平成 28 年度社会福祉法人七施会 財務諸表に対する注記 ( 法人全体用 ) 1 退職給付引当金職員の退職給付に備えるため 期末における退職給付債務に基づき 期末に発生していると認められる額を計上してきたが 平成 27 年 10 月 1 日より京都社会福祉事業企業年金基金に退職給付事業が移行されたことに伴い 平成 29 年度末までの3 年間において取り崩すこととなった 4. 法人で採用する退職給付制度退職給付制度は 京都社会福祉事業企業年金基金が確定給付企業年金法に基づき運営している制度によっている 5. 法人が作成する財務諸表等と拠点区分 サービス区分 (1) 法人全体の財務諸表 ( 第 1 号の 1 様式 第 2 号の 1 様式 第 3 号の 1 様式 ) (2) 事業区分別内訳表 ( 第 1 号の 2 様式 第 2 号の 2 様式 第 3 号の 2 様式 ) (3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表 ( 第 1 号の 3 様式 第 2 号の 3 様式 第 3 号の 3 様式 ) (4) 各拠点区分におけるサービス区分の内容 1 法人本部拠点 2 本体事業部拠点 ( 社会福祉事業 ) 1. 特別養護老人ホームアムールうずまさ 2. 老人デイサービスアムールうずまさ 3. 老人短期入所事業アムールうずまさ 4. 居宅介護支援事業アムールうずまさ 5. 介護予防通所介護事業アムールうずまさ 6. 介護予防短期入所生活介護事業アムールうずまさ 3 サテライト事業部拠点 ( 社会福祉事業 ) 1. 特別養護老人ホームメルシーうずまさ 2. 老人デイサービスメルシーうずまさ 3. 老人短期入所事業メルシーうずまさ 4. 介護予防通所介護事業メルシーうずまさ 5. 介護予防短期入所生活介護事業メルシーうずまさ 6. 訪問介護事業メルシーうずまさ 7. 介護予防訪問介護事業メルシーうずまさ 4 プルミエール事業部拠点 ( 公益事業 ) 1. サービス付き高齢者住宅プルミエールうずまさ 6. 基本財産の増減の内容及び金額基本財産の増減の内容及び金額は次のとおりである
基本財産の種類土地建物建物附属設備合計 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 423,800,000 0 0 423,800,000 650,574,986 0 21,781,894 628,793,092 167,193,945 0 13,069,405 154,124,540 1,241,568,931 0 34,851,299 1,206,717,632 7. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額の取崩額 15,110,658 円 8. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである 1 建物 ( 基本財産 ) 2 建物 ( その他固定資産 ) 計担保している債務の種類及び金額は以下のとおりである 1 設備資金借入金 ( 京都中央信用金庫 1 年以内返済予定額を含む ) 2 設備資金借入金 ( 福祉医療機構 1 年以内返済予定額を含む ) 3 設備資金借入金 ( 福祉医療機構 1 年以内返済予定額を含む ) 計 386,196,452 円 103,589,790 円 489,786,242 円 64,956,000 円 417,216,000 円 71,832,000 円 554,004,000 円 9. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価額減価償却累計額当期末残高 基本財産建物建物附属設備小計その他の固定資産建物建物附属設備構築物機械及び装置車輌運搬具器具及び備品 885,585,839 425,382,375 1,310,968,214 130,997,354 76,529,514 18,481,603 7,087,500 11,615,290 54,348,195 ソフトウェア他 17,628,540 小計 316,687,996 合計 1,627,656,210 256,792,747 271,257,835 528,050,582 10,320,562 26,642,215 3,617,017 7,087,499 11,283,890 37,349,926 628,793,092 154,124,540 782,917,632 120,676,792 49,887,299 14,864,586 1 331,400 16,998,269 8,811,576 8,816,964 105,112,685 211,575,311 633,163,267 994,492,943 10. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高は以下のとおりである 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 事業未収金 94,270,863 0 94,270,863
平成 28 年度社会福祉法人七施会 財務諸表に対する注記 ( 法人本部拠点区分用 ) 1 退職給付引当金該当する職員がいないため 計上していない 4. 拠点で採用する退職給付制度該当する職員がいないため 制度は採用していない 5. 当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りとなっている 当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている サービス区分別 ( 第 1 号の 4 様式 第 2 号の 4 様式 第 3 号の 4 様式 ) 6. 基本財産の増減の内容及び金額該当なし 7. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし 8. 担保に供している資産該当なし 9. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高該当なし 10. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高該当なし
平成 28 年度社会福祉法人七施会 財務諸表に対する注記 ( 本体事業部拠点区分用 ) 1 退職給付引当金職員の退職給付に備えるため 期末における退職給付債務に基づき 期末に発生していると認められる額を計上してきたが 平成 27 年 10 月 1 日より京都社会福祉事業企業年金基金に退職給付事業が移行されたことに伴い 平成 29 年度末までの3 年間において取り崩すこととなった 4. 拠点で採用する退職給付制度退職給付制度は 京都社会福祉事業企業年金基金が確定給付企業年金法に基づき運営している制度によっている 5. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている サービス区分別 ( 第 1 号の 4 様式 第 2 号の 4 様式 第 3 号の 4 様式 ) 当拠点区分におけるサービス区分の内容 [ 会計基準別紙 3(10) 及び (11)] 1. 特別養護老人ホームアムールうずまさ 2. 老人デイサービスアムールうずまさ 3. 老人短期入所事業アムールうずまさ 4. 居宅介護支援事業アムールうずまさ 5. 介護予防通所介護事業アムールうずまさ 6. 介護予防短期入所生活介護事業アムールうずまさ 6. 基本財産の増減の内容及び金額 基本財産の増減の内容及び金額は次のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 423,800,000 0 0 423,800,000 建物 253,786,650 0 11,190,010 242,596,640 建物附属設備 1,274,561 0 1,264,043 10,518 合計 678,861,211 0 12,454,053 666,407,158 7. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額の取崩額 9,945,580 円 8. 担保に供している資産該当なし
9. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 基本財産 建物 478,205,619 235,608,979 242,596,640 建物附属設備 247,657,629 247,647,111 10,518 小計 725,863,248 483,256,090 242,607,158 その他の固定資産 建物 21,725,424 4,638,422 17,087,002 建物附属設備 25,424,760 19,235,553 6,189,207 構築物 1,741,603 1,455,269 286,334 機械及び装置 7,087,500 7,087,499 1 車輌運搬具 11,615,290 11,283,890 331,400 器具及び備品 32,078,464 29,493,450 2,585,014 ソフトウェア他 13,902,216 7,358,764 6,543,452 小計 113,575,257 80,552,847 33,022,410 合計 839,438,505 563,808,937 275,629,568 10. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高は以下のとおりである 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 事業未収金 52,451,826 0 52,451,826
平成 28 年度社会福祉法人七施会 財務諸表に対する注記 ( サテライト事業部拠点区分用 ) 1 退職給付引当金職員の退職給付に備えるため 期末における退職給付債務に基づき 期末に発生していると認められる額を計上してきたが 平成 27 年 10 月 1 日より京都社会福祉事業企業年金基金に退職給付事業が移行されたことに伴い 平成 29 年度末までの3 年間において取り崩すこととなった 4. 拠点で採用する退職給付制度退職給付制度は 京都社会福祉事業企業年金基金が確定給付企業年金法に基づき運営している制度によっている 5. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている サービス区分別 ( 第 1 号の 4 様式 第 2 号の 4 様式 第 3 号の 4 様式 ) 当拠点区分におけるサービス区分の内容 [ 会計基準別紙 3(10) 及び (11)] 1. 特別養護老人ホームメルシーうずまさ 2. 老人デイサービスメルシーうずまさ 3. 老人短期入所事業メルシーうずまさ 4. 介護予防通所介護事業メルシーうずまさ 5. 介護予防短期入所生活介護事業メルシーうずまさ 6. 訪問介護事業メルシーうずまさ 7. 介護予防訪問介護事業メルシーうずまさ 6. 基本財産の増減の内容及び金額 基本財産の増減の内容及び金額は次のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 建物 396,788,336 0 10,591,884 386,196,452 建物附属設備 165,919,384 0 11,805,362 154,114,022 合計 562,707,720 0 22,397,246 540,310,474 7. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額の取崩額 4,072,664 円
8. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである 1 建物 ( 基本財産 ) 2 建物 ( その他固定資産 プルミエール事業部 ) 計担保している債務の種類及び金額は以下のとおりである 1 設備資金借入金 ( 京都中央信用金庫 1 年以内返済予定額を含む ) 2 設備資金借入金 ( 福祉医療機構 1 年以内返済予定額を含む ) 3 設備資金借入金 ( 福祉医療機構 1 年以内返済予定額を含む ) 計 386,196,452 円 103,589,790 円 489,786,242 円 64,956,000 円 417,216,000 円 71,832,000 円 554,004,000 円 9. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 基本財産 建物 407,380,220 21,183,768 386,196,452 建物附属設備 177,724,746 23,610,724 154,114,022 小計 585,104,966 44,794,492 540,310,474 その他の固定資産 建物附属設備 3,433,500 1,073,538 2,359,962 構築物 14,227,380 1,825,058 12,402,322 車輌運搬具 0 0 0 器具及び備品 21,890,219 7,666,720 14,223,499 有形リース資産他 3,726,324 1,452,812 2,273,512 小計 43,277,423 12,018,128 31,259,295 合計 628,382,389 56,812,620 571,569,769 10. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高は以下のとおりである 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 事業未収金 40,703,072 0 40,703,072
平成 28 年度 社会福祉法人七施会 財務諸表に対する注記 ( プルミエール事業部拠点区分用 ) 1 退職給付引当金該当する職員がいないため 計上していない 4. 拠点で採用する退職給付制度該当する職員がいないため 制度は採用していない 5. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている サービス区分別 ( 第 1 号の 4 様式 第 2 号の 4 様式 第 3 号の 4 様式 ) 当拠点区分におけるサービス区分の内容 1. サービス付き高齢者住宅プルミエールうずまさ 6. 基本財産の増減の内容及び金額該当なし 7. 会計基準第 3 章第 4(4) 及び (6) の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額の取崩額 1,092,414 円 8. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである 1 建物 ( 基本財産 サテライト事業部 ) 386,196,452 円 2 建物 ( その他固定資産 プルミエール事業部 ) 103,589,790 円計 489,786,242 円担保している債務の種類及び金額は以下のとおりである ( サテライト事業部 ) 1 設備資金借入金 ( 京都中央信用金庫 1 年以内返済予定額を含む ) 64,956,000 円 2 設備資金借入金 ( 福祉医療機構 1 年以内返済予定額を含む ) 417,216,000 円 3 設備資金借入金 ( 福祉医療機構 1 年以内返済予定額を含む ) 71,832,000 円計 554,004,000 円
9. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 基本財産 建物 0 0 0 小計 0 0 0 その他の固定資産 建物 109,271,930 5,682,140 103,589,790 建物附属設備 47,671,254 6,333,124 41,338,130 構築物 2,512,620 336,690 2,175,930 器具及び備品 379,512 189,756 189,756 小計 159,835,316 12,541,710 147,293,606 合計 159,835,316 12,541,710 147,293,606 10. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高は以下のとおりである 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 事業未収金 1,115,965 0 1,115,965