大 山 信 夫 ( 仮 名 ) 様 セカント ライフフ ラン 相 談 見 本 Life&Financial Clinic ファイナンシャルフ ランナー 平 野 直 子 平 成 18 年 3 月 20 日 作 成
年 金 受 給 額 計 算 公 的 年 金 加 入 状 況 ( 国 民 年 金 納 付 月 数 は 納 付 月 数 + 全 免 除 月 数 1/3+ 半 免 除 月 数 2/3として 計 算 しています) ( 世 帯 主 ) 氏 名 大 山 信 夫 H15/3 月 まで H15/4 月 以 降 生 年 月 日 S24/05/30 平 均 標 準 報 酬 ( 月 ) 額 363,975 円 556,11 性 別 男 性 厚 生 年 金 加 入 月 数 372 月 73 月 (うち 20 歳 以 上 加 入 月 数 445 月 ) 国 民 年 金 納 付 月 数 35 月 ( 配 偶 者 ) 氏 名 大 山 敏 子 H15/3 月 まで H15/4 月 以 降 生 年 月 日 S26/06/23 平 均 標 準 報 酬 ( 月 ) 額 性 別 女 性 厚 生 年 金 加 入 月 数 0 月 0 月 (うち 20 歳 以 上 加 入 月 数 0 月 ) 国 民 年 金 納 付 月 数 年 金 受 給 額 計 算 ( 従 前 額 保 障 による 計 算 を 行 っています 数 年 後 には16 年 改 正 による 計 算 方 が 年 金 額 が 多 くなると 思 われます) 世 帯 主 年 金 計 算 定 額 部 分 1,676 円 1.000 445 月 0.988 = 736,87 報 酬 比 例 分 / 総 報 酬 前 報 酬 比 例 分 / 総 報 酬 後 基 礎 年 金 経 過 的 加 算 363,975 円 556,11 794,50 736,87-7.5 1000 5.769 1000 794,50 372 月 73 月 445 月 1.0310.988 = 1.0310.988 = = = 1,034,407 円 238,561 円 794,50 302 円 = 397,30 振 替 加 算 = 配 偶 者 年 金 計 算 定 額 部 分 ----- ----- ----- = 報 酬 比 例 分 / 総 報 酬 前 報 酬 比 例 分 / 総 報 酬 後 基 礎 年 金 経 過 的 加 算 794,50-7.5 1000 5.769 1000 794,50 0 月 0 月 0 月 1.0310.988 = 1.0310.988 = = = 794,50 = 振 替 加 算 = 76,10 年 金 受 給 額 推 移 ( 実 際 支 給 では 定 額 部 分 と 報 酬 比 例 部 分 を 合 算 上 10 単 位 ですが 端 数 処 理 を 省 略 しています) 世 帯 主 年 金 配 偶 者 年 金 共 通 世 帯 西 暦 世 配 定 額 部 分 報 酬 比 例 基 礎 年 金 定 額 部 分 報 酬 比 例 基 礎 年 金 振 替 加 算 年 金 合 計 額 2009 60 58 1,272,968 1,272,968 2010 61 59 1,272,968 1,272,968 2011 62 60 1,272,968 1,272,968 2012 63 61 1,272,968 1,272,968 2013 64 62 1,272,968 1,272,968 2014 65 63 1,273,270 794,500 397,300 2,465,070 2015 66 64 1,273,270 794,500 397,300 2,465,070 2016 67 65 1,273,270 794,500 794,500 76,100 2,938,370 2017 68 66 1,273,270 794,500 794,500 76,100 2,938,370 2018 69 67 1,273,270 794,500 794,500 76,100 2,938,370 2019 70 68 1,273,270 794,500 794,500 76,100 2,938,370 2020 71 69 1,273,270 794,500 794,500 76,100 2,938,370 2021 72 70 1,273,270 794,500 794,500 76,100 2,938,370 2022 73 71 1,273,270 794,500 794,500 76,100 2,938,370 * 年 金 額 推 移 をわかりやすく 表 示 するため 物 価 スライドは 考 慮 していません 物 価 スライド 後 年 金 額 はキャッシュフロー 表 を 参 照 ください
老 後 キャッシュフロー 表 試 算 条 件 世 帯 主 配 偶 者 老 後 生 活 費 25 万 円 物 価 上 昇 率 0.0% 貯 蓄 運 用 率 0.0% 大 山 信 夫 S24/05/30 57 歳 男 性 大 山 敏 子 S26/06/23 55 歳 女 性 試 算 日 H18/03/25 年 度 ご 家 族 年 齢 世 帯 主 入 配 偶 者 入 と 世 遺 帯 族 主 年 金 老 齢 年 金 配 偶 者 老 齢 年 金 西 暦 世 配 入 部 支 出 部 支 一 時 的 な 入 入 合 計 老 後 生 活 費 一 時 的 な 支 出 支 出 合 計 支 貯 蓄 運 用 益 貯 蓄 残 高 0.0% 800 2009 60 58 1580 127 1707 300 550 850 857 1,657 2010 61 59 80 127 207 300 100 400-193 1,465 2011 62 60 80 127 207 300 300-93 1,372 2012 63 61 80 127 207 300 250 550-343 1,029 2013 64 62 80 127 207 300 300-93 936 2014 65 63 80 245 325 300 300 25 961 2015 66 64 80 245 325 300 200 500-175 786 2016 67 65 80 205 87 372 300 300 72 858 2017 68 66 80 205 87 372 300 300 72 930 2018 69 67 80 205 87 372 300 300 72 1,002 2019 70 68 80 205 87 372 300 300 72 1,074 2020 71 69 80 205 87 372 300 300 72 1,146 2021 72 70 80 205 87 372 300 300 72 1,218 2022 73 71 80 205 87 372 300 300 72 1,290 2023 74 72 80 205 87 372 300 300 72 1,362 2024 75 73 205 87 292 300 300-8 1,354 2025 76 74 205 87 292 300 300-8 1,346 2026 77 75 205 87 292 300 300-8 1,338 2027 78 76 205 87 292 300 300-8 1,330 2028 79 77 205 87 292 300 300-8 1,322 2029 80 78 205 87 292 300 300-8 1,314 2030 81 79 205 87 292 300 300-8 1,306 2031 82 80 205 87 292 300 200 500-208 1,098 2032 83 81 95 87 278 210 210 68 1,166 2033 84 82 95 87 278 210 210 68 1,234 2034 85 83 95 87 278 210 210 68 1,302 2035 86 84 95 87 278 210 210 68 1,370 2036 87 85 95 87 278 210 210 68 1,438 2037 88 86 95 87 278 210 210 68 1,506 2038 89 87 95 87 278 210 200 410-132 1,374 2039 90 88 2040 91 89 2041 92 90 2042 93 91 2043 94 92 2044 95 93 2045 96 94 2046 97 95 2047 98 96 2048 99 97 2049 100 98 2050 101 99 2051 102 100 合 計 2,700 0 5,073 2,002 0 10,444 8,370 1,500 9,870 0 注 1) 世 帯 主 が60 歳 以 後 は 世 帯 主 配 偶 者 とも 働 かないもとして 作 成 しています ( 単 位 万 円 ) 注 2) 年 金 額 は2023 年 まではマクロ 経 済 スライドにより 物 価 上 昇 率 -0.9% で 上 昇 するもとし 2024 年 以 降 は 完 全 物 価 スライドで 計 算
老 後 入 と 支 出 世 帯 主 入 支 出 部 退 職 一 時 金 と 貯 蓄 / 負 債 老 齢 年 金 5,073 万 円 基 本 生 活 費 8,370 万 円 定 年 退 職 一 時 金 1,500 万 円 退 職 年 金 1,200 万 円 60 歳 時 貯 蓄 残 高 800 万 円 万 円 60 歳 時 負 債 残 高 500 万 円 万 円 万 円 配 偶 者 入 一 時 的 な 支 出 60 歳 時 現 金 残 高 1,800 万 円 老 齢 遺 族 年 金 2,671 万 円 葬 儀 費 用 /2 人 分 400 万 円 ( 退 職 一 時 金 + 貯 蓄 残 高 - 負 債 残 高 ) 退 職 一 時 金 万 円 子 供 結 婚 費 用 200 万 円 万 円 住 宅 修 理 費 用 100 万 円 貯 蓄 運 用 益 万 円 万 円 車 両 買 換 費 用 250 万 円 万 円 旅 行 費 用 50 万 円 老 後 支 は そ 他 入 万 円 入 合 計 8,944 万 円 支 出 合 計 9,370 万 円 1,374 万 円 余 裕 資 金 があります 老 後 支 600 500 ( 単 位 年 間 / 万 円 ) そ 他 入 配 偶 者 老 齢 年 金 世 帯 主 老 齢 / 遺 族 年 金 支 出 合 計 400 300 200 100 0 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 ( ご 夫 婦 年 齢 ) *60 歳 時 点 で 貯 蓄 額 や 世 帯 主 退 職 一 時 金 負 債 返 済 等 を 含 まず 毎 年 経 常 的 な 支 と 一 時 的 な 支 みを 表 示 しています 貯 蓄 残 高 ( 単 位 / 万 円 ) 1,800 1,600 1,400 1,200 1,000 800 600 400 200 60 62 64 66 68 70 72 74 76 78 80 82 84 86 88 90 92 94 96 ( 世 帯 主 年 齢 )
在 職 老 齢 年 金 と 雇 用 継 続 給 付 金 計 算 試 算 年 度 2009 年 大 山 信 夫 S24/05/30 試 算 時 年 齢 60 歳 60 歳 到 達 時 給 与 452,10 再 就 職 時 給 与 200,00 直 前 1 年 / 前 回 賞 与 額 920,00 標 準 報 酬 月 額 200,00 直 前 1 年 / 前 々 回 賞 与 額 1,000,00 再 就 職 時 夏 賞 与 円 再 就 職 時 賃 金 割 合 44.2 % 再 就 職 時 冬 賞 与 円 総 報 酬 月 額 相 当 額 360,00 通 常 年 金 受 給 60 61 62 63 64 65 66 67 特 別 支 給 / 定 額 部 分 特 別 支 給 / 報 酬 比 例 部 分 老 齢 厚 生 年 金 老 齢 基 礎 年 金 在 職 老 齢 年 金 と 高 年 齢 雇 用 継 続 給 付 金 計 算 2009 年 65 歳 未 満 時 特 別 支 給 老 齢 厚 生 年 金 / 定 額 部 分 年 金 受 給 額 特 別 支 給 老 齢 厚 生 年 金 / 報 酬 比 例 部 分 額 合 計 年 金 額 [ 年 額 ] 65 歳 以 上 時 老 齢 厚 生 年 金 経 過 的 加 算 額 基 礎 年 金 額 額 合 計 年 金 額 雇 用 継 続 給 付 金 ( 年 額 ) ( 月 額 ) 1,272,968 円 1,272,968 円 1,272,968 円 1,272,968 円 360,00 30,00 ----------------------------------------------------------------------------------------------- 在 職 老 齢 年 金 基 本 年 金 月 額 1,272,968 円 12 106,081 円 支 給 停 止 額 ( 年 額 ) 支 給 停 止 額 ( 月 額 ) 雇 用 継 続 調 整 額 ( 年 額 ) 雇 用 継 続 調 整 額 ( 月 額 ) 1,116,484 円 93,04 144,00 12,00 在 職 老 齢 年 金 ( 年 額 ) 基 礎 年 金 経 過 的 加 算 額 は 含 みません 12,484 円 給 与 賞 与 200,00 / 月 / 賞 与 年 額 年 金 受 給 額 ( 月 額 ) 再 就 職 時 入 雇 用 継 続 給 付 金 + 1,04 + 30,00 = ( 月 額 ) 合 計 入 231,04 / 月 2,772,484 円 / 年 *2005 年 4 月 以 降 は 在 職 老 齢 年 金 算 定 方 法 が 変 更 になりますが 2005 年 を 選 択 場 合 1 年 を 通 じて 変 更 後 算 定 方 法 で 試 算 しています
世 帯 主 が 死 亡 とき 遺 族 年 金 ご 家 族 氏 名 生 年 月 日 年 齢 大 山 信 夫 S24/05/30 57 大 山 敏 子 S26/06/23 55 大 山 治 夫 S53/10/30 28 大 山 ケイコ S60/04/01 21 続 柄 世 帯 主 配 偶 者 子 供 子 供 配 偶 者 受 給 できる 年 金 年 額 3000000 年 間 生 活 費 遺 族 厚 生 年 金 中 高 齢 寡 婦 加 算 遺 族 基 礎 年 金 子 加 算 寡 婦 年 金 配 偶 者 老 齢 厚 生 年 金 配 偶 者 基 礎 年 金 経 過 的 寡 婦 加 算 2500000 2000000 1500000 1000000 500000 0 37 39 41 43 45 47 49 51 53 55 57 59 61 63 65 67 69 71 73 75 77 ( 配 偶 者 年 齢 ) 6,406 万 円 年 金 入 ( 遺 族 基 礎 年 金 額 は 初 年 度 受 給 額 ) 遺 族 年 金 と 配 偶 者 老 齢 年 金 86 歳 まで 年 金 総 額 は 年 金 種 類 年 額 受 取 総 額 遺 族 基 礎 年 金 1,251,70 17,969,80 遺 族 生 活 資 金 / 月 21 万 円 遺 族 厚 生 年 金 487,50 24,375,00 配 偶 者 生 活 資 金 / 月 15 万 円 中 高 齢 寡 婦 加 算 596,00 7,152,00 準 備 したい 教 育 資 金 1,456 万 円 経 過 的 寡 婦 加 算 老 齢 基 礎 年 金 662,10 14,566,20 86 歳 まで 過 不 足 は 老 齢 厚 生 年 金 /65 歳 寡 婦 年 金 不 足 資 金 5,490 万 円 年 金 加 入 歴 世 帯 主 ( 現 在 まで) 配 偶 者 (60 歳 まで) 年 金 種 類 加 入 期 間 年 金 種 類 加 入 期 間 1 厚 生 年 金 加 入 期 間 222 月 厚 生 年 金 加 入 期 間 0 月 2 20 歳 未 満 厚 生 年 金 加 入 期 間 0 月 20 歳 未 満 厚 生 年 金 加 入 期 間 0 月 3 40 歳 以 上 厚 生 年 金 加 入 期 間 0 月 5 歳 以 上 厚 生 年 金 加 入 期 間 0 月 4 国 民 年 金 1 号 期 間 0 月 国 民 年 金 1 号 期 間 400 月 5 国 民 年 金 3 号 期 間 0 月 国 民 年 金 3 号 期 間 0 月 6 カラ 期 間 / 猶 予 期 間 ( 学 生 ) 0 月 カラ 期 間 / 猶 予 期 間 ( 学 生 ) 0 月 7 全 額 免 除 期 間 0 月 全 額 免 除 期 間 0 月 8 半 額 免 除 期 間 0 月 半 額 免 除 期 間 0 月 * 公 的 年 金 みではいくら 不 足 するか 配 偶 者 平 均 余 命 まで 基 本 生 活 費 と お 子 様 教 育 資 金 として 用 意 したい 金 額 みで 計 算 しています * 教 育 資 金 は 現 在 年 齢 から 大 学 までオール 国 公 立 自 宅 通 学 で 進 学 した 場 合 平 均 的 な 教 育 費 です 幼 稚 園 は2 年 間 で 試 算
厚 生 年 金 一 部 繰 上 全 部 繰 上 試 算 通 常 年 金 受 給 額 60 61 62 63 64 65 66 報 酬 比 例 部 分 397,30 397,30 老 齢 厚 生 年 金 1,272,968 円 1,272,968 円 経 過 的 加 算 302 円 定 額 部 分 736,87 老 齢 基 礎 年 金 776,30 毎 年 年 金 額 1,272,968 1,272,968 1,272,968 1,272,968 1,272,968 2,446,870 2,446,870 一 部 繰 上 受 給 60 61 62 63 64 65 66 報 酬 比 例 部 分 397,30 397,30 老 齢 厚 生 年 金 1,272,968 円 1,272,968 円 経 過 的 加 算 302 円 定 額 部 分 調 整 額 老 齢 基 礎 年 金 加 算 額 円 一 部 繰 上 老 齢 基 礎 年 金 一 部 繰 上 老 齢 基 礎 年 金 543,41 543,41 毎 年 年 金 額 1,816,378 1,816,378 1,816,378 1,816,378 1,816,378 2,213,980 2,213,980 全 部 繰 上 受 給 60 61 62 63 64 65 66 報 酬 比 例 部 分 397,30 397,30 老 齢 厚 生 年 金 1,272,968 円 1,272,968 円 経 過 的 加 算 相 当 額 302 円 経 過 的 加 算 302 円 全 部 繰 上 老 齢 基 礎 年 金 全 部 繰 上 老 齢 基 礎 年 金 543,41 543,41 毎 年 年 金 額 1,816,378 1,816,378 1,816,378 1,816,378 1,816,378 2,213,980 2,213,980 年 金 受 給 累 計 額 比 較 通 常 受 給 一 部 繰 上 全 部 繰 上 45,000,000 40,000,000 35,000,000 30,000,000 25,000,000 20,000,000 15,000,000 10,000,000 5,000,000 0 60 62 64 66 68 70 72 74 76 78 80 年 齢 通 常 受 給 一 部 繰 上 全 部 繰 上 60 1,272,968 円 1,816,378 円 1,816,378 円 61 2,545,936 円 3,632,756 円 3,632,756 円 62 3,818,904 円 5,449,134 円 5,449,134 円 63 5,091,872 円 7,265,512 円 7,265,512 円 64 6,364,84 9,081,89 9,081,89 65 8,811,71 11,295,87 11,295,87 66 11,258,58 13,509,85 13,509,85 67 13,308,15 15,326,53 15,326,53 68 15,357,72 17,143,21 17,143,21 69 17,407,29 18,959,89 18,959,89 70 19,456,86 20,776,57 20,776,57 71 21,506,43 22,593,25 22,593,25 72 23,556,00 24,409,93 24,409,93 73 25,605,57 26,226,61 26,226,61 74 27,655,14 28,043,29 28,043,29 75 29,704,71 29,859,97 29,859,97 76 31,754,28 31,676,65 31,676,65 77 33,803,85 33,493,33 33,493,33
国 民 年 金 基 金 掛 金 計 算 試 算 日 2006/3/25 生 年 月 日 S24/05/30 性 別 男 性 加 入 日 平 成 18 年 4 月 1 日 ( 56 歳 11 ケ 月 加 入 ) 加 入 口 数 年 金 年 額 掛 金 1 口 目 65 歳 支 給 開 始 15 年 保 証 終 身 年 金 A 型 1 口 34,82 16,02 2 口 目 口 3 口 目 口 加 算 額 合 計 ( 年 金 額 は10 単 位 になります) 34,80 16,02 積 立 期 間 据 置 56 歳 60 歳 65 歳 年 金 額 34,82 終 身 掛 金 累 計 額 1 口 目 592,74 15 年 間 年 金 総 額 1 口 目 522,30 2 口 目 2 口 目 3 口 目 3 口 目 37 月 592,74 合 計 ( 端 数 処 理 前 概 算 値 ) 522,30 下 記 シュミレーション 通 り 同 じ 年 で 推 移 した 場 合 軽 減 税 額 を 考 慮 した 実 質 掛 金 は 484,565 円 20 年 間 年 金 総 額 1 口 目 696,40 2 口 目 3 口 目 掛 金 上 限 は 月 額 68,00 合 計 ( 端 数 処 理 前 概 算 値 ) 696,40 * 年 金 額 は10 単 位 ですが 1 口 目 2 口 目 3 口 目 掛 金 と 年 金 受 取 額 を 比 較 するためあえて 別 々に 計 算 表 示 しています そため 実 際 受 給 総 額 と 若 干 相 違 する 場 合 があります ご 注 意 ください 国 民 年 金 基 金 掛 金 は 社 会 保 険 料 控 除 対 象 となりますで 所 得 税 住 民 税 が 軽 減 されます 仮 に 基 礎 控 除 や 配 偶 者 控 除 配 偶 者 特 別 控 除 扶 養 控 除 といった 所 得 控 除 後 課 税 所 得 が 250 万 円 だったとき 上 記 プランで 国 民 年 金 基 金 に 加 入 場 合 は 下 記 シュミレ-ション ような 税 軽 減 効 果 が 生 じます 老 後 資 金 作 りにはぜひとも 活 用 したい 制 度 です 国 民 年 金 基 金 未 加 入 国 民 年 金 基 金 加 入 とき 課 税 所 得 2,500,00 2,307,76 所 得 税 住 民 税 ( 概 算 ) 363,75 328,666 円 軽 減 された 税 額 35,084 円 国 民 年 金 基 金 掛 金 年 額 192,24 国 民 年 金 基 金 実 質 掛 金 ( 掛 金 合 計 - 軽 減 税 額 ) 年 額 157,156 円 * 所 得 税 住 民 税 は 合 算 税 率 を 使 用 して 税 額 を 算 出 ため 概 算 値 となります 定 率 減 税 は 所 得 税 10% 住 民 税 7.5%で 試 算 * 実 質 掛 金 は 現 在 課 税 所 得 が 続 き 60 歳 までに 37 月 加 入 した 場 合 所 得 税 / 住 民 税 総 額 ( 概 算 )をもとに 計 算 * 年 金 種 類 には 他 に 保 障 期 間 ない 終 身 年 金 B 型 がありますが 遺 族 一 時 金 がなくあまりお 勧 めできません