参 考 資 料 2 時 効 特 例 給 付 の 業 務 実 態 等 に 関 す る 調 査 結 果 に つ い て ( 報 告 書 で 取 り 上 げられた 10 ケースに 該 当 する 事 例 の 具 体 的 イメージ)
(1)1オールゼロ 記 録 ケース 厚 生 年 金 期 間 A B 及 びCに 係 る 旧 厚 生 年 金 保 険 法 の 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 厚 老 という )の 受 給 者 に 時 効 特 例 法 施 行 後 厚 生 年 金 期 間 Dが 判 明 した Bは 事 業 所 記 号 が 未 収 録 ( 0000-000000 )の 記 録 であり 当 該 受 給 者 は 旧 厚 老 の 裁 定 請 求 が 本 来 の 受 給 権 発 生 時 点 より 遅 れたために 一 部 時 効 消 滅 していたケース 昭 和 32 年 9 月 30 日 までに 厚 生 年 金 保 険 を 資 格 喪 失 した 者 の 年 金 記 録 は 旧 台 帳 記 録 としてマイクロフィルムによる 別 管 理 されていた 年 金 請 求 や 被 保 険 者 期 間 照 会 があった 際 に その 都 度 該 当 記 録 をオンライン 記 録 へ 統 合 してきており 統 合 する 際 の 事 業 所 記 号 は 0000-000000 としていた < 年 金 記 録 > < 年 金 給 付 > 受 給 権 発 生 から5 年 の 消 滅 時 効 が 完 成 した 後 に 裁 定 されているケースにおいて 事 業 所 記 号 が オールゼロ の 記 録 がある 場 合 ( 当 該 記 録 がなければ 受 給 資 格 期 間 を 満 たさない)は 当 該 記 録 は 旧 台 帳 記 録 としてマイクロフィルムにより 別 管 理 されていたため 受 給 権 発 生 の 時 点 に 請 求 した 時 には 判 明 しておらず その 後 の 請 求 時 に 初 めて 記 録 が 判 明 し 受 給 資 格 期 間 を 満 たしたという 蓋 然 性 が 高 い と 考 えられる したがって 事 業 所 記 号 が オールゼロ 記 録 のケースは 特 段 の 反 対 事 情 がない 限 り 時 効 特 例 法 の 対 象 と 判 断 する この 機 構 における 事 案 処 理 の 考 え 方 は いずれも 妥 当 ないし 一 定 の 合 理 性 があると 年 金 局 から 機 構 に 対 し 見 解 が 示 されているもの(10ケー スに 共 通 ) 時 効 特 例 給 付 の 不 支 給 決 定 をしている 案 件 の 中 から オールゼロ 記 録 ケース7,224 件 を 点 検 したところ そのうち 1,030 件 が 時 効 特 例 給 付 を 認 めてしかるべき 事 案 であることが 確 認 された 1
(1)2ケースその1( 記 録 訂 正 に 伴 い 通 算 老 齢 年 金 に 増 額 分 ( 時 効 特 例 給 付 の 支 給 )と 失 権 遡 及 ( 老 齢 年 金 発 生 )による 過 払 い 分 が あるケース) 1 厚 生 年 金 期 間 Aに 係 る 旧 厚 生 年 金 保 険 法 の 通 算 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 厚 通 老 という )を 受 給 していた 者 が その 後 就 職 し 厚 生 年 金 期 間 Bが 追 加 され 旧 厚 生 年 金 保 険 法 の 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 厚 老 という )の 受 給 資 格 要 件 である240 月 を 満 たしていたが その 請 求 を 行 わずに 引 き 続 き 旧 厚 通 老 を 受 給 していたことが 判 明 また 新 たに 旧 厚 通 老 に 反 映 されるべき 厚 生 年 金 期 間 Cが 判 明 したケース 新 たに 判 明 した 厚 生 年 金 期 間 Cは 旧 厚 通 老 に 反 映 されるべきものであり 時 効 特 例 給 付 を 支 給 する また 旧 厚 老 の 受 給 資 格 要 件 (2 40 月 )を 満 たした 時 点 で 旧 厚 通 老 は 失 権 ( 以 後 の 支 給 は 過 払 い )となり 旧 厚 老 が 発 生 しているが 旧 厚 老 の 請 求 が 遅 れたため 時 効 になっていない 直 近 5 年 分 を 支 給 する 失 権 した 旧 厚 通 老 の 直 近 5 年 分 は 返 還 を 求 めるが それ 以 前 の 過 払 い 分 は 時 効 特 例 給 付 と の 調 整 は 行 わない( 記 録 の 訂 正 に 関 係 する 過 払 い 分 がある 場 合 には 当 該 過 払 い 分 は 時 効 特 例 給 付 との 調 整 を 行 う) 同 ケースに 該 当 する269 件 のうち 処 理 方 針 の 変 更 前 に 再 裁 定 が 行 われているものが247 件 そのうち192 件 については 変 更 前 の 処 理 方 針 に 従 って 再 裁 定 が 行 われている また 変 更 後 に 再 裁 定 が 行 われた22 件 のうち 10 件 は 当 該 変 更 にもかかわらず 変 更 前 の 処 理 方 針 に 従 って 再 裁 定 されている 2
(1)3ケースその2( 記 録 訂 正 に 伴 い 通 算 老 齢 年 金 に 増 額 分 ( 時 効 特 例 給 付 の 支 給 )と 再 取 得 失 権 による 過 払 い 分 があるケース) 厚 生 年 金 期 間 Aに 係 る 旧 厚 生 年 金 保 険 法 の 通 算 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 厚 通 老 という )の 受 給 者 に 時 効 特 例 法 施 行 後 旧 厚 通 老 の 受 給 権 発 生 前 の 厚 生 年 金 期 間 Bと 受 給 権 発 生 後 の 厚 生 年 金 期 間 Cが 同 時 に 判 明 したケース < 年 金 記 録 > 厚 生 年 金 期 間 Bの 追 加 に 伴 い 旧 厚 通 老 の 増 額 分 は 時 効 特 例 給 付 を 支 給 する 厚 生 年 金 期 間 Cの 追 加 に 伴 い 旧 厚 通 老 (A+B)を 失 権 させるとともに 旧 厚 通 老 (A+B+C) を 新 規 裁 定 し 時 効 になっていない 直 近 5 年 分 を 支 給 すると < 年 金 給 付 > ともに 時 効 消 滅 した 期 間 に 係 る 増 額 分 は 時 効 特 例 給 付 を 支 変 更 前 1 2 給 する また 旧 厚 通 老 の 過 払 い(D)は 厚 生 年 金 期 間 Bの 追 加 と は 関 係 がないことから Bに 係 る 時 効 特 例 給 付 との 調 整 は 行 わない 1 旧 厚 通 老 ( 前 発 )の 時 効 特 例 給 付 (B)と 旧 厚 通 老 過 払 い(D)を 調 整 2 1の 計 算 結 果 がマイナスとなった 場 合 旧 厚 通 老 ( 後 発 )の 時 効 特 例 給 付 から (D) の 残 額 を 調 整 して 差 額 を 支 給 変 更 後 同 ケースに 該 当 する107 件 のうち 処 理 方 針 の 変 更 前 に 再 裁 定 が 行 われているものが84 件 そのうち59 件 につい ては 変 更 前 の 処 理 方 針 に 従 って 再 裁 定 が 行 われている ま た 変 更 後 に 再 裁 定 が 行 われた23 件 のうち 13 件 は 当 該 変 更 にもかかわらず 変 更 前 の 処 理 方 針 に 従 って 再 裁 定 され ている 旧 厚 通 老 ( 後 発 )の 時 効 特 例 給 付 から 旧 厚 通 老 過 払 い(D)を 調 整 して その 差 額 があ れば 時 効 特 例 給 付 として 支 給 3
(1)4ケースその3( 記 録 訂 正 に 伴 い 通 算 老 齢 年 金 と 老 齢 年 金 に 増 額 分 ( 時 効 特 例 給 付 の 支 給 )があり 同 時 に 国 民 年 金 の 過 払 い 分 があるケース) 厚 生 年 金 期 間 Aに 係 る 旧 厚 生 年 金 保 険 法 の 通 算 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 厚 通 老 という )を 受 給 し その 後 厚 生 年 金 期 間 Bの 追 加 に 伴 い 厚 生 年 金 期 間 A+Bに 係 る 旧 厚 生 年 金 保 険 法 の 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 厚 老 という )と 国 民 年 金 期 間 Cに 係 る 旧 国 民 年 金 法 の 通 算 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 国 通 老 という )を 受 給 していた 者 に 時 効 特 例 法 施 行 後 国 民 年 金 期 間 Cと 重 複 する 厚 生 年 金 期 間 Dが 判 明 したケース < 年 金 記 録 > < 年 金 給 付 > 厚 生 年 金 期 間 Dの 追 加 に 伴 い 旧 厚 通 老 は 増 額 する 一 方 失 権 して 旧 厚 老 の 受 給 権 の 発 生 する 時 期 が 早 まるため 当 該 増 額 分 (イ)は 時 効 特 例 給 付 を 支 給 するとともに 過 払 い 分 は 旧 厚 老 に 係 る 時 効 特 例 給 付 と 調 整 することとなる 旧 厚 老 の 受 給 権 発 生 が 早 まった 分 と 増 額 分 (ハ)は 時 効 特 例 給 付 として 支 給 する 旧 厚 通 老 と 旧 国 通 老 の 過 払 い 分 ((ロ)と(ホ))は 厚 生 年 金 期 間 Dの 判 明 という 記 録 訂 正 により 一 体 的 に 発 生 しているもので あり 当 該 過 払 い 分 は 旧 厚 老 の 時 効 特 例 給 付 と 調 整 する なお 旧 厚 老 の 時 効 特 例 給 付 と 調 整 した 上 で さらに 差 し 引 く べき 額 が 残 っている 場 合 には 旧 厚 通 老 に 係 る 時 効 特 例 給 付 と 調 整 する 裁 定 同 ケースに 該 当 する44 件 のうち 7 件 について 処 理 方 針 とは 異 なる 差 し 引 きを 行 っていることが 確 認 された 裁 定 4
(2)1いわゆる 請 求 遅 れ のケース 平 成 23 年 7 月 に 厚 生 年 金 期 間 Cの 判 明 による 再 裁 定 を 行 った その 際 受 給 している 旧 厚 生 年 金 保 険 法 の 老 齢 年 金 に 消 滅 時 効 に より 支 給 されていない 期 間 があったため 確 認 したところ 厚 生 年 金 期 間 A Bに 係 る 年 金 手 帳 番 号 の 重 複 取 消 ( 記 録 訂 正 )により 初 め て 受 給 資 格 要 件 が 確 認 されたものであるが 記 録 訂 正 から 裁 定 請 求 までに 相 当 期 間 が 空 いているケース 記 録 訂 正 23.7 時 効 特 例 法 の 運 用 に 当 たっては 大 量 かつ 多 様 な 事 案 を 迅 速 に 処 理 する 必 要 があり 一 定 の 基 準 (1 年 経 過 )を 設 けた 上 で 記 録 訂 正 と 裁 定 請 求 の 因 果 関 係 を 判 断 する 運 用 としている ただし 基 準 を 画 一 的 に 適 用 するのは 不 適 当 であり 個 々の 事 情 を 勘 案 し 個 別 に 因 果 関 係 が 確 認 できる 場 合 には 1 年 を 経 過 していても 因 果 関 係 が 認 められる 場 合 もある 本 ケース 該 当 案 件 については 担 当 した 一 般 職 員 が 本 件 ケース 該 当 期 間 をどのように 認 識 していたかによって 処 理 が 異 なるという 業 務 の 不 統 一 が 生 じているはずと 見 るのが 自 然 であり その 結 果 案 件 毎 の 不 公 平 が 生 じているとの 可 能 性 も 相 当 程 度 認 められる 5
(2)2いわゆる 手 番 統 合 関 連 ケース 国 民 年 金 期 間 Cがあるにもかかわらず 旧 国 民 年 金 法 の 通 算 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 国 通 老 という )が 支 給 されていなかったことが 判 明 したが 当 該 期 間 は 厚 生 年 金 保 険 法 の 通 算 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 厚 通 老 という )の 通 算 対 象 期 間 として 裁 定 時 にカウントされて おり 基 礎 年 金 番 号 に 国 民 年 金 手 帳 番 号 を 統 合 する 以 前 から 旧 国 通 老 の 受 給 権 が 確 認 できているケース 5 年 旧 厚 通 老 の 裁 定 時 に 当 該 国 民 年 金 期 間 Cを 確 認 の 上 通 算 対 象 期 間 としてカウントしており 以 前 から 記 録 されていたものである ので 国 民 年 金 期 間 Cにかかる 旧 国 通 老 は 時 効 特 例 給 付 の 対 象 とならない 本 ケースについて これまでに 業 務 の 不 統 一 があったとまでは 断 定 し 難 いが 社 保 庁 当 時 について 言 えば 不 統 一 の 可 能 性 は 否 定 し 得 ないように 思 われる 6
(2)3いわゆる 手 番 の 重 複 取 消 関 連 ケース 平 成 23 年 7 月 に 厚 生 年 金 期 間 Cの 判 明 による 再 裁 定 を 行 った その 際 受 給 している 旧 厚 生 年 金 保 険 法 の 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 厚 老 という )に 消 滅 時 効 により 支 給 されていない 期 間 があったため 確 認 したところ 厚 生 年 金 期 間 A Bの 手 番 の 重 複 取 消 により 初 め て 受 給 資 格 要 件 を 満 たす 場 合 ではないケース ( 厚 生 年 金 期 間 Bのみで 受 給 資 格 要 件 を 満 たしている ) 旧 厚 老 は 厚 生 年 金 期 間 A Bの 手 番 の 重 複 取 消 により 初 めて 受 給 資 格 要 件 を 満 たす 場 合 には 該 当 しないため 時 効 特 例 給 付 の 対 象 とならない 本 ケースについて これまでに 現 に 業 務 の 不 統 一 があったとまでは 断 定 し 得 ないものの その 可 能 性 があることは 否 定 できない ものと 思 われる 7
(2)4いわゆる 601 号 用 紙 関 連 ケース 時 効 特 例 法 附 則 第 2 条 に 基 づき 施 行 前 裁 定 特 例 給 付 の 支 給 を 受 けようとする 者 は 同 法 施 行 規 則 第 1 条 により 所 定 の 事 項 を 記 載 した 書 類 を 提 出 することとされ 施 行 通 知 では 時 効 特 例 給 付 支 払 手 続 用 紙 ( 以 下 様 式 第 601 号 という )を 提 出 す ることとされている しかしながら その 者 が 提 出 した 年 金 額 仮 計 算 書 年 金 額 訂 正 申 出 書 に 記 載 された 内 容 によって 施 行 前 裁 定 特 例 給 付 の 支 給 に 必 要 な 記 載 事 項 が 確 認 できる 場 合 には 当 該 申 出 書 に 施 行 前 裁 定 特 例 給 付 を 請 求 する 意 思 表 示 も 含 まれているもの とみなし 様 式 第 601 号 の 提 出 がなくても 支 給 決 定 を 行 っている 様 式 第 601 号 年 金 額 仮 計 算 書 年 金 額 訂 正 申 出 書 様 式 第 601 号 の 提 出 を 省 略 している ことは 受 給 者 の 便 宜 を 図 る 趣 旨 と 解 され 年 金 額 仮 計 算 書 年 金 額 訂 正 申 出 書 には 省 令 に 定 める 必 要 な 記 載 事 項 は 記 載 されていることから 法 令 違 反 には 当 たらず かつ 給 付 自 体 の 妥 当 性 を 損 なうものではない 年 金 局 長 の 通 知 はそのままの 状 態 で 同 通 知 とは 異 なる 内 容 が 言 わばな し 崩 しに 事 実 上 の 処 理 方 針 となって いったというのは 大 いに 問 題 である 8
(2)5 年 金 未 納 期 間 関 連 ケース 国 民 年 金 期 間 Aに 係 る 旧 国 民 年 金 法 の 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 国 老 という )と 厚 生 年 金 期 間 Bに 係 る 旧 厚 生 年 金 保 険 法 の 通 算 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 厚 通 老 という )の 受 給 者 に 厚 生 年 金 期 間 Cが 判 明 したため 旧 厚 通 老 の 再 裁 定 を 行 った その 際 国 民 年 金 期 間 Aと 厚 生 年 金 期 間 Bの 重 複 が 判 明 した この 旧 国 老 は 受 給 資 格 要 件 短 縮 の 特 例 に 該 当 しており また 当 該 重 複 期 間 が 保 険 料 未 納 期 間 であったことから 重 複 期 間 を 削 除 した 場 合 旧 国 老 の 年 金 額 が 増 額 となるケース 年 金 記 録 年 金 受 給 旧 国 老 の 増 額 は 国 民 年 金 期 間 Aと 厚 生 年 金 期 間 Bの 重 複 部 分 の 削 除 という 記 録 訂 正 に 伴 うものであることから 時 効 特 例 給 付 の 対 象 となる 本 ケースについては 該 当 案 件 の 全 部 についての 抽 出 点 検 が 困 難 であり 案 件 を 特 定 することができないのであるが 一 部 に 業 務 の 不 統 一 による 不 公 平 が 生 じている 可 能 性 は 少 なくないものと 思 料 する 9
(2)6 時 効 特 例 計 算 期 間 関 連 ケース 国 民 年 金 期 間 Aに 係 る 旧 国 民 年 金 法 の 老 齢 年 金 ( 以 下 旧 国 老 という )の 受 給 者 に 時 効 特 例 法 施 行 後 厚 生 年 金 期 間 Bが 判 明 し 併 せてAとBの 重 複 が 判 明 した その 際 Bに 係 る 旧 厚 生 年 金 保 険 法 の 通 算 老 齢 年 金 の 裁 定 が 行 われてから しばらく 後 に 旧 国 老 の 再 裁 定 請 求 が 行 われた < 年 金 記 録 > < 年 金 給 付 > 旧 国 老 の 減 額 分 は Bの 判 明 という 記 録 訂 正 により 一 体 的 に 判 明 したものであることから 直 近 5 年 の 過 払 い 分 は 返 還 請 求 すると ともに 直 近 5 年 より 前 の 期 間 に 係 る 過 払 い 分 は 時 効 特 例 給 付 の 額 から 差 し 引 いて 支 給 すべきである なお その 際 本 来 旧 国 老 についても 同 時 に 再 裁 定 を 行 って 過 払 い 分 の 調 整 を 行 うべきであったところ 当 該 再 裁 定 が 遅 れたために 生 じた(イ)の 部 分 の 過 払 い 分 については Bの 判 明 という 記 録 訂 正 と 関 係 がないため 時 効 特 例 給 付 から 差 し 引 くことはできない 本 ケースについて これまでに 業 務 の 不 統 一 があったとまでは 断 定 し 難 いが 社 保 庁 当 時 について 言 えば 不 統 一 の 可 能 性 は 否 定 し 得 ないものと 思 われる 10