公 社 債 投 信 (4 月 号 ) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 3 月 23 日 本 文 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です 委 託 会 社 [ファンドの 運 用 の 指 図 を 行 なう 者 ] 大 和 証 券 投 資 信 託 委 託 株 式 会 社 金 融 商 品 取 引 業 者 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 352 号 ホームページ コールセンター http://www.daiwa-am.co.jp/ 0120-106212( 営 業 日 の9:00 17:00) 受 託 会 社 [ファンドの 財 産 の 保 管 および 管 理 を 行 なう 者 ] 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 ファンドに 関 する 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 )を 含 む 詳 細 な 情 報 は 委 託 会 社 のホームページで 閲 覧 ダウンロードする ことができます また 本 書 には 約 款 の 主 な 内 容 が 含 まれていますが 約 款 の 全 文 は 請 求 目 論 見 書 に 掲 載 されています
商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 追 加 型 国 内 債 券 資 産 複 合 ( 債 券 そ の 他 資 産 ( 投 資 信 託 証 券 ( 債 券 ))) 年 1 回 日 本 ファミリー ファンド 商 品 分 類 属 性 区 分 の 定 義 について くわしくは 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 のホームページ http://www.toushin.or.jp/ をご 参 照 下 さい 委 託 会 社 の 情 報 委 託 会 社 名 大 和 証 券 投 資 信 託 委 託 株 式 会 社 設 立 年 月 日 1959 年 12 月 12 日 資 本 金 151 億 74 百 万 円 運 用 する 投 資 信 託 財 産 の 合 計 純 資 産 総 額 15 兆 1,640 億 21 百 万 円 ( 平 成 27 年 12 月 末 現 在 ) 本 文 書 により 行 なう 公 社 債 投 信 (4 月 号 ) の 募 集 については 委 託 会 社 は 金 融 商 品 取 引 法 第 5 条 の 規 定 により 有 価 証 券 届 出 書 を 平 成 28 年 3 月 4 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しており 平 成 28 年 3 月 20 日 にその 届 出 の 効 力 が 生 じています 当 ファンドは 商 品 内 容 に 関 して 重 大 な 変 更 を 行 なう 場 合 に 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 に 基 づき 事 前 に 受 益 者 の 意 向 を 確 認 する 手 続 きを 行 ないます 当 ファンドの 信 託 財 産 は 受 託 会 社 により 保 管 されますが 信 託 法 によって 受 託 会 社 の 固 有 財 産 等 と の 分 別 管 理 等 が 義 務 付 けられています 請 求 目 論 見 書 は 投 資 者 の 請 求 により 販 売 会 社 から 交 付 されます( 請 求 を 行 なった 場 合 には その 旨 をご 自 身 で 記 録 しておくようにして 下 さい ) ご 購 入 に 際 しては 本 書 の 内 容 を 十 分 にお 読 み 下 さい 1
ファンド の 目 的 特 色 公 社 債 投 信 (4 月 号 ) フ ァ ン ド の 目 的 円 建 ての 公 社 債 を 組 入 れの 中 心 として 中 長 期 的 に 安 定 した 収 益 の 確 保 をめざします フ ァ ン ド の 特 色 1 円 建 ての 公 社 債 を 組 入 れの 中 心 として 安 定 運 用 を 行 ないます 国 債 地 方 債 金 融 債 社 債 等 の 公 社 債 で 運 用 します ファンドの 仕 組 み 当 ファンドは ファミリーファンド 方 式 で 運 用 を 行 ないます ファミリーファンド 方 式 とは 投 資 者 のみなさまからお 預 かりした 資 金 をまとめてベビーファンド( 当 ファン ド)とし その 資 金 を 主 としてマザーファンドの 受 益 証 券 に 投 資 して 実 質 的 な 運 用 をマザーファンドで 行 なう 仕 組 みです なお ベビーファンドから 公 社 債 等 への 直 接 投 資 を 行 なうことができるものとします [ベビーファンド] [マザーファンド] 投 資 者 申 込 金 収 益 分 配 金 償 還 金 など 当 ファンド 投 資 投 資 損 益 公 社 債 投 信 マザーファンド 投 資 円 建 ての 公 社 債 等 損 益 損 益 2 当 ファンドの 購 入 は 年 1 回 に 限 定 されています 購 入 の 申 込 みは 原 則 として 決 算 日 以 前 の 約 1か 月 間 の 申 込 期 間 中 に 受 付 けます 追 加 設 定 は 当 該 各 決 算 日 の 翌 営 業 日 に 行 ないます 換 金 は 原 則 としていつでもお 申 込 みできます 3 財 形 年 金 貯 蓄 財 形 住 宅 貯 蓄 およびマル 優 制 度 を 利 用 できます 財 形 年 金 貯 蓄 および 財 形 住 宅 貯 蓄 を 利 用 した 場 合 には 元 金 550 万 円 まで 少 額 貯 蓄 非 課 税 制 度 (マル 優 制 度 )を 利 用 した 場 合 には 一 人 につき 元 金 350 万 円 (すでに 利 用 してい る 場 合 には その 金 額 を 差 引 いた 額 )まで 収 益 分 配 金 と 償 還 時 の 個 別 元 本 超 過 額 には 所 得 税 および 地 方 税 はかかりません ( 注 1) 少 額 貯 蓄 非 課 税 制 度 (マル 優 制 度 )は 平 成 18 年 以 降 障 害 者 等 に 該 当 する 方 のみを 対 象 とす る 制 度 に 変 更 されています ( 注 2) 財 形 年 金 貯 蓄 財 形 住 宅 貯 蓄 および 少 額 貯 蓄 非 課 税 制 度 (マル 優 制 度 )は 販 売 会 社 によっては 利 用 できない 場 合 があります 2
ファンド の 目 的 特 色 4 毎 年 4 月 19 日 ( 休 業 日 の 場 合 翌 営 業 日 )に 決 算 を 行 ない 収 益 分 配 前 の 純 資 産 総 額 が 当 該 元 本 総 額 を 超 過 する 額 の 全 額 を 収 益 分 配 金 に 充 当 します ただし 収 益 分 配 前 の 純 資 産 総 額 が 当 該 元 本 総 額 を 下 回 った 場 合 分 配 は 行 ないません 元 本 総 額 とは 元 本 の 額 (1 万 口 当 たり1 万 円 )の 合 計 額 をいいます 主 な 投 資 制 限 外 貨 建 資 産 への 実 質 投 資 割 合 には 制 限 を 設 けません 投 資 リスク 基 準 価 額 の 変 動 要 因 当 ファンドは 値 動 きのある 有 価 証 券 等 に 投 資 しますので 基 準 価 額 は 変 動 します したがって 投 資 元 本 が 保 証 されているものではなく これを 割 込 むことがあります 信 託 財 産 に 生 じた 利 益 および 損 失 は すべて 投 資 者 に 帰 属 します 投 資 信 託 は 預 貯 金 とは 異 なります 主 な 変 動 要 因 公 社 債 の 価 格 変 動 価 格 変 動 リスク 信 用 リスク 公 社 債 の 価 格 は 一 般 に 金 利 が 低 下 した 場 合 には 上 昇 し 金 利 が 上 昇 した 場 合 に は 下 落 します また 公 社 債 の 価 格 は 発 行 体 の 信 用 状 況 によっても 変 動 します 特 に 発 行 体 が 債 務 不 履 行 を 発 生 させた 場 合 またはその 可 能 性 が 予 想 される 場 合 には 公 社 債 の 価 格 は 下 落 します 組 入 公 社 債 の 価 格 が 下 落 した 場 合 には 基 準 価 額 が 下 落 する 要 因 となり 投 資 元 本 を 割 込 むことがあります そ の 他 解 約 資 金 を 手 当 てするため 組 入 証 券 を 売 却 する 際 市 場 規 模 や 市 場 動 向 によって は 市 場 実 勢 を 押 下 げ 当 初 期 待 される 価 格 で 売 却 できないこともあります この 場 合 基 準 価 額 が 下 落 する 要 因 となります 基 準 価 額 の 変 動 要 因 は 上 記 に 限 定 されるものではありません そ の 他 の 留 意 点 当 ファンドのお 取 引 に 関 しては 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6の 規 定 (いわゆるクーリング オフ)の 適 用 はありません リスクの 管 理 体 制 委 託 会 社 では 取 締 役 会 が 決 定 した 運 用 リスク 管 理 に 関 する 基 本 方 針 に 基 づき 運 用 本 部 から 独 立 した 部 署 および 会 議 体 が 直 接 的 または 間 接 的 に 運 用 本 部 へのモニタリング 監 視 を 通 し 運 用 リスクの 管 理 を 行 ないます 3
投 資 リスク 公 社 債 投 信 (4 月 号 ) 参 考 情 報 下 記 のグラフは ファンドと 代 表 的 な 資 産 クラスを 定 量 的 に 比 較 できるように 作 成 したものです 右 のグラフは 過 去 5 年 間 における 年 間 騰 落 率 ( 各 月 末 における 直 近 1 年 間 の 騰 落 率 )の 平 均 最 大 最 小 を ファンドおよび 他 の 代 表 的 な 資 産 クラスについて 表 示 しています また 左 のグラフはファンド の 過 去 5 年 間 における 年 間 騰 落 率 の 推 移 を 表 示 しています ファンドの 年 間 騰 落 率 と 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 の 推 移 他 の 代 表 的 な 資 産 クラスとの 騰 落 率 の 比 較 各 資 産 クラスは ファンドの 投 資 対 象 を 表 しているものではありません ファンドの 年 間 騰 落 率 は 分 配 金 ( 税 引 前 )を 分 配 時 にファンドへ 再 投 資 したものとみなして 計 算 したものであり 実 際 の 基 準 価 額 に 基 づいて 計 算 した 年 間 騰 落 率 とは 異 なる 場 合 があります ファンドの 年 間 騰 落 率 において 過 去 5 年 間 分 のデータが 算 出 できない 場 合 は 以 下 のルールで 表 示 しています 1 年 間 騰 落 率 に 該 当 するデータがない 場 合 には 表 示 されません 2 年 間 騰 落 率 が 算 出 できない 期 間 がある 場 合 には 算 出 可 能 な 期 間 についてのみ 表 示 しています 3インデックスファンドにおいて 12に 該 当 する 場 合 には 当 該 期 間 についてベンチマークの 年 間 騰 落 率 で 代 替 して 表 示 します 資 産 クラスについて 日 本 株 : 東 証 株 価 指 数 (TOPIX)( 配 当 込 み) 先 進 国 株 :MSCIコクサイ インデックス( 配 当 込 み 円 ベース) 新 興 国 株 :MSCIエマージング マーケット インデックス( 配 当 込 み 円 ベース) 日 本 国 債 :NOMURA-BPI 国 債 先 進 国 債 :シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 円 ベース) 新 興 国 債 :JPモルガン ガバメント ボンド インデックス エマージング マーケッツ グローバル ダイバーシファイド( 円 ベース) 指 数 について TOPIXは 東 証 が 算 出 公 表 し 指 数 値 商 標 など 一 切 の 権 利 は 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 が 所 有 しています MSCIコクサイ インデックスおよびMSCIエマージング マーケット インデックスは MSCI Inc.が 開 発 した 指 数 です 同 指 数 に 対 する 著 作 権 知 的 所 有 権 その 他 一 切 の 権 利 はMSCI Inc.に 帰 属 します またMSCI Inc.は 同 指 数 の 内 容 を 変 更 する 権 利 および 公 表 を 停 止 する 権 利 を 有 しています NOMURA-BPI 国 債 は 野 村 證 券 株 式 会 社 が 公 表 する 国 内 で 発 行 された 公 募 利 付 国 債 の 市 場 全 体 の 動 向 を 表 す 投 資 収 益 指 数 で 一 定 の 組 み 入 れ 基 準 に 基 づいて 構 成 された 国 債 ポートフォリオのパフォーマンスをもとに 算 出 されます NOMURA-BPI 国 債 の 知 的 財 産 権 とその 他 一 切 の 権 利 は 野 村 證 券 株 式 会 社 に 帰 属 しています また 同 社 は 当 該 指 数 の 正 確 性 完 全 性 有 用 性 を 保 証 するものではなく ファンドの 運 用 成 果 等 に 関 して 一 切 責 任 を 負 いません シティ 世 界 国 債 インデックスは Citigroup Index LLCが 開 発 したインデックスです 同 指 数 に 対 する 著 作 権 知 的 所 有 権 その 他 一 切 の 権 利 は 同 社 に 帰 属 します JPモルガン ガバメント ボンド インデックス エマージング マーケッツ グローバル ダイバーシファイドは 信 頼 性 が 高 いと みなす 情 報 に 基 づき 作 成 していますが J.P. Morganはその 完 全 性 正 確 性 を 保 証 するものではありません 本 指 数 は 許 諾 を 受 けて 使 用 しています J.P. Morganからの 書 面 による 事 前 承 認 なしに 本 指 数 を 複 製 使 用 頒 布 することは 認 められていません Copyright 2014, J.P. Morgan Chase & Co. All rights reserved. 4
運 用 実 績 2015 年 12 月 30 日 現 在 過 去 の 実 績 を 示 したものであり 将 来 の 成 果 を 示 唆 保 証 するものではありません 基 準 価 額 純 資 産 の 推 移 2006 年 1 月 4 日 ~2015 年 12 月 30 日 基 準 価 額 10,005 円 11,000 純 資 産 総 額 ( 右 軸 ) 2,000 純 資 産 総 額 131 億 円 10,500 基 準 価 額 ( 左 軸 ) 1,500 基 準 価 額 の 騰 落 率 期 間 分 配 の 推 移 (10,000 口 当 たり 税 引 前 ) 直 近 1 年 間 分 配 金 合 計 額 : 9.52 円 設 定 来 分 配 金 合 計 額 : 25,857.33 円 第 43 期 第 44 期 第 45 期 第 46 期 第 47 期 第 48 期 第 49 期 第 50 期 第 51 期 第 52 期 第 53 期 第 54 期 決 算 期 04 年 4 月 05 年 4 月 06 年 4 月 07 年 4 月 08 年 4 月 09 年 4 月 10 年 4 月 11 年 4 月 12 年 4 月 13 年 4 月 14 年 4 月 15 年 4 月 分 配 金 10.52 円 8.86 円 8.86 円 34.6 円 61.51 円 66.32 円 58.09 円 22.94 円 19.56 円 13.69 円 13.34 円 9.52 円 分 配 金 は 収 益 分 配 方 針 に 基 づいて 委 託 会 社 が 決 定 します あらかじめ 一 定 の 額 の 分 配 をお 約 束 するものではありません 分 配 金 が 支 払 われない 場 合 もあります 主 要 な 資 産 の 状 況 ファンド 1カ 月 間 0.0% 3カ 月 間 0.0% 6カ 月 間 0.0% 1 年 間 0.1% 3 年 間 0.3% 5 年 間 0.6% 上 記 の 基 準 価 額 の 騰 落 率 とは 基 準 価 額 円 10,000 9,500 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 の 騰 落 率 です 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 は 分 配 金 ( 税 引 前 )を 分 配 時 にファンドへ 再 投 資 したものとみなし て 計 算 しています 9,000 0 2006/01 2007/12 2009/12 2011/12 2013/12 2015/12 基 準 価 額 の 計 算 において 信 託 報 酬 は 控 除 しています 比 率 は 純 資 産 総 額 に 対 するものです 種 類 別 構 成 格 付 別 構 成 組 入 上 位 10 銘 柄 種 類 比 率 債 券 比 率 短 期 金 融 資 産 比 率 組 入 銘 柄 資 産 償 還 日 ( 期 日 ) 比 率 国 債 証 券 - AAA - A-1 26.8% フォレスト CP 2016/01/29 7.0% 地 方 債 証 券 6.8% AA 29.0% A-2-38 野 村 ホールデイング 債 券 2016/02/26 3.6% 特 殊 債 証 券 3.6% A 38.5% A-3 - 三 井 住 友 F&L CP 2016/02/24 2.8% 金 融 債 券 9.3% BBB - B 以 下 - 三 菱 UFJリース CP 2016/01/15 2.8% 普 通 社 債 券 等 35.3% BB 以 下 - 無 格 付 - オリックス CP 2016/03/08 2.8% CP 20.2% 無 格 付 5.6% オリックス CP 2016/02/18 2.2% CD - 10 JPモルガンチエース 債 券 2016/06/13 2.0% CP 現 先 取 引 - 160 利 付 商 工 債 債 券 2016/05/27 1.9% 国 債 現 先 取 引 - 7 オーストラリアコモンウエルス 債 券 2016/11/18 1.7% コール ローン その 他 24.9% Mitsubishi UFJ Lease&Finance Co Ltd 債 券 2016/04/27 1.7% 合 計 100.0% 合 計 73.2% 合 計 26.8% 合 計 28.3% 種 類 別 構 成 について 普 通 社 債 券 等 は 海 外 の 国 債 証 券 海 外 の 地 方 債 証 券 海 外 の 特 殊 債 証 券 を 含 みます 格 付 別 構 成 は 有 価 証 券 に 対 する 比 率 です 格 付 別 構 成 について 日 系 発 行 体 はR&I JCR Moody's S&P Fitchの 順 で 格 付 けを 採 用 し 海 外 発 行 体 はMoody's S&Pの 格 付 けの 高 い 方 を 採 用 し 算 出 しています 組 入 上 位 10 銘 柄 は 国 債 証 券 政 府 保 証 債 券 地 方 債 証 券 特 殊 債 証 券 現 先 取 引 を 除 いています 1,000 500 純 資 産 総 額 億 円 年 間 収 益 率 の 推 移 当 ファンドにはベンチマークはありません 1.0% 0.6 0.6 0.7 (%) 0.5% 0.2 0.2 0.2 0.2 0.1 0.1 0.1 0.0% 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 ファンドの 年 間 収 益 率 は 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 の 騰 落 率 です 2015 年 は12 月 30 日 までの 騰 落 率 を 表 しています 最 新 の 運 用 実 績 は 委 託 会 社 のホームページ または 販 売 会 社 でご 確 認 いただけます 5
手 続 手 数 料 等 公 社 債 投 信 (4 月 号 ) お 申 込 み メ モ 購 入 単 位 分 配 金 支 払 いコース 11 万 円 以 上 1 万 円 単 位 21 万 口 以 上 1 万 口 単 位 分 配 金 再 投 資 コース 11 万 円 以 上 1 円 単 位 25,000 円 以 上 1 円 単 位 35,000 口 以 上 1 口 単 位 43,000 円 以 上 1 円 単 位 53,000 口 以 上 1 口 単 位 61,000 円 以 上 1 円 単 位 勤 労 者 財 産 形 成 貯 蓄 ( 財 形 貯 蓄 ) 勤 労 者 財 産 形 成 年 金 貯 蓄 ( 財 形 年 金 貯 蓄 ) 勤 労 者 財 産 形 成 住 宅 貯 蓄 ( 財 形 住 宅 貯 蓄 )を 利 用 する 場 合 は1,000 円 以 上 1 円 単 位 購 入 価 額 申 込 期 間 最 終 日 ( 決 算 日 )の 基 準 価 額 (1 万 口 当 たり) 購 入 代 金 販 売 会 社 が 定 める 期 日 までにお 支 払 い 下 さい 換 金 単 位 分 配 金 再 投 資 コース 財 形 貯 蓄 財 形 年 金 貯 蓄 財 形 住 宅 貯 蓄 を 利 用 する 場 合 は1 口 単 位 分 配 金 支 払 いコース を 利 用 する 場 合 は1 口 単 位 または1 万 口 単 位 換 金 価 額 換 金 申 込 受 付 日 の 基 準 価 額 から 実 績 報 酬 を 控 除 した 価 額 (1 万 口 当 たり) 換 金 代 金 原 則 として 換 金 申 込 受 付 日 から 起 算 して4 営 業 日 目 からお 支 払 いします 申 込 締 切 時 間 購 入 の 申 込 期 間 販 売 会 社 が 定 める 時 間 まで 平 成 28 年 3 月 23 日 から 平 成 28 年 4 月 19 日 まで 換 金 制 限 購 入 換 金 申 込 受 付 の 中 止 および 取 消 し 金 融 商 品 取 引 所 における 取 引 の 停 止 外 国 為 替 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 ない 事 情 があるときは 換 金 の 申 込 みの 受 付 けを 中 止 することがあります 信 託 期 間 無 期 限 ( 昭 和 36 年 4 月 24 日 当 初 設 定 ) 繰 上 償 還 次 のいずれかの 場 合 には 委 託 会 社 は 事 前 に 受 益 者 の 意 向 を 確 認 し 受 託 会 社 と 合 意 のうえ 信 託 契 約 を 解 約 し 信 託 を 終 了 させること( 繰 上 償 還 )ができます 信 託 契 約 を 解 約 することが 受 益 者 のため 有 利 であると 認 めるとき やむを 得 ない 事 情 が 発 生 したとき 決 算 日 毎 年 4 月 19 日 ( 休 業 日 の 場 合 翌 営 業 日 ) 収 益 分 配 信 託 金 の 限 度 額 年 1 回 収 益 分 配 方 針 に 基 づいて 収 益 の 分 配 を 行 ないます ( 注 ) 当 ファンドには 分 配 金 再 投 資 コース と 分 配 金 支 払 いコース があります なお お 取 扱 い 可 能 なコースおよびコース 名 に ついては 異 なる 場 合 がありますので 販 売 会 社 にお 問 合 わせ 下 さい 3,000 億 円 公 告 電 子 公 告 の 方 法 により 行 ない ホームページ http://www.daiwa-am.co.jp/ に 掲 載 し ま す 運 用 報 告 書 課 税 関 係 毎 計 算 期 末 に 作 成 し 交 付 運 用 報 告 書 をあらかじめお 申 出 いただいたご 住 所 にお 届 けします また 電 子 交 付 を 選 択 された 場 合 には 所 定 の 方 法 により 交 付 します 販 売 会 社 によっては とりまとめ 交 付 を 採 用 しています 課 税 上 は 公 社 債 投 資 信 託 として 取 扱 われます 益 金 不 算 入 制 度 の 適 用 はありません 平 成 28 年 1 月 1 日 現 在 のものであり 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 変 更 される 場 合 があります 6
手 続 手 数 料 等 公 社 債 投 信 (4 月 号 ) ファンドの 費 用 税 金 ファンドの 費 用 投 資 者 が 直 接 的 に 負 担 する 費 用 料 率 等 費 用 の 内 容 購 入 時 手 数 料 ありません 信 託 財 産 留 保 額 ありません 1 万 口 当 たり108 円 ( 税 抜 100 円 ) 以 内 ( 実 際 に 適 用 する 金 額 は 1 万 口 当 たり 換 金 に 伴 う 取 引 執 行 等 の 対 価 です 2.16 円 ( 税 抜 2 円 )) 換 金 時 手 数 料 昭 和 37 年 4 月 20 日 以 前 および 平 成 13 年 3 月 22 日 以 降 平 成 14 年 3 月 20 日 以 前 に 取 得 した 受 益 権 を 換 金 する 場 合 には 1 万 口 当 たり27 円 ( 税 抜 25 円 ) 昭 和 37 年 4 月 21 日 以 降 平 成 13 年 3 月 21 日 以 前 に 取 得 した 受 益 権 を 換 金 する 場 合 には 1 万 口 当 たり108 円 ( 税 抜 100 円 ) 投 資 者 が 信 託 財 産 で 間 接 的 に 負 担 する 費 用 料 率 等 下 記 の 基 準 報 酬 と 実 績 報 酬 を 合 計 したもの( 毎 日 信 託 財 産 の 元 本 総 額 に 対 して 年 率 0.707% 以 内 ) 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 費 用 の 内 容 運 用 管 理 費 用 は 毎 計 算 期 末 または 信 託 終 了 のときに 信 託 財 産 中 から 支 弁 します 1 基 準 報 酬 : 毎 日 信 託 財 産 の 元 本 総 額 に 年 率 0.5%を 乗 じて 得 た 額 以 内 の 額 ( 平 成 28 年 4 月 の 決 算 日 の 翌 日 以 降 は 年 率 0.02%を 乗 じて 得 た 額 ) 2 実 績 報 酬 : 元 本 超 過 額 に14%を 乗 じて 得 た 額 以 内 の 額 ( 上 限 は 信 託 財 産 の 元 本 総 額 ( 一 部 解 約 の 場 合 はその 受 益 権 の 元 本 額 )に 年 率 0.207%を 乗 じて 得 た 額 ) 委 託 会 社 ファンドの 運 用 と 調 査 受 託 会 社 への 運 用 指 図 基 準 価 額 の 計 算 目 論 見 書 運 用 報 告 書 の 作 成 等 の 対 価 です 販 売 会 社 配 分 については 下 記 参 照 運 用 報 告 書 等 各 種 書 類 の 送 付 口 座 内 でのファンドの 管 理 購 入 後 の 情 報 提 供 等 の 対 価 です 受 託 会 社 運 用 財 産 の 管 理 委 託 会 社 からの 指 図 の 実 行 の 対 価 です 運 用 管 理 費 用 の 配 分 ( 注 1) 委 託 会 社 販 売 会 社 受 託 会 社 基 準 報 酬 基 準 報 酬 の 総 額 に 対 する 比 率 で 表 示 しています 25.73% 67.27% 7% 実 績 報 酬 実 績 報 酬 の 総 額 に 対 する 比 率 で 表 示 しています 28% 72% 0 その 他 の 費 用 手 数 料 ( 注 2) 監 査 報 酬 有 価 証 券 売 買 時 の 売 買 委 託 手 数 料 先 物 取 引 オプション 取 引 等 に 要 する 費 用 資 産 を 外 国 で 保 管 する 場 合 の 費 用 等 を 信 託 財 産 でご 負 担 いただきます ( 注 1) 販 売 会 社 への 配 分 には 消 費 税 等 に 相 当 する 金 額 を 含 みます ( 注 2) その 他 の 費 用 手 数 料 については 運 用 状 況 等 により 変 動 するため 事 前 に 料 率 上 限 額 等 を 示 すことができません 手 数 料 等 の 合 計 額 については 保 有 期 間 等 に 応 じて 異 なりますので 表 示 することができません 税 金 税 金 は 表 に 記 載 の 時 期 に 適 用 されます 以 下 の 表 は 個 人 投 資 者 の 税 率 です ( 非 課 税 制 度 等 をご 利 用 の 場 合 は 異 なる 場 合 があります ) 時 期 項 目 税 金 ( 注 ) 分 配 時 所 得 税 および 地 方 税 利 子 所 得 として 課 税 分 配 金 に 対 して20.315% ( 注 ) 換 金 ( 解 約 ) 時 および 償 還 時 所 得 税 および 地 方 税 譲 渡 所 得 として 課 税 換 金 ( 解 約 ) 時 および 償 還 時 の 差 益 ( 譲 渡 益 )に 対 して20.315% ( 注 ) 所 得 税 復 興 特 別 所 得 税 および 地 方 税 が 課 されます 上 記 は 平 成 28 年 1 月 1 日 現 在 のものですので 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 税 率 等 が 変 更 される 場 合 があります 法 人 の 場 合 は 上 記 とは 異 なります 税 金 の 取 扱 いの 詳 細 については 税 務 専 門 家 等 にご 確 認 されることをお 勧 めします 7