個人型確定拠出年金・愛称〔イデコ〕

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1 私がつくる 私の未来

2 あいおいニッセイ 皆様に安心を 同和の個人型 DC は お届けします インターネット 投資 運用を学べて安心! 充実のインターネット ウェブ サイト 確定拠出年金では投資 運用を皆さんご自身が行って年金資産を増やしていきます しかしながら普段の生活の中で投資 運用を学ぶ機会は多くはありません 当社の個人型 DCではご加入後のインターネットサービスの中でいつでも投資 運用の基礎を学んで頂けます また 将来の年金資産やライフプランのシミュレーション等盛り沢山なメニューを提供しています コールセンター 分からないことを簡単に聞けて安心! 質の高い頼れるコールセンター 確定拠出年金に加入した時から給付が開始されるまで 当社とご加入者様との長い期間のお付き合いとなります ご加入者様からの様々なお問合せ ご依頼の窓口となるのはコールセンターです 当社のコールセンターは確定拠出年金制度の知識豊富なオペレータが 高い品質でご加入者様からのお問合せ ご依頼にお応えします ( 通話料無料で有人対応 ) 当社のコールセンター業務は野村證券 に委託しております 運用商品 資産内訳 シンプルなので迷わず安心! 分散投資効果の高いラインアップ 傷害保険 J- REIT 国内株式 国内債券 外国債券 新興国ファンド 外国株式 国内株式 国内債券 外国株式 外国債券の4 資産のパッシブ型 アクティブ型を基本に J-REIT 外貨 MMF 物価連動国債 新興国ファンドをラインアップし 多彩な分散投資を可能にしています しかも商品数は18 と絞り込んだため 迷うことなく安心して選ぶことができます

3 年金口座の残iDeCo( 個人型 DC) のしくみ 年金資産を自分で確認できる わかりやすい年金 です 加入資格 : 60 歳未満かつ国民年金保険料 ( または厚生年金保険料 ) を納付していること 及び 20 歳以上 60 歳未満の専業主婦等 保険料納付が免除となっている場合 一定の要件を充たせば加入できる場合があります 2 運用運用しながら資産を殖やします 運用商品の変更はいつでも可能です 将来の受取額は 運用実績によって異なります 3 受給 原則 60 歳以降 年金 または で受取ります 1 開始 1 毎月の掛金額を決めて 2 運用商品ラインアップの中から運用商品を選んで スタートします 拠出 拠出 注意! 原則 60 歳になるまで途中で資産を引き出すことは出来ません運用する高加入する受取る 年 金 拠出 受取方法 ideco( 個人型 DC) の受取り 老齢給付金 障害給付金 死亡のどれかで受取ります 老齢給付金 原則 60 歳以降 積立てた年金資産をか年金で受取ります で受取るか年金で受取るかの選択は受取時に行います 一部を 残りを年金として受取ることも出来ます ( 併給 ) あるいは 年金 受取開始年齢が遅くなる場合があります詳しくはこのパンフレットのウラ表紙面の ご加入にあたっての主な留意点 4 をご参照下さい 受取年数は 5 年以上 20 年以下の範囲で選べます 障害給付金 高度障害状態 になった場合は 60 歳前でも受取れます で受取るか年金で受取るかの選択は受取時に行います 一部を 残りを年金として受取ることも出来ます ( 併給 ) あるいは 年金 死亡 お亡くなりになられたときに年金資産をご遺族が受取ります 高度障害状態とは障害基礎年金の受給者 または身体障害者手帳 (1 級から 3 級までの者に限る ) 療育手帳 ( 重度の者に限る ) 精神障害者保健福祉手帳 (1 級または 2 級 ) の交付を受けた状態をいいます 受取年数は 5 年以上 20 年以下の範囲で選べます

4 用期間中100 万円投資へ掛金を支払うとき取るとき税制上のメリットが 最大の魅力です 掛金は全額所得控除 所得控除のしくみ 運用益は非課税 年収 A 各種控除 課税所得 B A: 皆さんが得る年収です この年収全体に税金がかかるわけではありません B: 実際は年収から経費にあたる各種控除を差し引いて課税の対象である課税所得を計算し 税額を算出します 課税対象各種控除 DC 掛金 課税所得 C C:DC の掛金は各種控除と同様に全額所得とはならないので課税所得が DC 掛金分減少します 各種控除には 社会保険料控除や個人事業主による諸経費 会社員の給与所得控除他があります DC は運用益非課税なので 運用益は全額再投資することが出来ます運運用益 例 100 万円 所得税 20 万円 手取り 80 万円 本元本産元 通常運用益の 20% 資産DCは運用益非課税手取り 1 元本 年金資 2 DC 掛金限度額 最大年間いくら所得控除できるのでしょうか? 例 500 万円 一般的な預貯金証券投資等の場合 DC の場合 1: 運用期間中は確定拠出年金口座内で年金資産として管理されており現金として引き出すことは出来ません 2: 確定拠出年金の年金資産は特別法人税の対象ですが 現在課税は凍結されています 再会社員等 ( 第 2 号被保険者 ) 公務員 ( 第 2 号被保険者 ) 課税対象自営業者等 ( 第 1 号被保険者 ) 拠出限度額 月額 68,000 円 拠出限度額 月額 23,000 円 拠出限度額 月額 12,000 円 各種控除の対象 年間最大 816,000 円の所得控除 国民年金基金に加入されている方は 合算で月額 68,000 円が上限となります 年間最大 276,000 円の所得控除 勤務されている事業所の企業年金の実施状況により異なります 年間最大 144,000 円の所得控除 では 最大いくら税金の負担が減るのでしょうか? 例 所得税 住民税合算税率 30% の方の場合 年金で受取る場合 年金受取り の場合は公的年金等控除の対象 受取り の場合は退職所得控除が受けられます 受 65 歳未満の方は 個人型確定拠出年金を含む公的年金等の収入金額合計が 130 万円未満の場合 70 万円の公的年金等控除額が受けられます 65 歳以上の方は 個人型確定拠出年金を含む公的年金等の収入金額合計が 330 万円未満の場合 120 万円の公的年金等控除額が受けられます 掛金拠出限度額税率負担減少額 816,000 円 30% = 244,800 円 年間最大 244,800 円 負担減 掛金拠出限度額税率負担減少額 276,000 円 30% = 82,800 円 年間最大 82,800 円 負担減 掛金拠出限度額税率負担減少額 144,000 円 30% = 43,200 円 年間最大 43,200 円 負担減 で受取る場合 掛金支払い期間が 10 年の場合 15 年の場合 30 年の場合 400 万円の退職所得控除が受けられます 600 万円の退職所得控除が受けられます 1,500 万円の退職所得控除が受けられます 本パンフレットに記載されている内容は 2016 年 11 月現在の税制に基づくものであるため 税制改正等により変更となることがあります 税制上の取扱いについては 最寄りの税務署にてご確認ください

5 60 歳になる加入者の毎月の掛金の上限額 ( 拠出限度額 ) 毎月の掛金の上限額 自営業者等 ( 第一号被保険者 ) 68,000 円 国民年金基金に加入されている方は合算で 68,000 円が上限となります 会社役員 会社員 企業年金がない企業に勤務企業年金として 企業型確定拠出年金だけを導入している企業に勤務企業年金として 確定給付企業年金や厚生年金基金を導入している企業に勤務 23,000 円 20,000 円 12,000 円 公務員 私学共済加入者 12,000 円 専業主婦等 ( 第三号被保険者 ) 23,000 円 確定拠出年金は さまざまな機関が関係して運営されています 個人型野村プランの運営フロー個人型確定拠出年金に加入運営管理機関して掛金を拠出している人運用指図 残高照会 確定拠出年金制度の運営管理を行う機関 運用状況の照会等 資産運用を検討し 運用指図を行う一部業務委託 運用実績や年金資産残高の確認日本インベスター ソリューション 制度に関する情報収集など残高の通知野村證券アンド テクノロジー (JIS&T) 情報提供業務 運用商品の情報提供掛金の拠出は行わず 記録管理業務 運用指図者資産の運用のみを行う人運用の指図 給付指示とあいおいニッセイ同和掛金の払込み国民年金個人型確定拠出年金の運営主体基金連合会 加入者のみなさん 受給権者 年金資産を受取ることができる人 加入申出書の取りまとめ 加入資格審査 国民年金保険料の納付チェックなど 60 歳到達後 給付申請を行う 年金資産がある間は運用を行う 年金 の給付 事務委託金融機関 ( 野村信託銀行 ) 商品の購入 年金資産の管理 給付金の支給など 運用商品の購入 売却 商品提供機関 ( 保険 投資信託 )

6 ご加入にあたっての主な留意点 確定拠出年金は 拠出された掛金が個人毎に区分され 掛金とその運用益の合算額をもとに給付額が決定される年金です ( 公的年金ではありません ) ご自身の年金資産については 自己責任において運用商品を選び 運用することになります さまざまな税制優遇を受けながら年金資産を形成していく制度ですので 60 歳になるまで原則 途中で年金資産を引き出すことは認められていません 50 歳以上で加入される場合 60 歳になっても年金資産を受け取ることができません 受給開始年齢は加入期間に応じて下記のとおりとなります また 受取りは遅くても 70 歳までに開始しなければなりません 60 歳までの加入期間受給開始年齢 10 年以上 8 年以上 10 年未満 6 年以上 8 年未満 4 年以上 6 年未満 2 年以上 4 年未満 1 月以上 2 年未満 50 歳までに加入した場合 50 歳超から52 歳までに加入した場合 52 歳超から54 歳までに加入した場合 54 歳超から56 歳までに加入した場合 56 歳超から58 歳までに加入した場合 58 歳超から60 歳までに加入した場合 60 歳以降 受取り可能 61 歳以降 受取り可能 62 歳以降 受取り可能 63 歳以降 受取り可能 64 歳以降 受取り可能 65 歳以降 受取り可能 5 確定拠出年金の運営には手数料が必要となります 手数料につきましては パンフレット差込の案内をご確認ください ご加入までの流れ 1 コールセンターか最寄りの代理店にお電話頂き スタートキットを取り寄せます ( コールセンター ) 2 スタートキット内の申出書を記入し 必要書類を添付してポストへ投函します 3 確定拠出年金専用口座が開設され 口座番号と各サービス利用の為のパスワードが届きます 書類受付日が毎月 1 日 ~15 日の場合は書類受付日の翌月中旬頃お届け書類受付日が毎月 16 日 ~ 末日の場合は書類受付日の翌々月中旬頃お届け 4 初回掛金引落し 書類受付日が毎月 1 日 ~15 日の場合は書類受付日の翌月 26 日に 1 ヶ月分口座振替書類受付日が毎月 16 日 ~ 末日の場合は書類受付日の翌々月 26 日に 2 ヶ月分口座振替 ( 注 ) お勤め先の給与天引きが可能かどうかは お勤め先にご確認ください お勤め先の制度により 初回掛金の引落しのタイミングが上記と異なる場合があります 上段 : 書類受付が毎月 1 日 ~15 日の場合 書類受付 口座番号パスワード送付 初回掛金引落し 掛金引落し 掛金引落し 1 日 15 日 /16 日末日 /1 日中旬 26 日末日 /1 日 26 日末日 /1 日 26 日申込月翌月翌々月 3ヶ月 末日 書類受付 口座番号パスワード送付 初回掛金引落し (2 ヶ月分 ) 掛金引落し 下段 : 書類受付が毎月 16 日 ~ 末日の場合 このパンフレットは 2016 年 11 月時点での制度 税制をもとに概要を説明したものです 詳しい内容については取扱代理店またはあいおいニッセイ同和損保にご照会ください ( お問合せは ) 東京都渋谷区恵比寿 TEL: ( 大代表 ) ホームページアドレス 個人型確定拠出年金に関するお問合せ 資料請求は 確定拠出年金ダイヤル ( 通話料無料 ) 平日 9:00~21:00/ 土 日 9:00~17:00 ( 祝日 年末年始を除く ) 確定拠出年金ダイヤル は 弊社と業務提携している野村證券が運営しております また スタートキット につきましても 同社から発送します 本パンフレットは個人型確定拠出年金のご案内を目的として作成されたものです ご加入および運用商品の選択等にあたっては 運営管理機関が提供する資料をお読みのうえ ご自身で慎重にご判断ください 本パンフレットに記載されている確定拠出年金等に関する制度内容 税制等は あくまで作成時点のものであり その後の法令改正や環境 状況の変化等により変更されることがありますので ご注意ください