平成 27 年度仙台市下水道事業会計補正予算 ( 第 2 号 ) 実施計画収益的収入及び支出収入 下水道事業会計 款項目 既決予定額補正予定額 ( 千円 ) ( 減 )( 千円 ) 計 ( 千円 ) 備 考 1 下水道事業収益 36,147,279 280,000 35,867,279 2 営業外収益 9,963,219 80,000 9,883,219 4 長期前受金戻入 9,526,979 80,000 9,446,979 3 特別利益 951,386 200,000 751,386 2 その他特別利益 950,145 200,000 750,145 支 出 款項目 既決予定額補正予定額 ( 千円 ) ( 減 )( 千円 ) 計 ( 千円 ) 備 考 1 下水道事業費用 33,883,145 580,000 33,303,145 1 営業費用 26,943,799 200,000 26,743,799 17 減価償却費 18,321,035 200,000 18,121,035 3 特別損失 1,577,874 380,000 1,197,874 1 災害による損失 1,536,298 380,000 1,156,298 87
下水道事業会計 平成 27 年度仙台市下水道事業予定キャッシュ フロー計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) ( 単位千円 ) 1 業務活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 1,992,969 減価償却費 18,121,035 固定資産除却損 1,193,548 退職給付引当金の増減額 13,361 賞与引当金の増減額 4,438 法定福利費引当金の増減額 3,096 長期前受金戻入額 9,791,540 受取利息及び受取配当金 548 支払利息 4,975,078 未収金の増減額 ( は増加) 14,340 未払金の増減額 2,248,147 未払費用の増減額 137,484 小計 18,627,564 利息及び配当金の受取額 548 利息の支払額 4,855,676 業務活動によるキャッシュ フロー 13,772,436 2 投資活動によるキャッシュ フロー有形固定資産の取得による支出 35,732,160 有形固定資産の売却による収入 11,988 無形固定資産の取得による支出 92,522 国庫補助金等による収入 21,234,128 一般会計又は他の特別会計からの繰入金による収入 6,530,490 国庫補助金等の返還による支出 6,994 未払金の増減額 2,596,103 投資活動によるキャッシュ フロー 10,651,173 3 財務活動によるキャッシュ フロー 一時借入れによる収入 5,000,000 一時借入金の返済による支出 5,000,000 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 14,858,900 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 19,044,432 他会計からの出資による収入 697,321 財務活動によるキャッシュ フロー 3,488,211 資金増減額 366,948 資金期首残高 19,165,367 資金期末残高 18,798,419 88
平成 27 年度仙台市下水道事業予定損益計算書 下水道事業会計 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 千円 ) 1 営 業 収 益 ⑴ 下 水 道 使 用 料 16,511,479 ⑵ 他 会 計 負 担 金 7,400,277 23,911,756 2 営 業 費 用 ⑴ 管 き ょ 費 1,178,236 ⑵ ポ ン プ 場 費 1,085,627 ⑶ 特 環 ポ ン プ 場 費 24,849 ⑷ 南蒲生浄化センター費 2,128,524 ⑸ 広瀬川浄化センター費 382,551 ⑹ 秋保温泉浄化センター費 57,939 ⑺ 定義浄化センター費 39,081 ⑻ 上谷刈浄化センター費 126,576 ⑼ 水 質 管 理 費 103,518 ⑽ 流域下水道維持管理負担金 902,686 ⑾ 普 及 指 導 費 132,396 ⑿ 業 務 費 720,921 ⒀ 総 係 費 374,508 ⒁ 農業集落排水施設費 148,372 ⒂ 浄 化 槽 費 187,382 ⒃ 地 域 下 水 道 費 54,322 ⒄ 減 価 償 却 費 18,121,035 ⒅ 資 産 減 耗 費 495,638 26,264,161 営 業 損 失 2,352,405 89
下水道事業会計 3 営業外収益 ⑴ 受取利息及び配当金 548 ⑵ 他会計補助金 339,220 ⑶ 国庫補助金 1,320 ⑷ 長期前受金戻入 9,446,979 ⑸ その他営業外収益 88,366 9,876,433 4 営業外費用 ⑴ 支払利息及び諸費 4,975,078 ⑵ 雑支出 96,435 5,071,513 4,804,920 経常利益 2,452,515 5 特別利益 ⑴ 過年度損益修正益 1,149 ⑵ その他特別利益 750,145 751,294 6 特別損失 ⑴ 災害による損失 1,122,344 ⑵ 過年度損益修正損 38,496 1,160,840 7 予 備 費 ⑴ 予 備 費 50,000 50,000 459,546 当 年 度 純 利 益 1,992,969 前 年 度 繰 越 欠 損 金 619,120 その他未処分利益剰余金変動額 0 当年度未処分利益剰余金 1,373,849 90
下水道事業会計 平成 27 年度仙台市下水道事業予定貸借対照表 ( 平成 28 年 3 月 31 日 ) 資産の部 ( 単位千円 ) 1 固 定 資 産 ⑴ 有 形 固 定 資 産 イ土 地 19,973,268 ロ建 物 26,777,619 減価償却累計額 12,298,587 14,479,032 ハ構 築 物 775,351,330 減価償却累計額 274,017,418 501,333,912 ニ機 械 及 び 装 置 113,731,140 減価償却累計額 63,833,144 49,897,996 ホ車 両 運 搬 具 85,158 減価償却累計額 66,625 18,533 ヘ工具 器具及び備品 272,482 減価償却累計額 211,303 61,179 ト建 設 仮 勘 定 16,230,848 有形固定資産合計 601,994,768 ⑵ 無 形 固 定 資 産 イ地 上 権 15,309 ロ施 設 利 用 権 3,817,929 ハ電 話 加 入 権 24,135 ニ庁 舎 利 用 権 5,893 ホその他無形固定資産 21,976 無形固定資産合計 3,885,242 ⑶ 投資その他の資産 イ出 資 金 27,000 投資その他の資産合計 27,000 固 定 資 産 合 計 605,907,010 2 流 動 資 産 ⑴ 現 金 預 金 18,798,419 ⑵ 未 収 金 3,074,591 貸 倒 引 当 金 10,075 3,064,516 ⑶ 貯 蔵 品 8,853 流 動 資 産 合 計 21,871,788 資 産 合 計 627,778,798 91
下水道事業会計 3 固定負債 ⑴ 企業債 イ 負債の部 建設改良費等の財源に充てるための企業債 200,031,255 企業債合計 200,031,255 ⑵ 引当金 イ退職給付引当金 1,158,851 引当金合計 1,158,851 固定負債合計 201,190,106 4 流動負債 ⑴ 企業債 イ 建設改良費等の財源に充てるための企業債 17,741,025 企業債合計 17,741,025 ⑵ 未払金 10,196,948 ⑶ 未払費用 119,402 ⑷ 引当金 イ賞与引当金 63,608 ロ法定福利費引当金 17,051 引当金合計 80,659 ⑸ 預り金 3,991,927 流動負債合計 32,129,961 5 繰延収益 ⑴ 長期前受金 イ受贈財産評価額 234,867,626 収益化累計額 96,969,280 137,898,346 ロ工事負担金 7,101,264 収益化累計額 2,943,595 4,157,669 ハ受益者負担金 8,202,105 収益化累計額 3,539,495 4,662,610 ニ国庫補助金 221,338,889 収益化累計額 77,677,883 143,661,006 ホ県補助金 137,772 収益化累計額 50,365 87,407 ヘその他長期前受金 32,741,247 収益化累計額 5,744,819 26,996,428 長期前受金合計 317,463,466 繰延収益合計 317,463,466 負債合計 550,783,533 92
下水道事業会計 資 本 の 部 6 資 本 金 63,880,144 7 剰 余 金 ⑴ 資 本 剰 余 金 イ受贈財産評価額 7,252,856 ロ工 事 負 担 金 259,073 ハ国 庫 補 助 金 4,037,487 ニ県 補 助 金 3,433 ホその他資本剰余金 188,423 資 本 剰 余 金 合 計 11,741,272 ⑵ 利 益 剰 余 金 イ当年度未処分利益剰余金 1,373,849 利 益 剰 余 金 合 計 1,373,849 剰 余 金 合 計 13,115,121 資 本 合 計 76,995,265 負 債 資 本 合 計 627,778,798 93
下水道事業会計 注記事項 ( 平成 27 年度 ) Ⅲ セグメント情報に関する注記 2 報告セグメントごとの営業収益等 当年度 ( 自平成 27 年 4 月 1 日至平成 28 年 3 月 31 日 ) ( 単位 千円 ) 汚水処理事業 雨水処理事業 合計 営業収益 17,469,324 6,442,432 23,911,756 営業費用 17,264,591 8,999,570 26,264,161 営業外収益 5,394,763 4,481,670 9,876,433 営業外費用 3,144,907 1,926,606 5,071,513 営業損益 204,733 2,557,138 2,352,405 経常損益 2,454,589 2,074 2,452,515 セグメント資産 366,591,130 261,187,668 627,778,798 セグメント負債 321,242,000 229,541,533 550,783,533 その他の項目他会計負担金 957,845 6,442,432 7,400,277 減価償却費 10,487,985 7,633,050 18,121,035 支払利息及び諸費 3,103,500 1,871,578 4,975,078 特別利益 686,613 64,681 751,294 特別損失 1,098,233 62,607 1,160,840 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 22,779,908 13,044,774 35,824,682 当該セグメント情報は, 損益計算書, 貸借対照表及びキャッシュ フロー計算書の内訳を開示 している 94
平成 27 年度仙台市下水道事業会計補正予算 ( 第 2 号 ) 説明 下水道事業会計 ( 減 ) 1 収 益 的 収 入 長 期 前 受 金 戻 入 の 減 額 80,000 千円 そ の 他 特 別 利 益 の 減 額 200,000 千円 計 280,000 千円 2 収 益 的 支 出 減 価 償 却 費 の 減 額 200,000 千円 災 害 に よ る 損 失 の 減 額 380,000 千円 計 580,000 千円 95
平成 27 年度仙台市高速鉄道事業会計補正予算 ( 第 1 号 ) 実施計画 収益的収入及び支出 高速鉄道事業会計 収 入 款項目 既決予定額補正予定額 ( 千円 ) ( 減 )( 千円 ) 計 ( 千円 ) 備 考 1 高速鉄道事業収益 20,487,574 1,022,444 19,465,130 1 営業収益 15,027,506 1,022,444 14,005,062 1 運輸収益 13,753,522 1,022,444 12,731,078 支 出 款項目 既決予定額補正予定額 ( 千円 ) ( 減 )( 千円 ) 計 ( 千円 ) 備 考 1 高速鉄道事業費用 17,852,919 404,000 17,448,919 1 営 業 費 用 16,114,889 313,000 15,801,889 1 線路保存費 1,573,395 76,000 1,497,395 2 電路保存費 1,195,970 91,000 1,104,970 5 運 輸 費 2,386,678 126,000 2,260,678 6 運輸管理費 1,142,697 20,000 1,122,697 2 営 業 外 費 用 1,688,020 91,000 1,597,020 1 支払利息及び企業債取扱諸費 1,688,020 91,000 1,597,020 97
高速鉄道事業会計 資本的収入及び支出 収 入 款項目 既決予定額補正予定額 ( 千円 ) ( 減 )( 千円 ) 計 ( 千円 ) 備 考 1 高速鉄道事業資本的収入 19,747,322 441,908 19,305,414 1 企業債 13,158,000 342,000 13,500,000 1 企業債 13,158,000 342,000 13,500,000 2 出資金 3,731,000 224,000 3,507,000 1 他会計出資金 3,731,000 224,000 3,507,000 3 他会計補助金 1,145,895 302,057 843,838 1 他会計補助金 1,145,895 302,057 843,838 4 国庫補助金 917,847 257,851 659,996 1 国庫補助金 917,847 257,851 659,996 支 出 款項目 既決予定額補正予定額 ( 千円 ) ( 減 )( 千円 ) 計 ( 千円 ) 備 考 1 高速鉄道事業資本的支出 29,617,543 1,124,985 28,492,558 1 南北線建設改良費 3,405,074 210,000 3,195,074 2 線 路 設 備 430,973 40,000 390,973 3 電 路 設 備 1,447,267 140,000 1,307,267 4 車 両 99,379 20,000 79,379 5 機 械 装 置 430,229 10,000 420,229 2 東 西 線 建 設 費 15,674,941 914,985 14,759,956 1 建 物 598,395 586,015 12,380 2 線 路 設 備 2,006,418 178,270 2,184,688 3 電 路 設 備 886,355 262,185 624,170 4 車 両 8,673,897 191,799 8,865,696 5 機 械 装 置 544,278 387,691 156,587 9 建 設 利 息 751,410 49,163 702,247 98
高速鉄道事業会計 平成 27 年度仙台市高速鉄道事業予定キャッシュ フロー計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) ( 単位千円 ) 1 業務活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 ( は純損失) 1,004,390 減価償却費 7,400,341 固定資産除却費 299,986 退職給付引当金の増減額 152,224 賞与引当金の増減額 53,978 法定福利費引当金の増減額 9,879 長期前受金戻入額 2,467,595 受取利息及び受取配当金 300 支払利息 2,299,267 未収金の増減額 ( は増加) 491,403 たな卸資産の増減額 ( は増加) 2,153 未払金の増減額 906,330 その他負債の増減額 15,272 小計 7,371,862 利息及び配当金の受取額 300 利息の支払額 2,304,101 業務活動によるキャッシュ フロー 5,068,061 2 投資活動によるキャッシュ フロー有形固定資産の取得による支出 34,461,460 無形固定資産の取得による支出 283,238 国庫補助金による収入 4,721,993 一般会計又は他の特別会計からの繰入金による収入 5,722,141 未収金の増減額 ( は増加) 893,851 未払金の増減額 9,090,947 投資の増減額 100 その他資本的収入による収入 1,012,746 投資活動によるキャッシュ フロー 31,485,014 3 財務活動によるキャッシュ フロー 一時借入れによる収入 25,000,000 一時借入金の返済による支出 25,000,000 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 19,371,000 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 10,507,365 建設改良費等の財源に充てるための他会計借入金による収入 663,497 他会計からの出資による収入 7,177,000 財務活動によるキャッシュ フロー 16,704,132 資金増減額 9,712,821 資金期首残高 11,922,277 資金期末残高 2,209,456 99
高速鉄道事業会計 平成 27 年度仙台市高速鉄道事業予定損益計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) 1 営 業 収 益 ⑴ 運 輸 収 益 11,850,752 ⑵ 運 輸 雑 収 益 1,185,953 13,036,705 ( 単位千円 ) 2 営 業 費 用 ⑴ 線 路 保 存 費 1,434,320 ⑵ 電 路 保 存 費 1,062,507 ⑶ 車 両 保 存 費 767,226 ⑷ 運 転 費 1,181,571 ⑸ 運 輸 費 2,184,739 ⑹ 運 輸 管 理 費 1,056,966 ⑺ 厚 生 福 利 施 設 費 18,194 ⑻ 一 般 管 理 費 371,549 ⑼ 減 価 償 却 費 7,400,341 15,477,413 営 業 損 失 2,440,708 3 営 業 外 収 益 ⑴ 受取利息及び配当金 300 ⑵ 他 会 計 補 助 金 2,449,472 ⑶ 長 期 前 受 金 戻 入 2,467,595 ⑷ 雑 収 益 271,514 5,188,881 4 営業外費用 ⑴ 支払利息及び企業債取扱諸費 1,597,020 ⑵ 雑支出 96,763 1,693,783 3,495,098 経常利益 1,054,390 5 特別利益 ⑴ 過年度損益修正益 10 10 6 特別損失 ⑴ 過年度損益修正損 10 10 7 予備費 ⑴ 予備費 50,000 50,000 50,000 当年度純利益 1,004,390 前年度繰越欠損金 89,568,265 そ の 他 未 処 分 利 益 剰 余 金 変 動 額 当年度未処理欠損金 88,563,875 100 0
平成 27 年度仙台市高速鉄道事業予定貸借対照表 高速鉄道事業会計 ( 平成 28 年 3 月 31 日 ) ( 単位 千円 ) 資 産 の 部 1 固 定 資 産 ⑴ 有 形 固 定 資 産 イ土 地 15,142,330 ロ建 物 73,416,716 減価償却累計額 32,819,218 40,597,498 ハ線 路 設 備 299,039,128 減価償却累計額 107,569,732 191,469,396 ニ電 路 設 備 30,004,448 減価償却累計額 9,647,482 20,356,966 ホそ の 他 構 築 物 1,288,204 減価償却累計額 1,212,819 75,385 ヘ車 両 22,101,207 減価償却累計額 10,877,144 11,224,063 ト機 械 装 置 18,786,434 減価償却累計額 5,498,711 13,287,723 チ工具 器具 備品 637,664 減価償却累計額 346,383 291,281 リ建 設 仮 勘 定 764,198 有形固定資産合計 293,208,840 ⑵ 無 形 固 定 資 産 イ地 上 権 4,684,693 ロ施 設 利 用 権 136,532 ハその他無形固定資産 7,600 無形固定資産合計 4,828,825 ⑶ 投資その他の資産 イ出 資 金 93,000 ロそ の 他 投 資 324 投資その他の資産合計 93,324 固 定 資 産 合 計 298,130,989 101
高速鉄道事業会計 2 流 動 資 産 ⑴ 現 金 及 び 預 金 2,209,456 ⑵ 未 収 金 2,047,442 貸 倒 引 当 金 2,508 2,044,934 ⑶ 貯 蔵 品 109,142 流 動 資 産 合 計 4,363,532 資 産 合 計 302,494,521 3 固定負債 負債の部 ⑴ 企業債建設改良費等の財源にイ充てるための企業債 137,614,334 企業債合計 137,614,334 ⑵ 他会計借入金建設改良費等の財源にイ充てるための長期借入金 10,309,086 他会計借入金合計 10,309,086 ⑶ 引当金 イ退職給付引当金 274,600 引当金合計 274,600 ⑷ その他固定負債 194,214 固定負債合計 148,392,234 4 流動負債 ⑴ 企業債建設改良費等の財源にイ充てるための企業債 8,710,532 企業債合計 8,710,532 ⑵ 未払金 4,429,184 ⑶ 未払費用 173,007 ⑷ 前受金 465,106 ⑸ 引当金 イ賞与引当金 196,918 ロ法定福利費引当金 35,282 引当金合計 232,200 ⑹ 預り金 676,480 流動負債合計 14,686,509 102
高速鉄道事業会計 5 繰延収益 ⑴ 長期前受金 イ他会計補助金 87,281,967 収益化累計額 19,884,168 67,397,799 ロ国庫補助金 78,290,443 収益化累計額 19,980,102 58,310,341 ハ受贈財産評価額 820,060 収益化累計額 543,842 276,218 ニ寄附金 208,904 収益化累計額 175,897 33,007 ホその他長期前受金 1,107,870 収益化累計額 580,383 527,487 長期前受金合計 126,544,852 ⑵ 建設仮勘定長期前受金 イ他会計補助金 21,844 ロ国庫補助金 19,657 ハその他建設仮勘定長期前受金 78,062 建設仮勘定長期前受金合計 119,563 繰延収益合計 126,664,415 負債合計 289,743,158 資 本 の 部 6 資 本 金 95,203,914 7 剰 余 金 ⑴ 資 本 剰 余 金 イ他 会 計 補 助 金 3,047,116 ロ国 庫 補 助 金 2,951,180 ハ受贈財産評価額 30,217 ニその他資本剰余金 82,811 資 本 剰 余 金 合 計 6,111,324 ⑵ 欠 損 金 イ当年度未処理欠損金 88,563,875 欠 損 金 合 計 88,563,875 剰 余 金 合 計 82,452,551 資 本 合 計 12,751,363 負 債 資 本 合 計 302,494,521 103
高速鉄道事業会計 平成 27 年度仙台市高速鉄道事業会計補正予算 ( 第 1 号 ) 説明 ( 減 ) 1 収 益 的 収 入 運 輸 収 益 の 減 額 1,022,444 千円 計 1,022,444 千円 2 収 益 的 支 出 経 費 の 減 額 313,000 千円 支払利息及び企業債取扱諸費の減額 91,000 千円 計 404,000 千円 3 資 本 的 収 入 企 業 債 の 増 額 342,000 千円 他 会 計 出 資 金 の 減 額 224,000 千円 他 会 計 補 助 金 の 減 額 302,057 千円 国 庫 補 助 金 の 減 額 257,851 千円 計 441,908 千円 4 資本的支出南北線建設改良費の減額 210,000 千円東西線建設費の減額 914,985 千円計 1,124,985 千円 104