内 容 1 犯罪収益移転防止法の概要 P1~P8 ( 我が国のマネー ローンダリング対策 ) 2 疑わしい取引の届出 P9~P16 3 リスクベース アプローチ P17~P20

資料 1 平成 30 年 9 月 14 日 犯罪収益移転防止法等の 概要について 警察庁刑事局組織犯罪対策部組織犯罪対策企画課犯罪収益移転防止対策室

内 容 1 犯罪収益移転防止法の概要 P1~P8 ( 我が国のマネー ローンダリング対策 ) 2 疑わしい取引の届出 P9~P16 3 リスクベース アプローチ P17~P20

1 犯罪収益移転防止法の概要 ( 我が国のマネー ローンダリング対策 ) 1

Money Laundering( 資金洗浄 ) とは 犯罪による収益の出所や帰属を隠そうとする行為極めて潜在性が高く その解明に困難を伴う 放置すると 犯罪収益が将来の犯罪活動や犯罪組織の維持 強化に使用されたり 犯罪組織がその資金源を元に合法的な経済に介入して悪影響を及ぼす そのため 犯罪による収益の移転を防ぐことが重要! 2

マネー ローンダリング テロ資金供与対策を巡る国際動向と我が国の取組の経緯 平成元年 7 月アルシュサミット (FATF 設置の採択 ) 平成 2 年 4 月 平成 4 年 7 月 FATF 40 の勧告 を策定 ( 金融機関による本人確認 疑わしい取引の報告 ) 6 月大蔵省から各金融団体に対して本人確認等の実施要請 平成 8 年 6 月 FATF 40 の勧告 を一部改訂 ( 前提犯罪を重大犯罪に拡大 ) 平成 12 年 2 月 平成 13 年 9 月 平成 14 年 7 月 平成 15 年 1 月 平成 19 年 3 月 平成 20 年 10 月 平成 23 年 4 月 平成 26 年 6 月 平成 26 年 11 月 平成 28 年 5 月 米国における同時多発テロ事件発生 10 月 FATF 8 の特別勧告 を策定 ( テロ資金供与の犯罪化等 ) 6 月 FATF 40 の勧告 を再改訂 ( 非金融業者への勧告の適用 ) 麻薬特例法の施行 ( 薬物犯罪に関するマネロンの犯罪化 疑わしい取引の届出制度 ) 組織的犯罪処罰法の施行 ( 前提犯罪の拡大 日本版 FIU を金融監督庁に設置 ) テロ資金提供処罰法 改正組織的犯罪処罰法の施行 金融機関等本人確認法の施行 犯罪収益移転防止法成立 平成 20 年 3 月全面施行 4 月 FIU 移管 ( 金融庁 国家公安委員会 警察庁 ) 第 3 次 FATF 対日相互審査の結果公表 9 項目で 不履行 の評価 日本に関する FATF 声明の公表 国際的取組等 マネロン対策等の不備への迅速な対応を要請 我が国の取組 平成 23 年改正犯罪収益移転防止法成立 平成 25 年 4 月全面施行 平成 26 年改正犯罪収益移転防止法成立 平成 28 年 10 月全面施行 情報通信技術の進展等の環境変化に対応するための銀行法等一部を改正する法律成立 平成 29 年 4 月 1 日施行 ( 仮想通貨交換業者を特定事業者に追加 ) 3

FATF(Financial Action Task Force) 1 組織マネー ローンダリング対策における国際協力を推進するため 平成元年 (1989 年 ) のアルシュ サミット経済宣言を受けて設置された政府間会合 2 参加国等 35 の国 地域及び 2 国際機関が参加 3 主な活動内容 マネー ローンダリング対策等に関する国際基準 (FATF 勧告 ) の策定及び見直し FATF 参加国 地域相互間における FATF 勧告の遵守状況の監視 ( 相互審査 ) 4

我が国のマネー ローンダリング対策 目的 国民生活の安全と平穏の確保 経済活動の健全な発展に寄与 措置 1 犯罪による収益の移転防止 2 マネロンの処罰 3 犯罪による収益の剝奪 犯罪収益移転防止法 顧客等の取引時確認記録等の作成 保存疑わしい取引の届出 組織的犯罪処罰法麻薬特例法 処罰 法人等経営支配 ( 薬物 ) 犯罪収益等隠匿 ( 薬物 ) 犯罪収益等収受 収益の剝奪没収 追 徴 没収 追徴保全命令 5

特定事業者の義務の範囲 特定事業者 ( 特定業務以外は法律の対象外 ) 特定業務 取引記録の作成 保存 ( 少額取引等を除く ) 疑わしい取引の届出 特定取引等 取引時確認 確認記録の作成 保存 6

特定事業者と義務 特定事業者 ( 法 2 条 2 項 ) 特定事業者の義務 金融機関等 (1~37 号 ) ファイナンスリース事業者 (38 号 ) 取引時確認 第 4 条 特定取引を行うに際しては 本人特定事項等の確認を行わなければならない クレジットカード事業者 (39 号 ) 宅地建物取引業者 (40 号 ) 宝石 貴金属等取扱事業者 (41 号 ) 確認記録の作成 保存 第 6 条 取引時確認を行った場合には 直ちに確認記録を作成し 契約終了日から 7 年保存しなければならない 郵便物受取サービス業者 (42 号 ) 電話受付代行業者 (42 号 ) 電話転送サービス事業者 (42 号 ) 取引記録の作成 保存 第 7 条 特定業務に係る取引を行った場合には 直ちに取引記録を作成し 7 年間保存しなければならない 弁護士又は弁護士法人 (43 号 ) 司法書士又は司法書士法人 (44 号 ) 行政書士又は行政書士法人 (45 号 ) 公認会計士又は監査法人 (46 号 ) 税理士又は税理士法人 (47 号 ) 疑わしい取引の届出 取引時確認等を的確に行うための措置 第 8 条第 11 条 特定業務において収受される財産が犯罪による収益である疑いがあり 又は顧客等が特定業務に関してマネー ローンダリングを行っている疑いがある場合には 速やかに行政庁に届け出なければならない 取引時確認をした事項に係る情報を最新の内容に保つための措置を講ずるほか 使用人に対する教育訓練の実施その他必要な体制の整備に努めなければならない 第 9 条 ( コルレス契約締結時の厳格な確認 ) 及び第 10 条 ( 外国為替取引に係る通知 ) は 業として為替取引を行う者に 適用される 省略 7

疑わしい取引の届出 所管行政庁 監督上の措置 報告徴収 立入検査 指導 助言及び勧告 是正命令 特定事業者 金融機関等 1 ファイナンスリース事業者クレジットカード事業者宅地建物取引業者宝石 貴金属等取扱事業者郵便物受取サービス業者電話受付代行業者電話転送サービス事業者 司法書士 2 行政書士 2 公認会計士 2 税理士 2 弁護士 3 通知 監督上の措置に関する意見陳述 犯罪収益移転防止法の概要 国家公安委員会 警察庁 (FIU) 特定事業者への情報の提供等の支援国民の理解の促進届出情報の集約 整理 分析 (FIU の機能 ) 情報交換 外国の機関 (FIU) 契約の締結 財産の収受等 提供 顧客等の取引時確認 1 顧客の本人特定事項 ( 氏名 住居 生年月日 / 名称 所在地 ) 2 取引を行う目的 3 職業 / 事業の内容 4 実質的支配者 5 資産 収入 (200 万円を超えるマネー ローンダリングのリスクが高い取引の場合 ) 本人確認記録 取引記録等の作成 保存 取引時確認等を的確に行うための措置 捜査機関等 検挙 暴力団等犯罪組織 捜査 調査 顧 客 没収追徴 罰 則 是正命令違反 2 年以下の懲役又は300 万円以下の罰金 ( 併科も可 ) 報告徴収及び立入検査忌避 1 年以下の懲役又は300 万円以下の罰金 ( 併科も可 ) 本人特定事項の虚偽申告預貯金通帳等の不正譲渡 譲受 業として 1 年以下の懲役又は100 万円以下の罰金 ( 併科も可 ) 3 年以下の懲役又は500 万円以下の罰金 ( 併科も可 ) 1 金融機関等のうち為替取引に関わる事業者は 上記のほか送金人情報の通知義務を負う 2 司法書士 行政書士 公認会計士及び税理士による取引時確認については 1のみの確認である 3 弁護士による取引時確認 確認記録 取引記録等の作成 保存 取引時確認等を行うための措置に相当する措置については 犯罪収益移転 防止法に定める司法書士等の例に準じて 日本弁護士連合会の会則で定める 8

2 疑わしい取引の届出 9

疑わしい取引の届出に係る規定 犯罪による収益の移転防止に関する法律第 8 条 ( 疑わしい取引の届出等 ) 特定事業者 特定業務において収受した財産が 犯罪による収益 である疑い 顧客が特定業務に関し 犯罪による収益の隠匿 組織的犯罪処罰法第 10 条の罪に当たる行為 を行っている疑い 麻薬特例法第 6 条の罪に当たる行為 認められる場合 速やかに 届 出 所管行政庁 通 知 国家公安委員会警察庁 10

疑わしい取引の届出内容 届出を行う事業者の名称及び所在地 届出対象取引が発生した年月日及び場所 届出対象取引が発生した業務の内容 届出対象取引に係る財産の内容 取引時確認に係る事項 届出を行う理由 11

疑わしい取引の届出方法 1. 電子政府を利用した届出 インターネットの電子政府総合窓口を利用して届け出る方法 2. 電磁的記録媒体による届出 電磁的記録媒体を郵送又は持ち込み届け出る方法 3. 文書による届出 文書を郵送又は持ち込み届け出る方法 いずれかを選択して所管行政庁に届出 届出様式や届出要領等の詳細は 犯罪収益移転防止対策室 (JAFIC) ホームページをご確認ください http://www.npa.go.jp/sosikihanzai/jafic/index_g.htm 12

疑わしい取引の届出から捜査機関等への提供までの流れ 特定事業者 所管行政庁 国家公安委員会 警察庁 ( 犯罪収益移転防止対策室等 ) 捜査機関等 疑わしい取引の発見 届出通知提供 疑わしい取引の届出の受理 疑わしい取引の集約 整理 分析 取締りに活用 外国 FIU 13

疑わしい取引の届出受理 提供件数 疑わしい取引の届出受理及び提供件数 ( 平成 20~29 年 ) 500,000 件 450,000 件 400,000 件 350,000 件 300,000 件 250,000 件 200,000 件 150,000 件 100,000 件 50,000 件 0 件 平成 20 年平成 21 年平成 22 年平成 23 年平成 24 年平成 25 年平成 26 年平成 27 年平成 28 年平成 29 年 届出受理件数 提供件数うち再評価提供件数再評価件数 平成 20 年 平成 21 年 平成 22 年 平成 23 年 平成 24 年 平成 25 年 平成 26 年 平成 27 年 平成 28 年 平成 29 年 届出受理件数 235,260 272,325 294,305 337,341 364,366 349,361 377,513 399,508 401,091 400,043 提供件数 146,330 189,749 208,650 234,836 281,475 296,501 348,778 435,055 443,705 446,085 ( うち再評価件数 ) - - - - 25,413 34,087 42,231 96,680 94,752 86,598 14

疑わしい取引の届出件数 ( 業態別 ) 区分 年 平成 25 年平成 26 年平成 27 年平成 28 年 平成 29 年 件数 % 件数 % 件数 % 件数 % 件数 % 金融機関等 344,147 98.5% 366,779 97.2% 385,639 96.5% 387,399 96.6% 384,331 96.1% 預 金 取 扱 機 関 329,127 94.2% 349,204 92.5% 366,965 91.9% 369,936 92.2% 363,347 90.8% 銀 行 等 313,435 89.7% 332,443 88.1% 351,009 87.9% 354,346 88.3% 346,595 86.6% 信用金庫 信用協同組合 14,089 4.0% 15,018 4.0% 13,188 3.3% 13,070 3.3% 13,259 3.3% 労 働 金 庫 290 0.1% 298 0.1% 371 0.1% 453 0.1% 476 0.1% 農 林 等 1,313 0.4% 1,445 0.4% 2,397 0.6% 2,067 0.5% 3,017 0.8% 保 険 会 社 3,002 0.9% 3,817 1.0% 2,918 0.7% 2,310 0.6% 2,382 0.6% 金 融 商品 取引 業者 7,373 2.1% 7,732 2.0% 8,951 2.2% 8,528 2.1% 8,436 2.1% 貸 金 業 者 1,872 0.5% 3,349 0.9% 4,427 1.1% 5,263 1.3% 7,512 1.9% 資 金 移 動 業 者 363 0.1% 807 0.2% 585 0.2% 539 0.1% 1,282 0.3% 仮 想 通貨 交換 業者 669 0.2% 商 品 先物 取引 業者 53 0.0% 16 0.0% 9 0.0% 16 0.0% 17 0.0% 両 替 業 者 2,119 0.6% 1,574 0.4% 1,633 0.4% 627 0.2% 490 0.1% 電 子 債権 記録 機関 1 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 3 0.0% 4 0.0% そ の 他 237 0.1% 280 0.1% 151 0.0% 177 0.0% 192 0.1% ファイナンスリース事業者 62 0.0% 86 0.0% 160 0.0% 214 0.1% 109 0.0% クレジットカード事業者 5,086 1.5% 10,608 2.8% 13,666 3.4% 13,436 3.3% 15,448 3.9% 宅 地 建 物 取 引 業 者 1 0.0% 1 0.0% 9 0.0% 8 0.0% 7 0.0% 宝石 貴金属等取扱事業者 7 0.0% 5 0.0% 10 0.0% 27 0.0% 146 0.0% 郵便物受取サービス業者 57 0.0% 34 0.0% 24 0.0% 6 0.0% 2 0.0% 電 話 受 付 代 行 業 者 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 1 0.0% 0 0.0% 電話転送サービス事業者 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% そ の 他 1 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 合 計 349,361 100.0% 377,513 100.0% 399,508 100.0% 401,091 100.0% 400,043 100.0% 15

情報管理の徹底 届出事業者 捜査機関等 疑わしい取引の届出を行おうとすること又は行ったことを当該取引の届出に係る顧客等又はその者の関係者に漏らしてはならない 犯罪収益移転防止法第 8 条第 2 項 国家公安委員会が提供した疑わしい取引の届出情報は 厳正に管理 届出情報については一切公表されない 国家公務員 守秘義務 届出事業者を保護 16

3 リスクベース アプローチ 17

犯罪収益移転防止法上のリスクベース アプローチ 国 事業者によるリスクの共有 リスクの共有 協力 国家公安委員会 犯罪収益移転危険度調査書の作成 公表 所管行政庁 監督指針等のガイドライン 特定事業者に対する指導 助言等 特定事業者 取引の疑わしさの判断 取引時確認等を的確に行うための措置 ( 特定事業者作成書面等 ) 18

犯罪収益移転危険度調査書の概要 犯罪収益移転危険度調査書 法 3 条 3 項 国家公安委員会 (JAFIC) は 毎年 事業者が行う取引による犯罪収益移転の危険度等を記載した調査書を作成し これを公表している 公表内容 危険性の認められる商品 サービス ~ 平成 29 年 11 月犯罪収益移転危険度調査書 44 頁より 宝石 貴金属取扱事業者が取り扱う宝石 貴金属 危険度宝石及び貴金属は 財産的価値が高く 世界的に流通しており 換金や運搬が容易であるとともに取引後の流通経路 所在を追跡するための手段が少なく匿名性が高く 特に金地金については現金取引が中心であり より匿名性が高まり得ること等から 犯罪による収益の移転の有効な手段となり得る 実際 他人なりすますなどし 犯罪により得た現金で貴金属等を購入した事例があること等から 宝石及貴金属は 犯罪による収益の移転に悪用されている危険性がある 危険度の高い取引 全ての事業者に共通するもの 取引形態 1 非対面取引 2 現金取引 3 外国との取引の一部 国 地域 FATF 声明によりマネー ローンタ リンク 対策等の欠陥を指摘されている国 地域 イラン 北朝鮮 ( 危険度が特に高い ) 顧客の属性 1 反社会的勢力 ( 暴力団等 ) 2 国際テロリスト ( イスラム過激派等 ) 4 外国 PEPs 5 実質的支配者が不透明な法人 3 非居住者 19

犯罪収益移転防止法に基づく事業者のリスクベース アプローチ 取 引 の 疑 わ し さ の 判 断 法 8 条 取引時確認の結果 取引の態様 その他の事情を勘案 犯罪収益移転危険度調査書の内容を勘案 主務省令で定める項目に従って疑わしいかどうか確認 主務省令で定める方法により疑わしいかどうか確認 規則 26 条 一般的な取引の態様との比較 当該顧客との過去の取引との比較 取引時確認事項等との整合性 規則 27 条 1 一見取引上記の項目に従って疑わしい点があるか確認 2 継続取引 1 + 確認記録 取引記録の精査 3 高リスク取引 1 or + 必要な調査 + 統括管理者の承認 2 取引時確認等を的確に行うための措置 法 11 条 取引時確認事項の情報を最新に保つ措置 使用人に対する教育訓練の実施 取引時確認等の措置の実施規程の作成 統括管理者の選任 調査書の内容を勘案して講ずべきものとして 主務省令で定める措置 規則 32 条 自ら行う取引のリスクの調査 分析の実施及び 特定事業者作成書面等の作成並びに必要に応じた 見直し 変更 取引時確認等に必要な情報の収集 分析 特定事業者作成書面等を勘案した確認記録 取引 記録等の継続的な精査 高リスク取引に際しての統括管理者の承認 高リスク取引に際して行った情報収集 分析結果の書面化 保存 必要な能力を有する職員の採用 取引時確認等に係る監査の実施 20

警察庁刑事局組織犯罪対策部 組織犯罪対策企画課 犯罪収益移転防止対策室 TEL(03)3581-0141 FAX(03)3504-1735 http//www.npa.go.jp/sosikihanzai/jafic/index.htm