第 1 四 半 期 報 告 書 本 書 は EDINET(Electronic Disclosure for Investors' NETwork)システ ムを 利 用 して 金 融 庁 に 提 出 した 第 1 四 半 期 報 告 書 の 記 載 事 項 を 紙 媒 体 と して 作 成 したものであります カメイ 株 式 会 社 (E02682)
目 次 表 紙 1 第 一 部 企 業 情 報 2 第 1 企 業 の 概 況 2 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 2 2 事 業 の 内 容 2 第 2 事 業 の 状 況 3 1 事 業 等 のリスク 3 2 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 3 3 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 3 第 3 提 出 会 社 の 状 況 6 1 株 式 等 の 状 況 6 (1) 株 式 の 総 数 等 6 1 株 式 の 総 数 6 2 発 行 済 株 式 6 (2) 新 株 予 約 権 等 の 状 況 6 (3) 行 使 価 額 修 正 条 項 付 新 株 予 約 権 付 社 債 券 等 の 行 使 状 況 等 6 (4) ライツプランの 内 容 6 (5) 発 行 済 株 式 総 数 資 本 金 等 の 推 移 6 (6) 大 株 主 の 状 況 6 (7) 議 決 権 の 状 況 7 1 発 行 済 株 式 7 2 自 己 株 式 等 7 2 役 員 の 状 況 7 第 4 経 理 の 状 況 8 1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 9 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 9 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 11 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 11 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 11 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 12 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 12 注 記 事 項 13 セグメント 情 報 15 2 その 他 17 第 二 部 提 出 会 社 の 保 証 会 社 等 の 情 報 18 レビュー 報 告 書 巻 末
表 紙 提 出 書 類 四 半 期 報 告 書 根 拠 条 文 金 融 商 品 取 引 法 第 24 条 の4の7 第 1 項 提 出 先 関 東 財 務 局 長 提 出 日 平 成 26 年 8 月 7 日 四 半 期 会 計 期 間 第 102 期 第 1 四 半 期 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 会 社 名 カメイ 株 式 会 社 英 訳 名 KAMEI CORPORATION 代 表 者 の 役 職 氏 名 代 表 取 締 役 社 長 亀 井 文 行 本 店 の 所 在 の 場 所 仙 台 市 青 葉 区 国 分 町 三 丁 目 1 番 18 号 電 話 番 号 022(264)6111( 大 代 表 ) 事 務 連 絡 者 氏 名 管 理 部 長 小 林 哲 也 最 寄 りの 連 絡 場 所 仙 台 市 青 葉 区 国 分 町 三 丁 目 1 番 18 号 電 話 番 号 022(264)6112 事 務 連 絡 者 氏 名 管 理 部 長 小 林 哲 也 縦 覧 に 供 する 場 所 カメイ 株 式 会 社 岩 手 支 店 ( 岩 手 県 盛 岡 市 湯 沢 十 六 地 割 15 番 地 34) カメイ 株 式 会 社 福 島 支 店 ( 福 島 県 郡 山 市 長 者 三 丁 目 1 番 25 号 ) カメイ 株 式 会 社 東 京 支 店 ( 東 京 都 港 区 虎 ノ 門 三 丁 目 18 番 19 号 ) カメイ 株 式 会 社 横 浜 支 店 ( 横 浜 市 金 沢 区 幸 浦 二 丁 目 14 番 地 1) 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 兜 町 2 番 1 号 ) ( 注 ) 上 記 の 当 社 福 島 支 店 は 金 融 商 品 取 引 法 に 規 定 する 縦 覧 場 所 ではあ りませんが 投 資 者 の 便 宜 を 考 慮 して 縦 覧 に 供 する 場 所 としてお ります -1-
第 一 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 回 次 第 101 期 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 102 期 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 101 期 会 計 期 間 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 6 月 30 日 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 売 上 高 ( 百 万 円 ) 119,324 115,759 568,569 経 常 利 益 ( 百 万 円 ) 1,646 1,112 9,621 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 ( 百 万 円 ) 850 784 4,768 四 半 期 包 括 利 益 又 は 包 括 利 益 ( 百 万 円 ) 1,534 974 6,451 純 資 産 額 ( 百 万 円 ) 77,680 81,146 80,848 総 資 産 額 ( 百 万 円 ) 211,751 221,079 234,372 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 ( 円 ) 25.09 23.14 140.68 ( 円 ) - - - 自 己 資 本 比 率 (%) 31.5 32.1 30.0 ( 注 )1. 当 社 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 しておりますので 提 出 会 社 の 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 については 記 載 し ておりません 2. 売 上 高 には 消 費 税 等 は 含 んでおりません 3. 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 については 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しており ません 2 事 業 の 内 容 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 当 社 グループ( 当 社 及 び 当 社 の 関 係 会 社 )が 営 む 事 業 の 内 容 について 重 要 な 変 更 はありません また 主 要 な 関 係 会 社 における 異 動 もありません -2-
第 2 事 業 の 状 況 1 事 業 等 のリスク 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 新 たな 事 業 等 のリスクの 発 生 または 前 事 業 年 度 の 有 価 証 券 報 告 書 に 記 載 した 事 業 等 のリスクについての 重 要 な 変 更 はありません 2 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 において 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 の 決 定 又 は 締 結 等 はありません 3 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 文 中 の 将 来 に 関 する 事 項 は 当 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 末 日 現 在 において 当 社 グループ( 当 社 及 び 連 結 子 会 社 )が 判 断 したものであります (1) 業 績 の 状 況 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 世 界 経 済 は 米 国 や 欧 州 では 総 じて 緩 やかに 回 復 しておりますが 中 国 では 景 気 の 拡 大 テンポが 緩 やかになるなど 一 部 に 弱 い 動 きがみられる 状 況 で 推 移 しました 国 内 経 済 は 設 備 投 資 の 増 加 や 雇 用 情 勢 の 改 善 がみられるなど 緩 やかな 回 復 基 調 が 続 いておりますが 消 費 税 率 引 上 げに 伴 う 駆 け 込 み 需 要 の 反 動 により 個 人 消 費 に 弱 い 動 きがみられ また 海 外 景 気 の 下 振 れが 国 内 景 気 を 下 押 しするリスクとなっております このような 環 境 のもと 当 社 グループ( 当 社 連 結 子 会 社 及 び 持 分 法 適 用 会 社 )は お 客 様 の 多 様 なニーズに 的 確 にお 応 えするため 新 商 材 新 事 業 開 発 に 積 極 的 に 取 り 組 むとともに 各 種 商 材 の 複 合 営 業 を 強 力 に 推 進 しまし た また グループの 総 合 力 向 上 と 経 営 基 盤 の 強 化 を 図 るため M&Aによる 事 業 領 域 の 拡 大 と 新 規 顧 客 獲 得 に 積 極 的 に 取 り 組 みました さらに 組 織 改 革 や 財 務 改 革 を 推 進 し 経 営 の 効 率 化 に 努 めました しかしながら 消 費 税 率 引 上 げに 伴 う 駆 け 込 み 需 要 の 反 動 や 石 油 製 品 の 販 売 競 争 の 激 化 による 利 益 率 の 低 下 な どにより 厳 しい 経 営 環 境 下 で 推 移 しました 以 上 の 結 果 売 上 高 は1,157 億 59 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 3.0% 減 ) 営 業 利 益 は8 億 8 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 39.3% 減 ) 経 常 利 益 は11 億 12 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 32.5% 減 ) 四 半 期 純 利 益 は7 億 84 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 7.8% 減 )と なりました セグメントの 業 績 は 以 下 のとおりであります 1エネルギー 事 業 当 事 業 部 門 における 石 油 関 係 につきましては 原 油 価 格 の 高 止 まりや 石 油 製 品 需 要 の 減 少 などにより 販 売 競 争 が 一 段 と 激 化 し 厳 しい 環 境 が 続 くなか 積 極 的 な 新 規 深 耕 開 拓 や 新 商 材 の 開 発 に 努 めました また 太 陽 光 関 連 商 材 などの 提 案 営 業 と 各 種 商 材 の 複 合 営 業 を 強 力 に 推 進 しました サービス ステーション(ガソリンスタンド) 関 係 につきましては お 客 様 のニーズにお 応 えするため タイヤ 車 検 コーティング 洗 車 及 びメンテナンス 商 材 など トータル 的 なサービス 提 供 の 充 実 を 図 り 競 争 力 の 強 化 に 努 めました LPガス 関 係 につきましては 新 規 顧 客 獲 得 とM&Aによる 商 権 獲 得 を 推 進 するとともに 環 境 商 材 であるGH P(ガス 空 調 機 ) 家 庭 用 燃 料 電 池 (エネファーム) ハイブリッド 給 湯 器 などの 販 売 強 化 により LPガスの 需 要 拡 大 を 図 りました 以 上 の 結 果 売 上 高 は597 億 21 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 3.2% 減 ) 営 業 利 益 は9 億 6 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 24.2% 減 ) となりました 2 食 料 事 業 当 事 業 部 門 における 食 品 関 係 につきましては 農 産 品 の 主 食 米 は 新 規 深 耕 開 拓 に 努 めましたが 在 庫 過 剰 感 に 伴 う 価 格 競 争 の 激 化 などにより 低 調 に 推 移 しました 水 産 品 は 食 品 加 工 会 社 への 積 極 的 な 新 規 開 拓 により 好 調 に 推 移 しました 畜 産 品 は 量 販 店 向 け 加 工 製 品 を 拡 充 し 提 案 営 業 を 強 化 したことにより 順 調 に 推 移 しました 酒 類 関 係 につきましては 個 人 向 け 販 売 キャンペーンの 展 開 などによりワインは 堅 調 であったものの 酒 類 全 体 としては 低 調 に 推 移 しました 清 涼 飲 料 につきましては スーパーマーケットなどへの 販 売 促 進 キャンペーンの 実 施 や ウォーターサーバーの 設 置 拡 大 に 取 り 組 みましたが 消 費 者 の 低 価 格 志 向 が 続 き 厳 しい 状 況 となりました 以 上 の 結 果 売 上 高 は184 億 93 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 7.8% 減 ) 営 業 損 失 は7 億 58 百 万 円 ( 前 年 同 期 は5 億 62 百 万 円 の 営 業 損 失 )となりました -3-
3 住 宅 関 連 事 業 当 事 業 部 門 におけるハウジング 関 係 につきましては ハウスメーカーや 工 務 店 への 住 宅 設 備 機 器 の 提 案 営 業 強 化 や 新 規 深 耕 開 拓 を 強 力 に 推 進 したことなどにより 堅 調 に 推 移 しました 建 設 資 材 関 係 につきましては 鉄 骨 工 事 外 装 工 事 などの 複 合 営 業 を 推 進 し 大 型 物 件 の 受 注 強 化 を 図 りまし た また 鋼 材 セメントなどの 基 礎 資 機 材 や 土 木 資 材 メガソーラー 架 台 などの 受 注 拡 大 を 図 ったことにより 好 調 に 推 移 しました 以 上 の 結 果 売 上 高 は66 億 30 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 11.9% 増 ) 営 業 利 益 は1 億 86 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 25.0% 増 ) となりました 4 自 動 車 関 連 事 業 当 事 業 部 門 における 国 産 新 車 販 売 につきましては 新 型 車 両 の 販 売 は 好 調 であったものの 全 体 的 には 消 費 税 率 引 上 げに 伴 う 駆 け 込 み 需 要 の 反 動 により 厳 しい 状 況 となりました また 国 産 中 古 車 販 売 は 購 入 しやすい 価 格 帯 の 車 両 の 確 保 に 努 めましたが 低 調 に 推 移 しました 輸 入 新 車 販 売 につきましては ジャガー ランドローバーは 販 売 エリアを 拡 大 したことにより 好 調 に 推 移 しまし たが 全 体 的 には 厳 しい 状 況 となりました また 輸 入 中 古 車 販 売 は 展 示 販 売 キャンペーンの 開 催 などにより 堅 調 に 推 移 しました レンタカー 関 係 につきましては 顧 客 獲 得 競 争 が 激 化 するなか お 客 様 のニーズに 合 った 車 両 の 充 実 を 図 り 法 人 客 の 新 規 開 拓 や 個 人 会 員 の 獲 得 に 努 めたことにより 堅 調 に 推 移 しました 以 上 の 結 果 売 上 高 は103 億 4 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 11.5% 減 ) 営 業 利 益 は4 億 13 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 32.4% 減 )となりました 5 海 外 貿 易 事 業 当 事 業 部 門 における 輸 出 関 係 につきましては 東 南 アジア 向 けタイヤや 産 業 用 資 機 材 などの 販 路 拡 大 により 好 調 に 推 移 しました 輸 入 関 係 につきましては ロシア 産 の 水 産 物 は 蟹 の 輸 出 規 制 強 化 の 影 響 が 続 き 厳 しい 状 況 となりました ま た ビールなどの 酒 類 は 取 扱 商 品 の 拡 充 と 新 規 深 耕 開 拓 に 努 めたことにより 堅 調 に 推 移 しました 米 国 内 で 展 開 する 日 系 スーパーマーケットにつきましては 惣 菜 などの 中 食 コーナーの 充 実 や 生 鮮 品 の 品 揃 え 強 化 など お 客 様 目 線 に 立 った 利 便 性 向 上 に 努 めたことにより 順 調 に 推 移 しました 以 上 の 結 果 売 上 高 は105 億 8 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 0.6% 増 ) 営 業 利 益 は1 億 62 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 25.0% 増 ) となりました 6ペット 関 連 事 業 当 事 業 部 門 におけるペットフード 用 品 関 係 につきましては 飼 育 頭 数 の 減 少 などによりマーケットの 縮 小 傾 向 が 進 むなか 自 社 ブランド 商 品 の 開 発 強 化 と 販 路 拡 大 を 図 りました 園 芸 用 品 関 係 につきましては ホームセンターなどへの 自 社 ブランド 除 草 剤 の 販 売 強 化 と 新 規 深 耕 開 拓 を 推 進 したことにより 順 調 に 推 移 しました 以 上 の 結 果 売 上 高 は42 億 53 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 1.3% 増 ) 営 業 利 益 は63 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 41.9% 増 )とな りました 7ファーマシー 事 業 当 事 業 部 門 につきましては 新 規 出 店 やM&Aの 推 進 による 店 舗 網 の 充 実 を 図 るとともに 在 宅 医 療 の 取 り 組 み を 強 化 したことにより 取 り 扱 い 処 方 箋 枚 数 が 伸 長 したほか 介 護 事 業 の 拡 充 などにより 好 調 に 推 移 しました 以 上 の 結 果 売 上 高 は34 億 45 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 13.8% 増 ) 営 業 利 益 は3 百 万 円 ( 前 年 同 期 は53 百 万 円 の 営 業 損 失 )となりました 8その 他 の 事 業 その 他 の 事 業 における 人 材 派 遣 事 業 につきましては 新 規 深 耕 開 拓 の 推 進 と 地 方 自 治 体 への 提 案 営 業 の 強 化 に より 堅 調 に 推 移 しました オフィス 向 け 商 材 につきましては 什 器 及 び 通 信 工 事 などの 複 合 営 業 を 図 ったことにより 堅 調 に 推 移 しました 以 上 の 結 果 売 上 高 は24 億 3 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 2.5% 増 ) 営 業 利 益 は2 億 1 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 8.9% 減 )と なりました -4-
(2) 事 業 上 及 び 財 務 上 の 対 処 すべき 課 題 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 当 社 グループが 対 処 すべき 課 題 について 重 要 な 変 更 はありません (3) 研 究 開 発 活 動 該 当 事 項 はありません -5-
第 3 提 出 会 社 の 状 況 1 株 式 等 の 状 況 (1) 株 式 の 総 数 等 1 株 式 の 総 数 種 類 発 行 可 能 株 式 総 数 ( 株 ) 普 通 株 式 87,281,000 計 87,281,000 2 発 行 済 株 式 種 類 第 1 四 半 期 会 計 期 間 末 現 在 発 行 数 ( 株 ) ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 提 出 日 現 在 発 行 数 ( 株 ) ( 平 成 26 年 8 月 7 日 ) 上 場 金 融 商 品 取 引 所 名 又 は 登 録 認 可 金 融 商 品 取 引 業 協 会 名 内 容 普 通 株 式 37,591,969 37,591,969 東 京 証 券 取 引 所 市 場 第 一 部 単 元 株 式 数 100 株 計 37,591,969 37,591,969 - - (2) 新 株 予 約 権 等 の 状 況 該 当 事 項 はありません (3) 行 使 価 額 修 正 条 項 付 新 株 予 約 権 付 社 債 券 等 の 行 使 状 況 等 該 当 事 項 はありません (4) ライツプランの 内 容 該 当 事 項 はありません (5) 発 行 済 株 式 総 数 資 本 金 等 の 推 移 年 月 日 発 行 済 株 式 総 数 増 減 数 ( 千 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 残 高 ( 千 株 ) 資 本 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 金 残 高 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 残 高 ( 百 万 円 ) 平 成 26 年 4 月 1 日 ~ 平 成 26 年 6 月 30 日 - 37,591-8,132-7,266 (6) 大 株 主 の 状 況 当 四 半 期 会 計 期 間 は 第 1 四 半 期 会 計 期 間 であるため 記 載 事 項 はありません -6-
(7) 議 決 権 の 状 況 当 第 1 四 半 期 会 計 期 間 末 日 現 在 の 議 決 権 の 状 況 については 株 主 名 簿 の 記 載 内 容 が 確 認 できないため 記 載 することができないことから 直 前 の 基 準 日 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 )に 基 づく 株 主 名 簿 による 記 載 をしておりま す 1 発 行 済 株 式 平 成 26 年 6 月 30 日 現 在 区 分 株 式 数 ( 株 ) 議 決 権 の 数 ( 個 ) 内 容 無 議 決 権 株 式 - - - 議 決 権 制 限 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) - - - 議 決 権 制 限 株 式 (その 他 ) - - - 完 全 議 決 権 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) 普 通 株 式 3,691,900 - - 完 全 議 決 権 株 式 (その 他 ) 普 通 株 式 33,882,000 338,820 - 単 元 未 満 株 式 普 通 株 式 18,069 - 一 単 元 (100 株 ) 未 満 の 株 式 発 行 済 株 式 総 数 37,591,969 - - 総 株 主 の 議 決 権 - 338,820 - ( 注 ) 完 全 議 決 権 株 式 (その 他 ) の 欄 には 証 券 保 管 振 替 機 構 名 義 の 株 式 が13,000 株 含 まれております また 議 決 権 の 数 の 欄 には 同 機 構 名 義 の 完 全 議 決 権 株 式 に 係 る 議 決 権 の 数 130 個 が 含 まれております 2 自 己 株 式 等 平 成 26 年 6 月 30 日 現 在 所 有 者 の 氏 名 又 は 名 称 所 有 者 の 住 所 自 己 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 他 人 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 所 有 株 式 数 の 合 計 ( 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 に 対 する 所 有 株 式 数 の 割 合 (%) カメイ 株 式 会 社 仙 台 市 青 葉 区 国 分 町 三 丁 目 1 番 18 号 3,691,900-3,691,900 9.82 計 - 3,691,900-3,691,900 9.82 ( 注 ) 当 第 1 四 半 期 会 計 期 間 末 の 自 己 株 式 数 は3,691,928 株 であります 2 役 員 の 状 況 該 当 事 項 はありません -7-
第 4 経 理 の 状 況 1. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 方 法 について 当 社 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 平 成 19 年 内 閣 府 令 第 64 号 )に 基 づいて 作 成 しております 2. 監 査 証 明 について 当 社 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 26 年 4 月 1 日 から 平 成 26 年 6 月 30 日 まで) 及 び 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 平 成 26 年 4 月 1 日 から 平 成 26 年 6 月 30 日 まで)に 係 る 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 について 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツによる 四 半 期 レビューを 受 けております -8-
1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 19,635 18,683 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 69,661 53,522 商 品 及 び 製 品 18,637 20,214 仕 掛 品 3,532 4,799 原 材 料 及 び 貯 蔵 品 1,140 1,550 その 他 8,392 9,037 貸 倒 引 当 金 133 128 流 動 資 産 合 計 120,866 107,678 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 63,084 63,019 減 価 償 却 累 計 額 40,698 41,024 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 22,386 21,995 土 地 35,014 34,934 その 他 61,918 62,744 減 価 償 却 累 計 額 40,350 41,214 その 他 ( 純 額 ) 21,568 21,530 有 形 固 定 資 産 合 計 78,969 78,460 無 形 固 定 資 産 のれん 4,092 3,747 その 他 8,245 8,278 無 形 固 定 資 産 合 計 12,337 12,026 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 13,972 14,533 その 他 9,531 9,663 貸 倒 引 当 金 1,305 1,281 投 資 その 他 の 資 産 合 計 22,198 22,915 固 定 資 産 合 計 113,505 113,401 資 産 合 計 234,372 221,079-9-
前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 50,837 37,698 短 期 借 入 金 40,339 41,073 未 払 法 人 税 等 2,407 691 賞 与 引 当 金 1,409 1,364 役 員 賞 与 引 当 金 4 8 災 害 損 失 引 当 金 232 232 その 他 21,217 22,383 流 動 負 債 合 計 116,448 103,451 固 定 負 債 長 期 借 入 金 14,826 14,316 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 58 60 退 職 給 付 に 係 る 負 債 5,196 5,532 資 産 除 去 債 務 893 896 その 他 16,100 15,676 固 定 負 債 合 計 37,075 36,481 負 債 合 計 153,523 139,933 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 8,132 8,132 資 本 剰 余 金 7,266 7,266 利 益 剰 余 金 56,375 56,672 自 己 株 式 4,007 4,007 株 主 資 本 合 計 67,767 68,064 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 1,716 2,058 繰 延 ヘッジ 損 益 2 0 土 地 再 評 価 差 額 金 137 137 為 替 換 算 調 整 勘 定 1,453 1,336 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 731 710 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 2,573 2,822 少 数 株 主 持 分 10,507 10,259 純 資 産 合 計 80,848 81,146 負 債 純 資 産 合 計 234,372 221,079-10-
(2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 6 月 30 日 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 売 上 高 119,324 115,759 売 上 原 価 101,299 97,964 売 上 総 利 益 18,025 17,795 割 賦 販 売 未 実 現 利 益 戻 入 額 2,627 2,887 割 賦 販 売 未 実 現 利 益 繰 入 額 2,647 2,875 差 引 売 上 総 利 益 18,004 17,807 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 16,671 16,998 営 業 利 益 1,333 808 営 業 外 収 益 受 取 利 息 13 15 受 取 配 当 金 110 139 仕 入 割 引 51 57 持 分 法 による 投 資 利 益 79 71 その 他 286 251 営 業 外 収 益 合 計 542 535 営 業 外 費 用 支 払 利 息 149 150 寄 付 金 42 50 その 他 37 30 営 業 外 費 用 合 計 229 232 経 常 利 益 1,646 1,112 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 14 13 損 害 賠 償 受 入 額 8 235 その 他 0 - 特 別 利 益 合 計 23 249 特 別 損 失 固 定 資 産 売 却 損 1 0 固 定 資 産 除 却 損 1 22 減 損 損 失 - 29 その 他 1 5 特 別 損 失 合 計 4 58 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 1,666 1,302 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 707 498 法 人 税 等 調 整 額 204 101 法 人 税 等 合 計 912 600 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 利 益 754 702 少 数 株 主 損 失 ( ) 96 82 四 半 期 純 利 益 850 784-11-
四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 6 月 30 日 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 利 益 754 702 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 332 343 繰 延 ヘッジ 損 益 12 3 為 替 換 算 調 整 勘 定 412 114 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 - 37 持 分 法 適 用 会 社 に 対 する 持 分 相 当 額 23 1 その 他 の 包 括 利 益 合 計 780 271 四 半 期 包 括 利 益 1,534 974 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 1,578 1,034 少 数 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 43 60-12-
注 記 事 項 ( 会 計 方 針 の 変 更 ) ( 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 ) 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 26 号 平 成 24 年 5 月 17 日 以 下 退 職 給 付 会 計 基 準 とい う ) 及 び 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 25 号 平 成 24 年 5 月 17 日 以 下 退 職 給 付 適 用 指 針 という )を 退 職 給 付 会 計 基 準 第 35 項 本 文 及 び 退 職 給 付 適 用 指 針 第 67 項 本 文 に 掲 げられ た 定 めについて 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 適 用 し 退 職 給 付 債 務 及 び 勤 務 費 用 の 計 算 方 法 を 見 直 し 退 職 給 付 見 込 額 の 期 間 帰 属 方 法 を 期 間 定 額 基 準 から 給 付 算 定 式 基 準 へ 変 更 するとともに 割 引 率 の 決 定 方 法 を 割 引 率 決 定 の 基 礎 となる 債 券 の 期 間 について 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 に 近 似 した 年 数 とする 方 法 から 退 職 給 付 の 支 払 見 込 期 間 及 び 支 払 見 込 期 間 ごとの 金 額 を 反 映 した 単 一 の 加 重 平 均 割 引 率 を 使 用 する 方 法 へ 変 更 しております 退 職 給 付 会 計 基 準 等 の 適 用 については 退 職 給 付 会 計 基 準 第 37 項 に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 って 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 において 退 職 給 付 債 務 及 び 勤 務 費 用 の 計 算 方 法 の 変 更 に 伴 う 影 響 額 を 利 益 剰 余 金 に 加 減 しております この 結 果 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 の 退 職 給 付 に 係 る 負 債 が4 億 9 百 万 円 繰 延 税 金 資 産 が24 百 万 円 それぞれ 増 加 し 利 益 剰 余 金 が3 億 85 百 万 円 減 少 しております なお これによる 損 益 に 与 える 影 響 は 軽 微 であ ります -13-
( 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 1. 保 証 債 務 (1) 連 結 会 社 以 外 の 会 社 の 金 融 機 関 等 からの 借 入 に 対 して 債 務 保 証 を 行 っております 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 能 代 第 一 急 便 51 百 万 円 48 百 万 円 三 興 美 比 斯 ( 北 京 ) 商 貿 有 限 公 司 82 百 万 円 49 百 万 円 (5,000 千 人 民 元 ) (3,000 千 人 民 元 ) 計 134 百 万 円 98 百 万 円 (2) 連 結 会 社 以 外 の 会 社 の 取 引 上 の 債 務 に 対 して 債 務 保 証 を 行 っております 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) Kamei Singapore Pte.Ltd. 396 百 万 円 409 百 万 円 (3,813 千 米 ドル) (3,995 千 米 ドル) Very Well International Ltd. 0 百 万 円 0 百 万 円 (287 千 台 湾 ドル) (249 千 台 湾 ドル) 計 397 百 万 円 409 百 万 円 ( 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 係 る 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 は 作 成 しておりません なお 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 係 る 減 価 償 却 費 (のれんを 除 く 無 形 固 定 資 産 に 係 る 償 却 費 を 含 む ) 及 びのれんの 償 却 額 は 次 のとおりであります 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 6 月 30 日 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 減 価 償 却 費 2,164 百 万 円 2,261 百 万 円 のれんの 償 却 額 387 325 ( 株 主 資 本 等 関 係 ) Ⅰ 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 6 月 30 日 ) 配 当 金 支 払 額 ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 平 成 25 年 6 月 27 日 定 時 株 主 総 会 普 通 株 式 322 9.5 平 成 25 年 3 月 31 日 平 成 25 年 6 月 28 日 利 益 剰 余 金 Ⅱ 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 配 当 金 支 払 額 ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 平 成 26 年 6 月 27 日 定 時 株 主 総 会 普 通 株 式 254 7.5 平 成 26 年 3 月 31 日 平 成 26 年 6 月 30 日 利 益 剰 余 金 -14-
(セグメント 情 報 等 ) セグメント 情 報 Ⅰ 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 6 月 30 日 ) 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 ( 単 位 : 百 万 円 ) 報 告 セグメント エネルギー 事 業 食 料 事 業 住 宅 関 連 事 業 自 動 車 関 連 事 業 海 外 貿 易 事 業 ペット 関 連 事 業 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 61,677 20,061 5,927 11,641 10,446 4,199 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 401 99 12 94 31 0 計 62,078 20,160 5,940 11,735 10,477 4,199 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 1,196 562 149 611 130 44 報 告 セグメント ファーマシ ー 事 業 計 その 他 ( 注 )1 合 計 調 整 額 ( 注 )2 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 )3 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 3,027 116,980 2,343 119,324-119,324 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 - 639 1,590 2,229 2,229 - 計 3,027 117,619 3,934 121,554 2,229 119,324 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 53 1,516 221 1,737 404 1,333 ( 注 )1. その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり 情 報 機 器 の 販 売 運 送 業 不 動 産 賃 貸 業 等 を 含 んでおります 2.セグメント 利 益 の 調 整 額 404 百 万 円 には 各 報 告 セグメントに 配 分 していない 全 社 費 用 401 百 万 円 及 び 固 定 資 産 に 係 る 調 整 額 2 百 万 円 が 含 まれております 全 社 費 用 は 主 に 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 であります 3.セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております -15-
Ⅱ 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 ( 単 位 : 百 万 円 ) 報 告 セグメント エネルギー 事 業 食 料 事 業 住 宅 関 連 事 業 自 動 車 関 連 事 業 海 外 貿 易 事 業 ペット 関 連 事 業 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 59,721 18,493 6,630 10,304 10,508 4,253 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 366 158 16 158 35 0 計 60,087 18,652 6,647 10,462 10,544 4,253 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 906 758 186 413 162 63 報 告 セグメント ファーマシ ー 事 業 計 その 他 ( 注 )1 合 計 調 整 額 ( 注 )2 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 )3 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 3,445 113,356 2,403 115,759-115,759 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 12 748 1,568 2,317 2,317 - 計 3,458 114,105 3,972 118,077 2,317 115,759 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 3 977 201 1,179 370 808 ( 注 )1. その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり 情 報 機 器 の 販 売 運 送 業 不 動 産 賃 貸 業 等 を 含 んでおります 2.セグメント 利 益 の 調 整 額 370 百 万 円 には 各 報 告 セグメントに 配 分 していない 全 社 費 用 359 百 万 円 及 び 固 定 資 産 に 係 る 調 整 額 11 百 万 円 が 含 まれております 全 社 費 用 は 主 に 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 であります 3.セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております -16-
(1 株 当 たり 情 報 ) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 及 び 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 6 月 30 日 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 25 円 9 銭 23 円 14 銭 ( 算 定 上 の 基 礎 ) 四 半 期 純 利 益 金 額 ( 百 万 円 ) 850 784 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 ( 百 万 円 ) - - 普 通 株 式 に 係 る 四 半 期 純 利 益 金 額 ( 百 万 円 ) 850 784 普 通 株 式 の 期 中 平 均 株 式 数 ( 千 株 ) 33,900 33,900 ( 注 ) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 については 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 該 当 事 項 はありません 2 その 他 該 当 事 項 はありません -17-
第 二 部 提 出 会 社 の 保 証 会 社 等 の 情 報 該 当 事 項 はありません -18-
独 立 監 査 人 の 四 半 期 レビュー 報 告 書 平 成 26 年 8 月 6 日 カメイ 株 式 会 社 取 締 役 会 御 中 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツ 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 谷 藤 雅 俊 印 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 田 村 剛 印 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 今 江 光 彦 印 当 監 査 法 人 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 経 理 の 状 況 に 掲 げられているカメイ 株 式 会 社 の 平 成 26 年 4 月 1 日 から 平 成 27 年 3 月 31 日 までの 連 結 会 計 年 度 の 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 26 年 4 月 1 日 から 平 成 26 年 6 月 30 日 まで) 及 び 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 平 成 26 年 4 月 1 日 から 平 成 26 年 6 月 30 日 まで)に 係 る 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 すなわち 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 及 び 注 記 について 四 半 期 レビューを 行 った 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 対 する 経 営 者 の 責 任 経 営 者 の 責 任 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 基 準 に 準 拠 して 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 し 適 正 に 表 示 することにある これには 不 正 又 は 誤 謬 による 重 要 な 虚 偽 表 示 のない 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 し 適 正 に 表 示 するために 経 営 者 が 必 要 と 判 断 した 内 部 統 制 を 整 備 及 び 運 用 することが 含 まれる 監 査 人 の 責 任 当 監 査 法 人 の 責 任 は 当 監 査 法 人 が 実 施 した 四 半 期 レビューに 基 づいて 独 立 の 立 場 から 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 対 する 結 論 を 表 明 することにある 当 監 査 法 人 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 四 半 期 レビューの 基 準 に 準 拠 し て 四 半 期 レビューを 行 った 四 半 期 レビューにおいては 主 として 経 営 者 財 務 及 び 会 計 に 関 する 事 項 に 責 任 を 有 する 者 等 に 対 して 実 施 される 質 問 分 析 的 手 続 その 他 の 四 半 期 レビュー 手 続 が 実 施 される 四 半 期 レビュー 手 続 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 監 査 の 基 準 に 準 拠 して 実 施 される 年 度 の 財 務 諸 表 の 監 査 に 比 べて 限 定 された 手 続 である 当 監 査 法 人 は 結 論 の 表 明 の 基 礎 となる 証 拠 を 入 手 したと 判 断 している 監 査 人 の 結 論 当 監 査 法 人 が 実 施 した 四 半 期 レビューにおいて 上 記 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 が 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 め られる 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 基 準 に 準 拠 して カメイ 株 式 会 社 及 び 連 結 子 会 社 の 平 成 26 年 6 月 30 日 現 在 の 財 政 状 態 及 び 同 日 をもって 終 了 する 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 経 営 成 績 を 適 正 に 表 示 していないと 信 じさせる 事 項 がすべての 重 要 な 点 において 認 められなかった 利 害 関 係 会 社 と 当 監 査 法 人 又 は 業 務 執 行 社 員 との 間 には 公 認 会 計 士 法 の 規 定 により 記 載 すべき 利 害 関 係 はない 以 上 ( 注 )1. 上 記 は 四 半 期 レビュー 報 告 書 の 原 本 に 記 載 された 事 項 を 電 子 化 したものであり その 原 本 は 当 社 ( 四 半 期 報 告 書 提 出 会 社 )が 別 途 保 管 しております 2.XBRLデータは 四 半 期 レビューの 対 象 には 含 まれていません -19-