平 成 24 年 3 月 期 第 3 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 24 年 1 月 30 日 上 場 会 社 名 燦 キャピタルマネージメント 株 式 会 社 上 場 取 引 所 大 コード 番 号 2134 URL http://www.sun-capitalmanagement.co.jp 代 表 者 ( 役 職 名 ) 代 表 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 前 田 健 司 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 経 営 管 理 本 部 本 部 長 ( 氏 名 ) 佐 々 木 康 裕 TEL 06-6205-5611 四 半 期 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 24 年 2 月 14 日 配 当 支 払 開 始 予 定 日 四 半 期 決 算 補 足 説 明 資 料 作 成 の 有 無 : 無 四 半 期 決 算 説 明 会 開 催 の 有 無 : 無 ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) 1. 平 成 24 年 3 月 期 第 3 四 半 期 の 連 結 業 績 ( 平 成 23 年 4 月 1 日 ~ 平 成 23 年 12 月 31 日 ) (1) 連 結 経 営 成 績 ( 累 計 ) (% 表 示 は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 四 半 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 24 年 3 月 期 第 3 四 半 期 1,108 28.1 118 173 129 23 年 3 月 期 第 3 四 半 期 865 19.1 159 220 308 ( 注 ) 包 括 利 益 24 年 3 月 期 第 3 四 半 期 152 百 万 円 ( %) 23 年 3 月 期 第 3 四 半 期 636 百 万 円 ( %) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 円 銭 円 銭 24 年 3 月 期 第 3 四 半 期 2,189.78 23 年 3 月 期 第 3 四 半 期 5,227.96 ( 注 ) 平 成 23 年 3 月 期 第 3 四 半 期 においては 当 社 子 会 社 である 株 式 会 社 グランドホテル 松 任 については 投 資 事 業 の 観 点 より 連 結 損 益 計 算 書 上 売 上 高 及 び 営 業 費 用 を 純 額 で 表 示 しておりましたが 平 成 24 年 3 月 期 第 1 四 半 期 より 同 社 についてグループとして 中 期 的 な 支 援 態 勢 をとることとなったため 総 額 にて 表 示 する 方 法 によっております (2) 連 結 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 百 万 円 百 万 円 % 24 年 3 月 期 第 3 四 半 期 7,309 2,758 22.4 23 年 3 月 期 8,007 2,689 22.0 ( 参 考 ) 自 己 資 本 24 年 3 月 期 第 3 四 半 期 1,635 百 万 円 23 年 3 月 期 1,764 百 万 円 2. 配 当 の 状 況 年 間 配 当 金 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 23 年 3 月 期 600.00 0.00 600.00 24 年 3 月 期 0.00 24 年 3 月 期 ( 予 想 ) 0.00 0.00 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 配 当 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 無 3. 平 成 24 年 3 月 期 の 連 結 業 績 予 想 ( 平 成 23 年 4 月 1 日 ~ 平 成 24 年 3 月 31 日 ) (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 通 期 2,047 91.4 410 345 320 5,414.55 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 業 績 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 無
4. その 他 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) : 有 新 規 1 社 ( 社 名 ) スプリング 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 除 外 社 ( 社 名 ) (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 : 無 (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 会 計 方 針 の 変 更 : 無 2 1 以 外 の 会 計 方 針 の 変 更 : 無 3 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 : 無 4 修 正 再 表 示 : 無 (4) 発 行 済 株 式 数 ( 普 通 株 式 ) 1 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 を 含 む) 24 年 3 月 期 3Q 59,100 株 23 年 3 月 期 59,100 株 2 期 末 自 己 株 式 数 24 年 3 月 期 3Q 株 23 年 3 月 期 株 3 期 中 平 均 株 式 数 ( 四 半 期 累 計 ) 24 年 3 月 期 3Q 59,100 株 23 年 3 月 期 3Q 59,100 株 四 半 期 レビュー 手 続 の 実 施 状 況 に 関 する 表 示 この 四 半 期 決 算 短 信 は 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 レビュー 手 続 の 対 象 外 であり この 四 半 期 決 算 短 信 の 開 示 時 点 において 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 財 務 諸 表 のレビュー 手 続 は 終 了 していません 業 績 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 記 載 されている 業 績 見 直 し 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 当 社 が 現 在 入 手 している 情 報 及 び 合 理 的 であると 判 断 する 一 定 の 前 提 に 基 づいており 実 際 の 業 績 等 は 様 々な 要 因 により 大 きく 異 なる 可 能 性 があります 業 績 予 想 の 前 提 となる 条 件 及 び 業 績 予 想 のご 利 用 にあたっての 注 意 事 項 等 については 四 半 期 決 算 短 信 ( 添 付 資 料 )3ページ 連 結 業 績 予 想 に 関 する 定 性 的 情 報 をご 覧 ください
添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (1) 連 結 経 営 成 績 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (2) 連 結 財 政 状 態 に 関 する 定 性 的 情 報 3 (3) 連 結 業 績 予 想 に 関 する 定 性 的 情 報 3 2.サマリー 情 報 (その 他 )に 関 する 事 項 4 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 4 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 4 (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 4 3. 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 重 要 事 象 等 の 概 要 4 4. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 5 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 5 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 7 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 7 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 8 (3) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 9 (4)セグメント 情 報 等 10 (5) 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 11 (6) 重 要 な 後 発 事 象 11-1 -
1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 (1) 連 結 経 営 成 績 に 関 する 定 性 的 情 報 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 我 が 国 の 経 済 は 東 日 本 大 震 災 の 影 響 による 厳 しい 状 況 から 徐 々 に 持 ち 直 す 動 きが 見 られるものの 円 高 の 長 期 化 EU 諸 国 における 経 済 不 安 等 により 景 気 の 先 行 き は 不 透 明 な 状 況 となっております 当 社 グループの 主 な 事 業 領 域 である 金 融 不 動 産 市 場 では 国 内 の 金 融 市 場 は 比 較 的 落 ち 着 きを 取 り 戻 しつつありますが ギリシャ 問 題 に 端 を 発 したEU 諸 国 の 金 融 情 勢 の 悪 化 は 予 断 を 許 さない 状 況 が 続 いており その 影 響 は 国 内 の 金 融 不 動 産 市 場 の 収 縮 要 因 となっております このような 市 場 環 境 の 下 当 社 グループは 投 資 事 業 として 不 動 産 賃 貸 事 業 ゴルフ 事 業 及 びホテル 事 業 等 アセットマネージメント 事 業 としてアセットマネージメント 業 務 等 その 他 の 事 業 として O SAKA ENTERTAINMENT CITY 構 想 ( 以 下 OEC 構 想 といいます )に 係 る 開 発 業 務 等 を 行 って 参 りました 投 資 事 業 については 保 有 不 動 産 からの 賃 料 収 入 等 を 安 定 収 益 として 獲 得 しつつ 投 資 案 件 として 開 発 途 中 の 不 動 産 に 投 資 を 行 い 収 益 を 獲 得 しました ホテル 事 業 においては 東 日 本 大 震 災 の 影 響 があっ たものの 需 要 は 回 復 しつつあります アセットマネージメント 事 業 については 運 営 管 理 するファン ドの 管 理 報 酬 等 を 安 定 収 益 として 獲 得 しつつ 財 務 リストラクチャリングに 関 するコンサルティング 業 務 報 酬 等 の 収 益 を 獲 得 しました その 他 の 事 業 については 開 発 業 務 委 託 報 酬 と 大 型 の 媒 介 案 件 成 約 によ り 収 益 を 獲 得 しました なお OEC 構 想 につきましては 当 社 の 関 連 会 社 である 大 阪 投 資 マネージメ ント 株 式 会 社 が 主 体 となり 大 阪 府 から 平 成 23 年 3 月 11 日 に 公 表 された 万 博 記 念 公 園 南 側 ゾーン 活 性 化 事 業 者 の 公 募 に 当 社 グループとして 正 式 に 参 加 しておりましたが 最 優 秀 提 案 者 に 選 定 されなかっ たことを 受 け 同 社 を 解 散 することとなりました これに 伴 い 関 係 会 社 株 式 評 価 損 を 特 別 損 失 として 計 上 致 しました また 投 資 目 的 の 株 式 に 係 る 投 資 有 価 証 券 評 価 損 及 び 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 出 資 に 係 る 投 資 事 業 組 合 運 用 損 を 特 別 損 失 として 計 上 し 加 えて 業 務 の 効 率 化 及 びコスト 削 減 を 目 的 とした 当 社 本 店 の 移 転 費 用 や 固 定 資 産 除 却 損 等 についても 特 別 損 失 として 計 上 致 しました 一 方 で 保 有 する 投 資 不 動 産 の 売 却 に 伴 い 固 定 資 産 売 却 益 を 特 別 利 益 として 計 上 致 しました その 際 借 入 金 の 金 利 上 昇 リスクをヘッジする 目 的 で 締 結 しておりました 金 利 スワップ 契 約 を 中 途 解 約 した ため 金 利 スワップ 解 約 損 を 特 別 損 失 として 計 上 致 しました これらの 結 果 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 売 上 高 は1,108 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 28.1% 増 ) 営 業 損 失 は118 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 は159 百 万 円 の 営 業 損 失 ) 経 常 損 失 は173 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 は 220 百 万 円 の 経 常 損 失 ) 四 半 期 純 損 失 は129 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 は308 百 万 円 の 四 半 期 純 損 失 )とな りました なお 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 においては 当 社 子 会 社 である 株 式 会 社 グランドホテル 松 任 につい ては 投 資 事 業 の 観 点 より 連 結 損 益 計 算 書 上 売 上 高 及 び 営 業 費 用 を 純 額 で 表 示 しておりましたが 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 同 社 についてグループとして 中 期 的 な 支 援 態 勢 をとることとなったため 総 額 にて 表 示 する 方 法 によっております - 2 -
セグメントの 業 績 を 示 すと 次 のとおりであります なお 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 営 業 費 用 の 配 賦 方 法 を 変 更 しております セグメント 情 報 の 期 間 比 較 可 能 性 を 確 保 するために 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 のセグメント 情 報 について 営 業 費 用 の 配 賦 方 法 変 更 後 の 金 額 を 記 載 しております 詳 細 は10ページ(4) セグメント 情 報 等 をご 覧 くださ い ( 投 資 事 業 ) 投 資 事 業 につきましては 当 社 保 有 の 不 動 産 からの 賃 料 収 入 ゴルフ 場 売 上 ホテル 売 上 等 の 結 果 により 投 資 事 業 の 売 上 高 は830 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 27.6% 増 ) セグメント 損 失 ( 営 業 損 失 ) は156 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 は135 百 万 円 のセグメント 損 失 ( 営 業 損 失 ))となりました (アセットマネージメント 事 業 ) アセットマネージメント 事 業 につきましては アセットマネージメント 業 務 報 酬 ファンドからの 管 理 フィー 等 を 計 上 したこと 等 の 結 果 により アセットマネージメント 事 業 の 売 上 高 は121 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 32.6% 減 ) セグメント 損 失 ( 営 業 損 失 )は45 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 は33 百 万 円 の セグメント 損 失 ( 営 業 損 失 ))となりました (その 他 の 事 業 ) その 他 の 事 業 につきましては アドバイザリー 業 務 報 酬 及 びOEC 構 想 に 係 る 開 発 業 務 報 酬 等 の 結 果 により その 他 の 事 業 の 売 上 高 は156 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 355.6% 増 ) セグメント 利 益 ( 営 業 利 益 )は65 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 は16 百 万 円 のセグメント 損 失 ( 営 業 損 失 ))となりました (2) 連 結 財 政 状 態 に 関 する 定 性 的 情 報 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 総 資 産 につきましては 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 697 百 万 円 減 少 し 7,309 百 万 円 となりました この 主 な 要 因 は 現 金 及 び 預 金 が254 百 万 円 増 加 した 一 方 投 資 不 動 産 が818 百 万 円 減 少 したこと 等 によるものであります 負 債 につきましては 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 767 百 万 円 減 少 し 4,551 百 万 円 となりました その 主 な 要 因 は 短 期 借 入 金 (1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 を 含 む ) 及 び 長 期 借 入 金 が761 百 万 円 減 少 し たこと 等 によるものであります 純 資 産 につきましては 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 69 百 万 円 増 加 し 2,758 百 万 円 となりました そ の 主 な 要 因 は 四 半 期 純 損 失 により 利 益 剰 余 金 が129 百 万 円 減 少 した 一 方 少 数 株 主 持 分 が198 百 万 円 増 加 したこと 等 によるものであります (3) 連 結 業 績 予 想 に 関 する 定 性 的 情 報 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 業 績 の 状 況 等 を 勘 案 した 結 果 平 成 23 年 8 月 5 日 に 開 示 致 しました 平 成 24 年 3 月 期 の 連 結 通 期 業 績 予 想 に 変 更 はございません なお 前 連 結 会 計 年 度 においては 当 社 子 会 社 である 株 式 会 社 グランドホテル 松 任 については 連 結 損 益 計 算 書 上 売 上 高 及 び 営 業 費 用 を 純 額 で 表 示 しておりましたが 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 総 額 にて 表 示 する 方 法 によっております これに 伴 い 連 結 業 績 予 想 についても 売 上 高 を 総 額 にて 表 示 する 方 法 によっております - 3 -
2.サマリー 情 報 (その 他 )に 関 する 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 新 たに 設 立 したスプリング 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 を 連 結 の 範 囲 に 含 め ております (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 3. 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 重 要 事 象 等 の 概 要 - 4 -
4. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 千 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 23 年 3 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 23 年 12 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 216,301 471,192 売 掛 金 ( 純 額 ) 56,450 76,711 有 価 証 券 200,000 109,000 商 品 7,309 8,511 貯 蔵 品 3,050 3,414 その 他 252,455 187,189 流 動 資 産 合 計 735,568 856,019 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 1,483,481 1,448,371 その 他 ( 純 額 ) 356,083 351,355 有 形 固 定 資 産 合 計 1,839,564 1,799,726 無 形 固 定 資 産 その 他 1,053 890 無 形 固 定 資 産 合 計 1,053 890 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 966,415 1,063,235 投 資 不 動 産 ( 純 額 ) 4,341,136 3,522,641 その 他 123,843 67,284 投 資 その 他 の 資 産 合 計 5,431,395 4,653,161 固 定 資 産 合 計 7,272,013 6,453,777 資 産 合 計 8,007,581 7,309,796-5 -
前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 23 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 23 年 12 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 買 掛 金 16,360 23,133 短 期 借 入 金 72,500 32,500 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 791,704 805,933 未 払 法 人 税 等 7,416 8,028 その 他 163,941 201,487 流 動 負 債 合 計 1,051,922 1,071,082 固 定 負 債 長 期 借 入 金 3,943,600 3,207,689 負 ののれん 270,337 221,775 その 他 52,400 50,469 固 定 負 債 合 計 4,266,338 3,479,934 負 債 合 計 5,318,260 4,551,016 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 866,250 866,250 資 本 剰 余 金 731,250 731,250 利 益 剰 余 金 167,683 38,267 株 主 資 本 合 計 1,765,183 1,635,767 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 470 - その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 470 - 少 数 株 主 持 分 924,607 1,123,012 純 資 産 合 計 2,689,321 2,758,780 負 債 純 資 産 合 計 8,007,581 7,309,796-6 -
(2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 単 位 : 千 円 ) 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 12 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 12 月 31 日 ) 売 上 高 865,403 1,108,673 売 上 原 価 389,267 346,742 売 上 総 利 益 476,135 761,930 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 635,625 880,787 営 業 損 失 ( ) 159,489 118,856 営 業 外 収 益 受 取 利 息 1,286 2,471 受 取 配 当 金 4,693 3,949 持 分 法 による 投 資 利 益 - 3,037 負 ののれん 償 却 額 48,562 48,562 その 他 8,604 5,402 営 業 外 収 益 合 計 63,147 63,423 営 業 外 費 用 支 払 利 息 100,779 97,330 支 払 手 数 料 11,178 1,478 その 他 12,394 19,638 営 業 外 費 用 合 計 124,352 118,447 経 常 損 失 ( ) 220,695 173,880 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 10 455,154 還 付 消 費 税 等 - 8,291 負 ののれん 発 生 益 - 25,343 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 5 - 特 別 利 益 合 計 16 488,788 特 別 損 失 固 定 資 産 売 却 損 8,753 354 固 定 資 産 除 却 損 8,766 10,554 投 資 有 価 証 券 評 価 損 325,703 30,000 関 係 会 社 株 式 評 価 損 - 205,891 投 資 事 業 組 合 運 用 損 12,623 7,980 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 142,434 - 金 利 スワップ 解 約 損 - 88,710 事 務 所 移 転 費 用 9,382 7,190 その 他 - 352 特 別 損 失 合 計 507,663 351,033 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 728,342 36,125 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 4,487 5,361 法 人 税 等 調 整 額 95,954 111,180 法 人 税 等 合 計 91,467 116,541 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 636,874 152,667 少 数 株 主 損 失 ( ) 327,902 23,251 四 半 期 純 損 失 ( ) 308,972 129,415-7 -
四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 単 位 : 千 円 ) 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 12 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 12 月 31 日 ) 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 636,874 152,667 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 490 470 その 他 の 包 括 利 益 合 計 490 470 四 半 期 包 括 利 益 636,384 152,197 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 308,482 128,945 少 数 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 327,902 23,251-8 -
(3) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 - 9 -
(4)セグメント 情 報 等 セグメント 情 報 Ⅰ 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 12 月 31 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 ( 単 位 : 千 円 ) 投 資 事 業 報 告 セグメント アセット マネージメント 事 業 その 他 の 事 業 計 調 整 額 ( 注 1) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 2) 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 651,027 180,032 34,343 865,403 865,403 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 7,612 22,149 29,761 29,761 計 658,640 202,181 34,343 895,165 29,761 865,403 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 135,152 33,790 16,860 185,803 26,314 159,489 ( 注 ) 1 セグメント 利 益 又 は 損 失 の 調 整 額 26,314 千 円 は セグメント 間 取 引 消 去 額 であります 2 セグメント 利 益 又 は 損 失 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 損 失 と 調 整 を 行 っております 2. 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 又 はのれん 等 に 関 する 情 報 Ⅱ 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 12 月 31 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 ( 単 位 : 千 円 ) 投 資 事 業 報 告 セグメント アセット マネージメント 事 業 その 他 の 事 業 計 調 整 額 ( 注 1) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 2) 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 830,877 121,312 156,482 1,108,673 1,108,673 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 3,740 450 4,190 4,190 計 830,877 125,052 156,932 1,112,863 4,190 1,108,673 セグメント 利 益 又 は 損 156,918 45,361 65,764 136,515 17,659 118,856 失 ( ) ( 注 ) 1 セグメント 利 益 又 は 損 失 の 調 整 額 17,659 千 円 は セグメント 間 取 引 消 去 額 であります 2 セグメント 利 益 又 は 損 失 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 損 失 と 調 整 を 行 っております 3 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 においては 当 社 子 会 社 である 株 式 会 社 グランドホテル 松 任 について 投 資 事 業 の 観 点 より 連 結 損 益 計 算 書 上 売 上 高 及 び 営 業 費 用 を 純 額 で 表 示 しておりましたが 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 同 社 についてグループとして 中 期 的 な 支 援 態 勢 をとることとなったため 総 額 にて 表 示 する 方 法 によっ ております - 10 -
2. 報 告 セグメントの 変 更 等 に 関 する 事 項 前 連 結 会 計 年 度 まで 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 を 配 賦 不 能 費 用 として 調 整 額 に 含 めておりましたが セグメント 別 の 損 益 をより 明 確 に 表 示 するために 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より それぞれの 費 用 の 性 質 に 応 じ 合 理 的 な 配 賦 基 準 に 基 づき 各 セグメントへ 配 賦 することに 変 更 しております なお 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 のセグメント 情 報 も 変 更 後 の 配 賦 基 準 で 表 示 しております 3. 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 又 はのれん 等 に 関 する 情 報 ( 重 要 な 負 ののれん 発 生 益 ) 投 資 事 業 セグメントにおいて その 他 の 関 係 会 社 有 価 証 券 を 取 得 したことにより 負 ののれん 25,343 千 円 が 発 生 し 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 特 別 利 益 ( 負 ののれん 発 生 益 )を 計 上 し ております (5) 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 (6) 重 要 な 後 発 事 象 - 11 -