女性のための年金学

女 性 のための 年 金 学 豊 かな 老 後 への 第 一 歩 社 会 保 険 労 務 士 酒 井 和 美 1

公 的 年 金 制 度 の 仕 組 み は 公 的 年 金 3 階 2 階 1 階 加 入 する 人 保 険 料 国 民 年 金 基 金 ( 任 意 加 入 ) 自 営 業 者 とそ の 妻 等 第 1 号 被 保 険 者 企 業 年 金 厚 生 年 金 国 民 年 金 ( 基 礎 年 金 ) 会 社 員 第 2 号 被 保 険 者 職 域 加 算 共 済 年 金 公 務 員 会 社 員 公 務 員 の 妻 第 3 号 被 保 険 者 年 金 制 度 は 3 階 建 ての 階 層 構 造 になっています どの 制 度 に 加 入 するかは 職 業 や 社 会 的 立 場 によって 決 まります 企 業 年 金 国 民 年 金 基 金 厚 生 年 金 基 金 や 確 定 給 付 企 業 年 金 など 国 民 年 金 厚 生 年 金 共 済 年 金 自 営 業 者 学 生 無 業 者 専 業 主 婦 などで2 0 歳 以 上 60 歳 未 満 の 国 内 居 住 者 1 人 一 律 1 万 4100 円 ( 平 成 19 年 度 ) 第 3 号 被 保 険 者 は 負 担 なし サラリーマン OL 船 員 など ( 国 民 年 金 も 同 時 に 加 入 ) 月 給 賞 与 の7.321%( 平 成 19 年 8 月 までの 保 険 料 率 ) 事 業 主 も 同 額 負 担 支 払 期 間 原 則 として20 歳 から60 歳 の40 年 間 サラリーマン 在 職 中 (70 歳 未 満 ) もらえる 金 額 満 額 で 年 間 79 万 2100 円 ( 平 成 17 年 度 ) 年 間 150 万 円 ~250 万 円 くらい ( 基 礎 年 金 と 厚 生 年 金 の 合 計 額 ) 第 1 号 被 保 険 者 だけが 任 意 に 加 入 することができる 年 金 公 務 員 教 員 など ( 国 民 年 金 も 同 時 に 加 入 ) 組 合 ごとの 保 険 料 率 で 月 給 賞 与 から 負 担 公 務 員 等 在 職 中 年 間 160 万 ~270 万 円 くらい ( 基 礎 年 金 と 共 済 年 金 の 合 計 ) もらい 始 める 年 齢 原 則 として65 歳 から 一 生 涯 年 齢 が60 歳 から65 歳 へと 引 き 上 げられている 支 給 は 一 生 涯 窓 口 社 会 保 険 事 務 所 または 市 区 町 村 役 場 社 会 保 険 事 務 所 各 共 済 組 合 2

あなたのもらえる 年 金 は? 年 金 をもらうためには 公 的 年 金 の 加 入 期 間 が25 年 以 上 必 要 65 歳 前 の 老 齢 厚 生 年 金 は25 年 以 上 のうち 厚 生 年 金 加 入 期 間 が 1 年 以 上 必 要 一 般 私 は 専 業 主 婦 (パート アルバイト 含 む) 私 は サラリーマンの 夫 がいる サラリーマン (OL)である 自 営 業 である 自 分 で 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 に 加 入 したことがある 自 分 で 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 に 加 入 したことがない 厚 生 年 金 共 済 年 金 に20 年 以 上 加 入 している 厚 生 年 金 共 済 年 金 に20 年 未 満 の 加 入 厚 生 年 金 救 済 年 金 に 加 入 したことがある 厚 生 年 金 救 済 年 金 に 加 入 したことがない 夫 の 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 加 入 歴 は20 年 以 上 夫 の 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 加 入 歴 は20 年 未 満 夫 の 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 加 入 歴 は20 年 以 上 夫 の 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 加 入 歴 は20 年 未 満 自 分 の 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 加 入 歴 は20 年 以 上 自 分 の 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 加 入 歴 は20 年 未 満 老 齢 基 礎 年 金 と 老 齢 厚 生 年 金 さらに 条 件 を 満 たせば 配 偶 者 が65 歳 になるまで 加 給 年 金 老 齢 基 礎 年 金 と 加 入 期 間 と 報 酬 に 応 じた 老 齢 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 老 齢 基 礎 年 金 だけ 老 齢 基 礎 年 金 老 齢 厚 生 年 金 さらに 振 替 加 算 老 齢 基 礎 年 金 と 加 入 期 間 と 報 酬 に 応 じた 老 齢 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 老 齢 基 礎 年 金 と 振 替 加 算 老 齢 基 礎 年 金 だけ 自 営 業 の 夫 がいる 自 分 で 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 に 加 入 したことがある 自 分 で 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 に 加 入 したことがない 老 齢 基 礎 年 金 と 加 入 期 間 と 報 酬 に 応 じた 老 齢 厚 生 ( 共 済 ) 年 金 老 齢 基 礎 年 金 だけ 3

何 歳 からもらえるの? 60 歳 61 歳 62 歳 63 歳 64 歳 65 歳 男 性 の 場 合 女 性 の 場 合 昭 和 16 年 4 月 1 日 昭 和 21 年 4 月 1 日 老 齢 厚 生 年 金 以 前 生 まれ 以 前 生 まれ 定 額 部 分 老 齢 基 礎 年 金 昭 和 16 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 21 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 18 年 4 月 1 日 生 昭 和 23 年 4 月 1 日 生 昭 和 18 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 23 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 20 年 4 月 1 日 生 昭 和 25 年 4 月 1 日 生 昭 和 20 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 25 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 22 年 4 月 1 日 生 昭 和 27 年 4 月 1 日 生 昭 和 22 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 27 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 24 年 4 月 1 日 生 昭 和 29 年 4 月 1 日 生 昭 和 24 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 29 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 26 年 4 月 1 日 生 昭 和 31 年 4 月 1 日 生 昭 和 26 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 31 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 28 年 4 月 1 日 生 昭 和 28 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 30 年 4 月 1 日 生 昭 和 30 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 32 年 4 月 1 日 生 昭 和 32 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 34 年 4 月 1 日 生 昭 和 33 年 4 月 1 日 生 昭 和 33 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 35 年 4 月 1 日 生 昭 和 35 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 37 年 4 月 1 日 生 昭 和 37 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 39 年 4 月 1 日 生 60 歳 台 前 半 の 老 齢 厚 生 年 金 の 年 齢 は 徐 々に 引 き 上 げ られ 全 額 65 歳 支 給 へと 移 行 して 行 きます 平 成 19 年 4 月 1 日 時 点 で 45 歳 以 下 の 男 性 と40 歳 以 下 の 女 性 は 65 歳 まで 年 金 はもらえません 昭 和 34 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 36 年 4 月 1 日 生 昭 和 36 年 4 月 2 日 以 後 生 まれ 昭 和 39 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 41 年 4 月 1 日 生 昭 和 41 年 4 月 2 日 ~ 以 後 生 まれ 4

年 金 額 の 計 算 式 給 付 乗 率 平 成 15 年 3 月 までの 平 均 標 準 報 酬 月 額 7.5 / 1000 厚 生 年 金 加 入 期 間 = A 給 付 乗 率 平 成 15 年 4 月 以 降 の 平 均 標 準 報 酬 額 5.769 / 1000 = B 厚 生 年 金 加 入 期 間 物 価 スライド 率 (A+B) 1.031 0.985( 平 成 19 年 度 ) 定 額 部 分 定 額 単 価 1,676 円 厚 生 年 金 加 入 期 間 ( 上 限 480 月 ) 加 給 年 金 配 偶 者 加 算 + 老 齢 厚 生 年 金 老 齢 基 礎 年 金 79 万 2100 円 特 別 加 算 168,100 円 + 0.985( 平 成 19 年 度 ) 配 偶 者 第 一 子 第 二 子 第 三 子 から 加 算 額 227,900 円 75,900 円 + 子 の 加 算 経 過 的 加 算 20 歳 ~60 歳 の 定 額 部 分 - 79 万 2100 円 厚 生 年 金 加 入 月 数 480 月 (40 年 ) 平 成 16 年 改 正 で 老 齢 厚 生 年 金 の 計 算 式 は 次 の 式 に 変 更 になりました 変 更 前 の 計 算 による 金 額 が 変 更 後 の 計 算 による 金 額 を 上 回 る 場 合 は 変 更 前 の 計 算 式 になります ( 従 前 額 保 障 ) 当 面 は 改 正 前 の 計 算 の 方 が 金 額 が 高 いため 改 正 前 の 式 で 計 算 します 平 成 15 年 3 月 までの 平 均 標 準 報 酬 月 額 7.125 / 1000 厚 生 年 金 加 入 期 間 = A 平 成 15 年 4 月 以 降 の 平 均 標 準 報 酬 額 5.481 / 1000 = B 厚 生 年 金 加 入 期 間 A+B 保 険 料 を 1/4 免 除 半 額 免 除 3/4 免 除 全 額 免 除 払 った 月 数 + の 月 数 5/6 + の 月 数 2/3 + の 月 数 1/2 + の 月 数 1/3 480 月 (40 年 ) の 給 付 乗 率 と 定 額 単 価 は 生 年 月 日 による 読 み 替 えがあります 記 載 は 昭 和 21 年 4 月 2 日 以 降 に 生 まれた 人 の 給 付 乗 率 と 定 額 単 価 です (65 歳 からの 老 齢 厚 生 年 金 も 同 様 ) 加 給 年 金 の 特 別 加 算 は 年 金 受 給 者 の 生 年 月 日 による 読 み 替 えがあります 記 載 は 昭 和 18 年 4 月 2 日 以 降 に 生 まれた 人 の 金 額 です 振 替 加 算 振 替 加 算 早 見 表 ( 資 料 1)を 参 照 5

年 金 太 郎 花 子 夫 婦 の 年 金 額 340,000 円 7.5/1000 408カ 月 =1,040,400 円 448,000 円 5.769 /1000 48カ 月 124,057 円 (1,040,400 円 +124,057 円 ) 1.031 0.988 1,186,148 円 定 額 部 分 1,676 円 456カ 月 0.988 755,085 円 加 給 年 金 228,600 円 +168,700 円 =397,300 円 老 齢 厚 生 年 金 456カ 月 1,186,148 円 + 755,085 円 - 794,500 円 480カ 月 1,186,458 円 老 齢 基 礎 年 金 310 円 480カ 月 794,500 円 480カ 月 =794,500 円 昭 和 22 年 4 月 3 日 生 まれ(58 歳 ) 厚 生 年 金 加 入 期 間 昭 和 44 年 4 月 ~ 平 成 19 年 3 月 38 年 (456カ 月 ) 平 均 給 与 額 34 万 円 平 均 の 年 間 賞 与 額 130 万 円 (10 万 8000 円 ) 国 民 年 金 加 入 期 間 昭 和 42 年 4 月 ~ 昭 和 44 年 3 月 2 年 (24カ 月 ) ( ) 150,000 円 7.5/1000 96カ 月 1.031 0.988 110,012 円 定 額 部 分 1,676 円 96カ 月 0.988 158,965 円 経 過 的 加 算 84カ 月 158,965 円 - 794,500 円 480カ 月 19,928 円 老 齢 厚 生 年 金 110,012 円 +19,928 円 =129,940 円 老 齢 基 礎 年 金 480カ 月 794,500 円 480カ 月 =794,500 円 振 替 加 算 88,500 円 昭 和 24 年 4 月 20 日 生 まれ(56 歳 ) 厚 生 年 金 加 入 期 間 昭 和 43 年 4 月 ~ 昭 和 51 年 3 月 8 年 (96カ 月 ) 平 均 給 与 額 15 万 円 国 民 年 金 加 入 期 間 第 3 号 被 保 険 者 として 昭 和 51 年 4 月 ~ 平 成 21 年 3 月 33 年 (396カ 月 ) 6

太 郎 花 子 夫 婦 の 年 金 額 イメージ 図 60 歳 62 歳 64 歳 太 朗 の 年 金 花 子 の 年 金 太 朗 60 歳 62 歳 64 歳 65 歳 67 歳 イベント 年 金 定 年 報 酬 比 例 定 額 老 基 老 厚 118 万 円 118 万 円 233 万 円 237 万 円 198 万 円 万 円 花 子 58 歳 60 歳 62 歳 63 歳 65 歳 イベント 60 歳 第 3 号 から 第 1 号 被 保 険 者 に 変 更 65 歳 定 額 部 分 加 給 年 金 62 歳 63 歳 定 額 部 分 報 酬 比 例 老 齢 厚 生 老 齢 基 礎 67 歳 65 歳 振 替 加 算 老 齢 厚 生 老 齢 基 礎 定 額 太 朗 花 子 1,186,148 円 110,012 円 定 額 部 分 755,085 円 158,965 円 加 給 年 金 397,300 円 老 齢 厚 生 年 金 1,186,458 円 129,940 円 老 齢 基 礎 年 金 794,500 円 794,500 円 振 替 加 算 88,500 円 老 基 老 厚 年 金 万 円 11 万 円 26 万 円 26 万 円 101 万 円 万 円 サラリーマンの 妻 は 夫 が 死 亡 した 場 合 自 分 の 老 齢 基 礎 年 金 老 齢 厚 生 年 金 と 併 せて 遺 族 年 金 を 受 け 取 ることができま す 遺 族 年 金 の 種 類 遺 族 基 礎 年 金 18 歳 以 下 の 子 がいる 場 合 のみ 支 給 79 万 4500 円 + 子 の 人 数 に 応 じた 加 算 遺 族 厚 生 年 金 子 の 有 無 に 関 係 なく 支 給 夫 の の3/4 ( 加 入 期 間 300カ 月 保 障 ) 中 高 齢 寡 婦 加 算 夫 の 死 亡 当 時 子 のない 妻 が35 歳 以 上 または 子 が18 歳 以 上 で 遺 族 基 礎 年 金 を 受 けられない 場 合 支 給 (65 歳 まで) ( 平 成 19 年 4 月 から 変 更 ) 59 万 6000 円 経 過 的 寡 婦 加 算 65 歳 以 降 中 高 齢 寡 婦 加 算 に 代 わって 支 給 金 額 は 生 年 月 日 に 応 じる 昭 和 31 年 4 月 2 日 以 降 の 人 は 受 けられ ません 妻 が 老 齢 基 礎 年 金 と 老 齢 厚 生 年 金 をもらえる 場 合 選 択 肢 は3つ( 平 成 19 年 4 月 から 変 更 ) 1 2 3 妻 の 老 齢 厚 生 妻 の 老 齢 基 礎 遺 族 厚 生 妻 の 老 齢 基 礎 妻 が 老 齢 基 礎 年 金 のみの 場 合 遺 族 厚 生 2/3 妻 の 老 齢 厚 生 1/2 妻 の 老 齢 基 礎 合 計 額 月 額 118 万 円 129 万 円 259 万 円 263 万 円 299 万 円 万 円 9.8 万 円 10.7 万 円 21.5 万 円 21.9 万 円 24.9 万 円 万 円 遺 族 厚 生 妻 の 老 齢 基 礎 7

年 金 額 計 算 シート 1 (65 歳 以 降 の 老 齢 厚 生 年 金 も 同 じ 式 で 計 算 ) 2 定 額 部 分 3 加 給 年 金 平 均 標 準 報 酬 月 額 平 均 標 準 報 酬 額 5 老 齢 厚 生 年 金 給 付 乗 率 円 7.5 / 1000 月 厚 生 年 金 加 入 月 数 ( 上 限 480 月 ) 0.988 = 1676 円 月 A + 4 老 齢 基 礎 年 金 定 額 単 価 配 偶 者 加 算 (+ 特 別 加 算 ) 経 過 的 加 算 平 成 15 年 3 月 までの 加 入 月 数 = 給 付 乗 率 平 成 15 年 4 月 以 降 の 加 入 月 数 = 円 5. 769 / 1000 月 A + B 従 前 額 改 定 率 ( 平 成 17 年 度 ) ( ) 円 1.031 0.988 = 物 価 スライド 率 ( 平 成 17 年 度 ) 39 万 7300 円 円 円 79 万 4500 円 + 子 の 加 算 = 20 歳 ~60 歳 の 厚 生 年 金 加 入 月 数 D - 79 万 4500 円 480 月 (40 年 ) 保 険 料 を 払 った 月 数 (20~60 歳 ) 半 額 免 除 の 月 数 全 額 免 除 の 月 数 円 円 円 子 の 加 算 は 子 供 が18 歳 に 達 した 年 度 末 まで 支 給 2 人 目 までは1 人 につき22 万 8600 円 3 人 目 からは1 人 につき7 万 6200 円 月 + 月 2/3+ 月 1/3 = 480 月 (40 年 ) A B C D = 円 G 円 E F 1 振 替 加 算 振 替 加 算 早 見 表 ( 資 料 1)を 参 照 円 H

我 が 家 の 年 金 額 夫 円 円 妻 夫 歳 60 歳 歳 歳 65 歳 歳 イベ ント 年 金 定 年 老 基 老 厚 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 妻 歳 歳 歳 歳 歳 65 歳 イベ ント 定 額 部 分 円 円 加 給 年 金 円 円 老 齢 厚 生 年 金 円 円 老 齢 基 礎 年 金 円 円 振 替 加 算 円 円 老 基 老 厚 年 金 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 合 計 月 額 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円 万 円

資 料 1 振 替 加 算 早 見 表 生 年 月 日 加 算 額 昭 和 21 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 22 年 4 月 1 日 106,800 昭 和 22 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 23 年 4 月 1 日 100,600 昭 和 23 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 24 年 4 月 1 日 94,400 昭 和 24 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 25 年 4 月 1 日 88,500 昭 和 25 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 26 年 4 月 1 日 82,300 昭 和 26 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 27 年 4 月 1 日 76,100 昭 和 27 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 28 年 4 月 1 日 70,200 昭 和 28 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 29 年 4 月 1 日 64,000 昭 和 29 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 30 年 4 月 1 日 57,800 昭 和 30 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 31 年 4 月 1 日 51,900 昭 和 31 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 32 年 4 月 1 日 45,700 昭 和 32 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 33 年 4 月 1 日 39,500 昭 和 33 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 34 年 4 月 1 日 33,600 昭 和 34 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 35 年 4 月 1 日 27,400 昭 和 35 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 36 年 4 月 1 日 21,300 昭 和 36 年 4 月 2 日 ~ 昭 和 41 年 4 月 1 日 15,300 振 替 加 算 は 生 年 月 日 により 金 額 がことなります なお 昭 和 41 年 4 月 2 日 以 降 に 生 まれた 人 には 振 替 加 算 はつきません

資 料 2 老 後 の 日 常 生 活 の 生 活 費 は 平 均 25 万 円 平 成 15 年 家 計 調 査 年 表 によると 世 帯 主 60 歳 以 上 の 日 常 生 活 の1ヶ 月 あたりの 生 活 費 は25.3 万 円 世 帯 主 60 歳 以 上 の 日 常 生 活 費 ( 無 職 世 帯 月 額 平 均 ) < 総 務 省 統 計 局 平 成 15 年 家 計 調 査 年 表 > ゆとりある 老 後 生 活 費 は 平 均 38 万 円 現 役 世 代 も 含 めた 対 象 者 にして 夫 婦 二 人 での 老 後 の 最 低 日 常 生 活 費 ゆとりある 老 後 生 活 費 に 関 する 金 額 を 尋 ねた 意 識 調 査 があります その 結 果 を 見 ると 最 低 日 常 生 活 費 の 平 均 は24.2 万 円 ゆとりある 生 活 には37.9 万 円 が 必 要 となっています ゆとりのための 上 乗 せ 額 で 一 番 多 かったのは 10~15 万 円 未 満 で 全 体 の37.6%を 占 めています その 使 途 は 旅 行 やレ ジャー が 最 も 高 く 以 下 趣 味 や 教 養 身 内 とのつきあい と 続 いています < 生 命 保 険 文 化 センター 生 活 保 障 に 関 する 調 査 / 平 成 16 年 > 11