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えいじろうくだら
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1 移穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐維飴綾飴綾飴綾飴第 1 編電子マネーポイント綾飴綾飴綾一位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位壱第 1 章第 1 4 電子マネーポイントとはなにか 2 電子マネーとは 2 1 増加する電子マネー 2 表 1 主要な電子マネーの利用状況 3 表 2 電子マネーの取引額の推移 3 2 電子マネーとはなにか 4 3 電子マネー普及の沿革 5 現金代替物としての電子マネー 6 電子マネーの歴史 7 実験期 7 変革期 8 電子マネー元年 8 現状における電子マネーの限界 9 コラム VM1 国境を越える電子マネー 10 4 電子マネーの分類 11 自家型と第三者型 11 IC 型とサーバ型 12 表 3 IC 型とサーバ型の特徴 12 一元発行型と多元発行型 12 表 4 一元発行型と多元発行型の特徴 13 クローズドループ型とオープンループ型 13 表 5 クローズドループ型とオープンループ型の特徴 14 5 他の支払手段支払方法との比較 15 クレジットカード ( 後払い ) 15 図 1 クレジットカードの仕組み 15 仕組み 15 法律構成 15 電子マネーとの比較 16 デビットカード 17 図 2 デビットカードの仕組み 17 仕組み 17 法律構成 17 電子マネーとの比較 18 銀行振込み 18 図 3 銀行振込みの仕組み 18 仕組み 19 問題点 19 小切手手形 19 図 4 小切手の仕組み 19 仕組み 20 電子マネーとの比較 20 第 2 ポイントとは 20 1 ポイントの定義 20 2 ポイント利用の意義 22 3 ポイントの発行状況 23 表 6 国内 10 業界のポイントマイレージ年間最少発行額 ( 推計値 2008 年度 ) 24 4 ポイントの発展と法的規制の動き 25 5

2 コラムVM2 ポイントの会計処理 27 コラムVM3 ポイント交換の連携状況 29 第 3 電子マネーとポイントの異同 31 1 電子マネーとポイントの区別の基準 31 2 ポイントに対価性があるか 32 ポイントが商品等の購入代金の一部で購入されているとの見解 32 ポイントが対価を得て発行されているとするその他の見解 33 消費者の行動への対価であるとの考え方 34 汎用的な決済手段として電子マネーと類似しているとの考え方 35 個人情報の提供が対価であるという考え方 35 販売促進費等による販売価格への転嫁が対価であるという考え方 35 まとめ 36 第 4 電子マネー利用約款ポイント規約に対する消費者契約法の適用 37 1 電子マネーポイントを発行する企業と消費者との契約関係 37 2 消費者に対する情報提供義務 38 3 不当条項の無効 38 消費者契約法 10 条の規定 38 前段要件任意規定からの逸脱 40 後段要件信義則違反 40 コラムVM4 民法改正と電子マネーポイント 42 第 5 個人情報保護法との関係 43 1 電子マネーポイントの発行等を通じた個人情報の収集 43 2 利用的の特定および利用的の通知または公表 44 3 利用的の範囲内で利用する義務第三者提供の制限 45 第 2 章電子マネーに関する法的問題 48 第 1 電子マネーに関する法的規制 48 1 はじめに 48 2 資金決済法との関係 48 規制の概要 48 前払式支払手段とは 48 定義 49 前払式支払手段の要件 50 定義に該当せず前払式支払手段に該当しないもの 51 前払式支払手段の定義には該当するが適用除外とされているもの 52 参入規制 54 規制の概要 54 自家型前払式支払手段の発行者に対する参入規制 54 図 5 自家型発行者に対する規制の概要 55 第三者型前払式支払手段の発行者に対する参入規制 56 図 6 第三者型発行者に対する規制の概要 57 表 7 参入規制のまとめ 59 行為規制 59 規制の概要 59 1 発行者および前払式支払手段に関する表示および情報の提供 59 2 発行保証金の供託等 ~ 前受金の保全 61 図 7 前受金の保全 61 図 8 発行保証金の追加供託 62 7

3 図 9 発行保証金保全契約のイメージ 63 図 10 発行保証金信託契約のイメージ 63 3 前払式支払手段の払戻しの原則禁止 66 4 情報の安全管理義務 67 発行者への監督 68 コラムVM5 電子マネーに関する規制の経緯 68 3 出資法との関係 69 4 銀行法との関係 70 5 紙幣類似証券取締法との関係 70 何処でもの観点 71 誰でもの観点 71 何にでもの観点 71 6 金融商品取引法との関係 71 7 金融商品販売法との関係 72 8 その他消費者保護関連の法律 72 コラムVM6 電子マネーと犯罪収益移転防止法 72 第 2 電子マネー取引の法的性質と具体的問題点の検討 74 1 はじめに 74 2 電子マネーの法的性質と取引の法的構成 74 はじめに 74 電子マネーの法的性質と取引の法的構成に関する各見解 76 1 債権譲渡構成 76 図 11 債権譲渡構成 76 2 更改 ( 債権者の交替による ) 構成 77 図 12 更改構成 77 3 支払指図構成 78 図 13 支払指図構成債務引受構成 79 図 14 債務引受構成 79 5 有価証券 ( 自己宛小切手 ) 構成 81 図 15 有価証券 ( 自己宛小切手 ) 構成 81 カ 6 金券構成 82 図 16 金券構成 82 キ 7 価値構成 83 ク 8 合意構成 83 図 17 合意構成 83 各見解の分類 84 分類 84 表 8 法的構成の比較表 85 本書での検討対象 86 コラムVM7 電子マネーの法的構成の検討と弁済 86 4 具体的問題点の検討 87 電子マネーのデータの紛失毀損 88 はじめに 88 法的構成の検討 88 電子マネーのデータの破損消失について発行者は一切の責任を負わないとの規定の有効性 89 電子マネー利用約款を作成するにおいて留意すべき点 89 コラムVM8 預金者保護法と電子マネー発行者の責任 92 電子マネーの不正利用 ( なりすまし ) 94 はじめに 94 法的構成の検討 94 加盟店契約を作成するにおいて留意すべき点 95 コラムVM9 電子マネーと加盟店管理責任 97 9

4 意図していたサービスの一部停止変更 98 検討 98 電子マネー利用約款の作成において留意すべき点 99 電子マネーのシステム障害 100 検討 101 電子マネー利用約款の作成における留意点 101 電子マネーの使用期間 102 はじめに 102 法的構成の検討 103 電子マネー利用約款などの作成において留意すべき点 104 第 3 電子マネーと倒産執行手続電子マネーと倒産手続 105 発行者に倒産手続が開始した場合 106 加盟店と利用者の関係 106 発行者と利用者の関係 107 発行者と加盟店の関係 110 発行者複数の電子マネーの場合 113 発行者倒産時の加盟店による利用拒絶の可否 113 加盟店に倒産手続が開始した場合 114 加盟店と利用者の関係 114 加盟店と発行者の関係 115 利用者と発行者の関係 115 コラムVM10 破産者の電子マネー電子マネーと執行手続 116 電子マネーの強制執行の可否 116 具体的な手続内容 117 電子マネーの法的構成別による検討電子マネーの媒体からの検討 118 まとめ 118 第 4 電子マネーと M&A 発行者の M&A 119 契約関係の承継 119 資金決済法との関係 119 自家型前払式支払手段の発行業務を第三者に承継する場合 119 第三者型支払手段の発行業務を第三者に承継する場合 120 発行保証金の承継加盟店の M&A 120 第 5 新しいビジネススキームはじめに資金移動業とはなにか 121 資金移動業の新設の背景 121 資金移動業の業規制 122 履行保証金の保全具体的なスキーム 123 コラムVM11 電子マネーと税務 125 第 3 章ポイントに関する法的問題 127 第 1 ポイントに関する法的規制ポイントプログラムの発展複雑化ポイントを対象とした法的規制制度整備の検討 128 経済産業省企業ポイント研究会報告書 128 経済産業省企業ポイントの法的性質と消費者保護のあり方に関する研究会報告書 129 産業構造審議会金融部会流通部会商取引の支払に関する小委 11

5 員会報告書 129 金融審議会金融分科会第二部会決済に関するワーキンググループ報告書 130 まとめポイントプログラムに関連する法律とポイントプログラム運用上の注意点 132 消費者契約法との関係 132 ポイントプログラムにおいて問題となる消費者契約法の条項 132 不実告知不利益事実の不告知による取消し 133 景品表示法との関係 134 不当表示の規制 ( 有利誤認 ) 134 不当景品類の規制 137 表 9 一般懸賞規制 138 表 10 総付景品規制 138 図 18 ポイント提供と不当景品規制の関係 140 資金決済法との関係 144 コラムVM12 従業員が出張時に取得したマイルの扱い 145 第 2 具体的問題点の検討ポイントの法的性質 147 はじめに 147 ポイントが法的権利であるか否かの検討 147 ポイントが法的権利であるかを検討する意義 147 ポイントが法的権利であるか否かの判断要素 148 法的権利ではなく購買履歴にすぎないポイント 150 まとめ 151 ポイントは法的権利ではない旨のポイント規約の条項の効力 12 意義 151 ポイント発行企業と消費者との契約関係具体的なポイント規約の条項の検討 154 ポイントの有効期限に関する条項 155 はじめに 155 ポイントの価値 156 ポイント条項の説明状況 157 ポイントの最低利用数量 157 任意規定からの逸脱の程度 157 カまとめ 158 キャンセル時のポイント不返還条項 159 はじめに 159 マイルの価値 160 マイレージ規約の説明状況 160 任意規定からの逸脱の程度 161 内容の合理性必要性 162 カまとめ 162 ポイントの利用条件の変更 163 はじめに 163 ポイントの価値 163 ポイント規約の内容の説明状況 164 猶予期間 164 ポイントプログラムを終了させる動機原因 165 カまとめ 165 コラムVM13 ポイントの不正使用に対する救済 166 コラムVM14 適格消費者団体による不当条項の使用差止請求の動き

6 第 3 ポイントと倒産手続ポイント発行企業に倒産手続が開始した場合のポイントの保護への期待ポイント発行企業に倒産手続が開始した場合のポイントの取扱いの現状ポイントに対する倒産手続上の保護倒産手続の種類による違い 171 清算型倒産手続 ( 破産手続 ) の場合 172 はじめに 172 評価額の算出 172 清算型倒産手続内での実現 173 再建型倒産手続 ( 再生手続更生手続 ) の場合 174 第 4 ポイントと M&A はじめにスキームの検討 177 合併株式取得 177 会社分割 177 事業譲渡ポイントプログラムの終了方法 178 ポイント規約の規定どおりの終了方法 178 ポイント規約に適切な終了事由の定めがない場合の終了方法 179 第 5 ポイント交換の動きと共通ポイントポイントの利用促進の動きポイント交換 180 交換系ポイント事業者 180 ポイント交換に対する資金決済法の適用についての議論 181 積極説と消極説の対立図 19 ポイント交換の仕組み 181 積極説における資金決済法の適用対象範囲 183 積極説が資金決済法の適用対象と想定しているポイント発行企業 184 ポイント交換に対する資金決済法の適用についての検討 184 資金決済法の趣旨 185 ポイント交換において消費者が支出する財産的価値の評価共通ポイント 187 コラム VM15 災害と電子マネーポイント 189 コラム VM16 仮想通貨と電子マネーポイント第 1 章第 1 第 2 第移穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐維飴綾飴綾飴綾飴第 2 編電子記録債権綾飴綾飴綾一位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位壱電子記録債権とは 194 はじめに 194 法の趣旨電子記録債権法の立法の経緯電子記録債権法の立法趣旨 196 事業者の資金調達の円滑化 196 金銭債権を活用した従来の資金調達方法の問題点の解消 196 コラム VM17 電子債権? 電子登録債権? 電子記録債権? 197 電子記録債権の概要電子記録債権とは電子記録債権の特色

7 3 指名債権手形不動産登記制度との異同 199 指名債権との異同 199 表 11 電子記録債権と指名債権の異同 200 手形との異同 201 表 12 電子記録債権と手形の異同 201 不動産登記制度との異同 202 表 13 電子記録債権制度と不動産登記制度の異同 202 コラムVM18 電子記録債権によるコストカットのメリット 203 第 4 電子債権記録機関はじめに電子債権記録機関とは業務規程による自由設計現在設立されまたは設立が予定されている電子債権記録機関 205 表 14 電子債権記録機関比較表各電子債権記録機関の概要 206 JEMCO 206 JEMCO とは 206 JEMCO の特徴 207 JEMCO の利用者要件 208 SMBC 電子債権記録 209 SMBC 電子債権記録とは 209 SMBC 電子債権記録の特徴 209 SMBC 電子債権記録の利用者要件 210 みずほ電子債権記録 210 みずほ電子債権記録とは 210 みずほ電子債権記録の特徴 210 みずほ電子債権記録の利用者要件でんさいネット 211 でんさいネットとは 211 でんさいネットの特徴 211 でんさいネットの利用者要件 212 支払不能ルール 213 コラムVM19 電子債権記録機関における不渡情報( 手形における不渡情報 ) の共有 213 コラムVM20 災害と電子記録債権 214 第 2 章電子記録債権の基本的利用方法 ( 手形的利用を前提として ) 216 第 1 電子記録債権の手形的利用 216 第 2 手形的利用における流れと留意点発生段階 217 発生の流れ 217 発生記録の請求 217 図 20 電子記録債権の発生 218 発生記録の双方請求と実務上の処理 218 電子記録債権の自由設計性 ( 任意的記録事項の活用方法 ) と業務規程の関係 219 JEMCO の業務規程による電子記録の制限 220 でんさいネットの業務規程による電子記録の制限 220 発生段階における利用上の留意点 220 電子記録債権にかかる債務者の留意点 220 電子記録債権にかかる債権者の留意点 221 法的問題と利用者の対処方法 221 意思表示の瑕疵欠缺と取引安全

8 表 15 意思の欠缺により無効とされる場合の第三者保護規定 224 表 16 意思表示の瑕疵により取り消される場合の第三者保護規定 224 無権代理人またはなりすましによって請求がなされた場合 224 原因債権への影響 225 消費者保護の規定 226 コラムVM 個人個人事業者消費者 227 不実の記載譲渡段階での利用 229 譲渡の流れ 229 譲渡記録の請求 229 図 21 譲渡記録の手続と記録内容 229 譲渡記録の双方請求と実務上の処理 229 譲渡記録と保証記録 230 コラムVM 電子記録保証および特別求償権 231 効力要件としての譲渡記録 232 譲渡段階での利用上の留意点 233 電子記録債権にかかる債務者の留意点 233 譲渡人の留意点 233 譲受人の視点 234 コラムVM 債権記録等の保存期間 235 法的問題と利用者の対処方法 236 善意取得 236 人的抗弁の切断 237 善意取得および人的抗弁の切断が認められない場合支払段階 239 支払等の流れ 239 口座間送金決済図 22 口座間送金決済の手続と支払等記録の内容 240 口座間送金決済以外の支払方法 241 支払いの効力 241 支払い以外での電子記録債権の消滅 242 コラムVM 支払期日前の相殺 243 支払段階での利用上の留意点 244 債務者の留意点 244 最終的な譲受人の視点 245 法的問題と利用者の対処方法 ( 回収方法 ) 245 第 3 章電子記録債権と倒産保全執行手続 246 第 1 電子記録債権と倒産手続電子債権記録機関の倒産 246 電子債権記録機関の信頼性安定性の確保 246 電子債権記録機関の破綻電子記録債権にかかる債権者または債務者の倒産 248 一般的な処理 248 各電子債権記録機関における処理 248 第 2 電子記録債権と保全手続 249 図 23 仮差押命令の発令までの流れはじめに具体的な手続内容 250 仮差押えの申立手続に関する留意点 250 管轄裁判所 250 申立書の注意点 250 仮差押執行 251 仮差押命令の発令

9 送達と陳述催告 251 送達の効果と電子記録 251 第 3 電子記録債権と強制執行はじめに 252 図 24 差押命令の発令までの流れ 252 図 25 取立て後の流れ具体的な手続内容 253 差押えの申立手続に関する留意点 253 管轄裁判所 253 申立書の注意点 253 申立て後の手続 254 差押命令の発令 254 送達と陳述催告 254 送達の効果と電子記録 254 債権の取立て 254 第 4 章電子記録債権と M&A 256 第 1 はじめに 256 第 2 M&A のスキームごとにおける電子記録債権の承継の処理合併のケースその他のケース ( 会社分割事業譲渡等 ) 257 第 3 電子記録債権のデューディリジェンス電子記録債権のデューディリジェンスの基本的な方法留意点 259 図 26 債権記録が権利内容等を正確に反映していない場合 260 表 17 債権記録が権利内容等を正確に反映していない場合 261 コラムVM 電子記録債権の会計上の取扱い第 5 章電子記録債権の発展的利用 263 第 1 総論 263 第 2 一括決済方式としての利用はじめに一括決済方式とは 264 一括決済方式の意義 264 一括決済方式のスキームの変遷 265 債権譲渡担保方式の導入 265 最高裁判例の影響 265 ファクタリング方式への移行ファクタリング方式の問題点電子記録債権の利用 267 図 27 ファクタリング方式に電子記録債権を利用した場合ファクタリング方式に電子記録債権を活用する場合における留意点 268 債務者企業の留意点 268 電子記録債権の現金化 268 決済期間 268 電子記録保証 269 不利益変更の禁止 269 債権者企業の留意点 269 第 3 シンジケートローンへの利用シンジケートローンとは従来のシンジケートローンにおける問題点電子記録債権の利用による解決 271 図 28 シンジケートローンへの電子記録債権の利用のイメージ

10 問題点の解決 271 検討点 272 詳細な契約条項の電子記録への落とし込み 272 債権譲渡の制限 272 第 4 その他現在想定されている電子記録債権の利用方法はじめに集合債権譲渡担保への利用 274 集合債権譲渡担保とは 274 従来の問題点 274 電子記録債権の利用 274 電子記録債権利用の問題点 CMSへの利用 275 定義メリット 275 ネッティングの内容と問題点 276 図 29 ネッティング機能のイメージ 277 電子記録債権の利用 278 図 30 ネッティング機能への電子記録債権の利用のイメージ 278 電子記録債権利用の問題点売掛債権の流動化 ( 資金調達 ) 280 売掛債権の流動化に関する問題 280 電子記録債権の利用 280 二重譲渡のおそれ 280 譲渡禁止特約 280 抗弁権の存在 281 まとめ 281 電子記録債権の利用の問題点 PL への活用第 5 定義仕組み 282 3PL の活用とその問題点 283 電子記録債権の利用による解決 283 図 31 3PL への電子記録債権の利用のイメージ 284 電子記録債権利用の問題 284 まとめ 284 移穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐維飴綾飴綾飴綾飴参考資料綾飴綾飴綾一位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位壱資金決済に関する法律 288 企業ポイントに関する消費者保護のあり方 ( ガイドライン ) 328 電子記録債権法 344 参考文献 375 編集執筆者紹介

バーチャルマネーの法務〔第２版〕

バーチャルマネーの法務〔第２版〕バーチャルマネーの法務第 2 版目移穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐穐維飴綾飴綾飴第 1 章綾飴綾飴綾飴電子マネーポイント綾飴綾飴綾飴仮想通貨とはなにか綾飴綾一位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位位壱第 1 電子マネーとは 2 恐ポイント恐 2 1 増加する電子マネー 2 表 1 主要 8 電子マネーの利用状況 3 表 2 主要