野 村 MMF (マネー マネージメント ファンド) ( 確 定 拠 出 年 金 向 け) 追 加 型 投 信 国 内 債 券 MMF 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) < 使 用 開 始 日 > 2016 年 7 月 29 日 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 商 品 類 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 属 性 区 独 立 区 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 追 加 型 国 内 債 券 MMF 債 券 一 般 日 々 日 本 上 記 商 品 類 および 属 性 区 の 定 義 については 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 のホームページ(http://www.toushin.or.jp/)でご 覧 頂 けます < 委 託 会 社 > 野 村 アセットマネジメント 株 式 会 社 [ファンドの 運 用 の 指 図 を 行 なう 者 ] 金 融 商 品 取 引 業 者 登 録 番 号 : 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 373 号 設 立 年 月 日 : 昭 和 34 年 (1959 年 )12 月 1 日 資 本 金 :171 億 円 ( 平 成 28 年 6 月 末 現 在 ) 運 用 する 投 資 信 託 財 産 の 合 計 純 資 産 総 額 :25 兆 8332 億 円 ( 平 成 28 年 5 月 31 日 現 在 ) < 受 託 会 社 > 野 村 信 託 銀 行 株 式 会 社 [ファンドの 財 産 の 保 管 および 管 理 を 行 なう 者 ] ご 購 入 に 際 しては 本 書 の 内 容 を 十 にお 読 みください 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です この 目 論 見 書 により 行 なう 野 村 MMF(マネー マネージメント ファンド)( 確 定 拠 出 年 金 向 け)の 募 集 については 発 行 者 である 野 村 アセットマネジメント 株 式 会 社 ( 委 託 会 社 )は 金 融 商 品 取 引 法 第 5 条 の 規 定 により 有 価 証 券 届 出 書 を 平 成 28 年 1 月 21 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しており 平 成 28 年 1 月 22 日 にその 効 力 が 生 じております ファンドに 関 する 金 融 商 品 取 引 法 第 15 条 第 3 項 に 規 定 する 目 論 見 書 ( 以 下 請 求 目 論 見 書 といいま す )は 野 村 アセットマネジメント 株 式 会 社 のホームページに 掲 載 しています なお ファンドの 投 資 信 託 約 款 の 全 文 は 請 求 目 論 見 書 に 記 載 しています ファンドの 内 容 に 関 して 重 大 な 変 更 を 行 なう 場 合 には 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 ( 昭 和 26 年 法 律 第 198 号 )に 基 づき 事 前 に 受 益 者 の 意 向 を 確 認 いたします 投 資 信 託 の 財 産 は 受 託 会 社 において 信 託 法 に 基 づき 別 管 理 されています 請 求 目 論 見 書 については 販 売 会 社 にご 請 求 いただければ 当 該 販 売 会 社 を 通 じて 交 付 いたします なお 販 売 会 社 に 請 求 目 論 見 書 をご 請 求 された 場 合 は その 旨 をご 自 身 で 記 録 しておくようにしてください ファンドの 販 売 会 社 ファンドの 基 準 価 額 等 については 下 記 の 照 会 先 までお 問 い 合 わせください サポートダイヤル 0120-753104 < 受 付 時 間 > 営 業 日 の 午 前 9 時 ~ 午 後 5 時 照 会 先 野 村 アセットマネジメント 株 式 会 社 ホームページ http://www.nomura-am.co.jp/ 携 帯 サイト ( 基 準 価 額 等 ) http://www.nomura-am.co.jp/mobile/
ファンドの 目 的 安 定 した 収 益 の 確 保 をめざして 安 定 運 用 を 行 ないます ファンドの 特 色 ファンドの 目 的 特 色 主 要 投 資 対 象 内 外 の 公 社 債 を 主 要 投 資 対 象 とします 投 資 方 針 好 利 回 りの 内 外 の 公 社 債 を 中 心 に 投 資 を 行 ない 余 裕 金 はコール 割 引 手 形 などで 運 用 し 安 定 した 収 益 の 確 保 をめざします 元 本 の 安 全 性 に 慮 した 運 用 を 行 ないます 残 存 期 間 が 短 い 好 利 回 りの 内 外 の 公 社 債 やコマーシャル ペーパーおよび 金 融 商 品 等 に 投 資 します 国 債 政 府 保 証 付 債 券 や 投 資 適 格 格 付 を 有 する( 長 期 格 付 でBBB 格 以 上 を 有 している( 同 等 と 判 断 されるもの を 含 みます )) 債 券 及 び 金 融 商 品 に 投 資 します 投 資 する 有 価 証 券 または 金 融 商 品 は 主 として 残 存 期 間 1 年 以 内 のものとします 外 貨 建 資 産 への 投 資 については その 取 引 において 円 貨 で 約 定 し 円 貨 で 決 済 するもの( 為 替 リスクの 生 じない もの)に 限 定 します デリバティブ( 先 物 取 引 オプション 取 引 スワップ 取 引 )の 利 用 は ヘッジ 目 的 に 限 定 し 有 価 証 券 等 の 価 格 変 動 リスクを 回 避 するために 用 います 株 式 には 投 資 しません ポートフォリオの 構 築 にあたっては 以 下 の 点 に 慮 し 散 投 資 を 行 ないます 債 券 ( 国 債 政 府 保 証 付 債 券 を 除 きます )の 組 入 れは 一 発 行 体 あたりファンドの 純 資 産 総 額 の10%を 上 限 とし ます 債 券 の 満 期 構 成 については 流 動 性 の 確 保 を 考 慮 し 散 投 資 を 行 ないます 主 な 投 資 制 限 外 貨 建 資 産 への 投 資 割 合 デリバティブの 利 用 外 貨 建 資 産 への 投 資 割 合 には 制 限 を 設 けません デリバティブの 利 用 はヘッジ 目 的 に 限 定 します 資 金 動 向 市 況 動 向 等 によっては 上 記 のような 運 用 ができない 場 合 があります - 1 -
の 方 針 毎 日 決 算 を 行 ない 原 則 として 信 託 財 産 から 生 ずる 利 益 の 全 額 を 毎 日 します 内 外 の 公 社 債 に 投 資 しますので 金 は 運 用 の 実 績 により 変 動 します 金 は 毎 月 の 最 終 営 業 日 に1ヵ 月 ( 前 月 の 最 終 営 業 日 から 当 月 の 最 終 営 業 日 の 前 日 までの )をまと め 原 則 として 自 動 的 に 再 投 資 されます 確 定 拠 出 年 金 法 に 規 定 する 資 産 管 理 機 関 および 国 民 年 金 基 金 連 合 会 等 以 外 の 受 益 者 の 場 合 収 益 金 に 対 する 税 金 を 差 し 引 いたうえ 自 動 的 に 再 投 資 されます 前 月 の 最 終 営 業 日 ~ 当 月 の 最 終 営 業 日 再 投 資 1ヵ 月 の 金 * 将 来 の 金 の 支 払 いおよびその 金 額 について 示 唆 保 証 するものではありません - 2 -
投 資 リスク 基 準 価 額 の 変 動 要 因 ファンドの 基 準 価 額 は 投 資 を 行 なっている 有 価 証 券 等 の 値 動 きによる 影 響 を 受 けま すが これらの 運 用 による 損 益 はすべて 投 資 者 の 皆 様 に 帰 属 します したがって ファンドにおいて 投 資 者 の 皆 様 の 投 資 元 金 は 保 証 されているものでは なく 基 準 価 額 の 下 落 により 損 失 を 被 り 投 資 元 金 が 割 り 込 むことがあります なお 投 資 信 託 は 預 貯 金 と 異 なります 債 券 価 格 変 動 リスク 債 券 ( 公 社 債 等 )は 市 場 金 利 や 信 用 度 の 変 動 により 価 格 が 変 動 しま す ファンドは 債 券 に 投 資 を 行 ないますので これらの 影 響 を 受 けま す その 他 の 留 意 点 * 基 準 価 額 の 変 動 要 因 は 上 記 に 限 定 されるものではありません ファンドのお 取 引 に 関 しては 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6の 規 定 (いわゆるクーリング オフ)の 適 用 はありません 資 金 動 向 市 況 動 向 等 によっては また 不 慮 の 出 来 事 等 が 起 きた 場 合 には 投 資 方 針 に 沿 った 運 用 ができない 場 合 があります ファンドが 組 み 入 れる 有 価 証 券 の 発 行 体 において 利 払 いや 償 還 金 の 支 払 いが 滞 る 可 能 性 があります 有 価 証 券 への 投 資 等 ファンドにかかる 取 引 にあたっては 取 引 の 相 手 方 の 倒 産 等 により 契 約 が 不 履 行 になる 可 能 性 があります リスクの 管 理 体 制 委 託 会 社 では ファンドのパフォーマンスの 考 査 および 運 用 リスクの 管 理 をリスク 管 理 関 連 の 委 員 会 を 設 けて 行 なって おります パフォーマンスの 考 査 投 資 信 託 の 信 託 財 産 についてパフォーマンスに 基 づいた 定 期 的 な 考 査 ( 析 評 価 )の 結 果 の 報 告 審 議 を 行 ない ます 運 用 リスクの 管 理 投 資 信 託 の 信 託 財 産 の 運 用 リスクを 把 握 管 理 し その 結 果 に 基 づき 運 用 部 門 その 他 関 連 部 署 への 是 正 勧 告 を 行 なうことにより 適 切 な 管 理 を 行 ないます - 3 -
リスクの 定 量 的 比 較 (2011 年 6 月 末 ~2016 年 5 月 末 : 月 次 ) ファンドの 年 間 騰 落 率 および 金 再 投 資 基 準 価 額 の 推 移 ファンドと 代 表 的 な 資 産 クラスとの 騰 落 率 の 比 較 当 ファ ン ドの 年 間 騰 落 率 ( 右 軸 ) 金 再 投 資 基 準 価 額 ( 左 軸 ) (%) (%) 最 大 値 ( 当 ファ ン ド) 最 大 値 最 小 値 ( 当 ファ ン ド) 最 小 値 平 均 値 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 0 100 80 60 40 20 0-20 - 40 100 80 60 40 20 0-20 -40-60 2011 年 6 月 2012 年 5 月 2013 年 5 月 2014 年 5 月 2015 年 5 月 2016 年 5 月 -60 当 ファント 日 本 株 先 進 国 株 新 興 国 株 日 本 国 債 先 進 国 債 新 興 国 債 当 ファント 日 本 株 先 進 国 株 新 興 国 株 日 本 国 債 先 進 国 債 新 興 国 債 最 大 値 (%) 0.1 65.0 65.7 47.4 7.7 34.9 43.7 最 小 値 (%) 0.0 17.0 15.6 27.4 0.4 8.6 17.4 平 均 値 (%) 0.1 15.9 19.0 6.1 2.6 10.2 5.6 * 金 再 投 資 基 準 価 額 は 税 引 前 の 金 を 再 投 資 したも のとみなして 計 算 したものです 2011 年 6 月 末 を 10,000 とし て 指 数 化 しております * 年 間 騰 落 率 は 2011 年 6 月 から 2016 年 5 月 の 5 年 間 の 各 月 末 における 1 年 間 の 騰 落 率 を 表 示 したものです * 全 ての 資 産 クラスが 当 ファンドの 投 資 対 象 とは 限 りません *2011 年 6 月 から 2016 年 5 月 の 5 年 間 の 各 月 末 における 1 年 間 の 騰 落 率 の 最 大 値 最 小 値 平 均 値 を 表 示 したもので す * 決 算 日 に 対 応 した 数 値 とは 異 なります * 当 ファンドは 金 再 投 資 基 準 価 額 の 騰 落 率 です 金 再 投 資 基 準 価 額 は 税 引 前 の 金 を 再 投 資 したものとみなして 計 算 しており 実 際 の 基 準 価 額 と 異 なる 場 合 があります < 代 表 的 な 資 産 クラスの 指 数 > 日 本 株 : 東 証 株 価 指 数 (TOPIX)( 当 込 み) 先 進 国 株 :MSCI-KOKUSAI 指 数 ( 当 込 み 円 ベース) 新 興 国 株 :MSCIエマージング マーケット インデックス( 当 込 み 円 ベース) 日 本 国 債 :NOMURA-BPI 国 債 先 進 国 債 :シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 ヘッジなし 円 ベース) 新 興 国 債 :JPモルガン ガバメント ボンド インデックス-エマージング マーケッツ グローバル ディバーシファイド( 円 ベース) 代 表 的 な 資 産 クラスの 指 数 の 著 作 権 等 について 東 証 株 価 指 数 (TOPIX)( 当 込 み) 東 証 株 価 指 数 (TOPIX)( 当 込 み)は 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 東 京 証 券 取 引 所 )の 知 的 財 産 であり 指 数 の 算 出 指 数 値 の 公 表 利 用 など 同 指 数 に 関 するすべての 権 利 は 東 京 証 券 取 引 所 が 有 しています なお 本 商 品 は 東 京 証 券 取 引 所 により 提 供 保 証 又 は 販 売 されるものではなく 東 京 証 券 取 引 所 は ファンドの 発 行 又 は 売 買 に 起 因 するいかなる 損 害 に 対 しても 責 任 を 有 しません MSCI-KOKUSAI 指 数 ( 当 込 み 円 ベース) MSCIエマージング マーケット インデックス( 当 込 み 円 ベース) MSCI-KOKUSAI 指 数 ( 当 込 み 円 ベー ス) MSCIエマージング マーケット インデックス( 当 込 み 円 ベース)は MSCIが 開 発 した 指 数 です 同 指 数 に 対 する 著 作 権 知 的 所 有 権 その 他 一 切 の 権 利 はMSCIに 帰 属 します またMSCIは 同 指 数 の 内 容 を 変 更 する 権 利 および 公 表 を 停 止 する 権 利 を 有 しています NOMURA-BPI 国 債 NOMURA-BPI 国 債 の 知 的 財 産 権 は 野 村 證 券 株 式 会 社 に 帰 属 します なお 野 村 證 券 株 式 会 社 は NOMURA-BPI 国 債 の 正 確 性 完 全 性 信 頼 性 有 用 性 を 保 証 するものではなく NOMURA-BPI 国 債 を 用 いて 行 われる 野 村 アセットマネジメント 株 式 会 社 の 事 業 活 動 サービスに 関 し 一 切 責 任 を 負 いません シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 ヘッジなし 円 ベース) シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 ヘッジなし 円 ベース) は Citigroup Index LLCが 開 発 した 日 本 を 除 く 世 界 主 要 国 の 国 債 の 総 合 投 資 収 益 を 各 市 場 の 時 価 総 額 で 加 重 平 均 した 債 券 インデックスで Citigroup Index LLCの 知 的 財 産 であり 指 数 に 関 するすべての 権 利 は Citigroup Index LLCが 有 しています JPモルガン ガバメント ボンド インデックス-エマージング マーケッツ グローバル ディバーシファイド( 円 ベース) JPモルガン ガバメント ボンド インデ ックス-エマージング マーケッツ グローバル ディバーシファイド( 円 ベース) (ここでは 指 数 とよびます)についてここに 提 供 された 情 報 は 指 数 のレベル も 含 め 但 しそれに 限 定 することなく 情 報 としてのみ 使 用 されるものであり 金 融 商 品 の 売 買 を 勧 誘 何 らかの 売 買 の 公 式 なコンファメーション 或 いは 指 数 に 関 連 する 何 らかの 商 品 の 価 値 や 値 段 を 決 めるものでもありません また 投 資 戦 略 や 税 金 における 会 計 アドバイスを 法 的 に 推 奨 するものでもありません ここに 含 まれる 市 場 価 格 データ その 他 の 情 報 は 確 かなものと 考 えられますが JPMorgan Chase & Co. 及 びその 子 会 社 ( 以 下 JPM)がその 完 全 性 や 正 確 性 を 保 証 するものではありません 含 まれる 情 報 は 通 知 なしに 変 更 されることがあります 過 去 のパフォーマンスは 将 来 のリターンを 示 唆 するものではありま せん 本 資 料 に 含 まれる 発 行 体 の 金 融 商 品 について JPMやその 従 業 員 がロング ショート 両 方 を 含 めてポジションを 持 ったり 売 買 を 行 ったり またはマー ケットメークを 行 ったりすることがあり また 発 行 体 の 引 受 人 プレースメント エージェンシー アドバイザー または 貸 主 になっている 可 能 性 もあります 米 国 のJ.P. Morgan Securities LLC(ここでは JPMSLLC と 呼 びます)( 指 数 スポンサー )は 指 数 に 関 する 証 券 金 融 商 品 または 取 引 (ここでは プロダク ト と 呼 びます)についての 援 助 保 障 または 販 売 促 進 を 行 いません 証 券 或 いは 金 融 商 品 全 般 或 いは 特 にプロダクトへの 投 資 の 推 奨 について また 金 融 市 場 における 投 資 機 会 を 指 数 に 連 動 させる 或 いはそれを 目 的 とする 推 奨 の 可 否 について 指 数 スポンサーは 一 切 の 表 明 または 保 証 或 いは 伝 達 または 示 唆 を 行 なうものではありません 指 数 スポンサーはプロダクトについての 管 理 マーケティング トレーディングに 関 する 義 務 または 法 的 責 任 を 負 いません 指 数 は 信 用 できると 考 えられる 情 報 によって 算 出 されていますが その 完 全 性 や 正 確 性 また 指 数 に 付 随 する 情 報 について 保 証 するものではありません 指 数 は 指 数 スポンサーが 保 有 する 財 産 であり その 財 産 権 はすべて 指 数 スポンサーに 帰 属 します JPMSLLCはNASD, NYSE, SIPCの 会 員 です JPMorganはJP Morgan Chase Bank, NA, JPSI, J.P. Morgan Securities PLC. またはその 関 係 会 社 が 投 資 銀 行 業 務 を 行 う 際 に 使 用 する 名 称 です ( 出 所 : 株 式 会 社 野 村 総 合 研 究 所 Citigroup Index LLC 他 ) - 4 -
運 用 実 績 (2016 年 5 月 31 日 現 在 ) 7 日 間 平 均 年 換 算 利 回 り 純 資 産 の 推 移 7 日 間 平 均 年 換 算 利 回 り( 課 税 前 )( 左 軸 ) ( 日 次 ) 純 資 産 総 額 ( 右 軸 ) (%) 0.60 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 ( 百 万 円 ) 80,000 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0 主 要 な 資 産 の 状 況 銘 柄 別 投 資 比 率 ( 上 位 ) 順 位 銘 柄 種 類 投 資 比 率 (%) 1 ホンダファイナンス コマーシャルペーパー 3.0 2 フォレストコープ コマーシャルペーパー 1.1 3 預 金 保 険 機 構 債 券 政 府 保 証 第 187 回 特 殊 債 券 0.7 4 フォレストコープ コマーシャルペーパー 0.7 5 フォレストコープ コマーシャルペーパー 0.7 6 日 本 政 策 投 資 銀 行 債 券 政 府 保 証 第 13 回 特 殊 債 券 0.4 7 商 工 債 券 利 付 (1 年 ) 第 48 回 特 殊 債 券 0.3 8 三 菱 UFJリース コマーシャルペーパー 0.3 9 三 菱 UFJリース コマーシャルペーパー 0.3 10 三 菱 UFJリース コマーシャルペーパー 0.3 資 産 別 投 資 比 率 資 産 の 種 類 投 資 比 率 (%) 特 殊 債 券 2.9 社 債 券 0.1 コマーシャルペーパー 14.6 現 金 預 金 その 他 資 産 ( 負 債 控 除 後 ) 82.3 ファンドの 運 用 実 績 はあくまで 過 去 の 実 績 であり 将 来 の 運 用 成 果 を 約 束 するものではありません ファンドの 運 用 状 況 は 別 途 委 託 会 社 ホー ムページで 開 示 している 場 合 があります - 5 -
お 申 込 みメモ 手 続 手 数 料 等 購 入 単 位 1 円 以 上 1 円 単 位 ( 当 初 元 本 1 口 =1 円 ) 購 入 価 額 取 得 日 ( 購 入 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 )の 前 日 の 基 準 価 額 とします 購 入 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 前 日 の 基 準 価 額 が 1 口 当 り1 円 を 下 回 ったときは 購 入 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 以 降 最 初 に 購 入 にかかる 基 準 価 額 が1 口 当 り1 円 となった 計 算 日 の 翌 営 業 日 が 取 得 日 となります (ファンドの 基 準 価 額 は1 万 口 あたりで 表 示 しています ) 購 入 代 金 取 得 日 ( 購 入 申 込 日 の 翌 営 業 日 )までに お 申 込 みの 販 売 会 社 にお 支 払 いください 購 入 の 申 込 者 の 制 限 確 定 拠 出 年 金 法 に 定 める 加 入 者 等 の 運 用 の 指 図 に 基 づいてファンドの 購 入 の 申 込 みを 行 なう 資 産 管 理 機 関 および 国 民 年 金 基 金 連 合 会 等 に 限 るものとします 換 金 単 位 1 口 単 位 換 金 価 額 換 金 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 前 日 の 基 準 価 額 換 金 代 金 申 込 締 切 時 間 購 入 の 申 込 期 間 原 則 換 金 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 からお 申 込 みの 販 売 会 社 でお 支 払 いします 換 金 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 前 日 までに 計 上 した 再 投 資 前 の 金 を 含 めた 額 とします 平 成 28 年 1 月 22 日 から 平 成 29 年 1 月 24 日 まで * 申 込 期 間 は 上 記 期 間 満 了 前 に 有 価 証 券 届 出 書 を 提 出 することによって 更 新 されます 換 金 制 限 購 入 換 金 申 込 受 付 の 中 止 及 び 取 消 し 金 融 商 品 取 引 所 における 取 引 の 停 止 等 その 他 やむを 得 ない 事 情 があるときは 購 入 換 金 の 各 お 申 込 みの 受 付 を 中 止 すること および 既 に 受 付 けた 購 入 換 金 の 各 お 申 込 みの 受 付 を 取 消 すことが あります 信 託 期 間 無 期 限 ( 平 成 13 年 11 月 22 日 設 定 ) 繰 上 償 還 やむを 得 ない 事 情 が 発 生 したとき 等 は 償 還 となる 場 合 があります 決 算 日 毎 日 収 益 信 託 金 の 限 度 額 毎 日 決 算 を 行 ない 原 則 として 信 託 財 産 から 生 ずる 利 益 の 全 額 を 毎 日 します 金 は 毎 月 の 最 終 営 業 日 に1ヵ 月 をまとめ 原 則 として 自 動 的 に 再 投 資 されます 10 兆 円 公 告 原 則 http://www.nomura-am.co.jp/に 電 子 公 告 を 掲 載 します 運 用 報 告 書 6ヵ 月 毎 (4 月 10 月 )および 償 還 時 に 交 付 運 用 報 告 書 を 作 成 し 知 れている 受 益 者 に 交 付 します 課 税 関 係 課 税 上 は 公 社 債 投 資 信 託 として 取 扱 われます お 取 扱 い 等 について 詳 しくは 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください - 6 -
ファンドの 費 用 税 金 ファンドの 費 用 投 資 者 が 直 接 的 に 負 担 する 費 用 購 入 時 手 数 料 信 託 財 産 留 保 額 ありません ありません 投 資 者 が 信 託 財 産 で 間 接 的 に 負 担 する 費 用 信 託 報 酬 の 総 額 は ファンドの 元 本 の 額 に 計 算 日 の 信 託 報 酬 控 除 前 の 運 用 収 益 率 に 応 じて 年 0.975% 以 内 の 率 ( 信 託 報 酬 率 )を 乗 じて 得 た 額 とし 経 過 日 数 に 応 じて 日 割 計 上 します 計 算 日 の 信 託 報 酬 控 除 前 の 運 用 収 益 率 年 15% 超 のとき 年 5% 超 15% 以 下 のとき 年 1.3% 超 5% 以 下 のとき 年 1.3% 以 下 のとき 当 該 計 算 日 の 信 託 報 酬 率 年 0.975% 以 内 の 率 運 用 収 益 率 に100 の6.5を 乗 じて 得 た 率 以 内 の 率 年 0.325% 以 内 の 率 運 用 収 益 率 に100 の25を 乗 じて 得 た 率 以 内 の 率 ( 但 し 下 限 は 零 とします ) 信 託 報 酬 控 除 前 の 運 用 収 益 率 とは 収 益 等 ( 繰 越 利 益 金 を 除 きます )の 合 計 額 から 経 費 等 ( 信 託 報 酬 を 除 きます )の 合 計 額 を 控 除 した 金 額 を 計 算 日 における 元 本 総 額 で 除 して 得 た 率 を 年 率 換 算 した ものをいいます 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) ファンドの 信 託 報 酬 は 毎 月 の 最 終 営 業 日 または 信 託 終 了 のときファンドから 支 払 われます その については 信 託 報 酬 率 に 応 じて 下 記 の 通 りとします ( 全 て 元 本 総 額 に 対 する 年 率 です ) 支 払 先 の および 役 務 の 内 容 信 託 報 酬 率 < 委 託 会 社 > ファンドの 運 用 と それに 伴 う 調 査 受 託 会 社 への 指 図 法 定 書 面 等 の 作 成 基 準 価 額 の 算 出 等 ( 注 < 販 売 会 社 ) > 口 座 内 でのファンドの 管 理 および 事 務 手 続 き 購 入 後 の 情 報 提 供 各 種 書 類 の 送 付 等 < 受 託 会 社 > ファンドの 財 産 の 保 管 管 理 委 託 会 社 からの 指 図 の 実 行 等 信 託 報 酬 率 < 年 0.325% のとき 信 託 報 酬 率 信 託 報 酬 率 信 託 報 酬 率 信 託 報 酬 率 年 0.325% のとき 11.49 ( 信 託 報 酬 率 -1) 11.49 32.5 30 18.51 ( 信 託 報 酬 率 -1) 18.51 32.5 30 2.5 32.5 1 0.025% ( 注 ) 販 売 会 社 の 率 には 消 費 税 および 地 方 消 費 税 に 相 当 する 金 額 を 含 みます * 税 率 等 が 変 更 された 場 合 上 記 とは 異 なる 場 合 があります その 他 の 費 用 手 数 料 その 他 の 費 用 手 数 料 として 以 下 の 費 用 等 がファンドから 支 払 われます これらの 費 用 等 は 運 用 状 況 等 により 変 動 するものであり 事 前 に 料 率 上 限 額 等 を 表 示 することができません 組 入 有 価 証 券 等 の 売 買 の 際 に 発 生 する 売 買 委 託 手 数 料 外 貨 建 資 産 の 保 管 等 に 要 する 費 用 監 査 法 人 等 に 支 払 うファンドの 監 査 に 係 る 費 用 ファンドに 関 する 租 税 等 - 7 -
税 金 税 金 は 表 に 記 載 の 時 期 に 適 用 されます 以 下 の 表 は 個 人 投 資 者 の 源 泉 徴 収 時 の 税 率 であり 課 税 方 法 等 により 異 なる 場 合 があります 時 期 項 目 税 金 時 換 金 ( 解 約 ) 時 及 び 償 還 時 所 得 税 復 興 特 別 所 得 税 及 び 地 方 税 所 得 税 復 興 特 別 所 得 税 及 び 地 方 税 利 子 所 得 として 課 税 金 に 対 して20.315% 譲 渡 所 得 として 課 税 換 金 ( 解 約 ) 時 及 び 償 還 時 の( 個 別 ) 元 本 超 過 額 に 対 して20.315% * 上 記 は 平 成 28 年 5 月 末 現 在 のものですので 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 税 率 等 が 変 更 される 場 合 があります * 法 人 の 場 合 は 上 記 とは 異 なります * 税 金 の 取 扱 いの 詳 細 については 税 務 専 門 家 等 にご 確 認 されることをお 勧 めします * 受 益 者 が 確 定 拠 出 年 金 法 に 規 定 する 資 産 管 理 機 関 および 国 民 年 金 基 金 連 合 会 等 の 場 合 は 所 得 税 復 興 特 別 所 得 税 および 地 方 税 がかかりません - 8 -
MEMO ( 当 ページは 目 論 見 書 の 内 容 ではございません )
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