平 成 27 年 11 月 16 日 各 位 不 動 産 投 資 信 託 証 券 発 行 者 名 野 村 不 動 産 マスターファンド 投 資 法 人 代 表 者 名 執 行 役 員 栁 田 聡 (コード 番 号 :3462) 資 産 運 用 会 社 名 野 村 不 動 産 投 資 顧 問 株 式 会 社 代 表 者 名 代 表 取 締 役 社 長 安 部 憲 生 問 合 せ 先 NMF 運 用 グループ 統 括 部 長 宇 木 素 実 03-3365-8767 nmf3462@nomura-re.co.jp 各 消 滅 投 資 法 人 の 平 成 27 年 9 月 期 ( 最 終 営 業 期 間 )の 運 用 状 況 及 び 合 併 交 付 金 の 確 定 に 関 するお 知 らせ 野 村 不 動 産 マスターファンド 投 資 法 人 ( 以 下 本 投 資 法 人 といいます )は 旧 野 村 不 動 産 マスター ファンド 投 資 法 人 ( 以 下 旧 NMF といいます ) 野 村 不 動 産 オフィスファンド 投 資 法 人 ( 以 下 NOF と いいます ) 及 び 野 村 不 動 産 レジデンシャル 投 資 法 人 ( 以 下 NRF といい 旧 NMF NOF 及 び NRF を 個 別 に 又 は 総 称 して 消 滅 投 資 法 人 といいます )の 平 成 27 年 9 月 期 ( 最 終 営 業 期 間 )の 運 用 状 況 及 び 合 併 交 付 金 が 確 定 しましたのでお 知 らせいたします 記 1. 各 消 滅 投 資 法 人 の 運 用 状 況 及 び 合 併 交 付 金 (1) 旧 NMF の 平 成 27 年 9 月 期 ( 最 終 営 業 期 間 )の 運 用 状 況 及 び 合 併 交 付 金 営 業 収 益 営 業 利 益 経 常 利 益 純 利 益 平 成 27 年 9 月 期 2,043 1,022 912 912 1 口 当 たり 合 併 交 付 金 548 円 (2)NOF の 平 成 27 年 9 月 期 ( 最 終 営 業 期 間 )の 運 用 状 況 及 び 合 併 交 付 金 営 業 収 益 営 業 利 益 経 常 利 益 純 利 益 平 成 27 年 9 月 期 10,853 4,139 2,876 2,876 1 口 当 たり 合 併 交 付 金 8,134 円 (3)NRF の 平 成 27 年 9 月 期 ( 最 終 営 業 期 間 )の 運 用 状 況 及 び 合 併 交 付 金 営 業 収 益 営 業 利 益 経 常 利 益 純 利 益 平 成 27 年 9 月 期 3,714 1,578 1,217 1,216 1 口 当 たり 合 併 交 付 金 7,890 円 1
注 記 1. 各 運 用 状 況 に 係 る 対 象 期 間 は 旧 NMF: 平 成 27 年 9 月 1 日 ~ 平 成 27 年 9 月 30 日 の 1 ヶ 月 間 NOF: 平 成 27 年 5 月 1 日 ~ 平 成 27 年 9 月 30 日 の 5 ヶ 月 間 NRF: 平 成 27 年 6 月 1 日 ~ 平 成 27 年 9 月 30 日 の 4 ヶ 月 間 です 2. 合 併 交 付 金 は 各 消 滅 投 資 法 人 の 最 終 営 業 期 間 の 金 銭 の 分 配 の 代 わりとして 各 消 滅 投 資 法 人 の 分 配 可 能 利 益 に 基 づき 本 投 資 法 人 の 成 立 日 の 前 日 である 平 成 27 年 9 月 30 日 の 各 消 滅 投 資 法 人 の 最 終 の 投 資 主 名 簿 に 記 載 又 は 記 録 された 投 資 主 ( 各 消 滅 投 資 法 人 を 除 きます )( 以 下 割 当 対 象 投 資 主 といいます )に 対 して 最 終 営 業 期 間 の 分 配 額 見 合 いの 金 銭 ( 本 投 資 法 人 の 成 立 日 の 前 日 における 各 消 滅 投 資 法 人 の 分 配 可 能 利 益 の 額 を 本 投 資 法 人 の 成 立 日 の 前 日 における 各 消 滅 投 資 法 人 の 発 行 済 投 資 口 数 か ら 当 該 各 消 滅 法 人 に 係 る 割 当 対 象 投 資 主 以 外 の 投 資 主 が 保 有 する 投 資 口 数 を 控 除 した 口 数 で 除 した 金 額 (1 円 未 満 切 捨 て))を お 支 払 いするものです 3. 金 額 については 単 位 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しています 2. 合 併 交 付 金 支 払 開 始 予 定 日 平 成 27 年 12 月 18 日 添 付 資 料 参 考 資 料 1 参 考 資 料 2 参 考 資 料 3 旧 NMF の 合 併 交 付 金 の 根 拠 になる 参 考 情 報 NOF の 合 併 交 付 金 の 根 拠 になる 参 考 情 報 NRF の 合 併 交 付 金 の 根 拠 になる 参 考 情 報 以 上 * 本 資 料 の 配 布 先 * 本 投 資 法 人 のホームページ URL : 兜 倶 楽 部 国 土 交 通 記 者 会 国 土 交 通 省 建 設 専 門 紙 記 者 会 : http://www.nre-mf.co.jp/ 2
( 参 考 資 料 1) 旧 NMF の 合 併 交 付 金 の 根 拠 になる 参 考 情 報 (1) 貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) 平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 18,646,153 信 託 現 金 及 び 信 託 預 金 4,506,863 営 業 未 収 入 金 295,665 前 払 費 用 270,187 繰 延 税 金 資 産 39 未 収 還 付 法 人 税 等 7,614 その 他 406,029 流 動 資 産 合 計 24,132,554 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 3,503,532 減 価 償 却 累 計 額 233,655 建 物 ( 純 額 ) 3,269,876 構 築 物 28,932 減 価 償 却 累 計 額 6,565 構 築 物 ( 純 額 ) 22,366 土 地 10,923,206 信 託 建 物 108,585,767 減 価 償 却 累 計 額 6,871,270 信 託 建 物 ( 純 額 ) 101,714,497 信 託 構 築 物 866,502 減 価 償 却 累 計 額 353,585 信 託 構 築 物 ( 純 額 ) 512,917 信 託 工 具 器 具 及 び 備 品 55,193 減 価 償 却 累 計 額 7,097 信 託 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 48,096 信 託 土 地 143,097,882 建 設 仮 勘 定 23,485 有 形 固 定 資 産 合 計 259,612,328 無 形 固 定 資 産 信 託 借 地 権 3,827,875 その 他 無 形 固 定 資 産 15,597 無 形 固 定 資 産 合 計 3,843,473 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 99,667 長 期 前 払 費 用 521,891 長 期 預 け 金 89,205 敷 金 及 び 保 証 金 546,095 投 資 その 他 の 資 産 合 計 1,256,859 固 定 資 産 合 計 264,712,661 繰 延 資 産 投 資 法 投 人 資 債 法 発 人 行 債 費 発 行 費 24,926 繰 延 資 産 合 計 繰 延 資 産 合 計 24,926 資 産 合 計 288,870,142 3
平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 負 債 の 部 流 動 負 債 営 業 未 払 金 461,067 短 期 借 入 金 4,100,000 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 85,600 未 払 金 4,014,587 未 払 費 用 120,173 未 払 法 人 税 等 860 未 払 消 費 税 等 186,322 前 受 金 1,571,344 その 他 693 流 動 負 債 合 計 10,540,649 固 定 負 債 投 資 法 人 債 3,000,000 長 期 借 入 金 103,121,800 預 り 敷 金 及 び 保 証 金 539,511 信 託 預 り 敷 金 及 び 保 証 金 9,634,583 固 定 負 債 合 計 116,295,895 負 債 合 計 126,836,545 純 資 産 の 部 投 資 主 資 本 出 資 総 額 161,120,405 剰 余 金 未 処 分 利 益 又 は 未 処 理 損 失 ( ) 913,191 剰 余 金 合 計 913,191 投 資 主 資 本 合 計 162,033,596 純 資 産 合 計 162,033,596 負 債 純 資 産 合 計 288,870,142 4
(2) 損 益 計 算 書 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) 営 業 収 益 自 平 成 27 年 9 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 賃 貸 事 業 収 入 1,560,006 その 他 賃 貸 事 業 収 入 231,255 不 動 産 等 売 却 益 251,992 営 業 収 益 合 計 2,043,254 営 業 費 用 賃 貸 事 業 費 用 827,667 資 産 運 用 報 酬 141,877 資 産 保 管 手 数 料 2,696 一 般 事 務 委 託 手 数 料 11,296 役 員 報 酬 1,200 その 他 営 業 費 用 36,075 営 業 費 用 合 計 1,020,813 営 業 利 益 1,022,441 営 業 外 収 益 保 険 解 約 返 戻 金 1 その 他 1 営 業 外 収 益 合 計 2 営 業 外 費 用 支 払 利 息 84,121 投 資 法 人 債 利 息 2,127 投 資 法 人 債 発 行 費 償 却 228 融 資 関 連 費 用 22,858 その 他 583 営 業 外 費 用 合 計 109,919 経 常 利 益 912,524 税 引 前 純 利 益 912,524 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 109 法 人 税 等 調 整 額 法 人 税 等 合 計 108 純 利 益 912,415 前 期 繰 越 利 益 776 未 処 分 利 益 又 は 未 処 理 損 失 ( ) 913,191 0 5
(3) 投 資 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) ( 自 平 成 27 年 9 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 投 資 主 資 本 剰 余 金 出 資 総 額 未 処 分 利 益 投 資 主 資 本 純 資 産 合 計 又 は 未 処 理 剰 余 金 合 計 合 計 損 失 ( ) 首 残 高 161,120,405 3,692,657 3,692,657 164,813,062 164,813,062 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 3,691,881 3,691,881 3,691,881 3,691,881 純 利 益 912,415 912,415 912,415 912,415 変 動 額 合 計 - 2,779,465 2,779,465 2,779,465 2,779,465 末 残 高 161,120,405 913,191 913,191 162,033,596 162,033,596 6
(4) 金 銭 の 分 配 に 係 る 計 算 書 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) 項 目 期 別 自 平 成 27 年 9 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 Ⅰ. 未 処 分 利 益 913,191,915 円 Ⅱ. 分 配 金 の 額 912,562,480 円 ( 投 資 口 1 口 当 たり 分 配 金 の 額 ) (548 円 ) Ⅲ. 次 期 繰 越 利 益 629,435 円 分 配 金 の 額 の 算 出 方 法 本 投 資 法 人 野 村 不 動 産 オフィスファンド 投 資 法 人 ( 以 下 NOF といいます ) 及 び 野 村 不 動 産 レジデン シャル 投 資 法 人 ( 以 下 NRF といいます )の 間 で 平 成 27 年 5 月 27 日 付 で 締 結 した 合 併 契 約 書 第 11 条 に 基 づき 新 設 合 併 設 立 法 人 の 成 立 日 である 平 成 27 年 10 月 1 日 の 前 日 における 本 投 資 法 人 の 分 配 可 能 利 益 を 同 日 における 本 投 資 法 人 の 発 行 済 投 資 口 数 ( 本 投 資 法 人 NOF 及 び NRF 並 びに 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 第 149 条 の 13 の 規 定 に 基 づきその 有 する 投 資 口 の 買 取 りを 請 求 した 本 投 資 法 人 の 投 資 主 ( 以 下 買 取 請 求 投 資 主 といいます )が 保 有 する 投 資 口 数 を 除 きます )で 除 して 算 定 される 金 額 (1 円 未 満 切 り 捨 て)を 1 口 当 たりの 合 併 交 付 金 とし 同 日 の 本 投 資 法 人 の 最 終 の 投 資 主 名 簿 に 記 載 又 は 記 録 された 投 資 主 ( 買 取 請 求 投 資 主 を 除 きます )に 対 して 分 配 するもの とします かかる 方 針 に 従 い 未 処 分 利 益 で 発 行 済 投 資 口 数 1,665,260 口 の 整 数 倍 の 最 大 値 となる 912,562,480 円 を 合 併 交 付 金 として 分 配 することとしました ( 注 ) 上 記 分 配 金 の 額 の 算 出 方 法 における 本 投 資 法 人 とは 旧 野 村 不 動 産 マスターファンド 投 資 法 人 をい います 7
( 参 考 資 料 2) NOF の 合 併 交 付 金 の 根 拠 になる 参 考 情 報 (1) 貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) 平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 15,039,297 信 託 現 金 及 び 信 託 預 金 16,205,970 営 業 未 収 入 金 259,027 前 払 費 用 117,444 繰 延 税 金 資 産 10 その 他 338,439 流 動 資 産 合 計 31,960,191 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 42,127,949 減 価 償 却 累 計 額 6,394,532 建 物 ( 純 額 ) 35,733,417 構 築 物 109,682 減 価 償 却 累 計 額 59,148 構 築 物 ( 純 額 ) 50,533 機 械 及 び 装 置 815,975 減 価 償 却 累 計 額 336,574 機 械 及 び 装 置 ( 純 額 ) 479,401 工 具 器 具 備 品 62,003 減 価 償 却 累 計 額 16,809 工 具 器 具 備 品 ( 純 額 ) 45,194 土 地 86,784,496 信 託 建 物 100,199,110 減 価 償 却 累 計 額 27,407,981 信 託 建 物 ( 純 額 ) 72,791,129 信 託 構 築 物 264,791 減 価 償 却 累 計 額 206,770 信 託 構 築 物 ( 純 額 ) 58,021 信 託 機 械 及 び 装 置 1,050,622 減 価 償 却 累 計 額 690,702 信 託 機 械 及 び 装 置 ( 純 額 ) 359,919 信 託 工 具 器 具 及 び 備 品 444,739 減 価 償 却 累 計 額 254,804 信 託 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 189,934 信 託 土 地 204,369,361 信 託 リース 資 産 43,691 減 価 償 却 累 計 額 19,196 リース 信 託 リース 資 産 ( 純 額 ) 24,494 その 他 101,445 有 形 固 定 資 産 合 計 400,987,349 無 形 固 定 資 産 借 地 権 1,900,904 信 託 借 地 権 3,232,022 その 信 託 他 その 無 形 他 固 無 定 形 資 固 産 定 資 産 715 無 形 固 定 資 産 合 計 5,133,643 投 資 ( その 他 の 資 産 その 長 期 他 前 ( 払 費 用 100,962 敷 金 及 び 保 証 金 410,890 投 資 その 他 の 資 産 合 計 511,852 固 定 資 産 合 計 406,632,845 繰 延 資 産 投 資 法 投 人 資 債 法 発 人 行 債 費 発 行 費 84,242 繰 延 資 産 合 計 繰 延 資 産 合 計 84,242 資 産 合 計 438,677,279 8
平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 負 債 の 部 流 動 負 債 営 業 未 払 金 868,308 1 年 内 償 還 予 定 の 投 資 法 人 債 10,000,000 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 22,000,000 信 託 リース 債 務 8,651 未 払 金 854,649 未 払 費 用 313,354 未 払 法 人 税 等 119 未 払 消 費 税 等 273,344 前 受 金 1,976,431 預 り 金 140,298 流 動 負 債 合 計 36,435,157 固 定 負 債 投 資 法 人 債 24,500,000 長 期 借 入 金 140,200,000 信 託 リース 債 務 17,651 預 り 敷 金 及 び 保 証 金 7,146,094 信 託 預 り 敷 金 及 び 保 証 金 15,917,472 固 定 負 債 合 計 187,781,218 負 債 合 計 224,216,376 純 資 産 の 部 投 資 主 資 本 出 資 総 額 211,430,494 剰 余 金 任 意 積 立 金 圧 縮 積 立 金 154,176 任 意 積 立 金 合 計 154,176 未 処 分 利 益 又 は 未 処 理 損 失 ( ) 2,876,232 剰 余 金 合 計 3,030,408 投 資 主 資 本 合 計 214,460,903 純 資 産 合 計 214,460,903 負 債 純 資 産 合 計 438,677,279 9
(2) 損 益 計 算 書 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) 営 業 収 益 自 平 成 27 年 5 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 賃 貸 事 業 収 入 9,689,493 その 他 賃 貸 事 業 収 入 1,163,533 営 業 収 益 合 計 10,853,026 営 業 費 用 賃 貸 事 業 費 用 5,597,079 資 産 運 用 報 酬 880,057 資 産 保 管 手 数 料 25,231 一 般 事 務 委 託 手 数 料 72,793 役 員 報 酬 6,000 その 他 営 業 費 用 131,941 営 業 費 用 合 計 6,713,103 営 業 利 益 4,139,923 営 業 外 収 益 受 取 利 息 3,005 受 取 保 険 金 3,747 未 払 分 配 金 戻 入 3,005 その 他 204 営 業 外 収 益 合 計 9,963 営 業 外 費 用 支 払 利 息 762,994 投 資 法 人 債 利 息 288,981 投 資 法 人 債 発 行 費 償 却 6,213 融 資 関 連 費 用 84,406 その 他 130,419 営 業 外 費 用 合 計 1,273,015 経 常 利 益 2,876,871 税 引 前 純 利 益 2,876,871 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 729 法 人 税 等 調 整 額 4 法 人 税 等 合 計 733 純 利 益 2,876,137 前 期 繰 越 利 益 94 未 処 分 利 益 又 は 未 処 理 損 失 ( ) 2,876,232 10
(3) 投 資 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) ( 自 平 成 27 年 5 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 投 資 主 資 本 剰 余 金 任 意 積 立 金 未 処 分 投 資 主 資 本 純 資 産 合 計 出 資 総 額 利 益 又 は 当 圧 縮 任 意 積 立 剰 余 金 合 計 合 計 期 未 処 理 損 積 立 金 金 合 計 失 ( ) 首 残 高 211,430,494 154,176 154,176 3,613,486 3,767,662 215,198,156 215,198,156 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 3,613,391 3,613,391 3,613,391 3,613,391 純 利 益 2,876,137 2,876,137 2,876,137 2,876,137 変 動 額 合 計 - - - 737,253 737,253 737,253 737,253 末 残 高 211,430,494 154,176 154,176 2,876,232 3,030,408 214,460,903 214,460,903 11
(4) 金 銭 の 分 配 に 係 る 計 算 書 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) 項 目 期 別 自 平 成 27 年 5 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 Ⅰ. 未 処 分 利 益 2,876,232,863 円 Ⅱ. 任 意 積 立 金 取 崩 額 圧 縮 積 立 金 取 崩 額 154,176,100 円 Ⅲ. 分 配 金 の 額 3,030,346,102 円 ( 投 資 口 1 口 当 たり 分 配 金 の 額 ) (8,134 円 ) Ⅳ. 次 期 繰 越 利 益 62,861 円 分 配 金 の 額 の 算 出 方 法 本 投 資 法 人 野 村 不 動 産 マスターファンド 投 資 法 人 ( 以 下 NMF といいます ) 及 び 野 村 不 動 産 レジデン シャル 投 資 法 人 ( 以 下 NRF といいます )の 間 で 平 成 27 年 5 月 27 日 付 で 締 結 した 合 併 契 約 書 第 11 条 に 基 づき 新 設 合 併 設 立 法 人 の 成 立 日 である 平 成 27 年 10 月 1 日 の 前 日 における 本 投 資 法 人 の 分 配 可 能 利 益 を 同 日 における 本 投 資 法 人 の 発 行 済 投 資 口 数 ( 本 投 資 法 人 NMF 及 び NRF 並 びに 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 第 149 条 の 13 の 規 定 に 基 づきその 有 する 投 資 口 の 買 取 りを 請 求 した 本 投 資 法 人 の 投 資 主 ( 以 下 買 取 請 求 投 資 主 といいます )が 保 有 する 投 資 口 数 を 除 きます )で 除 して 算 定 される 金 額 (1 円 未 満 切 り 捨 て)を 1 口 当 たりの 合 併 交 付 金 とし 同 日 の 本 投 資 法 人 の 最 終 の 投 資 主 名 簿 に 記 載 又 は 記 録 された 投 資 主 ( 買 取 請 求 投 資 主 を 除 きます )に 対 して 分 配 するもの とします かかる 方 針 に 従 い 未 処 分 利 益 に 圧 縮 積 立 金 取 崩 額 を 加 算 した 金 額 で 発 行 済 投 資 口 数 372,553 口 の 整 数 倍 の 最 大 値 となる 3,030,346,102 円 を 合 併 交 付 金 とし て 分 配 することとしました ( 注 ) 上 記 分 配 金 の 額 の 算 出 方 法 における 本 投 資 法 人 とは 野 村 不 動 産 オフィスファンド 投 資 法 人 をいい ます 12
( 参 考 資 料 3) NRF の 合 併 交 付 金 の 根 拠 になる 参 考 情 報 (1) 貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) 平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 6,908,603 信 託 現 金 及 び 信 託 預 金 263,156 営 業 未 収 入 金 20,289 前 払 費 用 34,028 繰 延 税 金 資 産 36 その 他 29,470 貸 倒 引 当 金 102 流 動 資 産 合 計 7,255,483 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 72,156,030 減 価 償 却 累 計 額 11,312,715 建 物 ( 純 額 ) 60,843,315 構 築 物 735,708 減 価 償 却 累 計 額 511,485 構 築 物 ( 純 額 ) 224,222 機 械 及 び 装 置 1,044,566 減 価 償 却 累 計 額 406,318 機 械 及 び 装 置 ( 純 額 ) 638,247 工 具 器 具 及 び 備 品 223,563 減 価 償 却 累 計 額 80,002 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 143,560 土 地 81,535,242 信 託 建 物 6,304,386 減 価 償 却 累 計 額 1,402,743 信 託 建 物 ( 純 額 ) 4,901,643 信 託 構 築 物 85,344 減 価 償 却 累 計 額 67,143 信 託 構 築 物 ( 純 額 ) 18,201 信 託 機 械 及 び 装 置 50,041 減 価 償 却 累 計 額 32,354 信 託 機 械 及 び 装 置 ( 純 額 ) 17,686 信 託 工 具 器 具 及 び 備 品 19,929 減 価 償 却 累 計 額 5,531 信 託 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 14,397 信 託 土 地 9,354,599 建 設 仮 勘 定 6,546 有 形 固 定 資 産 合 計 157,697,663 無 形 固 定 資 産 その 他 408 無 形 固 定 資 産 合 計 408 投 資 その 他 の 資 産 敷 金 及 び 保 証 金 10,674 長 期 前 払 費 用 325 投 資 その 他 の 資 産 合 計 10,999 固 定 資 産 合 計 157,709,071 繰 延 資 産 投 資 法 投 人 資 債 法 発 人 行 債 費 発 行 費 13,314 繰 延 資 産 合 計 繰 延 資 産 合 計 13,314 資 産 合 計 164,977,869 13
平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 負 債 の 部 流 動 負 債 営 業 未 払 金 226,687 1 年 内 償 還 予 定 の 投 資 法 人 債 5,000,000 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 4,790,000 未 払 金 236,363 未 払 費 用 94,489 未 払 法 人 税 等 324 未 払 消 費 税 等 28,604 前 受 金 759,654 預 り 金 5,297 流 動 負 債 合 計 11,141,422 固 定 負 債 投 資 法 人 債 5,000,000 長 期 借 入 金 72,950,000 預 り 敷 金 及 び 保 証 金 1,241,583 信 託 預 り 敷 金 及 び 保 証 金 145,059 固 定 負 債 合 計 79,336,642 負 債 合 計 90,478,064 純 資 産 の 部 投 資 主 資 本 出 資 総 額 73,231,053 剰 余 金 任 意 積 立 金 圧 縮 積 立 金 52,000 任 意 積 立 金 合 計 52,000 未 処 分 利 益 又 は 未 処 理 損 失 ( ) 1,216,750 剰 余 金 合 計 1,268,750 投 資 主 資 本 合 計 74,499,804 純 資 産 合 計 74,499,804 負 債 純 資 産 合 計 164,977,869 14
(2) 損 益 計 算 書 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) 営 業 収 益 自 平 成 27 年 6 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 賃 貸 事 業 収 入 3,437,010 その 他 賃 貸 事 業 収 入 232,115 不 動 産 等 売 却 益 45,748 営 業 収 益 合 計 3,714,875 営 業 費 用 賃 貸 事 業 費 用 1,630,366 資 産 運 用 報 酬 261,330 資 産 保 管 手 数 料 10,673 一 般 事 務 委 託 手 数 料 17,907 役 員 報 酬 4,800 貸 倒 損 失 485 その 他 営 業 費 用 210,747 営 業 費 用 合 計 2,136,311 営 業 利 益 1,578,563 営 業 外 収 益 受 取 利 息 745 損 害 保 険 金 収 入 1,196 未 払 分 配 金 戻 入 531 その 他 1,129 営 業 外 収 益 合 計 3,602 営 業 外 費 用 支 払 利 息 296,902 投 資 法 人 債 利 息 36,975 投 資 法 人 債 発 行 費 償 却 4,846 融 資 関 連 費 用 24,712 その 他 1,363 営 業 外 費 用 合 計 364,800 経 常 利 益 1,217,365 税 引 前 純 利 益 1,217,365 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 475 法 人 税 等 調 整 額 158 法 人 税 等 合 計 634 純 利 益 1,216,730 前 期 繰 越 利 益 20 未 処 分 利 益 又 は 未 処 理 損 失 ( ) 1,216,750 15
(3) 投 資 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) ( 自 平 成 27 年 6 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 投 資 主 資 本 剰 余 金 任 意 積 立 金 未 処 分 投 資 主 資 本 純 資 産 合 計 出 資 総 額 利 益 又 は 圧 縮 任 意 積 立 剰 余 金 合 計 合 計 未 処 理 積 立 金 金 合 計 損 失 ( ) 首 残 高 73,231,053 52,000 52,000 1,872,053 1,924,053 75,155,107 75,155,107 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 1,872,033 1,872,033 1,872,033 1,872,033 純 利 益 1,216,730 1,216,730 1,216,730 1,216,730 変 動 額 合 計 - - - 655,303 655,303 655,303 655,303 末 残 高 73,231,053 52,000 52,000 1,216,750 1,268,750 74,499,804 74,499,804 16
(4) 金 銭 の 分 配 に 係 る 計 算 書 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) 項 目 期 別 自 平 成 27 年 6 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 Ⅰ. 未 処 分 利 益 1,216,750,727 円 Ⅱ. 任 意 積 立 金 取 崩 額 圧 縮 積 立 金 取 崩 額 52,000,000 円 Ⅲ. 分 配 金 の 額 1,268,712,000 円 ( 投 資 口 1 口 当 たり 分 配 金 の 額 ) (7,890 円 ) Ⅳ. 次 期 繰 越 利 益 38,727 円 分 配 金 の 額 の 算 出 方 法 本 投 資 法 人 野 村 不 動 産 マスターファンド 投 資 法 人 ( 以 下 NMF といいます ) 及 び 野 村 不 動 産 オフィス ファンド 投 資 法 人 ( 以 下 NOF といいます )の 間 で 平 成 27 年 5 月 27 日 付 で 締 結 した 合 併 契 約 書 第 11 条 に 基 づき 新 設 合 併 設 立 法 人 の 成 立 日 である 平 成 27 年 10 月 1 日 の 前 日 における 本 投 資 法 人 の 分 配 可 能 利 益 を 同 日 における 本 投 資 法 人 の 発 行 済 投 資 口 数 ( 本 投 資 法 人 NMF 及 び NOF 並 びに 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 第 149 条 の 13 の 規 定 に 基 づきその 有 する 投 資 口 の 買 取 りを 請 求 した 本 投 資 法 人 の 投 資 主 ( 以 下 買 取 請 求 投 資 主 といいます )が 保 有 する 投 資 口 数 を 除 きます )で 除 して 算 定 される 金 額 (1 円 未 満 切 り 捨 て)を 1 口 当 たりの 合 併 交 付 金 とし 同 日 の 本 投 資 法 人 の 最 終 の 投 資 主 名 簿 に 記 載 又 は 記 録 された 投 資 主 ( 買 取 請 求 投 資 主 を 除 きます )に 対 して 分 配 するもの とします かかる 方 針 に 従 い 未 処 分 利 益 に 圧 縮 積 立 金 取 崩 額 を 加 算 した 金 額 で 発 行 済 投 資 口 数 160,800 口 の 整 数 倍 の 最 大 値 となる 1,268,712,000 円 を 合 併 交 付 金 とし て 分 配 することとしました ( 注 ) 上 記 分 配 金 の 額 の 算 出 方 法 における 本 投 資 法 人 とは 野 村 不 動 産 レジデンシャル 投 資 法 人 をいいま す 17