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おさむおおばま
5 years ago
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1 第 5 回保険の歴史 - 日本における近代保険事業の導入発展損保ジャパン日本興亜総合研究所小林篤現在の保険システムは欧州において歴史的に形成された近代的な保険システムである第 3 回から第 6 回まで海上保険火災保険生命保険と順次近代的な保険システムが欧州で成立していく流れを取り上げ欧州の保険システムを受け入れた日本の沿革も取り上げるこの流れの中で現在の保険システムを成り立たせている重要な要素が出現している第 5 回は明治期に近代的な保険制度を導入した日本の歴史を取り上げる 1. 明治期の産業化と近代的保険システム概念の導入西洋文明を吸収導入する文明開化と海運郵便などの発達の産業化が進展する一方近代的な保険システムの概念が紹介された 2. 明治期の保険事業開始と保険システム運営の整備産業化の進展に伴い海上保険火災保険生命保険会社が設立され保険事業が始まった保険事業者は徐々に保険会計準備金の積立等の運営技術を習得し保険監督も整備された 3. 大正期の国営生命保険開始と生命保険の運用機能長期資金生命保険は長期の契約で保険料を運用するという機能があり長期資金を形成するのに向いていたその点に着目して国営の生命保険事業が開始され財閥も保険会社を保有するようになった保険キーワード先進国からの近代的保険システムの導入保険による長期資金の形成 - 1 -

2 1. 明治期の産業化と近代的保険システム概念の導入 1.1 黒船と文明開化 # 1853 年黒船来航 : アメリカ合衆国海軍東インド艦隊艦船が浦賀に来航開国を要求欧米の産業革命灯油用鯨油を使用捕鯨米国は太平洋で捕鯨操業の米国捕鯨の拠点 ( 薪水食料の補給点 ) が必要狂歌泰平の眠りを覚ます上喜撰たつた四杯で夜も眠れず ( 出典 : ama_01.jpg) - 2 -

年 ) 導入 ( 東京 ~ 大阪間 ) 1872 年全国展開 ( 特定郵便局の始まり ) ( 出典 : 明治政府による海運業の育成政策 ( 出典

3 1.2 文明開化 ( 西洋文明の吸収導入 ) と殖産興業 ( 海運郵便などの発達 ) # 明治期の初め西洋文明の吸収導入と海運郵便などの発達殖産興業 ; 海運郵便などの発達海運業の発展江戸時代の弁才船 ( 廻船業者が使用 ) 全国的郵便制度実施 1871 年 ( 明治 4 年 ) 導入 ( 東京 ~ 大阪間 ) 1872 年全国展開 ( 特定郵便局の始まり ) ( 出典 : 明治政府による海運業の育成政策 ( 出典 :

1.2 近代的保険システム概念の導入 # 福沢諭吉が明治期に保険の概念を紹介した保険は多数の人から保険料を集めプールし少数の被害者に支払う仕組みであることおよび保険料は保険金と比べるとわずかの額であり返還されないという特性があることが明治期に紹介されたそれまでに保険類似制度があったが保険はなじみ無い概念仕組みだった江戸時代には炭鉱労働者の友子同盟 ( 掛け金を拠出し死亡

4 1.2 近代的保険システム概念の導入 # 福沢諭吉が明治期に保険の概念を紹介した保険は多数の人から保険料を集めプールし少数の被害者に支払う仕組みであることおよび保険料は保険金と比べるとわずかの額であり返還されないという特性があることが明治期に紹介されたそれまでに保険類似制度があったが保険はなじみ無い概念仕組みだった江戸時代には炭鉱労働者の友子同盟 ( 掛け金を拠出し死亡負傷などの場合その鉱山の友子長期の重度障害は全国の友子が救済 ) や抛銀 ( なげかげ冒険貸借 ) があった ( 日本保険業史総説編保険研究所編 ) 福沢諭吉が災難請合として紹介 (1867 年渡米後出版の西洋旅案内 ) 生涯請合 ( 生命保険 ) 火災請合 ( 火災保険 ) 海上請合 ( 海上保険 ) の三種類災難請合とは商人の組合ありて平生無事の時に割合の金を取り萬一其人に災難あれば組合より大金を出して其の存亡を救う仕法なり保険会社保険料其の大趣意は一人の災難を大勢に分かち僅かの金を棄て大難を遁るる譯にして保険料は保険金と比べるとわずかの額であり返還されない保険金保険は多数の人から保険料を集めプールし少数の被害者に支払う仕組み - 4 -

5 2. 明治期の保険事業開始と保険システム運営の整備 2.1. 保険事業の開始と濫設倒産合併 # 明治 12 年に最初の海上保険会社が設立されその後保険会社の濫設競争激化倒産合併が続いた保険会社の設立 (1879 年から 1887 年 ) 1879 年 ( 明治 12 年 ) 東京海上保険会社設立日本最初の海上保険会社設立海運業の発展海運業育成のための海上危険に対する保険制度が必要に 1881 年 ( 明治 14 年 ) 明治生命保険会社設立日本最初の生命保険会社 ( 富裕層を対象にした生命保険事業 ) 富裕層の出現生命保険加入の需要 1887 年 ( 明治 20 年 ) 東京火災保険会社設立日本最初の火災保険企業紡績等の産業化都市化火災保険の需要保険会社の濫設競争激化倒産合併 (1890 年代 ) < 海上保険 > 1893 年 ( 明治 26 年 ) 帝国海上保険株式会社設立 1896 年 ( 明治 29 年 ) 日本海上保険株式会社設立 < 生命保険 > 1888 年 ( 明治 21 年 ) 帝国生命保険会社 1889 年 ( 明治 22 年 ) 日本生命保険会社 1893 年 ( 明治 26 年 )~1898 年 ( 明治 31 年 ) の 6 年間で 40 数社が設立 < 火災保険 > 1891 年 ( 明治 24 年 ) 明治火災設立 1892 年 ( 明治 25 年 ) 日本火災設立他に 30 社近くが設立多数の新設会社が設立されたが経営基盤の脆弱な新設企業では加入者の被害が続出 - 5 -

6 1算234 月 1 日亜細亜大学経営学部保険論 2016 年度後期第 5 回 10 月 21 日 2.2. 保険事業の特徴と保険事業運営の整備 # 保険事業は将来の保険金支払を約束し現在の時点で保険料を受け取る事業であり保険事業を容易な資金獲得の手段と考えて運営管理組織が未熟な事業者が参入し倒産等の問題を引き起こしたこのため保険事業の監督体制の整備が進められた 2.2. A. 将来の保険金支払を約束し現在の時点で保険料を受け取る事業における将来債務を確保する方法初期の保険会計 ( 損益計算利益処分の方法 ) 現計計算方式 : 当初は契約準備金積立を行わない現計計算方式で利益を計算損益計算利益処分の方法すべての収入を保険料収入と資本収入とに分ける保険料収入から経費等を差し引いて営業利益を計算役員賞与と積立金資本収入株主への配当将来の保険金支払に備えた準備金の積立と利益計算の必要性 3 月 31 日決未経過期間 Q 3 の契約で収受した保険料を収益として計上すると何が問題か未経過期間の支払責任を確保するために保険契約準備金の積立制度が確立していった : 保険事業の技術的な側面 - 6 -

7 2.2.B. 保険事業の特徴と保険加入者の被害保険事業は将来の保険金支払を約束し現在の時点で保険料を受け取る事業将来の見通しには不確実性将来の保険金支払ができない事業者が現在の収益を求めて参入し易い将来の見通しに不確実性があり楽観すると保険料を低くすることも可能競争下では低い保険料で競争することが多く行われたその結果保険会社が倒産することもあった保険事業を容易な資金獲得の手段と考え運営管理組織が未熟な事業者の参入投機的賭博的事業を行うことも 2.2.C. 監督法監督体制の整備 1900 年 ( 明治 33 年 ) 保険監督法制定保険加入者の被害が続出し保険事業を監督し規制する法律を施行免許主義適正な事業者のみ事業ができる事業主体の限定 ( 株式会社または相互会社 ) 個人事業は認めない保険専業他の事業を併せて行ってはいけない生命保険事業と損害保険事業の兼営禁止 - 7 -

8 3. 大正期の国営生命保険開始と生命保険の運用機能長期資金生命保険は長期の契約で保険料を運用するという機能があり長期資金を形成するのに向いていたその点に着目して国営の生命保険事業が開始され財閥も保険会社を保有するようになった 3.1. 生命保険の運用機能長期資金形成期始期# 生命保険は長期の契約であり保険料を運用するという機能があり長期資金を形成するのに向いている保険期間保険険料金収受保支払満保険事業には保障補償を提供する機能の他に資産運用の機能があるすなわち保険料収受から保険金支払までの期間は資産運用できるし現実にそうしている 3.2. 大正期の国営生命保険開始と財閥の進出 # 生命保険は長期資金を形成するのに向いていたその点に着目して国営の生命保険事業が開始され財閥も保険会社を保有するようになった - 8 -

9 3.2.A. 大正期の国営生命保険開始 1914 年 ( 大正 3 年 ) 政府は簡易保険官営 ( 所轄逓信省 ) 実施方針を決定官営独占労働者保護の社会政策的な意図非営利主義事務費国庫負担の官営小口保険を既存の郵便局網を活用することによって実現し吸収される保険資金を社会政策的に運用しようとするもの ( 日本保険業史総説編保険研究所編 ) 将来的に労働保険に移行していくことを意図 1915 年 ( 大正 4 年 ) 生命保険協会から小口保険官営反対意見書提出簡易生命保険に関する法律及び勅令草案閣議決定簡易生命保険法及び同特別会計法案議会で可決成立 ( 社会中級以下ノ多数人ノ幸福ヲ増進スルカ為メの趣旨 ) 1916 年 ( 大正 5 年 ) 簡易生命保険法成立 (1916 年 ) 公布施行無診査小口 ( 最高保険金額 250 円 ) 集金の生命保険の官営独占参照イギリスの Industrial Life Assurance 1848 年中産階級を対象として設立されたプルデンシャル社 (The Prudential Mutual Assurance Investment and Loan Association) は 1854 年労働者階級向けに簡易生命保険事業を大規模に本格的に開始簡易生命保険 (Industrial Life Assurance) 小口の保険金の額無審査週払い月払いなどで保険会社が集金のサービスを行う 3.2.B. 資本の集中と蓄積 - 財閥の進出第一世界大戦 ( 年 ) 前後経営困難に陥った中小保険会社を救済する形で財閥による資本参入実権掌握が進むこれに加えて損害保険分野では東京海上明治火災 - 東明火災を筆頭として再保険共同保険を中心としたグループが形成された上流階級の人々の相互の間の保障以外に長期資金調達も視野に入れ有力な財界指導者によって生命保険会社が設立された - 9 -

10 1893 年 1916 年 1917 年 1918 年 1919 年 1926 年安田財閥が東京火災を獲得同年帝国海上保険株式会社を設立東京海上 ( 三菱財閥 ) が豊国火災を傘下に三井財閥が大正海上を設立住友財閥が日之出生命を買収その後住友生命保険と改称三菱財閥が三菱海上火災保険株式会社を設立三井財閥が高砂生命を買収その後三井生命保険と改称取り付け騒ぎ : 不安から預金の取戻しを金融恐慌 (1927 年 ) 図る預金者が銀行等へ殺到する騒ぎ 1927 年 ( 昭和 2 年 ) 金融恐慌が勃発 4 月台湾銀行近江銀行十五銀行休業銀行取り付け騒ぎが全国へ波及 4 月 22 日債務支払の支払猶予令銀行の自主的臨時休業 (~23 日 ) 5 月 9 日日銀特別融通及損失補償法取引銀行の休業による預金のこげつき等の損害を被り苦境に陥った保険会社が財閥の傘下へ財閥を中心とした長期資金の形成が進展した当時は現在のように資金調達は容易ではなかった財閥 < 大辞泉 > 第二次大戦前の日本でコンツェルン ( 注 ) の形態をとり同族の閉鎖的な所有支配のもとに持株会社を中核として多角的経営を行っていた独占的巨大企業集団三井三菱住友安田など ( 注 ) コンツェルン金融機関または持ち株会社が株式保有融資人的結合などを通じて各種産業部門の独立企業を統括支配する独占的巨大企業集団

第5回　保険の歴史－日本における近代保険事業の導入・発展

第5回　保険の歴史－日本における近代保険事業の導入・発展損保ジャパン日本興亜総合研究所小林篤第 5 回保険の歴史 - 日本における近代保険事業の導入発展現在の保険システムは欧州において歴史的に形成された近代的な保険システムである第 3 回から第 6 回まで海上保険火災保険生命保険と順次近代的な保険システムが欧州で成立していく流れを取り上げ欧州の保険システムを受け入れた日本の沿革も取り上げるこの流れの中で現在の保険システムを成り立たせている