目 次 1 個 人 基 本 情 報 個 人 基 本 情 報 入 力 画 面 の 分 散 4 申 告 区 分 および 申 告 種 類 の 選 択 方 法 5 繰 越 損 失 入 力 年 別 の 繰 越 損 失 額 入 力 に 対 応 6 作 成 手 順 作 成 手 順 の 流 れを 提 供 7 所 得

所 得 税 R4 機 能 アップ 内 容 Ver.13.1 所 得 税 R4 主 な 機 能 アップ 内 容 についてご 説 明 いたします 当 資 料 は2014 年 3 月 時 点 のものです 内 容 や 画 像 は 予 告 なく 変 更 される 場 合 がございます Rev.1.1 1

目 次 1 個 人 基 本 情 報 個 人 基 本 情 報 入 力 画 面 の 分 散 4 申 告 区 分 および 申 告 種 類 の 選 択 方 法 5 繰 越 損 失 入 力 年 別 の 繰 越 損 失 額 入 力 に 対 応 6 作 成 手 順 作 成 手 順 の 流 れを 提 供 7 所 得 入 力 1 所 得 入 力 2 所 得 入 力 3 所 得 入 力 4 所 得 入 力 5 画 面 構 成 8 源 泉 徴 収 票 等 の 起 動 ( 変 更 なし) 9 所 得 の 内 訳 ( 源 泉 徴 収 税 額 )への 転 記 選 択 10 所 得 の 内 訳 書 のみで 使 用 する 項 目 の 表 示 制 御 11 他 帳 票 起 動 の 対 応 12 所 得 控 除 入 力 他 帳 票 起 動 の 対 応 13 税 額 控 除 入 力 住 民 税 事 業 税 入 力 14 2

目 次 2 申 告 書 ( 第 一 表 ~ 第 五 表 更 正 の 請 求 書 ) 15 申 告 書 ( 総 合 課 税 タブ) 16 申 告 書 ( 分 離 課 税 タブ) 17 申 告 書 ( 第 一 表 第 三 表 ) 18 申 告 書 ( 第 二 表 ) 19 申 告 書 ( 第 四 表 ) 震 災 付 表 使 用 有 無 による 画 面 切 り 替 え 20 青 色 決 算 書 / 収 支 内 訳 書 1 青 色 決 算 書 / 収 支 内 訳 書 2 青 色 決 算 書 / 収 支 内 訳 書 3 財 務 システムと 操 作 性 を 統 一 21 不 動 産 所 得 明 細 設 定 22 医 師 付 表 の 調 整 率 自 動 設 定 23 財 産 及 債 務 の 明 細 書 取 得 価 額 や 課 税 標 準 額 での 入 力 に 対 応 24 電 子 申 告 第 三 者 作 成 書 類 入 力 画 面 イメージの 変 更 25 個 人 住 民 税 の 計 算 書 税 率 変 更 に 対 応 26 欄 外 印 刷 機 能 確 定 申 告 書 青 色 申 告 決 算 書 27 3

個 人 基 本 情 報 入 力 画 面 の 分 散 個 人 基 本 情 報 設 定 画 面 の 本 人 家 族 情 報 入 力 繰 越 損 失 入 力 を 別 画 面 としました 個 人 基 本 情 報 変 更 帳 票 設 定 申 告 区 分 や 種 類 など 還 付 の 場 合 の 還 付 金 受 取 方 法 税 理 士 の 情 報 使 用 する 帳 票 の 選 択 本 人 家 族 情 報 本 人 情 報 のうち 障 害 者 区 分 や 寡 婦 勤 労 学 生 区 分 配 偶 者 や 扶 養 親 族 に 関 する 情 報 繰 越 損 失 入 力 前 年 からの 繰 越 損 失 額 を 年 別 に 入 力 できるように しました ( 従 来 よりも 入 力 できる 内 容 を 充 実 させてまし た ) 今 回 別 画 面 とした 本 人 家 族 情 報 入 力 と 繰 越 損 失 入 力 は 申 告 書 などの 帳 票 と 同 時 に 開 くことができるようになりました 4

個 人 基 本 情 報 申 告 区 分 および 申 告 種 類 の 選 択 方 法 申 告 区 分 と 申 告 種 類 を 分 離 してそれぞれ 別 々に 選 択 できるようにしました 更 正 の 請 求 ( 申 告 区 分 に 追 加 ) 更 正 の 請 求 も 申 告 区 分 の 一 つとするよ うにしました 第 三 表 と 第 四 表 の 同 時 提 出 に 対 応 申 告 区 分 で 損 失 を 選 択 したときに 第 三 表 を 使 用 にチェックを 入 れること で 第 三 表 と 第 四 表 の 同 時 提 出 が 可 能 です 第 四 表 付 表 の 選 択 を 追 加 第 四 表 付 表 ( 震 災 用 付 表 )の 使 用 有 無 を 基 本 情 報 画 面 で 行 えるようにしました 5

繰 越 損 失 入 力 年 別 の 繰 越 損 失 額 入 力 に 対 応 従 来 個 人 基 本 情 報 設 定 画 面 にあった 繰 越 損 失 入 力 を 別 画 面 に 分 離 し 3 年 分 ( 震 災 損 失 がある 場 合 は5 年 分 )の 入 力 を 行 えるようにしました 年 別 に 入 力 確 定 申 告 書 第 四 表 には 繰 越 損 失 入 力 画 面 の 金 額 が 転 記 されます 震 災 の5 年 繰 越 分 はこちら 従 来 は 繰 越 損 失 入 力 を 損 失 申 告 以 外 は 基 本 情 報 の[その 他 情 報 ]タブで 入 力 損 失 申 告 時 は 損 失 ( 四 表 ) 入 力 画 面 で 入 力 と 申 告 種 類 ごとに 入 力 する 画 面 が 異 なりましたが R4 R4では 全 て 基 本 情 報 で 入 力 します 6

作 成 手 順 作 成 手 順 の 流 れを 提 供 収 入 や 各 種 控 除 の 専 用 入 力 画 面 を 新 設 しました 各 帳 票 へはここで 入 力 し 計 算 された 金 額 が 転 記 されます 所 得 入 力 収 入 金 額 だけでなく 必 要 経 費 まで 入 力 できるようにしま した ( 従 来 の 所 得 の 内 訳 書 では 必 要 経 費 の 入 力 には 対 応 し ていませんでした ) 所 得 控 除 入 力 所 得 控 除 ( 雑 損 控 除 ~ 扶 養 控 除 )までを 一 覧 で 入 力 できる ようにしました 税 額 控 除 入 力 申 告 書 第 一 表 の 税 額 控 除 およびその 他 欄 の 入 力 ができま す 住 民 税 事 業 税 入 力 申 告 書 第 二 表 に 記 載 する 住 民 税 事 業 税 に 関 する 事 項 の 入 力 ができます 電 子 申 告 R4では 平 成 25 年 度 以 降 の 申 告 に 対 応 していますので 平 成 24 年 度 以 前 の 申 告 は 旧 製 品 をお 使 いください 7

所 得 入 力 1 画 面 構 成 所 得 入 力 画 面 を 新 設 しました 所 得 入 力 画 面 では 収 入 のほか 必 要 経 費 の 入 力 にも 対 応 しました 追 加 一 覧 から 所 得 の 種 類 を 選 択 すると 右 側 が 選 択 した 所 得 の 明 細 入 力 に 変 わります 右 側 の 明 細 入 力 レイアウト 所 得 の 種 類 ごとに 異 なります 従 来 の 所 得 の 内 訳 書 では 収 入 の 入 力 のみで 必 要 経 費 の 入 力 には 対 応 していませんでし た R4の 所 得 の 内 訳 書 は 当 画 面 で 入 力 した 各 所 得 が 自 動 転 記 される 仕 組 みに 変 わります 8

所 得 入 力 2 源 泉 徴 収 票 等 の 起 動 ( 変 更 なし) 従 来 と 同 じように 源 泉 徴 収 票 入 力 等 の 起 動 にも 対 応 しています 以 下 の 入 力 画 面 に 対 応 しています ( 従 来 と 同 様 ) 源 泉 徴 収 票 入 力 ( 給 与 退 職 ) 特 定 口 座 入 力 ( 株 式 配 当 ( 上 場 株 式 等 )) 支 払 調 書 入 力 ( 配 当 ( 上 場 株 式 等 )) 9

所 得 入 力 3 所 得 の 内 訳 ( 源 泉 徴 収 税 額 )への 転 記 選 択 所 得 の 内 訳 ( 源 泉 徴 収 税 額 )への 転 記 有 無 を 選 択 できるようにしました 申 告 書 第 二 表 の 所 得 の 内 訳 ( 源 泉 徴 収 税 額 ) へは チェックが 付 いている 明 細 のみが 転 記 されます ( 所 得 の 内 訳 書 への 転 記 も 同 様 ) 所 得 の 性 質 上 一 般 的 に 源 泉 徴 収 税 額 が 発 生 する 以 下 の 種 類 のみ 所 得 の 内 訳 に 印 刷 する のチェック 初 期 値 をONとしています 利 子 配 当 給 与 雑 退 職 10

所 得 入 力 4 所 得 の 内 訳 書 のみで 使 用 する 項 目 の 表 示 制 御 所 得 入 力 画 面 では 所 得 の 内 訳 書 のみで 使 用 する 項 目 も 入 力 可 能 としていますが 所 得 の 内 訳 書 を 作 成 しない 場 合 も 考 慮 し 所 得 の 内 訳 書 のみで 使 用 する 項 目 を 非 表 示 にすることもできるようにしました チェックを 付 けると 住 所 欄 など 所 得 の 内 訳 書 のみで 使 用 する 項 目 住 所 電 話 番 号 支 払 確 定 年 月 の3つが 非 表 示 となります 11

所 得 入 力 5 他 帳 票 起 動 の 対 応 所 得 入 力 画 面 から 以 下 の 帳 票 を 起 動 できるようにしました 青 色 申 告 決 算 書 収 支 内 訳 書 譲 渡 所 得 の 内 訳 書 土 地 建 物 用 申 告 書 山 林 所 得 退 職 所 得 入 力 用 特 定 支 出 (F3)は 給 与 の 特 定 支 出 控 除 の 区 分 を 入 力 する 画 面 の 起 動 です 分 離 譲 渡 (F4) 山 林 (F5)は 申 告 種 類 : 分 離 または 損 失 時 のみ 使 用 できます 退 職 所 得 (F6)は 申 告 種 類 : 一 般 Bのみ 使 用 できます 12

所 得 控 除 入 力 他 帳 票 起 動 の 対 応 R4では 所 得 控 除 の 入 力 は 所 得 控 除 画 面 から 行 います 従 来 は 申 告 書 B(またはA) の 各 控 除 タブでの 入 力 でした 所 得 入 力 同 様 に 左 側 で 所 得 控 除 の 種 類 を 選 択 していただき 右 側 で 所 得 控 除 別 に 控 除 の 入 力 を 行 います 左 側 には 申 告 書 項 目 に 合 わせた 所 得 控 除 額 の 一 覧 が 表 示 され 一 目 で 所 得 控 除 の 全 体 像 を 確 認 することができます 13

税 額 控 除 入 力 住 民 税 事 業 税 入 力 所 得 税 R4 Ver.13.1 税 額 控 除 入 力 は 従 来 の 申 告 書 [ 税 額 控 除 ]タブの 内 容 住 民 税 事 業 税 入 力 は 従 来 の 申 告 書 [ 住 民 事 業 ]タブの 内 容 で それぞれ 独 立 した 入 力 画 面 としました ( 各 入 力 方 法 等 については 従 来 から 変 更 ありません ) 税 額 控 除 入 力 住 民 税 事 業 税 入 力 14

申 告 書 ( 第 一 表 ~ 第 五 表 更 正 の 請 求 書 ) 従 来 は 一 表 二 表 三 表 四 表 五 表 更 正 の 請 求 書 と 様 式 ごとに 画 面 を 分 離 していましたが R4では 一 つの 機 能 に 集 約 しました 各 帳 票 は タブ 切 り 替 えにより 内 容 を 確 認 することができます 15

申 告 書 ( 総 合 課 税 タブ) 画 面 レイアウトを 整 理 し 視 認 性 の 向 上 を 図 りました これまで 申 告 書 の 総 合 課 税 タブで 行 っていた 必 要 経 費 の 入 力 は 所 得 入 力 画 面 での 入 力 に 変 わりましたので この 画 面 は 基 本 的 に 内 容 確 認 のみとなります 金 額 の 経 過 を 横 一 線 に 並 べることで 視 認 性 の 向 上 を 図 りました 所 得 入 力 画 面 で 入 力 した 必 要 経 費 が 転 記 されます 16

申 告 書 ( 分 離 課 税 タブ) 従 来 は 申 告 種 類 : 分 離 のみ 使 用 していましたが R4では 申 告 種 類 : 損 失 でも 使 用 できるようにしました [ 譲 渡 所 得 入 力 ]ボタンを 配 置 しました このボタンから 譲 渡 所 得 の 内 訳 書 ( 土 地 建 物 用 ) を 起 動 することができます 総 合 課 税 タブ 同 様 に 金 額 の 経 過 を 横 一 線 に 並 べました 山 林 所 得 は 所 得 入 力 画 面 での 入 力 対 象 ではないため こちらで 直 接 入 力 します 17

申 告 書 ( 第 一 表 第 三 表 ) 申 告 書 第 一 表 および 第 三 表 は 申 告 書 のイメージで 表 示 されます 従 来 申 告 書 画 面 での 上 書 き 処 理 は 全 項 目 上 書 きでしたが 項 目 ごとに 上 書 きできるようにし ました 申 告 書 第 一 表 申 告 書 第 三 表 項 目 別 に 上 書 き 処 理 を 行 うことができます ( 従 来 の 全 項 目 上 書 き は 廃 止 しました) 18

申 告 書 ( 第 二 表 ) 申 告 書 第 二 表 タブでは 以 下 を 表 示 します 所 得 の 内 訳 ( 源 泉 徴 収 税 額 ) 特 例 適 用 条 文 等 雑 所 得 ( 公 的 年 金 等 以 外 ) 総 合 課 税 の 配 当 所 得 譲 渡 所 得 一 時 所 得 に 関 する 事 項 専 業 専 従 者 に 関 する 事 項 所 得 の 内 訳 ( 源 泉 徴 収 税 額 ) 所 得 入 力 で 所 得 の 内 訳 に 印 刷 する にチェックを 入 れた 明 細 が 表 示 されます 所 得 の 内 訳 書 を 使 用 している 場 合 は 所 得 の 内 訳 書 のとおり となります ( 従 来 どおり) 特 例 適 用 条 文 等 住 宅 借 入 金 特 別 控 除 がある 場 合 の 居 住 開 始 年 月 日 給 与 所 得 の 特 定 支 出 がある 場 合 の 金 額 が 転 記 されます 雑 所 得 ( 公 的 年 金 等 以 外 ) に 関 する 事 項 所 得 入 力 から 所 得 の 種 類 ごとに 集 約 されて 転 記 されます 専 業 専 従 者 に 関 する 事 項 青 色 申 告 決 算 書 収 支 内 訳 書 から 転 記 されます 19

申 告 書 ( 第 四 表 ) 第 四 表 付 表 使 用 有 無 による 画 面 切 り 替 え 従 来 は 震 災 用 の 付 表 で 使 用 する 追 加 項 目 も 第 四 表 の 入 力 画 面 に 追 加 表 示 していましたが R4では 実 際 の 申 告 書 にあわせた 画 面 構 成 とするため 第 四 表 と 第 四 表 付 表 を 別 画 面 で 入 力 表 示 するようにしました 第 四 表 付 表 を 使 用 使 用 しない 場 合 場 合 の 申 告 書 入 力 画 面 第 四 表 付 表 を 使 用 する 場 合 の 申 告 書 入 力 画 面 する 第 四 表 付 表 タブは 第 四 表 付 表 を 使 用 する の 設 定 時 のみ 表 示 されます 20

青 色 決 算 書 / 収 支 内 訳 書 1 財 務 システムと 操 作 性 を 統 一 財 務 システムとの 操 作 性 統 一 を 図 りました この 対 応 により 帳 票 の 作 成 方 法 などが 大 きく 変 更 となりました 帳 票 の 作 成 方 法 青 色 申 告 決 算 書 ( 収 支 内 訳 書 )メニュー 業 務 メニューから 青 色 申 告 決 算 書 または 収 支 内 訳 書 を 選 択 すると 青 色 申 告 決 算 書 選 択 ( 収 支 内 訳 書 選 択 ) 画 面 が 開 きます 青 色 申 告 決 算 書 ( 収 支 内 訳 書 )を 作 成 するときは この 画 面 で[ 作 成 (F2)]をクリックして 行 います 付 表 ( 医 師 及 び 歯 科 医 師 用 を 使 用 する 場 合 は チェックします 貸 借 対 照 表 を 作 成 しない ケースに 対 応 しました 21

青 色 決 算 書 / 収 支 内 訳 書 2 不 動 産 所 得 明 細 設 定 不 動 産 所 得 明 細 の 賃 貸 契 約 期 間 について 申 告 年 の1 月 ~12 月 を 自 動 表 示 できるようにしまし た 青 色 申 告 決 算 書 ( 収 支 内 訳 書 )メニュー メニューの 共 通 設 定 (F5) ( 不 動 産 所 得 明 細 設 定 ) 共 通 設 定 (F5) の 契 約 期 間 の 記 載 方 法 で 申 告 年 分 の 期 間 で 自 動 表 示 を 選 択 します 申 告 年 分 の 期 間 で 自 動 表 示 を 選 択 してください ( 初 期 値 は 実 契 約 期 間 を 入 力 する ( 従 来 通 り)です) 不 動 産 所 得 の 収 入 内 訳 入 力 ( 青 色 申 告 決 算 書 / 収 支 内 訳 書 ) 申 告 年 分 の 期 間 で 自 動 表 示 を 選 択 している 場 合 は 下 図 のように 申 告 年 の 期 首 月 ~ 期 末 月 が 自 動 表 示 されます 22

青 色 決 算 書 / 収 支 内 訳 書 3 医 師 付 表 の 調 整 率 自 動 設 定 医 師 用 付 表 について 診 療 科 目 の 選 択 により 調 整 率 を 自 動 設 定 するようにしました 診 療 科 目 の 選 択 により 調 整 率 を 自 動 設 定 するようにしました 23

財 産 及 債 務 の 明 細 書 取 得 価 額 や 課 税 標 準 額 での 入 力 に 対 応 取 得 価 額 や 課 税 標 準 額 での 入 力 に 対 応 しました ( 課 )( 取 )が 選 択 できるようになりました 課 税 標 準 額 を 入 力 するときは( 課 )を 選 択 取 得 価 額 を 入 力 するときは( 取 )を 選 択 土 地 建 物 書 画 骨 とう 美 術 工 芸 品 貴 金 属 類 家 庭 用 財 産 その 他 財 産 について 通 常 これらの 財 産 の 価 額 については その 年 の12 月 31 日 現 在 の 見 積 価 額 を 入 力 しますが 取 得 価 額 や 固 定 資 産 税 の 課 税 標 準 額 の 入 力 でも 差 し 支 えないものとされています 24

電 子 申 告 第 三 者 作 成 書 類 入 力 画 面 イメージの 変 更 左 側 に 明 細 件 数 を 表 示 し 一 目 で 全 体 件 数 の 把 握 ができるようになりました 源 泉 徴 収 票 特 定 口 座 住 宅 取 得 については サブ 画 面 領 域 でページの 切 り 替 えができるようにしました 書 類 名 の 横 に 明 細 件 数 を 表 示 するようにしました 帳 票 切 替 の 方 法 を 所 得 入 力 や 所 得 控 除 入 力 画 面 に 合 わせ ラジオボタンにしました 25

個 人 住 民 税 の 計 算 書 税 率 変 更 に 対 応 所 得 割 の 税 率 が 変 更 できるようになりました 合 わせて 各 税 額 についても 上 書 き 訂 正 できるようにしました 従 来 は 標 準 税 率 固 定 でしたが R4では 初 期 値 で 標 準 税 率 が 表 示 され 任 意 の 税 率 に 変 更 することができます 26

欄 外 印 刷 機 能 確 定 申 告 書 青 色 申 告 決 算 書 税 務 署 から 送 付 される 確 定 申 告 書 等 にプレプリントされている 文 字 をシステムでも 入 力 できる ようにしました 確 定 申 告 書 ( 第 一 表 第 二 表 第 三 表 ) 青 色 申 告 決 算 書 ( 一 般 用 農 業 用 不 動 産 用 ) 申 告 書 第 一 表 の 場 合 ( 申 告 書 入 力 画 面 の[ 第 一 表 ]タブ タブ) 27