ごあいさつ 理事長 中川 勝之 全国地質調査業厚生年金基金は 地質調査業等で働く皆様の老後生活の安定と福祉 の向上を図ることを目的として昭和46年8月1日に設立され 今年で42年目を迎えます 紆余 曲折を経ながらも 加入事業所数410社 加入員数11,000人 年金資産680億円程を有する 基金とな

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1 年金受給者 待期者の皆様へ 厚生年金基金の制度変更のお知らせとお願い ( 平成 26 年 4 月制度変更実施予定 ) 将来にわたって基金からの年金を 受け取っていただくために ご理解とご協力をお願い申し上げます 全国地質調査業厚生年金基金

2 ごあいさつ 理事長 中川 勝之 全国地質調査業厚生年金基金は 地質調査業等で働く皆様の老後生活の安定と福祉 の向上を図ることを目的として昭和46年8月1日に設立され 今年で42年目を迎えます 紆余 曲折を経ながらも 加入事業所数410社 加入員数11,000人 年金資産680億円程を有する 基金となり 受給者数10,000人の方々の老後生活に寄与しておりますことは ひとえに 皆さ まのご理解とご協力の賜物と深く感謝申し上げます しかしながら 基金制度は今 大きな転換期に直面しております 運用環境の激変 成熟度 の進行 及びこれらに伴う不足金の拡大が背景にあります また 6月19日に厚生年金保険法 の一部改正法が可決したことにより 厚生年金基金は厳しい存続基準の元での運営を強い られることになります 平成24年度の資産運用はアベノミクス効果等により剰余を計上することができましたが 過 去を振り返りますと 平成19年度のサブプライム問題 平成20年度のリーマンショック 平成23 年度の欧州債務危機と市場は乱高下を繰り返しており 不足金発生のリスクは依然として続 いています このような状況の中 当基金は年金財政検討委員会を立ち上げ 今後とも加入員 受給 者 待期者の皆様へ 将来に亘って安定的に上乗せ給付を続けていくための方策について 検討を重ねて参りました その結果 早急に給付と掛金のバランスを見直し 財政状況の改善を図って行くことが必 要であるとの結論に至り 平成26年4月に制度変更を実施することといたしました 当基金は 平成17年4月に給付減額を実施しておりますが 今回の制度変更では 事業主の皆様には 掛金の引上げをお願いするとともに 平成17年4月の制度変更の対象にならなかった受給者 及び待期者の皆様につきまして給付の減額をお願いいたします 年金を受給されている皆様にとって また これから受給される皆様にとって年金は重要な 生活の糧であることは充分に承知しており 減額をお願いすることは痛恨の極みではございま すが 皆様の加算年金給付を今後とも続けていくための方策ですので 何卒 ご理解とご協 力を賜りますよう よろしくお願い申し上げます

3 目 次 全国地質調査業厚生年金基金の現状 1 厚生年金基金の今後の選択肢について 4 制度変更について 5 今後のスケジュール ( 予定 ) 8 同意のお願い 9 制度変更対象者の皆様へ このたびの加算年金の給付減額は 平成 17 年 4 月に実施した 給付減額の対象とならなかった受給権者 待期者の皆様が対象となります 当時加入員となっていた方々にはご同意をいただき給付減額を実施いたしましたが 退職により加入員となっていなかった待期者の方 またすでに年金を受け取られていた方 昭和 20 年 4 月 1 日以前生まれの方については減額の対象から除かれておりました しかし大きな転換期を迎えた今 基金運営を安定的に維持 継続するため 大変心苦しい苦渋の選択ではありますが 前回減額の対象とならなかった皆様に給付の減額をお願いすることとなりました 何卒ご理解とご協力を賜りますようよろしくお願い申し上げます

4 1 全国地質調査業厚生年金基金の現状 制度発足から 40 年以上経過し成熟度が進んでいます このところ 加入員数の減少傾向は落ち着きを見せておりますが 年金受給者数は団塊の世代の高齢化とともに増加しており 加入員数を上回る時期も近いことが予想されます 厚生年金基金制度は 将来の年金給付に必要な年金原資をあらかじめ積み立てて保有する 事前積立方式 になっており 加入期間に応じた給付金は過去に積み立てられた年金資産から給付する仕組みとなっております 今納付している掛金は将来の加入期間に対する給付のための資産です したがって 加入員が退職した場合には掛金が納付されませんが 同時に給付債務も生じなくなりますので 加入員減少が積立不足の発生につながるわけではありません 加入員数と受給者数の推移 ( 人 ) 16,000 14,000 加入員数受給者数 12,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 0 平成 15 年度 16 年度 17 年度 18 年度 19 年度 20 年度 21 年度 22 年度 23 年度 24 年度 給付費が増加しており 支出が収入を上回る状態です 掛金等の収入がほぼ横ばいで推移する中 給付費は増加傾向にあり 平成 16 年度以降 収支はマイナス基調に転じました 受給者の増加および長寿化等により 少なくとも今後数年間は給付費が増加する見通しであり 掛金とのバランスの見直しが必要になっています 掛金収入 給付費 収支差の推移 ( 百万円 ) 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 掛金収入給付費収支差 0-1,000-2,000-3,000 平成 15 年度 16 年度 17 年度 18 年度 19 年度 20 年度 21 年度 22 年度 23 年度 24 年度 1

5 安定した運用収益を確保することが難しくなっています 基金は 国の厚生年金の一部を代行し ( 代行部分 ) あわせて独自に一定水準の給付を上乗せ ( 上乗せ部分 ) する年金制度です 給付金は掛金と運用収益 ( 予定利率 ) でまかなうように設計されていますが 運用収益が予定以下の場合は積立不足が生じることになります なお 当基金の予定利率は4.0% で設計されておりますが 近年の超低金利下では国債等の金利収入では 4.0% の達成は困難であり 株式等のブレの大きい資産の配分を高める必要がありました 平成 24 年度はアベノミクス効果等により株価は好調に推移しましたが 過去を振り返ると 平成 19 年度のサブプライムローン問題 平成 20 年度のリーマンショック 近年では 欧州における債務問題など運用環境は依然として不安定な状態が続いており 基金運営にとって不足金発生の大きな要因となっています 厚生年金本体と地質基金の資産運用利回りの推移 国との利回りの差は基金の収益となります (%) 30 地質基金 厚生年金本体 平成 15 年度 16 年度 17 年度 18 年度 19 年度 20 年度 21 年度 22 年度 23 年度 24 年度 厚生年金保険法の一部改正法が可決成立しました 昨年の2 月に発覚したAIJ 投資顧問による詐欺事件以降 厚生年金基金制度のあり方自体が検討され 平成 25 年 6 月 19 日には厚生年金保険法の一部を改正する法律が可決成立しました ( 当基金はAIJ 投資顧問との関係は一切ございません ) 改正法の概要は 施行日以後 5 年間は代行割れしている基金に対し解散が促されます その後は存続する厚生年金基金に対し 現状より高い積立水準を求め クリアできなければ解散が促されます 当基金は 5 年後以降求められる高い積立水準を現在満たしておりませんが 代行部分の資産は充分に確保しております ( 代行割れではありません ) しかし 加算年金給付を維持 継続するためには 制度の改正が必要です 2

6 1 全国地質調査業厚生年金基金の現状 平成 24 年度決算見通し 平成 24 年度はアベノミクス効果等により 資産運用は好調に推移いたしました しかし 前年までの繰越不足金の全額解消には至っておりません 厚生年金保険法改正法の施行は平成 26 年 4 月 1 日からとなっており 不足金を解消したうえで 今後の収支のバランスを見直していくことが必要です 平成 24 年度財政決算 ( 単位 : 百万円 ) 運用実績 17.88% - 運用コスト 0.38% = 時価ベース利回り 17.50% 純資産 65,443 代行部分の債務 50,998 国の運用利回り 9.57% 代行部分の債務の調整額 1,959 特別掛金収入見込 6,680 上乗せ部分 20,112 加算部分の予定利回り 4.0% 繰越不足金 5,353 当年度剰余金 4,407 当基金の資産規模について 厚生年金基金および確定給付企業年金について資産規模別の状況をみると 厚生年金基金の上乗せ部分では 代行割れを除くと 10 億円以上 50 億円未満が最も多く 確定給付企業年金では 50 億円未満が全体の9 割以上 5 億円未満が全体の6 割以上となっています 当基金は 代行部分を除く上乗せ部分だけでも約 120 億円の資産を保有しており 年金制度としては 大規模な企業年金といえます 今回の制度変更を実施することで 継続的に上乗せ給付を維持できる見込です 3

7 2 厚生年金基金の今後の選択肢について 厚生年金基金の今後の選択肢は ❶ 存続基準を満たし 健全な厚生年金基金制度を追求する ❷ 代行部分を国に返上したうえで 上乗せ部分を他の企業年金制度に移行する ❸ 上乗せ部分を分配し解散する 以上の3つの選択肢が考えられますが 3の解散では 皆さまの上乗せ部分の給付を終了することになってしまいます 当基金では 3 解散の選択肢は排除し 皆さまの上乗せ部分の給付を確保していくことを前提として制度変更の方針を決定しました 7 月 11 日に開催された代議員会では 健全基金としての存続と 代行返上し企業年金に制度変更することの 両方を視野にいれることとし 以下の 今後のガイドライン を議決いたしました 当基金の今後のガイドライン 以下の 3 つの指針に基づき運営してまいります 指針 1 指針 2 指針 3 健全基金として存続を目指す 5 年後以降 ( 給付減額後の ) 基金存続基準を上回る年金資産を積み立てることを目標とする 5 年後に代行返上 ( 他の制度への移行 ) を目指す 今後の5 年間に 積立不足額を最大限減少させ他の制度に移行する 毎年代行返上 ( 他の制度への移行時期 ) を検討する 代行返上後の財政状況や 今後の移行支援策によっては 5 年経過を待たずに移行するかを毎年検証のうえ他の制度に移行する 4

8 3 制度変更の実施について 平成 26 年 4 月の制度改革プランについて 目的 課題 ❶ 課題 ❷ 当年金基金制度を維持かつ持続可能な形で運営していくために 制度と運用を一体とした改革を行ってまいります 不足金の発生を抑制するため 目標収益 ( 予定利率 ) を引下げ 運用リスクの低減を図ります 掛金 < 給付 による年金資産の減少を抑制するため 掛金 給付の収支差改善を図ります ( 加入員と受給者との給付格差の是正 ) 予定利率の引下げを掛金の引上げと給付の減額で対応 予定利率を下げるとその分 収入が減少する 減少分を掛金の引上げで対応 予定利率 2.5% 掛金引上げ 給付 予定利率 4.0% 給付 予定利率 2.5% 給付 減少分だけ給付を下げることで対応 掛金 掛金 予定利率 2.5% 掛金 給付減額 * 給付減額 予定利率の引下げ 掛金率の見直しの 3つの方策は どれ一つ欠いても 財政の安定化にはつながりません ❶ 予定利率の引下げ 予定利率引下げにより 運用リスクの低減を図ります ❷ 掛金の引上げ 予定利率の引下げを行うため掛金の引上げを行います ❸ 給付水準の見直し 平成 17 年 4 月に減額対象者となった当時加入員であった方との給付格差を是正します 給付水準の見直しによりキャッシュフローの改善 および必要積立額の圧縮を図り 予定利率引下げによる過度な掛金引上げを抑制いたします 財政の安定化を進めるため この3つをセットで行ってまいります 5

9 (一時金1 予定利率の引下げ 加算部分の予定利率を現行の4.0% から2.5% に引下げます 現在 当基金の加算部分の予定利率は 4.0% になっており 資産運用でこれを達成するためにリスク資産の配分が多くなっております 今回この予定利率を引下げることで 今後は より安定的な資産運用を行うことが可能になります 収入 ( 掛金 + 運用収益 ) = 支出 ( 給付 ) 年運用収益 ( 予定利率 ) 標準掛金 金原分割払い)資年金年金 年金給付 ( 約束 ) 年金 加入退職年金支給 2 掛金の引上げ 事業主にご負担いただいている加算標準掛金を0.4% 引上げます 予定利率の引下げにより 資産運用は安定的になりますが その分給付に対する積立額も減少す ることから 事業主の皆様に 平成 26 年 4 月から加入員の報酬月額に対して 0.4% の掛金負担をお 願いいたします なお 予定利率引下げ による積立不足および不足金を全額掛 平成 26 年 4 月 1 日の掛金引上げの内訳 金でまかなう場合 1.7% の掛金引上げ 変更前 変更後 が必要となります 事業主の皆様には 掛金負担が増えることになりますが 安定した給付制度とするため ご理解とご協力をお願いいたしております 基本標準掛金基本特別掛金加算標準掛金事務費掛金 事業主 2.05% 1.6% 0.8% 0.3% 加入員 2.05% ーーー 事業主 2.05% 1.6% 1.2% 0.3% 加入員 2.05% ーーー 合計 4.75% 2.05% 5.15% 2.05% ( 加算標準掛金が0.4% 増加いたします ) 6

10 3 制度変更について 3 給付水準の見直し 給付引下げ後も 基金に加入しない場合に比べて有利な制度であることは変わりません 厚生年金基金制度は 国の厚生年金の一部を国に代わって運営し 基金独自の上乗せをして 厚生年金より手厚い給付を行うものです 加算部分の原資となる掛金は 全額事業主が負担しており 加入員にとっては 厚生年金だけに加入した場合と同じ負担で より多くの年金を受けられる有利な制度となっています 基金から給付する年金には 国の厚生年金の代行部分にプラスアルファを加えた 基本年金 と 基金が独自に設計している給付である 加算年金 があります 今回給付の引下げを行うのは加算年金で 基本年金については プラスアルファを含め変わらずに従来通りの額を支給します 上乗せ部分の 国の年金と基金の年金の関係 ( 給付の仕組 ) うち加算年金上乗せ部分を今回見直し 基老齢厚生年金厚生年金の ( 国 ) 一部を代行 ( 国 ) 金から支給国から支給老齢基礎年金 加算部分 ( 基本プラスアルファ部分 ) 基本年金 ( 基金 ) 老齢基礎年金 ( 国 ) 掛金は事業主が全額負担 掛金は労使折半で負担 ( この部分が 代行部分 ) 給付水準の見直しを行うのは基金の独自給付部分です 給付水準見直しの内容 制度変更日 対象者 平成 2 6 年 4 月 1 日 ( 予定 ) 平成 17 年 4 月 1 日に実施した給付引下げで対象から除かれた次の方 平成 17 年 4 月 1 日現在 退職により加入員となっていない方 すでに年金を受け取られている方 60 歳に到達している方 ( 昭和 21 年 4 月 1 日以前生まれ ) 変更内容 (1) 給付元本を一律 20% 引下げる (2) 年金換算率を5.5% から1.5% に引下げる (3) 据置利率を5.5% から1.5% に引下げる (4) 保証期間を10 年から15 年に延長する 7

11 金の年金国の年金引下げは加算年金のみを対象としており それ以 国の年金モデル年金額 ( 月額 ) モデルケースの前提 平均給与 :36 万円 平均賞与 : 年間 60 万円 加入員期間 :40 年 昭和 28 年 3 月生まれ 基金の加入員 基金に未加入の場合 ( 現行 ) ( 変更後 ) 月額合計基加算年金 30,933 円 ( プラスアルファ部分 1,400 円 ) 基本年金 ( 代行部分 ) 99,425 円 老齢基礎年金 65,541 円 197,299 円 16,650 円 加算年金 14,283 円 ( プラスアルファ部分 1,400 円 ) 基本年金 ( 代行部分 ) 99,425 円 老齢基礎年金 65,541 円 180,649 円 15,683 円 老齢厚生年金 ( 報酬比例部分 ) 99,425 円 老齢基礎年金 65,541 円 164,966 円 外は従来と変わりません 上記のケースでは総額で約 10% 程度の減額となります 変更後も国の年金より有利 4 今後のスケジュール ( 予定 ) ❶ 平成 25 年 9 月 説明会開催案内 減額同意書等の送付 ❷ 同 10 月 給付設計変更に関する説明会開催 ❸ 同 11 月 受給権者の皆様からの同意書のご提出 ❹ 平成 26 年 2 月 給付減額に係る基金規約改正の議決 ( 代議員会 ) ❺ 同 2 月 厚生労働大臣に制度変更に関する認可申請書を提出 ❻ 同 3 月 制度変更の認可 ❼ 同 4 月 新制度の実施 8

12 5 皆様の同意をお願いします 上乗せ年金の見直し ( 給付引下げ ) につきまして 何卒ご理解とご協力をお願いいたします 給付水準の引下げには厚生労働大臣の認可を受けなければ なりません 認可を受けるためには 年金受給者 受給待期者等 の皆様の 3 分の 2 以上の同意が必要です 同封致しました 同意書 に署名 捺印のうえご提出下さいま すようお願い申し上げます 年金受給者 受給待期者等の皆様の同意が得られない場合には 基金の財政状況がさらに悪化し 結果として基金解散あるいは破綻という可能性も考えられます その場合 国の年金に上乗せしてお支払いしている年金がなくなってしまいます 今後も基金制度を存続させ 年金受給者 受給待期者等の皆様の年金給付を守るため 何卒事情をお汲み取りいただき ご同意を賜わりますようお願い申し上げます なお 同意書 につきましては 平成 25 年 11 月 15 日までにご投函いただきますよう重ねてお願い申し上げます 本件についてのお問合わせは当基金までご連絡ください 全国地質調査業厚生年金基金 東京都千代田区内神田 2 丁目 12 番 6 号内神田 OSビル9 階 TEL: FAX: