損 益 計 算 書 自. 平 成 26 年 4 月 1 日 至. 平 成 27 年 3 月 31 日 科 目 内 訳 金 額 千 円 千 円 営 業 収 益 6,167,402 委 託 者 報 酬 4,328,295 運 用 受 託 報 酬 1,839,106 営 業 費 用 3,911,389 一

貸 借 対 照 表 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 内 訳 金 額 科 目 内 訳 金 額 流 動 資 産 千 円 千 円 流 動 負 債 千 円 千 円 預 金 5,145,515 預 り 金 240, 有 価 証 券 2,000,000 未 払 金 274, 前 払 費 用 61,184 未 払 収 益 分 配 金 789 未 収 入 金 未 払 償 還 金 5,658 未 収 委 託 者 報 酬 615,656 未 払 手 数 料 222,619 未 収 運 用 受 託 報 酬 391,340 その 他 未 払 金 45,681 繰 延 税 金 資 産 75,393 未 払 費 用 350,2 その 他 5,637 未 払 法 人 税 等 18,39 未 払 消 費 税 等 56,005 流 動 資 産 計 8,301,386 賞 与 引 当 金 174 役 員 賞 与 引 当 金 10,000 流 動 負 債 計 1,124,115 固 定 資 産 固 定 負 債 有 形 固 定 資 産 59,952 退 職 給 付 引 当 金 402,5 建 物 37,148 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 26,19 器 具 備 品 21,907 その 他 897 固 定 負 債 計 428,77 無 形 固 定 資 産 49,602 電 話 加 入 権 2,862 負 債 合 計 1,552, ソフトウェア 41,803 純 資 産 の 部 ソフトウェア 仮 勘 定 4,935 科 目 内 訳 金 額 千 円 千 円 投 資 その 他 の 資 産 521,449 株 主 資 本 投 資 有 価 証 券 107,398 資 本 金 1,100, 関 係 会 社 株 式 5,386 資 本 剰 余 金 277,66 長 期 差 入 保 証 金 247,966 資 本 準 備 金 277,667 繰 延 税 金 資 産 154,137 利 益 剰 余 金 6,002, 長 期 前 払 費 用 6,561 利 益 準 備 金 175,000 その 他 利 益 剰 余 金 固 定 資 産 計 631,004 別 途 積 立 金 3,137,790 繰 越 利 益 剰 余 金 2,690,127 株 主 資 本 計 7,380,585 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 1,080 評 価 換 算 差 額 等 計 1,080 純 資 産 合 計 7,379,505 資 産 合 計 8,932,390 負 債 純 資 産 合 計 8,93 1

損 益 計 算 書 自. 平 成 26 年 4 月 1 日 至. 平 成 27 年 3 月 31 日 科 目 内 訳 金 額 千 円 千 円 営 業 収 益 6,167,402 委 託 者 報 酬 4,328,295 運 用 受 託 報 酬 1,839,106 営 業 費 用 3,911,389 一 般 管 理 費 2,092,356 営 業 利 益 163,656 営 業 外 収 益 4,101 受 取 配 当 金 1,633 有 価 証 券 利 息 1,396 受 取 利 息 772 時 効 成 立 分 配 金 償 還 金 291 その 他 7 営 業 外 費 用 7,244 為 替 差 損 5,549 雑 損 失 1,694 経 常 利 益 160,513 特 別 利 益 14,901 固 定 資 産 売 却 益 122 投 資 有 価 証 券 売 却 益 14,779 特 別 損 失 33,043 投 資 有 価 証 券 売 却 損 18,299 本 社 移 転 費 用 14,743 税 引 前 当 期 純 利 益 142,371 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 61,231 法 人 税 等 調 整 額 14,684 当 期 純 利 益 66,454 2

株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 自. 平 成 26 年 4 月 1 日 至. 平 成 27 年 3 月 31 日 ( 単 位 : 千 円 資 本 金 株 主 資 本 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 資 本 準 備 金 資 本 剰 余 金 合 計 利 益 準 備 金 別 途 積 立 金 その 他 利 益 剰 余 金 繰 越 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 合 計 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 1,100,000 277,667 277,667 175,000 3,137,790 2 当 期 変 動 額 当 期 純 利 益 66,454 66,454 66 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 66,454 66,45 当 期 末 残 高 1,100,000 277,667 277,667 175,000 3,137,790 2 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 評 価 換 算 証 券 評 価 差 差 額 等 合 計 額 金 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 2,225 2,225 7,311,904 当 期 変 動 額 当 期 純 利 益 66,454 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 1,145 1,145 1,145 当 期 変 動 額 合 計 1,145 1,145 67,600 当 期 末 残 高 1,080 1,080 7,379,505 3

個 別 注 記 表 自. 平 成 26 年 4 月 1 日 至. 平 成 27 年 3 月 31 日 1. 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 (1) 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 1 子 会 社 株 式 移 動 平 均 法 に 基 づく 原 価 法 を 採 用 しております 2その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 決 算 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 を 採 用 しております ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 しております ) 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 に 基 づく 原 価 法 を 採 用 しております (2) 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 1 有 形 固 定 資 産 定 率 法 を 採 用 しております なお 主 な 耐 用 年 数 は 以 下 のとおりであります 建 物 8~18 年 器 具 備 品 3~15 年 2 無 形 固 定 資 産 定 額 法 を 採 用 しております なお 自 社 利 用 のソフトウェアについては 社 内 における 見 積 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づく 定 額 法 を 採 用 しております (3) 引 当 金 の 計 上 基 準 1 賞 与 引 当 金 2 役 員 賞 与 引 当 金 3 退 職 給 付 引 当 金 4 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 従 業 員 賞 与 の 支 出 に 備 えるため 支 給 見 込 額 に 基 づき 計 上 しておりま す 役 員 賞 与 の 支 出 に 備 えるため 当 事 業 年 度 における 支 給 見 込 額 に 基 づ き 計 上 しております 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 簡 便 法 ( 期 末 自 己 都 合 要 支 給 額 を 退 職 給 付 債 務 とする 方 法 )により 期 末 要 支 給 額 を 計 上 しております 役 員 の 退 職 慰 労 金 の 支 出 に 備 えるため 内 規 に 基 づく 期 末 要 支 給 額 を 計 上 しております (4) 消 費 税 等 の 会 計 処 理 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 は 税 抜 方 式 によっております 4

(5) 連 結 納 税 制 度 の 適 用 連 結 納 税 制 度 を 適 用 しております 2. 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 に 関 する 注 記 当 事 業 年 度 において 翌 事 業 年 度 に 本 社 を 移 転 することを 決 定 し 本 社 の 賃 貸 借 契 約 に 伴 う 原 状 回 復 義 務 の 見 積 り 額 が 111 百 万 円 増 加 しております また 原 状 回 復 費 用 として 償 却 を 行 っていた 長 期 差 入 保 証 金 について 償 却 に 係 る 合 理 的 な 期 間 を 短 縮 しております これにより 従 来 の 方 法 に 比 べて 当 事 業 年 度 の 一 般 管 理 費 が 23 百 万 円 増 加 し 営 業 利 益 経 常 利 益 及 び 税 引 前 当 期 純 利 益 がそれぞれ 同 額 減 少 しております 3. 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 (1) 減 価 償 却 累 計 額 有 形 固 定 資 産 257,283 千 円 (2) 関 係 会 社 に 対 する 金 銭 債 権 債 務 短 期 金 銭 債 権 長 期 金 銭 債 権 短 期 金 銭 債 務 千 円 116,711 千 円 667 千 円 4. 損 益 計 算 書 に 関 する 注 記 (1) 関 係 会 社 との 取 引 高 営 業 取 引 3,522 千 円 5. 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 する 注 記 (1) 当 事 業 年 度 の 末 日 における 発 行 済 み 株 式 の 数 普 通 株 式 1,082,500 株 (2) 当 事 業 年 度 中 に 行 った 剰 余 金 の 配 当 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません (3) 当 事 業 年 度 の 末 日 後 に 行 う 剰 余 金 の 配 当 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません 5

6. 税 効 果 会 計 に 関 する 注 記 (1) 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 発 生 の 主 な 原 因 別 の 内 訳 繰 延 税 金 資 産 賞 与 引 当 金 57,811 未 払 事 業 税 2,927 未 払 社 会 保 険 料 9,035 退 職 給 付 引 当 金 138,855 子 会 社 株 式 評 価 損 1,317 連 結 納 税 加 入 に 伴 う 有 価 証 券 時 価 評 価 益 21,200 減 価 償 却 超 過 額 否 認 3,538 長 期 差 入 保 証 金 11,227 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 516 その 他 5,619 小 計 252,048 評 価 性 引 当 額 22,517 繰 延 税 金 資 産 計 229,530 繰 延 税 金 資 産 の 純 額 229,530 (2) 法 人 税 等 の 税 率 の 変 更 による 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 金 額 の 修 正 所 得 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 27 年 法 律 第 9 号 ) 地 方 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 27 年 法 律 第 2 号 )が 平 成 27 年 3 月 31 日 に 公 布 され 平 成 27 年 4 月 1 日 以 降 に 開 始 する 事 業 年 度 から 税 率 等 の 引 下 げ 等 が 行 われることとなりました これに 伴 い 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 計 算 に 使 用 する 法 定 実 効 税 率 は 従 来 の 35.6%から 平 成 27 年 4 月 1 日 に 開 始 する 事 業 年 度 に 解 消 が 見 込 まれる 一 時 差 異 については 33.1%に 平 成 28 年 4 月 1 日 に 開 始 する 事 業 年 度 以 降 に 解 消 が 見 込 まれるものについては 32. となります この 税 率 変 更 により 繰 延 税 金 資 産 の 純 額 は 21 百 万 円 減 少 し 法 人 税 等 調 整 額 が 21 百 万 円 増 加 しております 7. 金 融 商 品 に 関 する 注 記 1. 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 (1) 金 融 商 品 に 対 する 取 組 方 針 当 社 では 資 金 運 用 については 原 則 として 預 金 等 の 資 産 を 中 心 に 投 資 する 方 針 であり 有 価 証 券 の 取 得 を 行 う 場 合 には 投 機 的 な 取 引 は 行 いません また 資 金 調 達 については 主 に 金 融 機 関 からの 借 入 による 方 針 です (2) 金 融 商 品 の 内 容 及 びそのリスク 未 収 委 託 者 報 酬 及 び 未 収 運 用 受 託 報 酬 は 顧 客 の 信 用 リスクに 晒 されておりますが 主 に 信 託 銀 行 により 分 別 管 理 が 行 われている 信 託 財 産 から 支 弁 されており 当 該 リスクの 影 響 は 軽 微 であります 6

有 価 証 券 は 短 期 の 譲 渡 性 預 金 であり 市 場 価 格 等 の 変 動 リスクは 軽 微 であります 投 資 有 価 証 券 及 び 関 係 会 社 株 式 は 主 に 非 上 場 株 式 子 会 社 株 式 及 び 投 資 信 託 であります 非 上 場 株 式 及 び 子 会 社 株 式 は 業 務 上 の 関 係 維 持 を 目 的 として 保 有 しており 定 期 的 に 発 行 体 の 財 務 状 況 等 の 把 握 を 行 ってお ります 投 資 信 託 は 当 社 が 設 定 する 投 資 信 託 を 商 品 性 の 維 持 等 を 目 的 に 取 得 しているものであり 市 場 価 格 等 の 変 動 リスクは 軽 微 であります 長 期 差 入 保 証 金 については 主 に 本 社 ビルの 賃 貸 借 契 約 に 基 づき 差 入 れたものであり 信 用 リスクの 影 響 は 軽 微 であります 未 払 金 未 払 費 用 は ほとんどが1 年 以 内 の 支 払 期 日 です (3) 金 融 商 品 に 係 るリスク 管 理 体 制 当 社 は リスク 管 理 基 本 方 針 にて 各 種 リスクの 基 本 的 考 え 方 を 定 めており 財 務 リスク 管 理 規 程 によ って 財 務 リスク( 資 金 繰 りリスク 信 用 リスク)の 管 理 方 法 を 定 めています 財 務 リスクの 状 況 は 月 次 で 開 催 されるリスク 管 理 委 員 会 にてモニタリングが 行 われます 2. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 平 成 27 年 3 月 31 日 における 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 については 次 のとおりであります なお 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められるものは 次 表 には 含 めておりません(( 注 2) 参 照 のこ と ) (1) 預 金 (2) 有 価 証 券 1 その 他 有 価 証 券 (3) 未 収 入 金 (4) 未 収 委 託 者 報 酬 (5) 未 収 運 用 受 託 報 酬 (6) 投 資 有 価 証 券 1 その 他 有 価 証 券 貸 借 対 照 表 時 価 (*) 計 上 額 (*) 5,145,515 5,145,515 2,000,000 615,656 391,340 2,000,000 615,656 391,340 45,198 45,198 資 産 計 8,204,3698,204,369 (1) 未 払 金 1 未 払 収 益 分 配 金 (789) (789) 2 未 払 償 還 金 (5,658) (5,658) 3 未 払 手 数 料 (222,619) (222,619) 4 その 他 未 払 金 (45,681) (45,681) (2) 未 払 費 用 (350,246) (350,246) 差 額 負 債 計 (624,995)(624,995) (*) 負 債 に 計 上 されているものについては ( )で 示 しております ( 注 1) 金 融 商 品 の 時 価 の 算 定 方 法 及 び 有 価 証 券 に 関 する 事 項 資 産 (1) 預 金 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 によっております 7

(2) 未 収 入 金 未 収 委 託 者 報 酬 及 び 未 収 運 用 受 託 報 酬 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 によっております (3) 有 価 証 券 ( 譲 渡 性 預 金 ) 及 び 投 資 有 価 証 券 ( 投 資 信 託 ) 譲 渡 性 預 金 は 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 によってお ります また 投 資 信 託 は 公 表 されている 基 準 価 額 によっております 負 債 (1) 未 払 金 及 び 未 払 費 用 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 によっております ( 注 2) 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 金 融 商 品 区 分 貸 借 対 照 表 計 上 額 1 非 上 場 株 式 62,200 2 子 会 社 株 式 5,386 3 長 期 差 入 保 証 金 247,966 合 計 315,552 これらについては 市 場 価 格 がなく かつ 将 来 キャッシュフローを 見 積 もることができず 時 価 を 把 握 す ることが 極 めて 困 難 と 認 められることから 時 価 開 示 の 対 象 とはしておりません ( 注 3) 金 銭 債 権 及 び 満 期 がある 有 価 証 券 の 決 算 日 後 の 償 還 予 定 額 預 金 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 のうち 満 期 があるもの(その 他 ) 未 収 入 金 未 収 委 託 者 報 酬 未 収 運 用 受 託 報 酬 投 資 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 のうち 満 期 があるもの(その 他 ) 1 年 超 1 年 以 内 5 年 以 内 5,145,515 2,000,000 615,656 391,340 25,010 5 年 超 20,188 合 計 8,159,171 25,010 20,188 8. 有 価 証 券 に 関 する 注 記 その 他 有 価 証 券 の 当 事 業 年 度 中 の 売 却 額 は 206,953 千 円 であり 売 却 益 の 合 計 額 は 14,779 千 円 売 却 合 計 額 は 18,299 千 円 であります また その 他 有 価 証 券 において 種 類 ごとの 取 得 原 価 貸 借 対 照 表 計 上 額 及 びこれらの 差 額 については 次 のとおりであります 8

貸 借 対 照 表 計 上 額 が 取 得 原 価 を 超 えるもの 貸 借 対 照 表 計 上 額 が 取 得 原 価 を 超 えないもの 種 類 (*) 取 得 原 価 貸 借 対 照 表 計 上 額 差 額 (1) その 他 の 証 券 15,326 18,181 2,854 小 計 15,326 18,181 2,854 (1) その 他 の 証 券 2,031,468 2,027,016 4,451 小 計 2,031,468 2,027,016 4,451 合 計 2,046,795 2,045,198 1,596 (*) 当 事 業 年 度 中 において 保 有 目 的 が 変 更 となった 有 価 証 券 はありません 9. 関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 注 記 (1) 親 法 人 及 び 法 人 主 要 株 主 等 属 性 会 社 等 の 名 称 住 所 事 業 の 内 容 又 は 職 業 議 決 権 等 の 所 有 ( 被 所 有 ) 割 合 (%) 役 員 の 兼 任 等 関 係 内 容 事 業 上 の 関 係 取 引 内 容 取 引 金 額 ( 千 円 ) 科 目 期 末 残 高 ( 千 円 ) 親 会 社 T&D 東 京 都 ホールテ 港 区 ィンク ス 持 株 会 社 ( 被 所 有 ) 直 接 100% 兼 任 2 名 経 営 管 理 敷 金 の 差 入 連 結 納 税 に 伴 う 受 取 予 定 額 長 期 差 入 保 証 金 (*1) 未 収 入 金 (*2) 116,711 ( 注 )1. 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 (*1) 長 期 差 入 保 証 金 については 床 面 積 を 基 準 に 決 定 しております (*2) 連 結 法 人 税 額 のうち 当 社 の 個 別 帰 属 額 であり 連 結 納 税 親 会 社 から 受 け 取 る 金 額 であります (2) 兄 弟 会 社 等 記 載 すべき 重 要 な 事 項 はありません 10.1 株 当 たり 情 報 に 関 する 注 記 1 株 当 たり 純 資 産 額 6,817.09 円 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 61.39 円 本 計 算 書 類 中 の 記 載 金 額 は 千 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 9