⅲ. 年 調 期 間 設 定 について> 1. 年 調 精 算 年 調 結 果 の 精 算 方 法 を 選 択 します 単 独 年 調 : 給 与 明 細 書 や 賞 与 明 細 書 とは 別 に 還 付 明 細 書 を 作 成 する 場 合 に 選 択 します また 翌 年 の 給 与 や 賞 与 で 還 付 する 場 合 も 年 内 は 単 独 年 調 を 選 択 します ( 翌 年 度 に 繰 越 後 給 与 年 調 賞 与 年 調 に 変 更 して 年 調 確 定 処 理 を 行 います) 給 与 年 調 :その 年 の 最 後 の 給 与 で 精 算 する 場 合 に 選 択 します 賞 与 年 調 :その 年 の 最 後 の 賞 与 で 精 算 する 場 合 に 選 択 します 2. 還 付 金 精 算 項 目 給 与 年 調 または 賞 与 年 調 の 場 合 年 末 調 整 の 過 不 足 額 を 表 記 する 精 算 項 目 を 選 択 します 還 付 金 精 算 項 目 を 使 用 する: 控 除 項 目 コード=20に 予 め 用 意 されている 年 調 精 算 額 を 使 用 します この 場 合 は その 年 最 後 の 給 与 又 は 賞 与 の 所 得 税 を 一 旦 徴 収 し これを 含 めて 年 末 調 整 の 計 算 を 行 います 所 得 税 で 精 算 する: 所 得 税 を 還 付 金 の 精 算 項 目 とします この 場 合 その 年 最 後 の 給 与 又 は 賞 与 の 所 得 税 は 徴 収 せずに 年 末 調 整 計 算 を 行 います 翌 年 1 月 処 理 月 で 調 整 をする 場 合 は 必 ず 還 付 金 清 算 項 目 を 使 用 してください 翌 年 1 月 処 理 月 で 調 整 をする 際 所 得 税 で 調 整 をされますと 来 年 の 年 末 調 整 額 が 正 しく 計 算 されま せん なお 精 算 項 目 に 還 付 金 精 算 項 目 を 使 用 する とした 場 合 事 業 所 設 定 の 控 除 項 目 設 定 の 年 調 精 算 額 の 使 用 区 分 が 使 用 になり 給 与 体 系 設 定 の 支 給 控 除 使 用 項 目 設 定 で 年 調 精 算 額 が 選 択 状 態 になります( 下 図 1) この 後 で 控 除 項 目 設 定 で 年 調 精 算 額 の 使 用 区 分 を 使 用 しない にした 場 合 12 月 の 給 与 計 算 時 に 年 調 精 算 額 が 表 示 されません( 下 図 2) この 場 合 年 調 期 間 設 定 で 還 付 金 精 算 項 目 を 使 用 する が 選 択 されていることを 確 認 して [ 登 録 ]をクリックしてください - 5 -
図 1 図 2 3. 年 調 集 計 期 間 設 定 支 給 日 グループごとに 年 調 の 集 計 期 間 を 設 定 します CD 欄 / 支 給 日 欄 支 給 日 コード/ 支 給 日 名 称 が 表 示 されます 年 度 欄 ( 開 始 / 終 了 ) 前 年 または 当 年 を 選 択 します 月 欄 ( 開 始 / 終 了 ) 開 始 処 理 月 終 了 処 理 月 を 選 択 します - 6 -
年 調 集 計 期 間 の 設 定 方 法 年 調 集 計 期 間 は 支 給 日 設 定 の 給 与 支 払 日 によって 異 なり 本 年 の1 月 1 日 から 12 月 31 日 までに 支 払 われた 給 与 が 期 間 内 に 入 るように 設 定 します 1 給 与 支 払 日 が 当 月 払 いの 場 合 27 年 分 の 給 与 は1 月 ~12 月 処 理 月 に 計 算 されていますので 年 調 期 間 は 開 始 : 当 年 1 月 終 了 : 当 年 12 月 に 設 定 します 2 給 与 支 払 日 が 翌 月 払 いで 支 給 日 基 準 ( 給 与 処 理 月 = 給 与 支 払 日 )の 場 合 当 月 払 いと 同 様 に 27 年 分 の 給 与 は1 月 ~12 月 処 理 月 に 計 算 されていますので 年 調 期 間 は 開 始 : 当 年 1 月 終 了 : 当 年 12 月 に 設 定 します - 7 -
3 給 与 支 払 日 が 翌 月 払 いで 締 日 基 準 ( 給 与 処 理 月 = 給 与 締 日 )の 場 合 27 年 1 月 支 払 分 の 給 与 は26 年 12 月 処 理 月 で 計 算 され 27 年 12 月 支 払 分 の 給 与 は27 年 11 月 処 理 月 に 計 算 されていますので 年 調 期 間 は 開 始 : 前 年 12 月 終 了 : 当 年 11 月 に 設 定 します なお 支 給 日 が 複 数 ある 場 合 はそれぞれの 支 給 日 設 定 に 従 って 設 定 します 年 調 期 間 に 関 する 注 意 年 末 調 整 の 集 計 結 果 が 合 わない 原 因 となりますので 必 ずご 確 認 下 さい 年 末 調 整 の 帳 票 類 は すべて 年 調 期 間 の 最 終 月 に 出 力 して 下 さい ( 途 中 調 整 ( 退 職 者 海 外 派 遣 など)の 場 合 には その 期 間 内 であれば 構 いません) 支 給 日 設 定 が 複 数 あり 年 調 期 間 が 11 月 まで 12 月 まで と 複 数 に 分 かれる 場 合 帳 票 類 は 処 理 月 11 月 の 状 態 で 出 力 して 下 さい この 時 12 月 支 給 の 給 与 計 算 と 賞 与 計 算 が 終 わっていることが 必 須 となります 年 度 内 に 締 日 支 給 日 に 変 更 があった 場 合 には 年 末 調 整 期 間 の 設 定 には ご 注 意 下 さい ( 支 給 日 が 1/1 から 12/31 までが 対 象 期 間 です ) - 8 -
<Ⅳ. 申 告 データ 個 別 入 力 について> 従 業 員 から 提 出 された 資 料 を 元 に 申 告 データ 個 別 入 力 または 申 告 データ 一 括 入 力 で 年 末 調 整 データの 入 力 および 年 末 調 整 計 算 を 行 います 入 力 作 業 は 年 調 期 間 の 最 終 月 ではない 処 理 月 や 12 月 の 最 後 の 給 与 計 算 が 終 わっていない 状 態 で 行 って 頂 いても 結 構 です 申 告 データ 入 力 への 入 力 は 手 入 力 のみとなり CSVファイル 等 の 外 部 データの 取 込 には 対 応 していません 1. 申 告 データ 個 別 入 力 従 業 員 個 人 ごとに 入 力 計 算 を 行 う 場 合 に 使 用 します 1 入 力 中 / 固 定 ボタン クリックで 入 力 中 / 固 定 の 切 替 えが 行 えます - 9 -
固 定 にすると 申 告 データ 入 力 の 内 容 が 編 集 不 可 能 になり また 給 与 データや 賞 与 データの 入 力 編 集 も 出 来 なくなります 年 末 調 整 の 入 力 計 算 が 終 了 してデータを 動 かしたくない 場 合 にご 利 用 下 さい ( 給 与 データ 個 別 入 力 の 表 示 ) ( 給 与 データ 一 括 入 力 の 表 示 ) 2 源 泉 徴 収 票 提 出 者 チェック 普 通 徴 収 チェック 年 調 区 分 源 泉 徴 収 票 を 提 出 する 者 : 源 泉 徴 収 票 の 提 出 対 象 者 はチェックを 入 れて 下 さい 源 泉 徴 収 票 印 刷 の 範 囲 指 定 時 に 使 用 されます 年 末 調 整 処 理 帳 票 作 成 年 末 調 整 合 計 表 源 泉 徴 収 票 提 出 者 のチェック チェック 開 始 登 録 でチェックを 入 れることも 出 来 ます 普 通 徴 収 : 住 民 税 の 普 通 徴 収 の 対 象 者 はチェックを 入 れて 下 さい 源 泉 徴 収 票 印 刷 時 に 摘 要 欄 に 印 字 されます 年 調 区 分 : 年 末 調 整 の 要 否 に 応 じて 要 不 要 を 選 択 します 不 要 にして 申 告 データを 登 録 すると 年 末 調 整 の 計 算 は 行 いません また 未 選 択 状 態 で 年 調 登 録 をすると 自 動 で 要 になります 3 入 力 設 定 [F12] 申 告 データ 入 力 の 入 力 順 序 処 理 順 序 等 を 設 定 します 税 法 上 の 扶 養 人 数 を 更 新 する :チェックを 入 れていた 場 合 申 告 データ 入 力 で 本 人 配 偶 者 扶 養 人 数 の 各 欄 に 入 力 した 内 容 に 基 づいてマスター 登 録 社 員 設 定 税 社 保 設 定 の 税 法 上 の 扶 養 人 数 が 更 新 されます チェックなしの 場 合 税 法 上 の 扶 養 人 数 は 変 わりません どちらの 場 合 も 社 員 設 定 税 社 保 設 定 被 扶 養 者 設 定 の 内 訳 は 更 新 されます - 10 -
4 本 人 配 偶 者 扶 養 人 数 欄 各 項 目 を 入 力 し 控 除 に 該 当 する 項 目 は 右 欄 に 金 額 が 表 示 され 合 計 欄 に 加 算 されます 本 人 欄 配 偶 者 扶 養 人 数 ( 配 偶 者 を 除 く) 扶 養 人 数 については 各 対 象 者 の 人 数 を 入 力 して 下 さい - 11 -
5 保 険 料 等 保 険 料 控 除 等 申 告 書 を 基 に 各 項 目 に 支 払 額 を 入 力 して 下 さい 6 住 宅 ( 源 泉 徴 収 票 摘 要 欄 印 字 用 ) 居 住 開 始 年 月 日 借 入 金 等 年 末 借 入 残 高 を 入 力 し 控 除 の 種 類 を 選 択 して 下 さい 源 泉 徴 収 票 の 印 刷 時 に 摘 要 欄 に 印 字 されます 住 宅 取 得 控 除 額 については この 欄 ではなく 右 側 年 末 調 整 欄 の 中 段 にある 住 宅 取 得 控 除 等 欄 に 控 除 額 を 入 力 して 下 さい 7 前 職 分 中 途 入 社 の 社 員 について 年 末 調 整 計 算 をする 際 に 使 用 します 前 職 給 与 データを2 回 分 まで 入 力 出 来 ます(3 回 以 上 の 場 合 は 合 算 入 力 して 下 さい) 源 泉 徴 収 票 に 印 字 する のチェックの 有 無 は 源 泉 徴 収 票 印 刷 時 の 前 職 分 の 印 字 で 個 別 設 定 に 従 う を 選 択 する 際 に 使 用 されます 8 累 計 調 整 額 ( 台 帳 にない 所 得 ) 給 与 データに 登 録 されていない 所 得 を 入 力 します 期 中 で 給 与 を 受 託 した 場 合 で 受 託 前 の 給 与 の 合 計 を 入 力 する 場 合 や 再 入 社 などで 前 の 社 員 コードとは 別 のコードで 給 与 計 算 を 行 っている 社 員 で 両 方 の 社 員 コードで 登 録 されている 給 与 を 合 算 する 場 合 などに 使 用 します 9 年 末 調 整 登 録 されている 給 与 賞 与 データや 入 力 内 容 に 基 づいて 計 算 された 各 控 除 額 最 終 的 な 超 過 または 不 足 額 の 計 算 結 果 等 が 表 示 されます 給 与 賞 与 の 欄 は 最 初 の 未 入 力 の 状 態 では 空 欄 で 表 示 されていますが 登 録 をすることで 金 額 が 表 示 されます 給 与 賞 与 データが 更 新 された 場 合 も 自 動 的 に 金 額 に 反 映 されます - 12 -
また ほとんどの 項 目 は 自 動 表 示 されますが 以 下 の4 項 目 は 手 入 力 が 必 要 です 1( 社 会 保 険 ) 申 告 控 除 分 : 給 与 所 得 以 外 に 自 分 で 支 払 った 社 会 保 険 料 が あれば 入 力 して 下 さい( 下 記 の 国 民 年 金 保 険 料 も 含 んだ 金 額 を 入 力 して 下 さい) 2 (うち 国 民 年 金 保 険 料 等 ) : 上 記 申 告 控 除 分 の 中 で 国 民 年 金 保 険 料 分 を 入 力 して 下 さい 3 小 規 模 企 業 共 済 掛 金 : 小 規 模 企 業 共 済 掛 金 の 支 払 額 を 入 力 します 4 住 宅 取 得 控 除 等 : 住 宅 取 得 控 除 額 を 入 力 します 年 調 計 算 の 結 果 は 差 引 超 過 額 又 は 不 足 額 欄 に 表 示 され プラス 表 示 の 場 合 は 不 足 のため 従 業 員 から 徴 収 する 金 額 で マイナス 表 示 は 超 過 として 還 付 する 金 額 です 10 年 調 登 録 年 調 削 除 年 調 登 録 [F9]: 申 告 データの 入 力 内 容 を 登 録 します 入 力 状 態 を 固 定 にしなければ 何 度 でも 編 集 は 可 能 です 年 調 削 除 [F3]: 申 告 データの 登 録 内 容 を 削 除 します 入 力 した 情 報 や 計 算 内 容 は 全 て 削 除 されますが 給 与 データや 賞 与 データは 削 除 されません 2. 申 告 データ 一 括 入 力 複 数 従 業 員 を 一 括 して 入 力 計 算 を 行 なう 場 合 に 使 用 します 所 属 部 署 を 指 定 することで 従 業 員 を 絞 り 込 んで 入 力 出 来 ますが 給 与 データや 年 調 計 算 結 果 を 画 面 上 で 表 示 確 認 することは 出 来 ません - 13 -
<Ⅴ. 年 末 調 整 確 定 処 理 について> 申 告 データ 入 力 で 算 出 された 還 付 額 または 不 足 額 を 従 業 員 へ 精 算 します 処 理 手 順 は 年 調 期 間 設 定 で 選 択 した 設 定 によって 異 なります 還 付 徴 収 の 処 理 は 年 末 調 整 処 理 年 末 調 整 確 定 処 理 から 行 いますが 単 独 年 調 の 場 合 は 年 末 調 整 確 定 処 理 のボタンは 表 示 されません ( 給 与 年 調 賞 与 年 調 選 択 時 ) ( 単 独 年 調 選 択 時 ) なお 処 理 を 行 う 前 に 必 ず12 月 中 の 給 与 計 算 賞 与 計 算 を 行 い 年 度 中 の 給 与 額 を 確 定 させて 申 告 データ 入 力 での 年 調 計 算 を 終 了 させて 下 さい 1 単 独 年 調 の 場 合 単 独 年 調 の 場 合 は 給 与 や 賞 与 へ 転 記 する 処 理 はありません 従 業 員 へ 還 付 額 をお 知 らせする 際 は 年 末 調 整 処 理 帳 票 作 成 還 付 金 明 細 書 を ご 利 用 下 さい - 14 -
2 給 与 年 調 の 場 合 ( 翌 年 1 月 支 給 の 給 与 で 精 算 する 場 合 は4へ) < 処 理 手 順 > 1. 処 理 月 を 年 調 期 間 の 最 終 月 (12 月 支 給 の 給 与 月 )に 変 更 して 下 さい 2. 年 末 調 整 処 理 年 末 調 整 確 定 処 理 を 起 動 します 3. 当 年 度 給 与 を 選 択 し 月 には 精 算 をする12 月 支 給 の 給 与 月 を 入 力 して 下 さい( 年 調 期 間 が 前 年 12 月 ~ 当 年 11 月 の 場 合 は11 月 ) 年 調 期 間 設 定 で 所 得 税 精 算 を 選 択 していると 精 算 項 目 の 表 示 が 変 わります 4. 処 理 対 象 を 選 択 します 全 従 業 員 に 対 して 精 算 をする 場 合 は 全 員 を 選 択 して 下 さい 特 定 の 従 業 員 のみ 精 算 をしたい 場 合 は 範 囲 指 定 で 従 業 員 を 指 定 して 下 さい 5. 精 算 する 過 不 足 額 の 種 類 を 選 択 します 還 付 のみ: 還 付 のある 従 業 員 にのみ 精 算 処 理 をします 不 足 のみ: 不 足 のあった 従 業 員 にのみ 精 算 処 理 をします 還 付 と 不 足 の 両 方 : 還 付 不 足 どちらにも 精 算 処 理 をします 6. 実 行 [F9] ボタンを 押 すと 確 認 メッセージが 表 示 され はい を 押 すことで 給 与 データに 年 調 精 算 額 が 転 記 されます - 15 -
なお 年 調 精 算 額 は 還 付 の 場 合 には 金 額 は 控 除 項 目 にマイナスで 表 示 され 不 足 の 場 合 には 控 除 項 目 にプラスで 表 示 されます 所 得 税 精 算 では 還 付 の 場 合 には 所 得 税 額 から 減 額 され 不 足 の 場 合 には 所 得 税 額 に 増 額 されます - 16 -
3 賞 与 年 調 の 場 合 ( 翌 年 1 月 支 給 の 賞 与 で 精 算 する 場 合 は4へ) < 処 理 手 順 > 1. 処 理 月 を 年 調 期 間 の 最 終 月 (12 月 支 給 の 給 与 月 )に 変 更 して 下 さい 2. 年 末 調 整 処 理 年 末 調 整 確 定 処 理 を 起 動 します 3. 当 年 度 賞 与 を 選 択 し 回 数 には 本 年 最 後 に 支 給 された 賞 与 の 回 数 を 入 力 して 下 さい( 入 力 するのは 賞 与 の 支 給 月 ではありません) 転 記 先 に 指 定 する 賞 与 の 回 数 は マスター 登 録 事 業 所 設 定 支 給 日 設 定 での 登 録 状 態 によって 異 なります 4. 処 理 対 象 を 選 択 します( 全 員 / 範 囲 指 定 ) 5. 精 算 する 過 不 足 額 の 種 類 を 選 択 します( 還 付 のみ/ 不 足 のみ/ 還 付 と 不 足 の 両 方 ) 6. 実 行 [F9] ボタンを 押 すと 確 認 メッセージが 表 示 され はい を 押 すことで 賞 与 データに 年 調 精 算 額 が 転 記 されます - 17 -
4 翌 年 1 月 支 給 の 給 与 賞 与 で 精 算 する 場 合 < 処 理 手 順 > 1. 翌 年 に 1 月 に 支 給 される 給 与 や 賞 与 で 精 算 する 場 合 は 年 内 は 年 調 期 間 設 定 で 単 独 年 調 を 選 択 し 申 告 データを 入 力 して 年 調 計 算 を 終 了 させて 下 さい 2. 月 次 給 与 処 理 月 次 繰 越 で 翌 年 度 に 繰 り 越 します 年 調 期 間 が 当 年 1 月 ~ 当 年 12 月 の 場 合 は 翌 年 1 月 処 理 月 へ 繰 り 越 します 年 調 期 間 が 前 年 12 月 ~ 当 年 11 月 の 場 合 は 12 月 処 理 月 へ 繰 り 越 します 3. 年 末 調 整 処 理 年 調 期 間 設 定 を 開 きます 4. 年 調 精 算 を 給 与 年 調 または 賞 与 年 調 へ 変 更 します 5. 還 付 金 精 算 項 目 は 必 ず 還 付 金 精 算 項 目 を 使 用 する を 選 択 して 下 さい 翌 年 支 給 の 給 与 賞 与 で 年 調 精 算 をする 場 合 に 所 得 税 精 算 を 選 択 すると 次 回 の 年 末 調 整 の 際 に 所 得 税 の 金 額 が 合 わなくなります 6. 1 月 支 給 の 給 与 (または 賞 与 )の 計 算 を 行 います 7. 年 末 調 整 処 理 年 末 調 整 確 定 処 理 を 起 動 します 8. 前 年 度 給 与 (または 賞 与 ) を 選 択 し 月 には 精 算 をする1 月 支 給 の 給 与 月 ( 賞 与 の 場 合 は 賞 与 回 数 )を 入 力 して 下 さい 9. 処 理 対 象 を 選 択 します( 全 員 / 範 囲 指 定 ) 10. 精 算 する 過 不 足 額 の 種 類 を 選 択 します( 還 付 のみ/ 不 足 のみ/ 還 付 と 不 足 の 両 方 ) 11. 実 行 [F9] ボタンを 押 すと 確 認 メッセージが 表 示 され はい を 押 すことで 給 与 データ(または 賞 与 データ)に 年 調 精 算 額 が 転 記 されます - 18 -
転 記 取 消 について 年 末 調 整 確 定 処 理 の 中 の 転 記 取 消 を 使 用 することで 給 与 や 賞 与 に 転 記 した 精 算 額 を 取 消 すことが 出 来 ます 全 従 業 員 の 精 算 額 が 削 除 されます 特 定 の 従 業 員 のみを 指 定 して 転 記 取 消 を 行 うことは 出 来 ません < 処 理 手 順 > 1. 年 末 調 整 処 理 年 末 調 整 確 定 処 理 を 開 きます 2. 転 記 取 消 ボタンを 押 します 3. 確 認 メッセージが 表 示 されますので はい を 選 択 すると 明 細 データから 年 調 精 算 額 が 削 除 されます - 19 -
<Ⅵ. 各 種 帳 票 について> 1. 源 泉 徴 収 票 当 年 分 の 源 泉 徴 収 票 を 印 刷 します 署 番 号 整 理 番 号 は 印 字 することが 出 来 ません 所 属 名 印 字 :A4カット 紙 選 択 時 に チェック 入 れた 所 属 名 が 印 字 されます 印 字 位 置 は 税 務 署 提 出 用 受 給 者 交 付 用 の 右 上 欄 外 です 種 別 印 字 : 種 別 欄 に 印 字 される 文 言 を 入 力 出 来 ます( 空 白 も 可 能 ) 役 員 は 報 酬 社 員 は 給 与 賞 与 が 初 期 値 です 印 刷 対 象 : 印 刷 対 象 を 選 択 します( 複 数 選 択 可 ) 源 泉 徴 収 票 を 提 出 する 者 のみ にチェックを 入 れると 申 告 データ 個 別 入 力 で 右 上 の 源 泉 徴 収 票 を 提 出 する 者 に チェックがない 従 業 員 は 印 字 されません 用 紙 の 指 定 : 印 刷 用 紙 の 選 択 や 各 項 目 の 印 字 の 有 無 を 選 択 します 選 択 用 紙 : 印 刷 する 用 紙 を 選 択 します メニュー 起 動 時 に 選 択 されている 用 紙 は マスター 登 録 事 業 所 設 定 指 定 用 紙 印 刷 設 定 で 変 更 可 能 です 下 記 3 項 目 については 平 成 23 年 度 版 の 源 泉 徴 収 票 を 選 択 している 場 合 のみの 設 定 項 目 です 摘 要 欄 の 印 字 指 定 : 摘 要 欄 への 印 字 項 目 について 設 定 します 下 記 項 目 については 平 成 23 年 度 より 前 の 源 泉 徴 収 票 を 選 択 している 場 合 のみの 項 目 です - 20 -
摘 要 欄 確 認 [F2]: 摘 要 欄 に 印 字 する 内 容 の 確 認 や 編 集 を 行 います 摘 要 編 集 をクリックすると 従 業 員 毎 に5 行 まで 入 力 が 出 来 ます 固 定 にチェックを 入 れるとその 行 の 入 力 内 容 が 固 定 され 申 告 データ 入 力 を 編 集 しても 入 力 内 容 に 基 づく 印 字 項 目 が 転 記 されなくなります 2. 源 泉 徴 収 簿 源 泉 徴 収 簿 を 印 刷 します 年 度 指 定 : 印 刷 する 年 度 を 指 定 します 用 紙 の 指 定 : 印 刷 する 用 紙 を 選 択 します 用 紙 の 指 定 で 専 用 紙 ( 賃 金 台 帳 M 様 式 ) を 指 定 して 印 刷 開 始 ボタンを 押 すと 下 記 警 告 メッセージが 表 示 されます 印 刷 オプション: 印 字 項 目 等 を 設 定 します 指 定 している 用 紙 によって 選 択 出 来 る 項 目 は 異 なります 印 刷 対 象 : 印 刷 対 象 を 選 択 します( 複 数 選 択 可 ) 3. 年 末 調 整 一 覧 表 申 告 データの 入 力 内 容 や 年 調 計 算 結 果 などを 一 覧 で 印 刷 します 集 計 指 定 : 集 計 方 法 を 指 定 します 改 頁 指 定 : 所 属 や 部 門 による 改 頁 を 指 定 します 印 刷 条 件 : 年 調 不 要 者 の 印 字 の 有 無 等 を 指 定 します 用 紙 の 指 定 : 印 刷 する 用 紙 を 選 択 します ストックフォーム 印 刷 時 は 罫 線 の 有 無 を 選 択 します 4. 年 末 調 整 総 括 票 年 末 調 整 総 括 表 ( 給 与 支 払 報 告 書 )を 印 刷 します 一 覧 表 [F7] で 一 覧 表 形 式 での 印 刷 も 可 能 です < 操 作 手 順 > 1. 左 側 の 提 出 先 市 区 町 村 欄 から 総 括 表 の 提 出 先 市 区 町 村 を 選 択 します 選 択 により 報 告 人 員 欄 の 在 職 者 数 退 職 者 数 などが 表 示 されます 2. 提 出 日 を 入 力 します - 21 -
3. 所 定 の 印 刷 項 目 を 入 力 します 再 表 示 [F5] を 押 すと 入 力 した 内 容 はクリアされ 初 期 表 示 に 戻 ります 4. 用 紙 印 刷 枚 数 を 指 定 します 5. 印 刷 開 始 位 置 を 指 定 し 印 刷 開 始 [F9] を 押 すと 印 刷 が 開 始 されます 5. 年 末 調 整 合 計 表 年 末 調 整 合 計 表 を 印 刷 します 給 与 システムでは 給 与 所 得 の 源 泉 徴 収 票 等 の 法 定 調 書 の 合 計 表 を 作 成 することは 出 来 ませんので 本 帳 票 を 資 料 としてご 利 用 下 さい 該 当 者 一 覧 で 年 末 調 整 合 計 表 の 対 象 者 金 額 等 を 確 認 できます 源 泉 徴 収 票 未 提 出 者 のチェック: 源 泉 徴 収 票 提 出 者 に 未 提 出 者 がいないか 確 認 します 一 覧 表 印 刷 [F3]: 源 泉 徴 収 票 提 出 者 一 覧 表 を 印 刷 します 条 件 印 刷 [F4]:1~6の 条 件 を 印 刷 します チェック 開 始 [F6]:1~6の 条 件 対 象 者 にチェックが 付 き 該 当 する 条 件 に が 入 ります これ 以 外 の 条 件 に 当 てはまる 場 合 は 手 入 力 でチェックを 付 けて 下 さい チェック 後 に 登 録 [F9]を 押 すと 申 告 データ 入 力 の 源 泉 徴 収 票 を 提 出 する 者 に 結 果 が 反 映 されます 6. 年 末 調 整 計 算 書 年 末 調 整 計 算 書 を 印 刷 し 計 算 内 容 の 確 認 が 出 来 ます 7. 過 不 足 額 一 覧 表 年 末 調 整 計 算 結 果 による 過 不 足 額 の 一 覧 表 を 印 刷 します 集 計 指 定 : 集 計 方 法 を 指 定 します 処 理 選 択 : 過 不 足 のいずれを 印 刷 するか 指 定 します 印 刷 条 件 : 年 調 不 要 者 の 印 字 の 有 無 等 を 指 定 します 8. 還 付 金 明 細 書 還 付 金 の 明 細 書 を 印 刷 します 単 独 年 調 給 与 年 調 賞 与 年 調 に 関 わらず 印 刷 可 能 です 支 払 方 法 : 還 付 金 の 支 払 方 法 を 選 択 します 全 て 現 金 で 支 給 する: 給 与 / 賞 与 の 支 払 方 法 に 関 係 なく 全 額 現 金 支 給 します 給 与 支 払 方 法 :マスター 登 録 社 員 設 定 振 込 設 定 の 給 与 支 給 方 法 に 従 います 賞 与 支 払 方 法 :マスター 登 録 社 員 設 定 振 込 設 定 の 賞 与 支 給 方 法 に 従 います - 22 -
明 細 設 定 : 網 掛 の 印 刷 有 無 等 を 指 定 します 選 択 用 紙 : 給 与 明 細 書 と 同 様 に 用 紙 選 択 から 印 刷 する 用 紙 を 指 定 します 9. 還 付 金 金 種 表 還 付 金 の 支 給 に 現 金 支 給 がある 場 合 現 金 支 給 額 の 金 種 表 を 印 刷 します 明 細 設 定 : 作 成 年 月 日 の 印 字 設 定 等 を 指 定 します 集 計 指 定 : 集 計 方 法 を 指 定 します 支 払 方 法 : 印 刷 する 支 払 方 法 を 指 定 します 全 て 現 金 で 支 給 する: 給 与 / 賞 与 の 支 払 方 法 に 関 係 なく 全 て 現 金 支 給 する として 金 種 表 を 印 刷 します 給 与 支 払 方 法 :マスター 登 録 社 員 設 定 振 込 設 定 の 給 与 支 給 方 法 が 現 金 支 給 の 社 員 の 金 種 表 を 印 刷 します 賞 与 支 払 方 法 :マスター 登 録 社 員 設 定 振 込 設 定 の 賞 与 支 給 方 法 が 現 金 支 給 の 社 員 の 金 種 表 を 印 刷 します 10. 光 ディスク 提 出 用 データ 作 成 年 末 調 整 のデータを 国 税 局 や 市 町 村 に 提 出 するための 申 告 用 データ 作 成 を 行 います 作 成 した 給 与 支 払 報 告 書 のデータはCDに 書 き 込 みして 頂 く 必 要 がございます 直 接 CDにデータを 作 成 することは 出 来 ません < 操 作 手 順 > 1. 事 前 にコンピューターのハードディスクドライブのCに 給 与 支 払 報 告 書 と 件 数 表 それぞれの 保 存 用 フォルダを 作 成 して 下 さい 2. 作 成 する 光 ディスク 提 出 用 データの 種 類 を ファイル 作 成 形 式 の 国 税 庁 分 市 町 村 分 から 選 択 します 3. 出 力 対 象 を 選 択 します 4. 給 与 支 払 報 告 書 の 出 力 先 を 指 定 します 参 照 ボタンを 押 して 手 順 1 で 作 成 したフォルダをダブルクリックして 開 いてから 設 定 を 押 して 下 さい 正 しくフォルダが 選 択 されていると 給 与 支 払 報 告 書 出 力 先 の 表 示 が \\tsclient\c\フォルダ 名 \ となります 出 力 先 がデスクトップやCドライブ 直 下 であるなど 正 しく 設 定 が 出 来 ていないと 作 成 時 にエラー 表 示 やフリーズするなどの 原 因 と なりますのでご 注 意 下 さい - 23 -
5. 件 数 表 の 出 力 先 を 指 定 します 参 照 ボタンを 押 して 手 順 1 で 作 成 したフォルダを 開 き ファイル 名 を 入 力 して 保 存 ボタンを 押 して 下 さい 正 しくフォルダとファイル 名 が 指 定 されていると 件 数 表 出 力 先 の 表 示 が \\tsclient\c\フォルダ 名 \ファイル 名.txt となります こちらも 出 力 先 がデスクトップやCドライブ 直 下 であるなど 正 しく 設 定 が 出 来 ていないと 作 成 時 にエラー 表 示 やフリーズするなどの 原 因 となります 6. 整 理 番 号 を 入 力 します 7.データ 抽 出 ボタンをクリックすると 対 象 市 区 町 村 が 表 示 されます (デフォルトで 全 市 区 町 村 にチェックが 入 ります) 8. 給 与 支 払 報 告 書 出 力 ボタンを 押 すと 手 順 4 で 指 定 した 出 力 先 に 給 与 支 払 報 告 書 用 データが 作 成 されます 9. 件 数 表 出 力 ボタンを 押 すと 手 順 5 で 指 定 した 出 力 先 に 件 数 表 が 作 成 されます データ 内 容 の 確 認 のためにご 利 用 下 さい 10. 手 順 8 で 作 成 したデータをCDへ 書 き 込 みをして 下 さい 書 き 込 み 方 法 はお 使 いのパソコンのマニュアルを 参 照 して 行 って 下 さい 11. 振 込 関 連 1 還 付 金 銀 行 振 込 依 頼 書 単 独 年 調 の 場 合 の 還 付 金 の 振 込 依 頼 書 を 印 刷 します 振 出 口 座 : 振 出 口 座 を 指 定 します 印 刷 種 類 : 振 込 依 頼 書 の 用 紙 を 指 定 します 振 込 先 指 定 : 振 込 口 座 を 指 定 します 2FBデータ 作 成 単 独 年 調 の 場 合 の 還 付 金 のFBデータを 作 成 します 処 理 選 択 : 作 成 するFBデータの 種 類 を 指 定 します 口 座 設 定 : 振 込 口 座 振 出 口 座 を 指 定 します 振 込 指 定 日 : 振 込 指 定 日 を 入 力 します 出 力 設 定 印 刷 対 象 ファイル 選 択 :FBデータの 出 力 方 法 を 指 定 します 参 照 ボタンからデータ 保 存 先 フォルダを 選 択 し ファイル 名 を 設 定 して 下 さい レコード 長 や 各 種 チェック 項 目 詳 細 設 定 については 各 金 融 機 関 へ ご 確 認 下 さい - 24 -
年 末 調 整 処 理 よくあるお 問 合 せ 集 < 事 前 準 備 資 料 > 扶 養 控 除 等 異 動 申 告 書 に 配 偶 者 や 一 般 扶 養 16 歳 未 満 扶 養 親 族 の 名 前 が 印 字 されない 印 字 する 内 容 は 従 業 員 台 帳 や 給 与 システムに 登 録 されているマスター 情 報 になります 従 業 員 台 帳 を 開 き 扶 養 家 族 タブの 下 側 にある 扶 養 家 族 一 覧 の 税 法 上 の 扶 養 にチェックが 入 っていること 給 与 システムを 起 動 し マスター 登 録 >> 社 員 設 定 >> 税 社 保 設 定 を 開 き 画 面 左 上 の マスター 登 録 >> 社 員 設 定 >> 税 社 保 設 定 を 開 き 画 面 左 上 の 被 扶 養 者 設 定 ボタンをクリックし 画 面 左 下 の 被 扶 養 者 一 覧 でも 税 法 上 の 扶 養 のチェックが 入 っていることが 前 提 になります 給 与 システム 側 の 税 法 上 の 扶 養 チェックは 最 新 処 理 月 の 場 合 従 業 員 台 帳 側 でチェックを 入 れて 頂 きます と 自 動 的 に 入 ります < 申 告 データ 入 力 > 申 告 データ 入 力 画 面 の 固 定 入 力 中 ボタンは 何 ですか? 固 定 とした 場 合 は 年 調 データ 入 力 給 与 計 算 賞 与 計 算 など その 年 の 全 ての 入 力 を 固 定 して 確 定 処 理 や 源 泉 徴 収 票 を 作 成 した 後 に 金 額 が 変 わらないようにする 機 能 になります これは 間 違 って 変 更 しないようにするためのものですので 固 定 状 態 でも 入 力 中 状 態 でも 源 泉 徴 収 票 などの 帳 票 の 印 刷 や 年 末 調 整 確 定 処 理 は 可 能 です 税 務 署 から 送 られてきた 住 宅 借 入 金 等 特 別 控 除 証 明 書 の 住 宅 取 得 控 除 の 金 額 はどこ に 入 力 すればいいでしょうか? 申 告 データ 個 別 入 力 ですと 画 面 右 の 住 宅 所 得 控 除 等 の 欄 に 本 年 分 の 控 除 額 を 入 力 してくだ さい 12 月 の 給 与 の 処 理 が 終 わらないと 年 調 登 録 してはいけない? 登 録 していただいても 問 題 ありません 但 し 摘 要 欄 は 年 調 登 録 時 のデータが 印 字 されるのでご 注 意 下 さ い 申 告 データ 個 別 入 力 画 面 の 右 上 の 源 泉 徴 収 票 を 提 出 する 者 のチェックは 何? 法 定 調 書 合 計 表 の 右 上 の 左 のうち 給 与 所 得 の 源 泉 徴 収 票 ( 税 務 署 提 出 用 )を 提 出 する 者 に 含 むか 含 ま ないかの 為 のチェックになります 源 泉 徴 収 票 では 従 業 員 台 帳 と 違 う 住 所 を 印 字 したい マスター 登 録 社 員 設 定 基 本 項 目 設 定 で 年 末 調 整 用 住 所 欄 に 入 力 して 下 さい - 25 -
給 与 や 賞 与 の 金 額 が 出 てこない マスター 登 録 社 員 設 定 税 社 保 設 定 で 非 課 税 に 設 定 されていないか 確 認 して 下 さい 税 法 上 の 扶 養 人 数 を 修 正 するとマスタデータにも 反 映 されますか? 入 力 設 定 [F12] で 開 く 画 面 で 税 法 上 の 扶 養 人 数 を 更 新 する のチェックを 入 れていると 更 新 されます (うち 国 民 年 金 保 険 料 等 ) 欄 に 入 れる 金 額 は その 上 の 社 会 保 険 の 金 額 に 含 まれま すか? はい 摘 要 欄 に 印 字 する 際 の 金 額 になります 配 偶 者 の 所 得 欄 や 配 偶 者 特 別 控 除 額 欄 には 何 を 入 力 するのですか? 配 偶 者 の 所 得 欄 には 配 偶 者 の 収 入 金 額 から 必 要 経 費 を 除 いた 金 額 ( 所 得 金 額 )を 入 力 します 入 力 した 所 得 金 額 から 自 動 的 に 控 除 額 が 計 算 され 配 偶 者 特 別 控 除 額 欄 に 控 除 額 が 自 動 的 に 表 示 されます 尚 本 人 の 合 計 所 得 金 額 が 1,000 万 円 以 上 か 配 偶 者 所 得 が 38 万 円 以 下 又 は 76 万 円 以 上 の 時 は 配 偶 者 特 別 控 除 は 受 けられません < 年 末 調 整 確 定 処 理 > 年 末 調 整 確 定 処 理 とは? 年 末 調 整 確 定 処 理 は 給 与 (もしくは 賞 与 )の 明 細 書 に 転 記 する 機 能 になります つまり この 確 定 とは 明 細 への 転 記 のことを 指 しています (そのため 単 独 年 調 を 選 択 している 場 合 にはこのボタンは 表 示 されなくなります ) 年 末 年 調 確 定 処 理 のボタンが 表 示 されない 事 業 所 がある 年 調 期 間 設 定 で 単 独 年 調 を 選 択 している 事 業 所 はボタンが 表 示 されません < 源 泉 徴 収 票 源 泉 徴 収 簿 > 源 泉 徴 収 票 の 給 与 支 払 者 の 名 称 を 変 えたい 基 本 台 帳 事 業 所 台 帳 の 本 社 名 称 になります 退 職 者 の 源 泉 徴 収 票 を 印 刷 したら 不 要 な 所 得 控 除 の 額 の 合 計 額 欄 に 数 字 が 入 る 年 末 調 整 処 理 申 告 データ 入 力 個 別 入 力 右 上 の 年 調 区 分 を 不 要 にしておきます 過 去 年 の 源 泉 徴 収 票 を 印 刷 したい 月 次 給 与 処 理 月 次 繰 越 処 理 月 変 更 で 対 象 年 の12 月 に 処 理 月 を 変 更 して 印 刷 して 下 さい - 26 -
印 刷 後 は 同 じく 処 理 月 変 更 で 現 在 の 年 月 に 戻 して 下 さい 源 泉 徴 収 票 (A4カット 紙 )の 下 部 の 署 番 号 整 理 番 号 が 印 字 されない 給 与 計 算 システムでは 対 応 しておりません 前 年 度 を 選 択 して 源 泉 徴 収 簿 を 印 刷 しても 支 給 日 が 当 年 の 日 付 になります 源 泉 徴 収 簿 の 前 年 度 については あくまでも 確 認 の 為 の 参 考 資 料 となります 正 式 書 類 として 作 成 する 場 合 には 支 給 日 変 更 で 前 年 に 戻 して 当 年 度 として 源 泉 徴 収 簿 を 印 刷 すれば 正 常 に 出 力 できます 源 泉 徴 収 簿 の 支 給 日 が 間 違 っているので 修 正 したい マスター 登 録 事 業 所 設 定 支 給 日 設 定 で 締 日 と 支 給 日 を 正 しい 状 態 に 修 正 してから 締 日 支 給 日 再 配 置 [F7] で 過 去 の 処 理 月 で 反 映 させます 源 泉 徴 収 票 の 死 亡 退 職 の 欄 にチェックをしたい 給 与 計 算 システムでは 対 応 しておりません < 帳 票 作 成 > 年 末 調 整 合 計 表 の 法 定 調 書 合 計 表 の 表 上 段 の 給 与 所 得 の 源 泉 徴 収 表 合 計 表 の 人 員 欄 にある 人 数 は? その 年 度 に 作 成 された 賃 金 台 帳 の 枚 数 です つまり 随 時 処 理 賃 金 台 帳 印 刷 で 年 調 期 間 ( 年 度 ) と 退 職 者 も 印 字 する にチェックを 入 れ て 印 刷 した 場 合 の 枚 数 になります 年 末 調 整 合 計 票 の 計 算 で 給 与 所 得 の 源 泉 徴 収 票 の 法 定 調 書 合 計 表 の 源 泉 徴 収 額 のない 者 の 人 数 があわない 源 泉 徴 収 票 の 税 務 署 提 出 対 象 者 は 年 末 調 整 合 計 表 の 印 刷 画 面 で 源 泉 徴 収 票 提 出 者 のチェック を 実 行 すれば 対 象 者 があがりますが この 画 面 の 上 部 にある6つのチェック 項 目 に 該 当 しない 人 は 対 象 とならない この6 項 目 以 外 の 条 件 も 存 在 するが 給 与 システムでは 判 断 できないので 申 告 データ 個 別 入 力 で 源 泉 徴 収 票 を 提 出 する 者 に 手 入 力 でチェックを 入 れる 必 要 があります 年 末 調 整 一 覧 表 の 下 から5 行 目 源 泉 徴 収 票 提 出 区 分 とは 何 のことですか? 年 末 調 整 一 覧 表 の 源 泉 徴 収 票 提 出 区 分 とは 法 定 調 書 ( 年 末 調 整 合 計 表 )の 源 泉 徴 収 票 を 提 出 する 者 の 対 象 か 非 かになります 入 力 場 所 は 申 告 データ 個 別 入 力 画 面 に 右 上 源 泉 徴 収 票 を 提 出 する 者 のチェックになります 年 末 調 整 総 括 表 の 会 社 の 住 所 の 電 話 番 号 はどこで 登 録 している 番 号 ですか? 基 本 台 帳 事 務 所 入 力 社 労 士 入 力 で 設 定 されている 社 労 士 電 話 番 号 になります - 27 -
< 年 末 調 整 処 理 全 般 > 毎 月 の 給 与 計 算 は 行 わずに 年 末 調 整 のみを 行 う 場 合 支 給 控 除 項 目 を 設 定 して 随 時 処 理 賃 金 台 帳 入 力 で 給 与 データを 入 力 します また 他 の 年 調 印 刷 物 は 必 要 なく 源 泉 徴 収 票 のみでいいという 事 であれば 年 末 調 整 処 理 申 告 データ 入 力 申 告 データ 個 別 入 力 で 累 計 調 整 額 ( 台 帳 に 無 い 所 得 等 ) に 総 額 を 入 力 していただくことで 源 泉 徴 収 票 の 印 刷 が 可 能 です ( 確 定 処 理 とは 給 与 (もしくは 賞 与 )に 転 記 する 処 理 なので 単 独 年 調 だと 必 要 ないため) 年 末 調 整 は 税 理 士 さんでしてもらった その 金 額 を12 月 の 給 与 に 入 力 したい 年 調 期 間 設 定 で 給 与 年 調 に 設 定 して 給 与 計 算 画 面 で 年 調 精 算 額 ( 支 給 控 除 項 目 設 定 の 20)に 入 力 します 12 月 に 単 独 年 調 をして 精 算 額 を 翌 年 1 月 給 与 に 載 せたい 12 月 は 年 調 期 間 設 定 で 単 独 年 調 に 設 定 しておき 翌 年 1 月 に 繰 越 して 給 与 計 算 してから 年 調 期 間 設 定 で 給 与 年 調 に 設 定 して 確 定 処 理 を 行 います 単 独 年 調 時 の 還 付 金 だけの 明 細 は? 還 付 金 明 細 書 になります 丙 欄 適 用 者 の 設 定 は? 丙 欄 の 使 用 は 非 常 に 稀 なため 給 与 システムでは 対 応 していません 必 要 な 場 合 は 手 入 力 で 対 応 していただくことになります 同 じ 事 業 所 の 中 に 給 与 年 調 と 単 独 年 調 の 人 がいる 同 時 には 処 理 できません どちらか 一 方 の 処 理 をした 後 もう 一 方 の 該 当 者 の 過 不 足 額 を 手 入 力 します 同 じ 事 業 所 の 中 に 12 月 の 給 与 年 調 の 人 と 翌 年 1 月 の 給 与 年 調 の 人 がいる 場 合 12 月 の 段 階 で 12 月 年 調 の 人 の 給 与 計 算 だけをして 確 定 処 理 して 明 細 を 印 刷 した 後 に 1 月 年 調 の 人 の 給 与 計 算 を 行 い 単 独 年 調 に 設 定 をします 1 月 になったら 給 与 年 調 に 設 定 して 先 に 1 月 年 調 の 給 与 計 算 を 行 い 確 定 処 理 して 明 細 を 印 刷 した 後 に 12 月 年 調 の 人 の 給 与 計 算 をします 4 月 に 〆 日 と 支 給 日 を 変 更 した 結 果 4 月 に 二 回 給 料 が 支 払 われたことになった 年 間 13 回 の 給 与 になるが 年 末 調 整 の 処 理 はどのようにすればよいのか 特 に 処 理 すべきものはありません 月 別 のデータは 4 月 の 2 回 分 は 合 計 金 額 が 表 示 されます - 28 -
賞 与 の 支 給 がある 人 とない 人 がいる ない 人 は 給 与 年 調 ある 人 は 賞 与 年 調 の 場 合 給 与 や 賞 与 への 確 定 処 理 は 給 与 計 算 や 賞 与 計 算 がされている 人 に 対 して 行 われますので 給 与 計 算 賞 与 計 算 確 定 処 理 の 順 序 を 変 えることで 対 応 ができます 給 与 支 給 日 が 賞 与 支 給 日 の 前 (もしくは 同 日 )の 場 合 以 下 の1~5の 手 順 になります 1 賞 与 支 給 の 無 い 人 のみ 給 与 計 算 を 行 います 2 給 与 年 調 で 年 末 調 整 確 定 処 理 を 行 います 3 残 りの 人 の 給 与 計 算 を 行 います 4 賞 与 計 算 を 行 います 5 賞 与 年 調 で 年 末 調 整 確 定 処 理 を 行 います 賞 与 支 給 日 が 給 与 支 給 日 より 前 (もしくは 同 日 )の 場 合 以 下 の1~5の 手 順 になります 1 賞 与 計 算 を 行 います 2 賞 与 年 調 で 年 末 調 整 確 定 処 理 を 行 います 3 賞 与 支 給 の 無 い 人 のみ 給 与 計 算 を 行 います 4 給 与 年 調 で 年 末 調 整 確 定 処 理 を 行 います 5 残 りの 人 の 給 与 計 算 を 行 います 12 月 給 与 で 年 末 調 整 を 行 った 後 一 部 の 人 だけに 賞 与 が 支 払 われた この 一 部 の 人 の 年 調 をやりなおすには? 1 転 記 取 消 2 年 調 期 間 設 定 3 賞 与 計 算 4 年 末 調 整 確 定 処 理 5 賞 与 計 算 で 給 与 にて 還 付 した 金 額 を 差 し 引 いた 金 額 を 手 入 力 住 所 を 変 更 しても 年 末 調 整 一 覧 表 の 提 出 先 市 町 村 が 変 更 されない 新 規 登 録 時 には 従 業 員 台 帳 の 郵 便 番 号 から 判 断 して 提 出 先 市 町 村 納 付 先 市 町 村 をセットするようにな っておりますが 住 所 を 変 更 しても 自 動 では 変 更 されません 変 更 があった 場 合 は マスタ 登 録 社 員 設 定 税 社 保 設 定 で 手 動 で 設 定 するか 同 画 面 で 提 出 先 市 町 村 を 空 欄 の 状 態 にしてから 随 時 処 理 データ 処 理 社 労 夢 基 本 台 帳 取 込 で 従 業 員 台 帳 の データを 取 り 込 む 必 要 がございます 給 与 所 得 の 源 泉 徴 収 票 等 の 法 定 調 書 の 合 計 表 を 作 成 したい 給 与 計 算 システムでは 資 料 用 として A4カット 紙 に 対 応 しております 年 末 調 整 用 消 耗 品 ( 源 泉 徴 収 票 など) 注 文 したい ユーザーサポートの 年 末 調 整 用 消 耗 品 からご 注 文 いただけます FAX お 電 話 での 受 付 は 終 了 しております - 29 -