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第 1 回 OLIS- 慶 應 義 塾 大 学 保 険 フォーラム 保 険 の 基 礎 とアクチュアリー ~ 生 命 保 険 を 中 心 に~ 平 成 21 年 7 月 4 日 社 団 法 人 日 本 アクチュアリー 会 事 務 局 長 辻 芳 彦 1

目 次 1. はじめに 2. 保 険 の 基 礎 3. アクチュアリーの 役 割 4. アクチュアリーになるには 5. 日 本 アクチュアリー 会 について 2

1.はじめに アクチュアリーと 日 本 アクチュアリー 会 辞 書 を 引 くと 数 理 統 計 学 をもとに 死 亡 率 事 故 発 生 率 の 計 算 や 保 険 料 の 算 出 などを 行 う 保 険 数 理 の 専 門 家 保 険 計 理 人 形 式 的 な 定 義 日 本 アクチュアリー 会 の 会 員 であること 3

2. 保 険 の 基 礎 保 険 とは? 保 険 法 第 二 条 ( 抜 粋 ) 保 険 契 約 当 事 者 の 一 方 (1)が 一 定 の 事 由 (A)が 生 じたことを 条 件 として 財 産 上 の 給 付 (ア)を 行 うことを 約 し 相 手 方 (2)がこれに 対 して 当 該 一 定 の 事 由 (A)の 発 生 の 可 能 性 に 応 じたものとして 保 険 料 (イ)を 支 払 うことを 約 する 契 約 をいう 損 害 保 険 契 約 保 険 者 が 一 定 の 偶 然 の 事 故 によって 生 ずることのある 損 害 をてん 補 することを 約 するものをいう 生 命 保 険 契 約 保 険 者 が 人 の 生 存 又 は 死 亡 に 関 し 一 定 の 保 険 給 付 を 行 うことを 約 するものをいう (イ) 保 険 料 2 相 手 方 保 険 契 約 者 1 当 事 者 の 一 方 保 険 者 ( 保 険 会 社 ) (A) 一 定 の 事 由 被 保 険 者 の 損 害 生 死 (ア) 財 産 上 の 給 付 保 険 金 受 取 人 ( 保 険 契 約 者 被 保 険 者 ) 4

基 本 的 な 生 命 保 険 A. 死 亡 保 険 1. 定 期 保 険 保 険 期 間 中 に 死 亡 の 場 合 死 亡 保 険 金 を 支 払 う 保 険 金 額 死 亡 の 場 合 死 亡 保 険 金 を 支 払 う 保 険 金 額 加 入 B. 生 存 保 険 満 期 満 期 時 に 加 入 2. 養 老 保 険 保 険 期 間 中 に 満 期 満 期 時 に 生 存 の 場 合 死 亡 の 場 合 生 存 の 場 合 満 期 保 険 金 を 支 払 う 死 亡 保 険 金 額 支 払 う 満 期 保 険 金 を 支 払 う 加 入 C. 生 死 混 合 保 険 満 期 加 入 3. 終 身 保 険 生 涯 にわたり 満 期 死 亡 の 場 合 満 期 時 等 に 死 亡 の 場 合 死 亡 保 険 金 を 支 払 う 生 存 の 場 合 死 亡 保 険 金 を 支 払 う 加 入 満 期 保 険 金 等 を 支 払 う 満 期 保 険 料 払 込 期 間 加 入 払 込 満 了 5

保 険 料 の 構 成 純 保 険 料 保 険 金 の 支 払 に 充 てる 予 定 の 部 分 予 定 死 亡 率 予 定 利 率 を 使 用 して 計 算 付 加 保 険 料 保 険 事 業 の 運 営 に 必 要 な 経 費 ( 新 契 約 の 募 集 保 険 料 の 収 納 保 険 金 の 支 払 事 務 や 契 約 管 理 事 務 等 )に 充 てる 予 定 の 部 分 主 として 予 定 事 業 費 率 を 使 用 して 計 算 今 日 は 純 保 険 料 について 取 り 上 げる 6

保 険 料 算 定 の 原 理 大 数 の 法 則 により 保 険 事 故 発 生 率 を 設 定 死 亡 統 計 から 生 命 表 ( 死 亡 率 ) 作 成 生 命 表 に 基 づく 保 険 金 支 払 見 積 もり 大 数 の 法 則 の 成 り 立 つ 十 分 な 規 模 が 前 提 収 支 相 等 の 原 則 に 基 づく 保 険 料 の 算 定 収 入 と 支 出 が 総 額 で 等 しいように 保 険 料 を 決 定 する 7

問 題 保 険 期 間 3 年 の 定 期 保 険 に45 歳 男 性 が 加 入 する 場 合 の 保 険 金 100 万 円 あたりの 保 険 料 はいくらか 死 亡 率 は 次 表 のとおりとし 保 険 料 は 年 始 に 保 険 金 は 年 末 に 支 払 うものとする ただし 予 定 利 率 は 年 5%とする 年 齢 45 歳 46 歳 47 歳 死 亡 率 0.00231 0.00254 0.00277 ( 注 ) 生 保 標 準 生 命 表 2007( 死 亡 保 険 用 )による 死 亡 率 (1) 毎 年 必 要 な 保 険 料 を 徴 収 する 場 合 (2)3 年 間 毎 年 同 じ 金 額 を 徴 収 する 場 合 (3)(2)の 場 合 1 年 経 過 時 の 責 任 準 備 金 はいくらか 8

生 命 表 の 例 年 齢 生 存 数 死 亡 数 死 亡 率 平 均 余 命 x l x d x q x e x 40 97,391 144 0.00148 39.67 死 亡 率 のグラフ 41 42 43 44 45 97,247 97,090 96,919 96,733 96,529 157 171 186 204 223 0.00161 0.00176 0.00192 0.00211 0.00231 38.72 37.79 36.85 35.92 35.00 死 亡 率 1000 12 10 8 6 4 男 性 (1996) 女 性 (1996) 男 性 (2007) 女 性 (2007) 46 47 48 49 96,306 96,061 95,795 95,504 245 266 291 318 0.00254 0.00277 0.00304 0.00333 34.08 33.16 32.25 31.35 2 0 20 25 30 35 40 45 50 55 60 年 齢 9

現 価 と 終 価 将 来 の 収 入 支 出 は 利 率 で 割 り 引 いて 現 在 価 値 ( 現 価 )で 評 価 する 割 り 引 く 利 率 を 予 定 利 率 という 保 険 金 1の 現 価 =1/(1+i) t =v t 元 金 1の 終 価 = (1+i) t i: 予 定 利 率 t: 期 間 v=1/(1+i) 予 定 利 率 5.0%の 例 終 価 率 現 価 率 元 金 1.00000 1 年 1.05000 0.95238 2 年 1.10250 0.90703 3 年 1.15763 0.86384 4 年 1.21551 0.82270 5 年 1.27628 0.78353 終 価 率 は 元 金 1に 対 するもの 現 価 率 はt 年 後 に1となる 元 金 10

問 題 (1)の 答 え 自 然 保 険 料 支 出 見 込 =100 万 円 10,000 人 死 亡 率 現 価 率 (1 年 ) 収 入 見 込 = 保 険 料 10,000 人 保 険 料 =100 万 円 死 亡 率 現 価 率 (1 年 ) <45~47 歳 男 性 の 保 険 期 間 1 年 の 定 期 保 険 の 保 険 料 例 > 45 歳 46 歳 47 歳 保 険 金 ( 円 ) 1,000,000 1,000,000 1,000,000 死 亡 率 0.00231 0.00254 0.00277 現 価 率 (1 年 ) 0.95238 0.95238 0.95238 保 険 料 ( 円 ) 2,200 2,419 2,638 11

問 題 (2)の 答 え 保 険 期 間 を 長 期 化 し 保 険 料 を 平 準 化 <45 歳 男 性 の 期 間 3 年 の 定 期 保 険 > 45 歳 46 歳 47 歳 合 計 1 死 亡 率 0.00231 0.00254 0.00277 2 年 始 生 存 者 10,000 9,977 9,952 29,928 3 死 亡 者 23.10 25.34 27.57 76.01 4 年 始 現 価 率 1.00000 0.95238 0.90703 5 年 末 現 価 率 0.95238 0.90703 0.86384 6 2 4 10,000 9,502 9,026 28,528 7 3 5 22.00 22.99 23.81 68.80 8 平 準 保 険 料 ( 円 ) 2,412 2,412 2,412 7,235 9 自 然 保 険 料 ( 円 ) 2,200 2,419 2,638 7,257 10 8-9 212-7 -227-22 Σ( 保 険 料 契 約 後 t 年 目 の 年 始 生 存 者 t 年 度 始 の 現 価 率 ) =Σ( 保 険 金 契 約 後 t 年 目 の 死 亡 者 数 t 年 度 末 の 現 価 率 ) 保 険 料 = 保 険 金 Σ( 契 約 後 t 年 目 の 死 亡 者 数 t 年 度 末 の 現 価 率 ) / Σ( 契 約 後 t 年 目 の 年 始 生 存 者 t 年 度 始 の 現 価 率 ) 保 険 料 =100 万 円 68.80/28.528=2,412 円 12

平 準 保 険 料 と 自 然 保 険 料 の 関 係 平 準 保 険 料 の 超 過 分 平 準 保 険 料 の 不 足 分 自 然 保 険 料 平 準 保 険 料 13

責 任 準 備 金 保 険 料 の 平 準 化 により 初 期 に 保 険 料 があまり 後 半 は 保 険 料 が 不 足 ( 死 亡 保 険 ) 満 期 保 険 金 を 支 払 う 契 約 将 来 の 支 払 に 備 えて 保 険 会 社 が 準 備 しておくべき 金 額 < 計 算 方 法 > 将 来 の 支 出 の 現 価 - 将 来 の 収 入 の 現 価 ( 将 来 法 ) 過 去 に 収 入 した 保 険 料 の 終 価 - 過 去 に 支 出 した 保 険 金 の 終 価 ( 過 去 法 ) 死 亡 は 予 定 した 死 亡 率 どおり 資 産 運 用 は 予 定 した 利 率 どおりに 行 われると 仮 定 14

問 題 (3)の 答 え 1 年 経 過 時 (46 歳 )での 責 任 準 備 金 < 将 来 法 > 将 来 の 支 出 の 現 価 - 将 来 の 収 入 の 現 価 =4,913.8 万 円 -4,691.6 万 円 =222.2 万 円 1 契 約 あたりでは 222.2 万 円 /9,977 件 =223 円 ( 将 来 法 による 計 算 ) < 過 去 法 > 2,411.6 万 円 (1 年 目 の 保 険 料 ) 1.05-2,310 万 円 (1 年 目 の 保 険 金 )=222.2 万 円 1 契 約 あたりでは 222.2 万 円 /9,977 件 =223 円 ( 過 去 法 による 計 算 ) <46 歳 での 収 入 支 出 現 価 > 46 歳 47 歳 合 計 収 入 年 始 生 存 者 9,977 9,952 ( 年 始 ) 保 険 料 合 計 ( 万 円 ) 2,406.0 2,399.9 現 価 率 1.00000 0.95238 現 価 ( 万 円 ) 2,406.0 2,285.6 4,691.6 死 亡 者 25.34 27.57 支 出 保 険 金 ( 万 円 ) 2,534.1 2,756.6 ( 年 末 ) 現 価 率 0.95238 0.90703 現 価 ( 万 円 ) 2,413.5 2,500.3 4,913.8 15

責 任 準 備 金 の 例 示 1. 定 期 保 険 3. 終 身 保 険 保 険 金 額 加 入 満 期 加 入 2. 養 老 保 険 満 期 時 に 生 存 の 場 合 満 期 保 険 金 を 支 払 う 払 込 満 了 加 入 満 期 16

3.アクチュアリーの 役 割 アクチュアリーの 活 躍 の 場 生 命 保 険 分 野 損 害 保 険 分 野 年 金 分 野 コンサルティング 会 社 監 査 法 人 17

生 命 保 険 会 社 のアクチュアリーの 役 割 < 機 能 別 > 諸 統 計 の 作 成 整 備 保 険 料 率 等 の 算 出 責 任 準 備 金 等 の 計 算 収 支 の 分 析 収 支 予 測 < 部 門 別 > 商 品 開 発 収 益 管 理 リスク 管 理 企 業 年 金 その 他 日 本 アクチュアリー 会 の 正 会 員 であることが 必 要 な 職 務 (1) 保 険 計 理 人 (2) 年 金 数 理 人 18

4.アクチュアリーになるには? 会 員 の 種 類 : 正 会 員 準 会 員 研 究 会 員 日 本 アクチュアリー 会 定 款 第 6 条 ( 資 格 )- 抜 粋 - 正 会 員 : 資 格 試 験 の 全 科 目 に 合 格 し かつ 理 事 会 の 承 認 を 得 た 者 準 会 員 : 資 格 試 験 の 第 1 次 試 験 に 合 格 し かつ 理 事 会 の 承 認 を 得 た 者 研 究 会 員 : 資 格 試 験 の 第 1 次 試 験 のうち1 科 目 以 上 に 合 格 し かつ 理 事 会 の 承 認 を 得 た 者 19

1 基 礎 科 目 受 験 2 7 月 頃 にホームページに 公 表 される 申 し 込 み 要 領 に 基 づいてアクチュア リー 会 宛 受 験 申 込 3 12 月 頃 試 験 4 1 科 目 以 上 合 格 は 研 究 会 員 に 5 専 門 科 目 受 験 6 平 成 17 年 度 より 正 会 員 資 格 取 得 要 件 に 加 えられました( 準 会 員 であれば 受 講 可 能 ) 20

受 験 資 格 (1) 学 校 教 育 法 による 大 学 を 卒 業 した 者 (2) 前 号 に 該 当 する 者 の 他 日 本 アク チュアリー 会 試 験 委 員 会 が 前 号 に 該 当 する 者 と 同 等 以 上 の 学 力 を 有 すると 認 めた 者 第 2 次 試 験 ( 専 門 科 目 )は 第 1 次 試 験 ( 基 礎 科 目 ) 全 科 目 合 格 が 要 件 受 験 料 1 科 目 につき10,000 円 ( 非 会 員 の 場 合 ) 21

試 験 の 位 置 付 け 目 的 第 1 次 試 験 ( 基 礎 科 目 ) 第 2 次 試 験 を 受 けるに 相 当 な 基 礎 的 知 識 を 有 するかどうかを 判 定 (5 科 目 ) 第 2 次 試 験 ( 専 門 科 目 ) アクチュアリーとしての 実 務 を 行 う 上 で 必 要 な 専 門 的 知 識 および 問 題 解 決 能 力 を 有 するかどうかを 判 定 (2 科 目 ) 22

第 1 次 試 験 ( 基 礎 科 目 ) すべてマークシート 方 式 数 学 生 保 数 理 損 保 数 理 年 金 数 理 確 率 統 計 モデリング 生 保 数 理 の 基 礎 および 応 用 損 保 数 理 の 基 礎 および 応 用 年 金 数 理 と 年 金 財 政 の 基 本 5 科 目 と も 必 須 会 計 経 済 投 資 理 論 会 計 経 済 投 資 理 論 の 基 本 23

第 2 次 試 験 ( 専 門 科 目 ) 生 保 コース 生 保 1 生 保 2 生 保 商 品 の 実 務 生 保 会 計 決 算 論 述 中 心 の 出 題 各 い 損 保 コース 損 保 1 損 保 2 損 保 商 品 の 実 務 損 保 会 計 決 算 資 産 運 用 コ 2 ー 科 目 ス ず れ か 年 金 コース 年 金 1 年 金 2 適 格 退 職 年 金 制 度 確 定 給 付 企 業 年 金 制 度 および 確 定 拠 出 年 金 制 度 ならびに 年 金 関 係 税 務 会 計 公 的 年 金 制 度 および 厚 生 年 金 基 金 制 度 の コ ー 24 ス

平 成 21 年 度 の 試 験 概 要 日 程 科 目 時 間 12 月 24 日 ( 木 ) 損 保 数 理 生 保 1 損 保 1 年 金 1 9:30~12:30 試 験 日 時 12 月 25 日 ( 金 ) 数 学 年 金 数 理 生 保 2 損 保 2 年 金 2 14:00~17:00 9:30~12:30 生 保 数 理 14:00~17:00 12 月 28 日 ( 月 ) 会 計 経 済 投 資 理 論 14:00~17:00 試 験 会 場 東 京 早 稲 田 大 学 西 早 稲 田 キャンパス( 理 工 学 部 ) 大 阪 天 満 研 修 センター 25

5. 日 本 アクチュアリー 会 について 会 員 数 歴 史 活 動 国 際 アクチュアリー 会 26

日 本 アクチュアリー 会 の 会 員 数 年 次 推 移 年 度 1965 1975 1985 1995 2000 2005 2008 正 会 員 203 315 513 782 958 1,151 1,240 準 会 員 347 596 801 899 772 764 936 研 究 会 員 217 600 664 1,674 1,667 1,675 1,885 賛 助 会 員 32 58 69 106 131 105 119 合 計 799 1,569 2,047 3,461 3,528 3,695 4,180 27

日 本 アクチュアリー 会 の 会 員 数 業 界 別 分 布 (2008 年 度 末 時 点 ) 正 会 員 準 会 員 研 究 会 員 小 計 賛 助 会 員 合 計 生 保 533 391 757 1,681 46 1,727 損 保 176 146 310 632 26 658 信 託 銀 行 184 88 119 391 5 396 その 他 347 311 699 1,357 42 1,399 合 計 1,240 936 1,885 4,061 119 4,180 28

日 本 アクチュアリー 会 の 歴 史 明 治 32 年 (1899) 創 立 昭 和 11 年 正 会 員 資 格 試 験 開 始 昭 和 14 年 保 険 計 理 人 制 度 発 足 昭 和 38 年 社 団 法 人 化 昭 和 51 年 国 際 アクチュアリー 会 議 を 東 京 で 開 催 昭 和 63 年 年 金 数 理 人 制 度 発 足 平 成 7 年 第 8 回 東 アジアアクチュアリー 会 議 東 京 開 催 平 成 8 年 国 際 アクチュアリー 会 正 会 員 となる 平 成 11 年 創 立 100 周 年 記 念 行 事 平 成 12 年 指 定 法 人 として 保 険 業 法 に 規 定 される 平 成 19 年 第 14 回 東 アジアアクチュアリー 会 議 東 京 開 催 29

日 本 アクチュアリー 会 の 活 動 資 格 試 験 の 実 施 アクチュアリー 講 座 追 加 演 習 講 座 プロフェッショナリズム 研 修 テキストの 整 備 大 学 関 係 学 術 団 体 (JARIP 等 )との 連 携 他 の 専 門 職 団 体 ( 日 本 年 金 数 理 人 会 日 本 公 認 会 計 士 協 会 等 )との 協 力 国 際 活 動 ( 東 アジアアクチュアリー 講 座 国 際 アクチュアリー 会 への 参 画 等 ) 年 次 大 会 IT 研 究 大 会 例 会 ムーンライト セミナー 実 務 研 修 会 会 報 会 報 別 冊 ジャーナルの 発 行 関 係 官 庁 からの 諮 問 に 対 する 答 申 実 務 基 準 の 整 備 充 実 標 準 生 命 表 の 作 成 ホームページ http://www.actuaries.jp/ 30

IAA( 国 際 アクチュアリー 会 ) 各 国 のアクチュアリー 会 を 会 員 とする 組 織 非 営 利 非 政 府 機 関 として 国 連 ILOに 認 定 IASB( 国 際 会 計 基 準 審 議 会 ) IAIS( 保 険 監 督 者 国 際 機 構 ) 等 の 国 際 的 な 機 関 に 対 してアクチュアリアルな 観 点 からの 協 力 国 際 的 なアクチュアリー 教 育 のガイドラインとシラバスの 設 定 世 界 銀 行 ILO アジア 開 発 銀 行 等 に 協 力 を 求 め 開 発 途 上 国 のアクチュア リー 会 の 発 展 を 援 助 AFIR, ASTIN 等 の 学 術 活 動 2008 年 には 日 本 アクチュアリー 会 の 日 笠 会 長 が 次 期 会 長 (President-Elect) に 就 任 2009 年 には 会 長 に 就 任 ホームページ http://www.actuaries.org 31

終 わりに ご 清 聴 ありがとうございました 参 考 書 ニッセイ 基 礎 研 究 所 編 生 命 保 険 の 知 識 日 経 文 庫 刀 禰 俊 雄 / 北 野 実 現 代 の 生 命 保 険 ( 第 2 版 ) 東 京 大 学 出 版 会 二 見 隆 生 命 保 険 数 学 ( 上 下 ) 生 命 保 険 文 化 研 究 所 日 本 アクチュアリー 会 ホームページ(http://www.actuaries.jp/)から 申 込 可 能 32