平 成 25 年 7 月 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 25 年 9 月 13 日 上 場 会 社 名 株 式 会 社 明 豊 エンタープライズ 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 8927 URL http://www.meiho -est.com 代 表 者 ( 役 職 名 ) 代 表 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 梅 木 篤 郎 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 執 行 役 員 管 理 部 長 ( 氏 名 ) 安 田 俊 治 TEL 03-5434-7653 定 時 株 主 総 会 開 催 予 定 日 平 成 25 年 10 月 30 日 有 価 証 券 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 25 年 10 月 31 日 配 当 支 払 開 始 予 定 日 決 算 補 足 説 明 資 料 作 成 の 有 無 : 無 決 算 説 明 会 開 催 の 有 無 : 無 ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) 1. 平 成 25 年 7 月 期 の 連 結 業 績 ( 平 成 24 年 8 月 1 日 ~ 平 成 25 年 7 月 31 日 ) (1) 連 結 経 営 成 績 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 25 年 7 月 期 5,898 93.0 309 240 470 24 年 7 月 期 3,056 76.6 14 151 1,768 ( 注 ) 包 括 利 益 25 年 7 月 期 480 百 万 円 ( 72.7%) 24 年 7 月 期 1,760 百 万 円 ( %) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり自 己 資 本 当 期 純 利 益 当 期 純 利 益 率 総 資 産 経 常 利 益 率 売 上 高 営 業 利 益 率 円 銭 円 銭 % % % 25 年 7 月 期 19.09 37.8 5.3 5 24 年 7 月 期 110.45 2.7 0.5 ( 参 考 ) 持 分 法 投 資 損 益 25 年 7 月 期 百 万 円 24 年 7 月 期 百 万 円 (2) 連 結 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 1 株 当 たり 純 資 産 百 万 円 百 万 円 % 円 銭 25 年 7 月 期 3,661 1,494 40.5 5 24 年 7 月 期 5,373 1,035 18.7 3 ( 参 考 ) 自 己 資 本 25 年 7 月 期 1,483 百 万 円 24 年 7 月 期 1,004 百 万 円 (3) 連 結 キャッシュ フローの 状 況 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 現 金 及 び 現 金 同 等 物 期 末 残 高 百 万 円 百 万 円 百 万 円 百 万 円 25 年 7 月 期 1,838 373 2,128 3 24 年 7 月 期 403 168 220 284 2. 配 当 の 状 況 年 間 配 当 金 配 当 金 総 額 配 当 性 向 純 資 産 配 当 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 ( 合 計 ) ( 連 結 ) 率 ( 連 結 ) 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 百 万 円 % % 24 年 7 月 期 0.00 0.00 0.00 25 年 7 月 期 0.00 0.00 0.00 26 年 7 月 期 ( 予 想 ) 0.00 0.00 0.00 3. 平 成 26 年 7 月 期 の 連 結 業 績 予 想 ( 平 成 25 年 8 月 1 日 ~ 平 成 26 年 7 月 31 日 ) (% 表 示 は 通 期 は 対 前 期 四 半 期 は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 第 2 四 半 期 ( 累 計 ) 3,100 26.8 180 36.0 130 45.3 140 通 期 6,300 6.8 430 39.1 300 24.5 310 34.
注 記 事 項 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) : 無 新 規 社 ( 社 名 ) 除 外 社 ( 社 名 ) (2) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 会 計 方 針 の 変 更 : 有 2 1 以 外 の 会 計 方 針 の 変 更 : 無 3 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 : 有 4 修 正 再 表 示 : 無 ( 注 ) 連 結 財 務 諸 表 等 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 第 8 条 の3の6( 会 計 方 針 の 変 更 を 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 と 区 別 することが 困 難 な 場 合 ) に 該 当 するものであります 詳 細 は 添 付 資 料 のP.20 4. 連 結 財 務 諸 表 (5) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 会 計 方 針 の 変 更 )( 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 と 区 別 することが 困 難 な 会 計 方 針 の 変 更 ) をご 覧 ください (3) 発 行 済 株 式 数 ( 普 通 株 式 ) 1 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 を 含 む) 25 年 7 月 期 24,661,000 株 24 年 7 月 期 24,6 2 期 末 自 己 株 式 数 25 年 7 月 期 359 株 24 年 7 月 期 359 株 3 期 中 平 均 株 式 数 25 年 7 月 期 24,660,641 株 24 年 7 月 期 16,0 ( 参 考 ) 個 別 業 績 の 概 要 平 成 25 年 7 月 期 の 個 別 業 績 ( 平 成 24 年 8 月 1 日 ~ 平 成 25 年 7 月 31 日 ) (1) 個 別 経 営 成 績 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 25 年 7 月 期 4,102 247.0 259 197 449 24 年 7 月 期 1,182 88.8 2 155 1,768 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 円 銭 円 銭 25 年 7 月 期 18.23 24 年 7 月 期 110.47 (2) 個 別 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 1 株 当 たり 純 資 産 百 万 円 百 万 円 % 円 銭 25 年 7 月 期 3,137 1,290 41.1 4 24 年 7 月 期 4,989 854 16.7 30 ( 参 考 ) 自 己 資 本 25 年 7 月 期 1,290 百 万 円 24 年 7 月 期 833 百 万 円 監 査 手 続 の 実 施 状 況 に 関 する 表 示 この 決 算 短 信 は 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 監 査 手 続 の 対 象 外 であり この 決 算 短 信 の 開 示 時 点 において 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 財 務 諸 表 の 監 査 は 終 了 し ていません 業 績 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 記 載 されている 業 績 見 通 し 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 当 社 が 現 在 入 手 している 情 報 及 び 合 理 的 であると 判 断 する 一 定 の 前 提 に 基 づいており 実 際 の 業 績 等 は 様 々な 要 因 により 大 きく 異 なる 可 能 性 があります 業 績 予 想 の 前 提 となる 条 件 及 び 業 績 予 想 のご 利 用 にあたっての 注 意 事 項 等 については 添 付 資 料 5ページ 経 営 成 績 に 関 する 分 析 をご 覧 ください
添 付 資 料 の 目 次 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 4 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 4 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 5 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 6 (4) 事 業 等 のリスク 6 (5) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 重 要 事 象 等 7 2. 企 業 集 団 の 状 況 8 3. 経 営 方 針 10 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 10 (2) 目 標 とする 経 営 指 標 10 (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 10 (4) 会 社 の 対 処 すべき 課 題 11 (5)その 他 会 社 の 経 営 上 重 要 な 事 項 11 4. 連 結 財 務 諸 表 12 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 12 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 14 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 16 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 18 (5) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 19 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 19 ( 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 ) 19 ( 会 計 方 針 の 変 更 ) 20 ( 表 示 方 法 の 変 更 ) 21 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 21 ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 22 ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 関 係 ) 23 ( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) 24 ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 25 (セグメント 情 報 等 ) 26 ( 関 連 当 事 者 情 報 ) 29 (1 株 当 たり 情 報 ) 30 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 30 5. 個 別 財 務 諸 表 31 (1) 貸 借 対 照 表 31 (2) 損 益 計 算 書 33 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 34 3
1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 当 期 の 経 営 成 績 におけるわが 国 経 済 は 当 初 欧 州 債 務 問 題 や 中 国 の 経 済 成 長 鈍 化 により 世 界 経 済 の 先 行 き 不 透 明 な 状 況 が 続 いておりました しかし 震 災 復 興 関 連 需 要 に 加 え 新 政 権 の 金 融 緩 和 など の 経 済 政 策 により 円 安 株 価 上 昇 が 進 み デフレ 状 態 からの 脱 却 に 向 けた 動 きが 徐 々に 表 れるなど 明 るい 兆 しが 見 られました 当 社 グループが 属 しております 不 動 産 業 界 においては 住 宅 ローンの 低 金 利 や 住 宅 優 遇 税 制 の 拡 充 等 を 背 景 に 首 都 圏 マンションの 状 況 は 一 定 の 需 給 があり 契 約 率 においても 好 調 に 推 移 するなど 比 較 的 堅 調 に 推 移 いたしました 一 方 でマンション 用 地 の 取 得 競 争 の 激 化 や 建 築 費 上 昇 の 懸 念 があり 抜 本 的 な 回 復 が 見 込 めないこ とから 依 然 予 断 を 許 さない 経 営 環 境 が 続 いております このような 事 業 環 境 の 下 当 社 グループは において 既 存 保 有 資 産 について 最 善 と 思 われる 出 口 戦 略 販 売 計 画 の 実 行 に 注 力 する 一 方 事 業 再 生 計 画 の 達 成 に 向 け 新 規 事 業 用 地 の 取 得 に 努 めてまいりました 当 社 グループの における 売 上 高 は58 億 98 百 万 円 ( 比 93.0% ) 増 営 業 利 益 3 億 9 百 万 円 ( 比 2,068.9% 増 ) 経 常 利 益 2 億 40 百 万 円 ( 計 前 年 連 度 結 会 は 経 常 損 失 1 億 51 百 万 円 ) 当 期 純 利 益 4 億 70 百 万 円 ( 比 73.4% 減 )となりました セグメントの 業 績 を 示 すと 次 のとおりであります [ 不 動 産 分 譲 事 業 ] 不 動 産 分 譲 事 業 においては 仕 掛 販 売 用 不 動 産 新 橋 ( 東 京 都 港 区 ) 市 ヶ 谷 ( 東 京 都 新 宿 区 ) 等 の 売 却 共 同 事 業 物 件 である ナイスクオリティス 横 浜 鶴 見 等 の 引 渡 し 及 び 中 古 マン ション 再 販 として35 物 件 の 引 渡 しを 行 いました その 結 果 売 上 高 は41 億 70 百 万 円 ( 前 連 計 結 年 会 度 比 223.9% 増 ) セグメント 利 益 は3 億 51 百 万 円 ( 比 321.8% 増 )となりました [ 不 動 産 賃 貸 事 業 ] 不 動 産 賃 貸 事 業 においては プロパティーマネージメント 報 酬 及 び 当 社 保 有 物 件 の 賃 料 収 入 等 により 売 上 高 は13 億 50 百 万 円 ( 比 9.8% 減 ) セグメント 利 益 は52 前 百 連 万 円 ( 結 会 計 年 度 比 27.0% 減 )となりました [ 不 動 産 仲 介 事 業 ] 不 動 産 仲 介 事 業 においては 東 京 都 新 宿 区 オフィスビル 仲 介 等 により 売 上 高 は1 億 43 百 万 円 ( 比 39.4% 増 ) セグメント 利 益 は1 億 14 百 万 円 ( 比 61.4% と 増 ) なりました [その 他 事 業 ] その 他 事 業 につきましては 工 事 監 理 料 等 により 売 上 高 は2 億 70 百 万 円 ( 比 45.8% 増 ) セグメント 利 益 は91 百 万 円 ( 比 7.8% 増 )となりました 4
次 期 の 見 通 し 当 社 グループは 平 成 24 年 1 月 31 日 付 当 社 が 株 式 会 社 大 阪 証 券 取 引 所 に 提 出 いたしました 明 豊 エンタープライズ 事 業 再 生 計 画 を 確 実 に 遂 行 するために 短 期 間 での 資 金 回 収 が 見 込 める 賃 貸 マンション 開 発 タウンハウス 戸 建 事 業 中 古 マンションリニューアル 事 業 に 取 り 組 みます ま た 安 定 的 な 収 益 を 確 保 するために プロパティーマネージメント 業 務 の 受 託 戸 数 増 加 による 賃 貸 管 理 事 業 の 拡 大 を 図 ります これらにより 次 期 の 業 績 予 想 については 売 上 高 63 億 円 ( 比 6.8% 増 ) 業 利 営 益 4 億 30 百 万 円 ( 比 39.1% 増 ) 経 常 利 益 3 億 円 ( 比 24.5% 当 増 ) 期 純 利 益 3 億 円 10 百 万 円 ( 比 34.2% 減 )を 見 込 んでおります (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 1 2 資 産 負 債 及 び 純 資 産 の 状 況 末 における 総 資 産 は 末 に 比 べ 17 億 11 百 万 円 減 少 し 36 百 億 万 61 円 となりました これは 事 業 用 地 及 び 区 分 所 有 マンションの 購 入 によりたな 卸 不 動 産 が18 億 75 百 万 円 増 加 したものの 物 件 売 却 等 を 進 めたことによりたな 卸 資 産 が34 億 32 百 万 円 減 少 有 形 固 定 資 が産 本 社 及 び 箱 根 土 地 の 売 却 等 により3 億 42 百 万 円 減 少 したこと 等 によるものです また 負 債 においては 末 に 比 べ21 億 70 百 万 円 減 少 し 21 億 67 となりまし 百 万 円 た 借 入 金 については 事 業 用 地 取 得 等 のための 資 金 として 短 期 借 入 金 及 び 長 期 借 入 金 が 合 計 で10 億 42 百 万 円 増 加 しましたが 物 件 売 却 等 に 伴 う 返 済 によって 短 期 借 入 金 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 及 び 長 期 借 入 金 が 合 計 で31 億 68 百 万 円 減 少 しております 純 資 産 においては 末 に 比 べ4 億 58 百 万 円 増 加 し 14 億 94 百 万 円 となり 自 己 資 本 比 率 においては 末 より21.8ポイント 改 善 し 40.5%となりました キャッシュ フローの 状 況 末 における 現 金 及 び 現 金 同 等 物 は 3 億 67 百 万 円 と 末 と 比 べ83 百 円 万 の 増 加 ( は14 百 万 円 の 減 少 )となりました [ 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー] 営 業 活 動 によるキャッシュ フローは 固 定 資 産 売 却 損 益 の 調 整 95 百 万 円 等 による 減 少 があったも のの 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 により4 億 79 百 万 円 増 加 販 売 用 不 動 産 及 び 仕 掛 販 売 用 不 動 産 の 減 少 により14 億 17 百 万 円 増 加 したことにより 18 億 38 百 万 円 の 収 入 となりました ( 前 連 結 会 計 4年 度 は 億 3 百 万 円 の 支 出 ) [ 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー] 投 資 活 動 によるキャッシュ フローは 投 資 有 価 証 券 及 び 固 定 資 産 の 売 却 等 により 3 億 73 百 万 円 の 収 入 ( は1 億 68 百 万 円 の 収 入 )となりました [ 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー] 財 務 活 動 によるキャッシュ フローは 事 業 用 地 取 得 等 のための 資 金 として 短 期 借 入 金 8 億 24 百 万 円 及 び 長 期 借 入 金 が2 億 18 百 万 円 増 加 したものの 短 期 借 入 金 及 び 長 期 借 入 金 (1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 を 含 む)31 億 68 百 万 円 の 返 済 を 行 ったこと 等 により 21 億 28 百 万 円 の 支 出 ( 前 計 連 年 結 度 会 は2 億 20 百 万 円 の 収 入 )となりました 5
( 参 考 ) キャッシュ フロー 関 連 指 標 の 推 移 平 成 23 年 7 月 期 平 成 24 年 7 月 期 平 成 25 年 7 月 期 自 己 資 本 比 率 (%) 24.6 18.7 40.5 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 (%) 16.6 32.1 95.6 債 務 償 還 年 数 ( 年 ) 0.6 9.2 0.9 インタレスト カバレッジ レシオ( 倍 ) 37.8 37.3 ( 注 ) 自 己 資 本 比 率 = 自 己 資 本 / 総 資 産 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 = 株 式 時 価 総 額 / 総 資 産 債 務 償 還 年 数 = 有 利 子 負 債 / 営 業 キャッシュ フロー インタレスト カバレッジ レシオ= 営 業 キャッシュ フロー/ 利 払 い いずれも 連 結 ベースの 財 務 数 値 より 計 算 しております 株 式 時 価 総 額 は 自 己 株 式 を 除 く 普 通 株 式 の 発 行 済 株 式 数 をベースに 計 算 しています 有 利 子 負 債 は 連 結 貸 借 対 照 表 に 計 上 されている 負 債 のうち 利 子 を 支 払 っている 全 ての 負 債 を 対 象 としております 営 業 キャッシュ フロー 及 び 利 払 いは 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 に 計 上 されている 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 及 び 利 息 の 支 払 額 を 用 いております (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 当 社 は 株 主 の 皆 様 に 対 する 利 益 還 元 を 重 要 な 使 命 として 認 識 しており 利 益 配 当 につきましては 将 来 の 事 業 展 開 と 経 営 体 質 強 化 のために 必 要 な 内 部 留 保 を 確 保 しつつ 安 定 した 配 当 を 継 続 していくこと を 基 本 方 針 としております しかし 当 期 の 配 当 につきましては 安 定 的 な 利 益 確 保 ができる 収 益 構 造 の 再 構 築 と 財 務 体 質 の 安 定 を 図 るために 誠 に 遺 憾 ではございますが 無 配 とさせていただきます また 次 期 につきましても 当 期 と 同 様 配 当 を 見 送 らせていただきたいと 考 えております 今 後 は 早 期 に 配 当 できますよう 事 業 再 生 に 向 け 全 力 で 取 り 組 んでまいります (4) 事 業 等 のリスク 本 決 算 発 表 日 現 在 において 当 社 グループの 事 業 展 開 に 関 してリスク 要 因 となる 可 能 性 があると 考 え られる 主 な 事 項 を 記 載 しております なお 当 社 グループは これらのリスク 発 生 の 可 能 性 を 認 識 した 上 で 発 生 の 回 避 に 努 め また 万 が 一 発 生 した 場 合 には その 影 響 を 最 小 限 にとどめるよう 対 応 に 努 めていく 方 針 であります また 以 下 の 記 載 は 当 社 株 式 への 投 資 に 関 するリスクをすべて 網 羅 するものではありませんので この 点 にご 留 意 ください 1 不 動 産 分 譲 事 業 における 市 況 金 利 動 向 および 税 制 について 不 動 産 分 譲 事 業 においては 景 気 動 向 金 利 動 向 地 価 動 向 新 規 供 給 動 向 及 び 不 動 産 に 係 る 税 制 等 の 影 響 を 受 けやすいため 景 気 の 悪 化 や 大 幅 な 金 利 上 昇 新 規 大 量 供 給 による 販 売 価 格 の 下 落 など 経 済 情 勢 に 変 化 があった 場 合 には お 客 様 の 購 入 意 欲 を 減 退 させる 可 能 性 があり その 場 合 には 当 社 グル ープの 業 績 に 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があります また 上 記 経 済 情 勢 の 変 化 は 事 業 用 地 の 仕 入 価 格 の 変 動 要 因 にもなり 事 業 用 地 の 仕 入 れが 計 画 通 りに 進 まない 場 合 には 当 社 グループの 業 績 に 影 響 を 及 ぼ す 可 能 性 もあります また 不 動 産 分 譲 事 業 は 建 設 業 者 との 間 にて 工 事 請 負 契 約 を 締 結 し 建 物 の 建 設 工 事 を 行 っておりま す そのため 建 設 業 者 の 資 材 部 材 の 調 達 費 や 労 務 コストにおいて 国 内 外 の 経 済 情 勢 により 価 格 高 騰 などが 発 生 した 場 合 には 当 社 グループの 建 築 費 上 昇 という 結 果 をもたらす 可 能 性 があり その 場 合 に は 当 社 グループの 業 績 に 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があります 6
2 有 利 子 負 債 への 依 存 について 当 社 グループは 不 動 産 分 譲 事 業 における 事 業 資 金 をおもに 金 融 機 関 からの 借 入 金 により 調 達 してお り 有 利 子 負 債 への 依 存 度 が 高 い 水 準 にあることから 現 行 の 金 利 水 準 が 大 幅 に 変 動 した 場 合 には 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があります 平 成 23 年 7 月 期 平 成 24 年 7 月 期 平 成 25 年 7 月 期 有 利 子 負 債 残 高 ( 千 円 )(A) 5,645,471 3,703,743 1,575,304 総 資 産 額 ( 千 円 )(B) 5,877,962 5,373,850 3,661,970 有 利 子 負 債 依 存 度 (%)(A)/(B) 96.0 68.9 43.0 3 物 件 の 引 渡 時 期 等 による 業 績 の 変 動 について 不 動 産 分 譲 事 業 においては 顧 客 への 引 渡 時 に 売 上 高 を 計 上 しておりますが 引 渡 時 期 につきまして は 一 般 的 に 転 勤 や 転 居 の 多 い 2 月 から3 月 に 集 中 することが 多 くなっており その 結 果 売 上 高 の 計 上 が 下 期 に 集 中 する 傾 向 にあります また 天 災 など 不 測 の 事 態 により 物 件 の 引 渡 時 期 が 期 末 を 越 える 遅 延 が 生 じた 場 合 や 期 末 近 くに 竣 工 引 渡 を 計 画 している 物 件 について 顧 客 への 引 渡 が 翌 期 にずれ 込 む 事 態 が 生 じた 場 合 には 当 該 期 の 当 社 グループの 業 績 に 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があります 4 瑕 疵 担 保 責 任 について 当 社 グループは 独 自 に 標 準 仕 様 書 品 質 管 理 基 準 アフターサービス 基 準 を 定 め 設 計 段 階 から 建 設 工 事 竣 工 に 至 る 各 過 程 での 重 要 なポイントを 各 現 場 で 検 査 確 認 し 高 品 質 な 住 宅 づくりに 努 めております しかしながら 建 物 竣 工 後 ある 一 定 期 間 内 において 設 計 施 工 上 の 問 題 等 に 起 因 する 瑕 疵 など 不 具 合 が 生 じた 場 合 には 間 接 的 な 損 害 を 含 め 不 具 合 が 原 因 で 生 じた 損 害 に 対 する 責 任 として 損 害 賠 償 等 による 費 用 が 発 生 する 可 能 性 があります その 場 合 には 当 社 グループの 業 績 に 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があります 5たな 卸 資 産 の 評 価 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 による 業 績 への 影 響 について 棚 卸 資 産 の 評 価 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 委 員 会 平 成 20 年 9 月 26 日 企 業 会 計 基 9準 第 号 )を 適 用 しておりますが この 会 計 基 準 は 期 末 に 保 有 しているたな 卸 資 産 について 時 価 ( 正 味 売 却 価 格 )が 取 得 原 価 よりも 下 落 している 場 合 には その 差 額 について 売 上 原 価 に 費 用 処 理 するものであ ります 今 後 景 気 変 動 及 び 不 動 産 市 況 の 悪 化 等 により 時 価 ( 正 味 売 却 価 額 )が 取 得 原 価 よりも 下 落 するたな 卸 資 産 が 発 生 した 場 合 には 当 社 の 業 績 に 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があります 6 法 的 規 制 について 不 動 産 取 引 については 宅 地 建 物 取 引 業 法 国 土 利 用 計 画 法 建 築 基 準 法 都 市 計 画 法 などの 法 的 規 制 があります 当 社 グループは 宅 地 建 物 取 引 業 者 としてこれらの 規 制 を 受 けており 宅 地 建 物 取 引 業 法 に 基 づく 免 許 を 受 け 事 業 を 展 開 しております 今 後 これらの 法 的 規 制 の 改 廃 や 新 たな 法 的 規 制 が 設 けられる 場 合 等 においては 当 社 グループの 事 業 に 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があります 7 災 害 の 発 生 及 び 地 域 偏 在 について 地 震 暴 風 雨 洪 水 等 の 自 然 災 害 戦 争 暴 動 テロ 火 災 等 の 人 災 が 発 生 した 場 合 当 社 が 所 有 す る 不 動 産 の 価 値 が 著 しく 下 落 する 可 能 性 があり 当 社 の 業 績 に 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があります また 当 社 が 保 有 する 不 動 産 は 経 済 規 模 や 顧 客 のニーズを 考 慮 に 入 れ 東 京 を 中 心 とする 首 都 圏 エリアが 中 心 であり 当 該 地 域 における 地 震 その 他 の 災 害 首 都 圏 経 済 の 悪 化 等 により 業 績 に 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があります 8 大 株 主 としての 経 営 権 について( 株 式 会 社 ハウスセゾン) 親 会 社 である 株 式 会 社 ハウスセゾンは 当 社 の 将 来 性 を 理 解 したスポンサーとして 長 期 的 な 視 点 か ら 当 社 株 式 を 保 有 する 予 定 であるとの 意 向 を 示 しておりますが 同 社 による 株 式 の 売 却 について 当 社 の 定 款 上 特 に 制 限 が 設 けられておらず これを 制 限 する 合 意 を 当 社 との 間 で 行 っているものでもないこ とから その 保 有 する 株 式 の 売 却 状 況 等 により 株 式 の 需 給 関 係 及 び 市 場 価 格 等 に 重 大 な 影 響 を 与 える 可 能 性 があります (5) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 重 要 事 象 等 該 当 事 項 はありません 7
2. 企 業 集 団 の 状 況 当 社 のグループは 当 社 と 親 会 社 2 社 ( 株 式 会 社 はーとふるセゾン 及 び 株 式 会 社 ハウスセゾン) 連 結 子 会 社 ( 株 式 会 社 明 豊 プロパティーズ)の4 社 により 構 成 されており 当 社 グループ( 当 社 及 び 連 結 子 会 社 )は 不 動 産 分 譲 事 業 不 動 産 賃 貸 事 業 不 動 産 仲 介 事 業 及 びこれらに 付 随 する 業 務 を 行 っておりま す 当 社 グループの 事 業 に 係 わる 位 置 付 け 及 びセグメントとの 関 連 は 次 のとおりであります なお 事 業 の 区 分 内 容 は セグメントと 同 一 であります (1) 不 動 産 分 譲 事 業 ( 当 社 及 び 連 結 子 会 社 ) 1 不 動 産 分 譲 事 業 は 自 社 単 独 事 業 シェルゼ の 形 態 と 他 のデベロッパーとの 共 同 事 業 によりマ ンション 分 譲 を 展 開 する 事 業 中 古 マンションリニューアル 分 譲 事 業 及 びタウンハウス 開 発 事 業 等 で あります 当 事 業 は 当 社 グループの 主 力 事 業 として 主 に 当 社 が 事 業 を 展 開 しております 自 社 単 独 物 件 自 社 単 独 マンション 分 譲 事 業 当 社 は 事 業 理 念 である Partner For Life ~ 一 生 涯 のお 付 き 合 い~ の マ 追 求 に 向 け ンション 購 入 後 においても 購 入 者 と 一 生 涯 に 亘 る 関 係 を 構 築 するため 管 理 組 合 の 支 援 を 通 し て 長 寿 命 で 高 い 資 産 価 値 を 維 持 したマンションを 実 現 する 為 のリビング サービス システム (L.S.S.)と 健 康 と 環 境 に 配 慮 した 外 断 熱 工 法 を 採 用 した 超 長 期 耐 用 型 エコロジーマンション を 融 合 させた シェルゼ を 当 社 独 自 ブランドとして 自 社 単 独 によるマンション 開 発 分 譲 を 展 開 しております 中 古 マンションリニューアル 分 譲 事 業 マンション 一 棟 等 の 買 取 を 実 行 し リニューアル 外 断 熱 改 修 室 内 リフォーム 等 により 資 産 価 値 居 住 快 適 性 の 向 上 を 行 い 販 売 展 開 しております 賃 貸 マンション 戸 建 タウンハウス 開 発 事 業 早 期 資 金 の 運 用 回 収 を 目 的 としてエンドユーザーニーズを 十 分 に 反 映 しながら 環 境 配 慮 型 分 譲 マンション シェルゼ 同 様 エコロジー エコノミー に 根 ざした 戸 建 タウンハウ スの 開 発 事 業 を 展 開 しております 2 共 同 事 業 物 件 共 同 事 業 物 件 は 不 動 産 分 譲 事 業 の 一 つの 主 力 形 態 であり 都 内 を 中 心 とした 首 都 圏 エリア 及 び 大 阪 を 中 心 とした 関 西 エリアにおいて デベロッパーに 対 してマンション 用 地 情 報 を 主 体 とした 物 件 企 画 を 提 案 し 共 同 事 業 としてマンション 分 譲 を 展 開 しております 当 社 は 相 手 先 デベロッパーのブランド 力 資 金 力 及 びプロジェクト 遂 行 に 係 るノウハウ 等 を 活 用 することにより マンション 分 譲 に 伴 う 投 資 リスクの 低 減 を 図 っております 当 社 は 親 密 取 引 先 で 組 織 されている 明 豊 会 を 中 心 として 入 手 する 土 地 情 報 のうちマンション 分 譲 に 適 した 物 件 の 選 別 を 行 い 各 デベロッパーが 得 意 とする 地 域 及 び 物 件 特 性 等 を 考 慮 し 最 適 と 考 えられる 相 手 先 に 対 して 提 案 事 業 化 しております (2) 不 動 産 賃 貸 事 業 ( 連 結 子 会 社 ) 当 事 業 は マンション 及 びビル 等 の 賃 貸 を 行 っており 子 会 社 が 賃 貸 マンション 等 のオーナーより 一 括 賃 借 を 行 い オーナーに 対 して 賃 料 収 入 を 保 証 すると 共 に 一 定 の 利 潤 を 加 算 した 家 賃 により 一 般 に 賃 貸 ( 転 貸 )するサブリース 事 業 を 中 心 に 展 開 しております 1 自 社 保 有 物 件 マンション 又 はビル 等 を 一 棟 又 は 区 分 所 有 により 自 社 保 有 し 一 般 に 賃 貸 しております 2 サブリース 物 件 子 会 社 において 賃 貸 マンション 等 のオーナーより 一 括 賃 借 を 行 い オーナーに 対 して 賃 料 収 入 を 保 証 すると 共 に 一 定 の 利 潤 を 加 算 した 家 賃 により 一 般 に 賃 貸 ( 転 貸 )しております 8
(3) 不 動 産 仲 介 事 業 ( 当 社 及 び 連 結 子 会 社 ) 当 事 業 は 主 に 不 動 産 分 譲 事 業 に 付 随 して 発 生 するマンション 用 地 等 の 仲 介 業 務 を 行 っており 加 えて 取 引 先 等 からの 依 頼 による 仲 介 業 務 も 行 っております 当 事 業 は 原 則 として 子 会 社 が 行 うこと としておりますが 必 要 に 応 じて 当 社 においても 対 応 を 図 っております (4)その 他 事 業 ( 当 社 及 び 連 結 子 会 社 ) 当 事 業 は 上 記 の 各 事 業 に 付 随 して 発 生 するものであり 不 動 産 賃 貸 事 業 に 関 連 して 発 生 する 工 事 監 理 料 その 他 各 種 コンサルティング 報 酬 等 が 含 まれております 当 社 グループの 事 業 系 統 図 は 次 のとおりです 9
3. 経 営 方 針 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 当 社 グループは 基 本 理 念 である Partner For Life ~ 一 生 涯 のお 付 き 合 い~ を 外 実 現 すべく 断 熱 とリビング サービス システム(L.S.S.)で 幾 世 代 の 生 活 を 守 り エコロジーマンション 続 ける シェルゼ を 主 力 商 品 として 他 社 との 差 別 化 を 図 り 安 定 的 な 企 業 成 長 を 続 けていくことを 経 営 目 標 としております この 経 営 目 標 を 実 現 するための 基 本 方 針 は 以 下 のとおりです 1 住 宅 系 不 動 産 業 を 中 核 とし 少 数 精 鋭 にて 高 い 収 益 率 を 生 み 出 すプロ 集 団 を 目 指 す 2お 客 様 からの 高 い 評 価 信 頼 を 得 るために 常 に 新 しいものへチャレンジする 企 業 として 挑 戦 と 適 応 をキーワードに 常 にお 客 様 のニーズを 先 取 りし 柔 軟 に 対 応 していく 3 高 い 収 益 安 定 した 収 益 を 確 保 するために お 客 様 ニーズを 先 取 りをしたマーケティングを 実 現 し これに 付 加 価 値 を 加 えていく 発 想 アイデアを 生 み 出 していく 近 年 環 境 建 築 安 全 に 対 するお 客 様 の 関 心 が 高 まりを 見 せる 中 当 社 グループは リビング サービス システム(L.S.S.) を 通 して お 客 さまのあらゆるニーズに 真 摯 に 応 え コミュニティ 支 援 も 行 っていくことで 真 に 満 足 戴 けるマンションライフを 提 供 してまいります そのために 外 断 熱 とリビング サービス システム(L.S.S.)で 幾 世 代 の 生 活 を 守 り 続 けるエコロジーマンション シェ ルゼ を 主 力 商 品 として 他 社 とは 差 別 化 した 健 康 快 適 省 エネで 資 産 価 値 の 維 持 が 図 れる 外 断 熱 工 法 を 採 用 した 分 譲 マンションの 供 給 拡 大 に 積 極 的 に 取 り 組 んでまいります (2) 目 標 とする 経 営 指 標 当 社 グループは 安 定 的 な 企 業 成 長 を 目 指 し 収 益 性 を 重 視 した 経 営 を 行 っております 具 体 的 な 経 営 指 標 としましては 売 上 高 経 常 利 益 率 及 び 自 己 資 本 比 率 に 主 眼 を 置 き 安 定 的 な 業 績 の 実 現 を 目 指 しております (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 当 社 グループは 企 業 活 動 を 継 続 していくために 業 務 効 率 の 高 い 少 数 精 鋭 の 組 織 を 構 築 するとと もに 当 社 グループが 得 意 とする 不 動 産 ( 住 宅 ) 分 譲 市 場 で 資 金 効 率 の 高 い 事 業 を 中 心 に 取 り 組 み 経 営 の 安 定 と 成 長 を 実 現 してまいります 具 体 的 な 事 業 推 進 の 方 針 は 以 下 のとおりです 1 既 存 プロジェクト 既 に 保 有 している 仕 掛 プロジェクトについては 現 状 の 事 業 計 画 に 基 づき 継 続 し 完 遂 してまいり ます また 当 社 が 経 営 困 難 な 状 況 に 陥 った 大 きな 原 因 の 一 つである 長 期 停 滞 中 の 物 件 については 売 却 を 優 先 事 項 として 経 営 資 源 を 投 入 し 外 部 売 却 による 資 産 のスリム 化 と 資 金 回 収 を 図 ってまいりま す 2 新 規 プロジェクト 新 規 プロジェクトについては 短 期 間 での 資 金 回 収 が 見 込 めるタウンハウス 事 業 中 古 マンション リニューアル 分 譲 事 業 を 中 心 に 展 開 し 営 業 基 盤 を 固 め 収 益 性 の 高 い 分 譲 マンション 事 業 について 他 社 と 共 同 にて 事 業 に 着 手 してまいります 3 不 動 産 賃 貸 事 業 の 拡 大 子 会 社 の 株 式 会 社 明 豊 プロパティーズにおいては プロパティーマネージメント 業 務 の 受 託 戸 数 の 増 加 による 収 益 の 拡 大 を 図 ります 10
(4) 会 社 の 対 処 すべき 課 題 当 社 グループは 事 業 再 生 ADR 手 続 において 承 認 された 事 業 再 生 計 画 を 推 進 するにあたり 引 き 続 き 1 既 存 プロジェクトの 売 却 による 有 利 子 負 債 の 圧 縮 2 資 金 調 達 力 の 強 化 3 経 営 管 理 体 制 の 強 化 及 び リスクマネージメント 体 制 の 強 化 に 取 り 組 んでまいります 事 業 再 生 計 画 1 年 目 である 平 成 25 年 7 月 期 ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 )は 売 上 高 売 上 総 利 益 営 業 利 益 経 常 当 利 益 及 び 期 純 利 益 の 計 画 を 達 成 しております 次 期 以 降 においても 事 業 再 生 計 画 における 利 益 計 画 を 達 成 すべ く より 一 層 の 新 規 物 件 の 取 得 を 進 め 新 たなたな 卸 資 産 の 積 み 上 げを 図 り 収 益 の 確 保 に 努 めるととも に 事 業 計 画 決 定 時 の 事 業 期 間 及 び 収 益 率 を 遵 守 し キャッシュ 創 出 力 を 強 化 してまいります 今 後 に つきましても 当 社 グループ 一 丸 となって 事 業 基 盤 の 強 化 を 図 るとともに 事 業 再 生 を 確 実 に 遂 行 してまいる 所 存 です (5)その 他 会 社 の 経 営 上 重 要 な 事 項 特 記 すべき 事 項 はございません 11
4. 連 結 財 務 諸 表 等 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 ( 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 288,348 447,266 売 掛 金 118,465 59,755 販 売 用 不 動 産 354,738 848,984 仕 掛 販 売 用 不 動 産 3,219,654 1,307,851 未 収 還 付 法 人 税 等 48,626 1,543 繰 延 税 金 資 産 - 1,128 その 他 57,221 106,663 貸 倒 引 当 金 1,331 815 流 動 資 産 合 計 4,085,723 2,772,377 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 208,712 21,050 減 価 償 却 累 計 額 68,572 2,455 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 140,139 18,595 土 地 226,634 12,694 リース 資 産 8,667 8,667 減 価 償 却 累 計 額 2,816 4,549 リース 資 産 ( 純 額 ) 5,851 4,117 その 他 27,564 10,102 減 価 償 却 累 計 額 19,165 6,905 その 他 ( 純 額 ) 8,398 3,197 有 形 固 定 資 産 合 計 381,024 38,604 無 形 固 定 資 産 18,151 5,838 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 48,673 42,346 長 期 貸 付 金 425,000 425,000 長 期 未 収 入 金 437,000 427,000 その 他 157,648 130,172 貸 倒 引 当 金 179,370 179,370 投 資 その 他 の 資 産 合 計 888,951 845,149 固 定 資 産 合 計 1,288,126 889,593 資 産 合 計 5,373,850 3,661,970 12
( 単 位 : 千 円 ) ( 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 買 掛 金 73,657 154,671 短 期 借 入 金 105,600 694,000 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金, 2 2,829,819 748,294 リース 債 務 1,785 1,901 未 払 法 人 税 等 4,793 13,240 その 他 244,783 207,505 流 動 負 債 合 計 3,260,438 1,819,613 固 定 負 債 長 期 借 入 金 761,827 128,298 リース 債 務 4,711 2,809 その 他 311,747 217,186 固 定 負 債 合 計 1,078,286 348,294 負 債 合 計 4,338,725 2,167,907 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 2,630,171 2,630,171 資 本 剰 余 金 2,820,161 2,820,161 利 益 剰 余 金 4,443,890 3,973,079 自 己 株 式 485 485 株 主 資 本 合 計 1,005,955 1,476,767 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 1,066 6,972 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 1,066 6,972 新 株 予 約 権 21,169 - 少 数 株 主 持 分 9,067 10,322 純 資 産 合 計 1,035,125 1,494,062 負 債 純 資 産 合 計 5,373,850 3,661,970 13
(2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 連 結 損 益 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 売 上 高 3,056,328 5,898,377 売 上 原 価 2 2,423,085 4,964,819 売 上 総 利 益 633,243 933,558 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 618,986 624,337 営 業 利 益 14,256 309,220 営 業 外 収 益 受 取 利 息 138 147 未 払 配 当 金 除 斥 益 825 - 求 償 金 受 入 1,350 1,420 違 約 金 収 入 - 1,789 その 他 1,335 1,511 営 業 外 収 益 合 計 3,650 4,867 営 業 外 費 用 支 払 利 息 154,059 50,340 支 払 手 数 料 6,230 15,653 その 他 8,975 7,164 営 業 外 費 用 合 計 169,265 73,158 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 ( ) 151,358 240,930 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 3 5,513 3 100,798 債 務 免 除 益 4 2,192,240 - 私 財 提 供 益 - 5 126,237 その 他 6,573 24,273 特 別 利 益 合 計 2,204,327 251,309 特 別 損 失 固 定 資 産 売 却 損 - 6 5,471 固 定 資 産 除 却 損 7 1,827 7 4,694 減 損 損 失 - 8 2,888 事 業 構 造 改 善 費 用 9 269,925 - その 他 6,584 - 特 別 損 失 合 計 278,337 13,054 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 1,774,631 479,184 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 2,639 8,380 法 人 税 等 調 整 額 3,613 1,128 法 人 税 等 合 計 6,253 7,251 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 1,768,378 471,933 少 数 株 主 利 益 又 は 少 数 株 主 損 失 ( ) 220 1,121 当 期 純 利 益 1,768,598 470,811 14
連 結 包 括 利 益 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 1,768,378 471,933 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 7,649 8,173 その 他 の 包 括 利 益 合 計 7,649 8,173 包 括 利 益 1,760,728 480,106 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 包 括 利 益 1,761,082 478,851 少 数 株 主 に 係 る 包 括 利 益 353 1,255 15
(3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 株 主 資 本 資 本 金 当 期 首 残 高 2,286,636 2,630,171 新 株 の 発 行 343,535 - 合 計 343,535 - 当 期 末 残 高 2,630,171 2,630,171 資 本 剰 余 金 当 期 首 残 高 2,476,626 2,820,161 新 株 の 発 行 343,535 - 合 計 343,535 - 当 期 末 残 高 2,820,161 2,820,161 利 益 剰 余 金 当 期 首 残 高 6,212,489 4,443,890 当 期 純 利 益 1,768,598 470,811 合 計 1,768,598 470,811 当 期 末 残 高 4,443,890 3,973,079 自 己 株 式 当 期 首 残 高 485 485 合 計 - - 当 期 末 残 高 485 485 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 1,449,712 1,005,955 新 株 の 発 行 687,070 - 当 期 純 利 益 1,768,598 470,811 合 計 2,455,668 470,811 当 期 末 残 高 1,005,955 1,476,767 16
( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 当 期 首 残 高 6,449 1,066 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 7,516 8,039 合 計 7,516 8,039 当 期 末 残 高 1,066 6,972 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 当 期 首 残 高 6,449 1,066 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 7,516 8,039 合 計 7,516 8,039 当 期 末 残 高 1,066 6,972 新 株 予 約 権 当 期 首 残 高 27,187 21,169 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 6,018 21,169 合 計 6,018 21,169 当 期 末 残 高 21,169 - 少 数 株 主 持 分 当 期 首 残 高 - 9,067 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 9,067 1,255 合 計 9,067 1,255 当 期 末 残 高 9,067 10,322 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 1,416,076 1,035,125 新 株 の 発 行 687,070 - 当 期 純 利 益 1,768,598 470,811 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 4,466 11,874 合 計 2,451,201 458,937 当 期 末 残 高 1,035,125 1,494,062 17
(4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 1,774,631 479,184 減 価 償 却 費 22,254 11,347 貸 倒 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 1,180 516 債 務 免 除 益 2,192,240 - 事 業 構 造 改 善 費 用 269,925 - 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 164 177 支 払 利 息 154,059 50,340 固 定 資 産 売 却 損 益 ( は 益 ) 5,513 95,326 固 定 資 産 除 却 損 1,827 4,694 減 損 損 失 - 2,888 投 資 有 価 証 券 売 却 損 益 ( は 益 ) 3,563 3,104 持 分 変 動 損 益 ( は 益 ) 3,021 - 株 式 交 付 費 6,191 - 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 15,533 58,709 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 308,851 1,417,959 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 21,384 81,014 前 受 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 31,319 47,178 預 り 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 193,435 11,714 長 期 未 払 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 46,575 81,262 私 財 提 供 益 - 126,237 その 他 220,370 47,420 小 計 77,984 1,716,629 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 164 177 利 息 の 支 払 額 147,273 49,328 法 人 税 等 の 支 払 額 54,430 4,038 法 人 税 等 の 還 付 額 28 48,626 事 業 構 造 改 善 費 用 の 支 払 額 123,865 - 私 財 提 供 による 収 入 - 126,237 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 403,361 1,838,303 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー その 他 預 金 の 預 入 による 支 出 4,300 88,898 その 他 預 金 の 払 戻 による 収 入 - 13,590 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 54,436 17,604 有 形 及 び 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 500 11,612 有 形 及 び 無 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 118,439 442,739 貸 付 金 の 回 収 による 収 入 416 421 その 他 の 支 出 - 100 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 168,493 373,745 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 短 期 借 入 金 の 純 増 減 額 ( は 減 少 ) 151,700 588,400 リース 債 務 の 返 済 による 支 出 1,675 1,785 長 期 借 入 れによる 収 入 - 218,000 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 241,512 2,933,054 社 債 の 償 還 による 支 出 25,000 - 配 当 金 の 支 払 額 10 - 少 数 株 主 からの 払 込 みによる 収 入 6,400 - 株 式 の 発 行 による 収 入 593,808 - その 他 の 収 入 40,500 - 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 220,810 2,128,439 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 14,058 83,609 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 298,106 284,048 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 284,048 367,658 18
(5) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません ( 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 ) 1. 連 結 の 範 囲 に 関 する 事 項 すべての 子 会 社 を 連 結 しております 連 結 子 会 社 の 数 1 社 連 結 子 会 社 の 名 称 ( 株 ) 明 豊 プロパティーズ 2. 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 等 に 関 する 事 項 連 結 子 会 社 の 決 算 日 は 連 結 決 算 日 と 一 致 しております 3. 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 (1) 重 要 な 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 1 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 決 算 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 ) 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 2 たな 卸 資 産 a 販 売 用 不 動 産 仕 掛 販 売 用 不 動 産 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 ) b 貯 蔵 品 ( 流 動 資 産 その 他 に 含 む) 移 動 平 均 法 による 原 価 法 (2) 重 要 な 減 価 償 却 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 1 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 率 法 を 採 用 しております ただし 平 成 10 年 4 月 1 日 以 降 に 取 得 した 建 物 ( 建 物 付 属 設 備 を 除 く)については 定 額 法 を 採 用 しております なお 主 な 耐 用 年 数 は 次 のとおりであります 建 物 及 び 構 築 物 7~50 年 2 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 額 法 を 採 用 しております なお 自 社 利 用 のソフトウェアについては 社 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づく 定 額 法 によ っております 19
3 リース 資 産 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 に 係 るリース 資 産 リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 を 採 用 しております (3) 重 要 な 引 当 金 の 計 上 基 準 1 貸 倒 引 当 金 債 権 の 貸 倒 れによる 損 失 に 備 えるため 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 により 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 の 回 収 可 能 性 を 勘 案 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 しております (4) 重 要 な 収 益 及 び 費 用 の 計 上 基 準 1 完 成 工 事 高 及 び 完 成 工 事 原 価 の 計 上 基 準 a 末 までの 進 捗 部 分 について 成 果 の 確 実 性 が 認 められる 工 事 工 事 進 行 基 準 ( 工 事 の 進 歩 率 の 見 積 りは 原 価 比 例 法 ) b その 他 の 工 事 工 事 完 成 基 準 (5) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 の 範 囲 手 許 現 金 随 時 引 き 出 し 可 能 な 預 金 及 び 容 易 に 換 金 可 能 であり かつ 価 値 の 変 動 について 僅 少 な リスクしか 負 わない 取 得 日 から3ヶ 月 以 内 に 償 還 期 限 の 到 来 する 短 期 的 な 投 資 であります (6) その 他 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 重 要 な 事 項 1 消 費 税 等 の 会 計 処 理 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 は 税 抜 方 式 を 採 用 しております なお 固 定 資 産 に 係 る 控 除 対 象 外 消 費 税 等 は 一 括 して 投 資 その 他 の 資 産 の その 他 に 計 上 して 5 年 間 均 等 償 却 し 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 に 計 上 しております 2 連 結 納 税 制 度 の 適 用 連 結 納 税 制 度 を 適 用 しております ( 会 計 方 針 の 変 更 ) ( 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 と 区 別 することが 困 難 な 会 計 方 針 の 変 更 ) 当 社 及 び 連 結 子 会 社 は 法 人 税 法 の 改 正 に 伴 い より 平 成 24 年 8 月 1 日 以 後 に 取 得 した 有 形 固 定 資 産 については 改 正 後 の 法 人 税 法 に 基 づく 減 価 償 却 の 方 法 に 変 更 しております なお この 変 更 による の 損 益 に 与 える 影 響 は 軽 微 であります 20
( 表 示 方 法 の 変 更 ) ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) において 営 業 外 費 用 の その 他 に 含 めていた 支 払 手 数 料 は 営 業 外 費 用 の 総 額 の100 分 の10を 超 えたため より 独 立 掲 記 することとしております この 表 示 方 法 の 変 更 を 反 映 させるため の 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております この 結 果 の 連 結 損 益 計 算 書 において 営 業 外 費 用 の その 他 に 表 示 して いた15,205 千 円 は 支 払 手 数 料 6,230 千 円 その 他 8,975 千 円 として 組 み 替 えております ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 担 保 に 供 している 資 産 及 びこれに 対 応 する 債 務 (1) 担 保 に 供 している 資 産 ( 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 売 掛 金 20,400 千 円 ( 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 販 売 用 不 動 産 248,579 千 円 313,960 千 円 仕 掛 販 売 用 不 動 産 3,198,911 千 円 1,307,851 千 円 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 140,139 千 円 10,549 千 円 土 地 226,634 千 円 12,694 千 円 投 資 有 価 証 券 14,000 千 円 計 3,848,665 千 円 1,645,056 千 円 (2) 上 記 に 対 応 する 債 務 ( 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 短 期 借 入 金 105,600 千 円 694,000 千 円 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 2,829,819 千 円 748,294 千 円 流 動 負 債 その 他 20,000 千 円 長 期 借 入 金 761,827 千 円 128,298 千 円 計 3,717,247 千 円 1,570,593 千 円 2 財 務 制 限 条 項 ( 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 一 部 の 金 融 機 関 との 物 件 開 発 に 係 る 金 銭 消 費 貸 借 契 約 ( 末 残 高 は 1,520,000 千 円 )について 下 記 の 財 務 制 限 条 項 が 付 されております 連 結 貸 借 対 照 表 及 び 当 社 単 体 の 貸 借 対 照 表 における 純 資 産 の 部 の 金 額 を マイナスにし ないこと ( 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 3 保 証 債 務 連 結 会 社 以 外 の 会 社 の 金 融 機 関 等 からの 借 入 に 対 して 債 務 保 証 を 行 っております ( 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 平 成 25 年 7 月 31 日 ) ( 株 )ハウスセゾン 70,000 千 円 計 計 70,000 千 円 上 記 ハウスセゾン( 当 社 の 親 会 社 )の 借 入 は 提 出 会 社 の 物 件 取 得 資 金 として 融 資 を 受 けたものであり 連 結 貸 借 対 照 表 の 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 に 同 額 計 上 されております 21
( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 のうち 主 要 な 費 目 及 び 金 額 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 役 員 報 酬 103,325 千 円 88,131 千 円 給 与 手 当 237,007 千 円 216,918 千 円 報 酬 費 用 65,117 千 円 65,922 千 円 2 通 常 の 販 売 目 的 で 保 有 するたな 卸 資 産 の 収 益 性 低 下 による 簿 価 の 切 下 げの 額 ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 売 上 原 価 23,781 千 円 3 固 定 資 産 売 却 益 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 土 地 5,454 千 円 100,798 千 円 建 物 及 び 構 築 物 59 千 円 計 5,513 千 円 100,798 千 円 4 債 務 免 除 益 取 引 先 金 融 機 関 等 から 受 けた 債 務 免 除 額 を 計 上 したものです 5 私 財 提 供 益 事 業 再 生 ADR 手 続 における 事 業 再 生 計 画 に 基 づき 当 社 の 元 代 表 取 締 役 を 含 む2 名 の 大 口 株 主 が 保 有 する 当 社 株 式 の 売 却 を 一 部 進 め 売 却 代 金 から 諸 費 用 を 控 除 した 残 額 について 収 益 弁 済 対 象 債 権 の 弁 済 に 充 当 した 金 額 を 計 上 したものです 6 固 定 資 産 売 却 損 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 有 形 固 定 資 産 その 他 5,471 千 円 計 5,471 千 円 7 固 定 資 産 除 却 損 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 建 物 及 び 構 築 物 1,827 千 円 603 千 円 有 形 固 定 資 産 その 他 1,463 千 円 無 形 固 定 資 産 2,628 千 円 計 1,827 千 円 4,694 千 円 22
8 減 損 損 失 ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 該 当 事 項 はありません ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) において 当 社 グループは 以 下 のとおり 減 損 損 失 を 計 上 いたしました 当 社 グループは 報 告 セグメントを 基 礎 として 資 産 をグルーピングしております なお 遊 休 資 産 に ついては 個 別 にグルーピングしております 当 社 グループは 今 後 の 使 用 見 込 がなく 遊 休 状 態 である 無 形 固 定 資 産 ( 電 話 加 入 権 )を 当 連 結 会 計 年 度 において 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 2,888 千 円 を 減 損 損 失 として 特 別 損 失 に 計 上 しました 場 所 用 途 種 類 金 額 東 京 都 目 黒 区 遊 休 資 産 無 形 固 定 資 産 2,888 千 円 なお 回 収 可 能 価 額 は 正 味 売 却 価 額 により 測 定 しております 9 事 業 構 造 改 善 費 用 事 業 再 生 ADR 手 続 を 進 める 中 で 認 識 した 債 務 及 び 手 続 費 用 を 計 上 したものです ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 関 係 ) その 他 の 包 括 利 益 に 係 る 組 替 調 整 額 及 び 税 効 果 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 当 期 発 生 額 4,172 千 円 11,277 千 円 組 替 調 整 額 6,000 千 円 3,104 千 円 税 効 果 調 整 前 10,172 千 円 8,173 千 円 税 効 果 額 2,523 千 円 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 7,649 千 円 8,173 千 円 その 他 の 包 括 利 益 合 計 7,649 千 円 8,173 千 円 23
( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 1. 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 並 びに 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 総 数 に 関 する 事 項 発 行 済 株 式 期 首 株 式 数 ( 株 ) 増 加 株 式 数 ( 株 ) 減 少 株 式 数 ( 株 ) 末 株 式 数 ( 株 ) 普 通 株 式 ( 注 1) 9,661,000 15,000,000 24,661,000 第 1 種 優 先 株 式 ( 注 2) 8,707 8,707 自 己 株 式 合 計 9,661,000 15,008,707 24,669,707 普 通 株 式 359 359 合 計 359 359 ( 注 ) 1. 普 通 株 式 の 発 行 済 株 式 総 数 の 増 加 15,000,000 株 は 第 三 者 割 当 による 新 株 の 発 行 による 増 加 であります 2. 第 1 種 優 先 株 式 の 発 行 済 株 式 数 の 増 加 8,707 株 はデット エクイティ スワップによる 増 加 であります 2. 新 株 予 約 権 及 び 自 己 新 株 予 約 権 に 関 する 事 項 区 分 提 出 会 社 ( 親 会 社 ) 新 株 予 約 権 の 内 訳 平 成 18 年 ストック オプションとしての 新 株 予 約 権 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 種 類 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 数 ( 株 ) 当 連 結 会 計 年 度 期 首 当 連 結 会 計 年 度 増 加 当 連 結 会 計 年 度 減 少 当 連 結 会 計 年 度 末 当 連 結 会 計 年 度 末 残 高 ( 千 円 ) 21,169 合 計 21,169 3. 配 当 に 関 する 事 項 (1) 配 当 金 支 払 額 該 当 事 項 はありません (2) 基 準 日 が に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 連 結 会 計 年 度 となるもの 該 当 事 項 はありません ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 1. 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 並 びに 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 総 数 に 関 する 事 項 発 行 済 株 式 期 首 株 式 数 ( 株 ) 増 加 株 式 数 ( 株 ) 減 少 株 式 数 ( 株 ) 末 株 式 数 ( 株 ) 普 通 株 式 24,661,000 24,661,000 第 1 種 優 先 株 式 8,707 8,707 合 計 24,669,707 24,669,707 自 己 株 式 普 通 株 式 359 359 合 計 359 359 2. 新 株 予 約 権 及 び 自 己 新 株 予 約 権 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません 24
3. 配 当 に 関 する 事 項 (1) 配 当 金 支 払 額 該 当 事 項 はありません (2) 基 準 日 が に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 連 結 会 計 年 度 となるもの 該 当 事 項 はありません ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 と 連 結 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 は 次 のとお りであります ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 現 金 及 び 預 金 勘 定 288,348 千 円 447,266 千 円 預 入 期 間 が3か 月 を 超 える 預 金 等 4,300 千 円 79,608 千 円 現 金 及 び 現 金 同 等 物 284,048 千 円 367,658 千 円 25
(セグメント 情 報 等 ) (セグメント 情 報 ) 1 報 告 セグメントの 概 要 当 社 グループの 報 告 セグメントは 当 社 の 構 成 単 位 のうち 分 離 された 財 務 情 報 が 入 手 可 能 であり 取 締 役 会 が 経 営 資 源 の 配 分 の 決 定 及 び 業 績 を 評 価 するために 定 期 的 に 検 討 を 行 う 対 象 となっているも のであります 当 社 グループは 共 同 事 業 及 び 自 社 単 独 によるマンション 分 譲 等 を 行 っている 不 動 産 分 譲 事 業 住 宅 事 務 所 及 び 店 舗 等 の 賃 貸 を 行 っている 不 動 産 賃 貸 事 業 不 動 産 分 譲 事 業 に 付 随 し 発 生 するマ ンション 用 地 等 の 仲 介 を 行 っている 不 動 産 仲 介 事 業 及 び 上 記 事 業 に 付 随 して 発 生 する 業 務 を 行 っ ている その 他 事 業 の4つを 報 告 セグメントとしております 2 報 告 セグメントごとの 売 上 高 利 益 又 は 損 失 資 産 負 債 その 他 の 項 目 の 金 額 の 算 定 方 法 報 告 されている 事 業 セグメントの 会 計 処 理 の 方 法 は 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 における 記 載 と 概 ね 同 一 であります 報 告 セグメントの 利 益 は 営 業 利 益 ベースの 数 値 であります セグメント 間 の 内 部 収 益 及 び 振 替 高 は 市 場 実 勢 価 格 に 基 づいております 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 と 区 別 することが 困 難 な 会 計 方 針 の 変 更 に 記 載 のとおり 法 人 税 法 の 改 正 に 伴 い より 平 成 24 年 8 月 1 日 以 後 に 取 得 した 有 形 固 定 資 産 については 改 正 後 の 法 人 税 法 に 基 づく 減 価 償 却 の 方 法 に 変 更 したため 報 告 セグメントの 減 価 償 却 の 方 法 を 改 正 後 の 法 人 税 法 に 基 づく 方 法 に 変 更 しております なお この 変 更 によるセグメント 利 益 に 与 える 影 響 は 軽 微 であります 3 報 告 セグメントごとの 売 上 高 利 益 又 は 損 失 資 産 負 債 その 他 の 項 目 の 金 額 に 関 する 情 報 ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 不 動 産 分 譲 事 業 不 動 産 賃 貸 事 業 報 告 セグメント 不 動 産 仲 介 事 業 その 他 事 業 計 調 整 額 ( 注 1) 連 結 財 務 諸 表 計 上 額 ( 注 2) 売 上 高 外 部 顧 客 に 対 す る 売 上 高 セ グメン ト 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 1,287,616 1,484,651 102,675 181,385 3,056,328 12,000 4,050 16,050 16,050 計 1,287,616 1,496,651 102,675 185,435 3,072,378 16, セグメント 利 益 83,341 72,272 71,070 84,915 311,600 297,343 セグメント 資 産 3,899,165 200,342 15,860 39,632 4,155,000 1,218, その 他 の 項 目 減 価 償 却 費 3,289 7,495 10,784 11,469 22,254 支 払 利 息 149,965 149,965 4,093 154,059 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 資 産 の 増 加 額 500 500 500 ( 注 )1. 調 整 額 は 以 下 のとおりであります 26
(1)セグメント 利 益 の 調 整 額 297,343 千 円 は セグメント 間 取 引 消 去 15,130 千 円 各 報 告 セグメ ントに 配 分 していない 全 社 費 用 282,213 千 円 であります 全 社 費 用 は 主 に 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 であります (2)セグメント 資 産 の 調 整 額 1,218,849 千 円 は 各 報 告 セグメントに 配 分 していない 全 社 資 産 であり ます 全 社 資 産 は 連 結 財 務 諸 表 提 出 会 社 及 び 連 結 子 会 社 での 現 金 及 び 預 金 投 資 有 価 証 券 及 び 一 般 管 理 部 門 に 係 る 資 産 等 であります (3) 減 価 償 却 費 の 調 整 額 11,469 千 円 は 全 て 全 社 資 産 に 係 る 減 価 償 却 費 であります (4) 支 払 利 息 の 調 整 額 4,093 千 円 は 特 定 物 件 に 係 る 借 入 以 外 の 借 入 利 息 及 び 社 債 利 息 等 が 含 まれて おります 2.セグメント 利 益 及 びセグメント 資 産 は それぞれ 連 結 財 務 諸 表 の 営 業 利 益 及 び 資 産 合 計 と 調 整 を 行 ってお ります ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 不 動 産 分 譲 事 業 不 動 産 賃 貸 事 業 報 告 セグメント 不 動 産 仲 介 事 業 その 他 事 業 計 調 整 額 ( 注 1) 連 結 財 務 諸 表 計 上 額 ( 注 2) 売 上 高 外 部 顧 客 に 対 す る 売 上 高 セ グメン ト 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 4,170,574 1,341,458 143,089 243,255 5,898,377 8,859 27,070 35,930 35,930 計 4,170,574 1,350,318 143,089 270,325 5,934,307 35, セグメント 利 益 351,558 52,769 114,680 91,517 610,526 301,305 セグメント 資 産 2,586,024 193,089 11,351 61,871 2,852,337 809,6 その 他 の 項 目 減 価 償 却 費 2,332 2,589 4,921 6,425 11,347 支 払 利 息 48,596 48,596 1,743 50,340 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 資 産 の 増 加 額 11,612 11,612 ( 注 )1. 調 整 額 は 以 下 のとおりであります (1)セグメント 利 益 の 調 整 額 301,305 千 円 は セグメント 間 取 引 消 去 10,237 千 円 各 報 告 セグメ ントに 配 分 していない 全 社 費 用 291,068 千 円 であります 全 社 費 用 は 主 に 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 であります (2)セグメント 資 産 の 調 整 額 809,633 千 円 は セグメント 間 取 引 消 去 11,014 千 円 各 報 告 セグメン トに 配 分 していない 全 社 資 産 820,647 千 円 が 含 まれております 全 社 資 産 は 連 結 財 務 諸 表 提 出 会 社 及 び 連 結 子 会 社 での 現 金 及 び 預 金 投 資 有 価 証 券 及 び 一 般 管 理 部 門 に 係 る 資 産 等 でありま す (3) 減 価 償 却 費 の 調 整 額 6,425 千 円 は 全 て 全 社 資 産 に 係 る 減 価 償 却 費 であります (4) 支 払 利 息 の 調 整 額 1,743 千 円 は 特 定 物 件 に 係 る 借 入 以 外 の 借 入 利 息 が 含 まれております 2.セグメント 利 益 及 びセグメント 資 産 は それぞれ 連 結 財 務 諸 表 の 営 業 利 益 及 び 資 産 合 計 と 調 整 を 行 ってお ります 27
( 関 連 情 報 ) ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 1 製 品 及 びサービスごとの 情 報 製 品 及 びサービスの 区 分 が 報 告 セグメント 区 分 と 同 一 であるため 記 載 を 省 略 しております 2 地 域 ごとの 情 報 (1) 売 上 高 本 邦 以 外 の 売 上 高 がないため 記 載 を 省 略 しております (2) 有 形 固 定 資 産 本 邦 以 外 に 所 在 している 有 形 固 定 資 産 を 有 していないため 記 載 を 省 略 しております 3 主 要 な 顧 客 ごとの 情 報 外 部 顧 客 への 売 上 高 のうち 特 定 の 顧 客 への 売 上 高 が 連 結 損 益 計 算 書 の 売 上 高 の10%に 満 たない ため 主 要 な 顧 客 ごとの 情 報 の 記 載 を 省 略 しております ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 1 製 品 及 びサービスごとの 情 報 製 品 及 びサービスの 区 分 が 報 告 セグメント 区 分 と 同 一 であるため 記 載 を 省 略 しております 2 地 域 ごとの 情 報 (1) 売 上 高 本 邦 以 外 の 売 上 高 がないため 記 載 を 省 略 しております (2) 有 形 固 定 資 産 本 邦 以 外 に 所 在 している 有 形 固 定 資 産 を 有 していないため 記 載 を 省 略 しております 3 主 要 な 顧 客 ごとの 情 報 ( 単 位 : 千 円 ) 顧 客 の 名 称 又 は 氏 名 売 上 高 関 連 するセグメント 名 株 式 会 社 青 山 メインランド 701,414 不 動 産 分 譲 事 業 ( 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 に 関 する 情 報 ) ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 該 当 事 項 はありません ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 不 動 産 分 譲 事 業 不 動 産 賃 貸 事 業 不 動 産 仲 介 事 業 ( 単 位 : 千 円 ) その 他 事 業 全 社 消 去 合 計 減 損 損 失 2,888 2,888 ( 報 告 セグメントごとののれんの 償 却 額 及 び 未 償 却 残 高 に 関 する 情 報 ) 該 当 事 項 はありません ( 報 告 セグメントごとの 負 ののれん 発 生 益 に 関 する 情 報 ) 該 当 事 項 はありません 28
( 関 連 当 事 者 情 報 ) 1. 関 連 当 事 者 との 取 引 (1) 連 結 財 務 諸 表 提 出 会 社 と 関 連 当 事 者 の 取 引 連 結 財 務 諸 表 提 出 会 社 の 役 員 及 び 主 要 株 主 ( 個 人 の 場 合 に 限 る ) 等 ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 該 当 事 項 はありません ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 種 類 会 社 等 の 名 称 又 は 氏 名 所 在 地 資 本 金 又 は 出 資 金 ( 千 円 ) 事 業 の 内 容 又 は 職 業 議 決 権 等 の 所 有 ( 被 所 有 ) 割 合 (%) 関 連 当 事 者 との 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 ( 千 円 ) 科 目 期 末 残 高 ( 千 円 ) 資 金 の 借 入 ( 注 )1 一 年 内 返 済 70,000 予 定 の 長 期 借 入 金 70,000 親 会 社 ハウスセ ゾン 京 都 府 京 都 市 親 会 社 の 銀 行 ( 被 所 有 ) 借 入 に 対 する 97,000 賃 貸 不 動 産 業 役 員 の 兼 任 あり 直 接 60.82 債 務 保 証 ( 注 )2 70,000 債 務 被 保 証 ( 注 )3 148,000 上 記 金 額 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 ( 注 ) 1 資 金 の 借 入 については 借 入 利 率 は 市 場 金 利 を 勘 案 して 利 率 を 合 理 的 に 決 定 しております 2 ハウスセゾンの 金 融 機 関 からの 金 銭 消 費 貸 借 契 約 について 債 務 保 証 を 行 っております なお 当 該 借 入 は 提 出 会 社 の 物 件 取 得 資 金 として 融 資 を 受 けたものであり 提 出 会 社 は ハウスセゾンより 同 額 の 借 入 を 受 けております 債 務 保 証 の 取 引 金 額 は ハウスセゾンの 平 成 25 年 7 月 31 日 の 借 入 残 高 を 記 載 してお ります また 保 証 料 の 受 取 りは 行 っておりません 3 提 出 会 社 の 金 融 機 関 からの 金 銭 消 費 貸 借 契 約 に 対 して ハウスセゾンより 債 務 保 証 を 受 けておりま す なお 債 務 被 保 証 の 取 引 金 額 は 平 成 25 年 7 月 31 日 の 借 入 残 高 を 記 載 しております また 保 証 料 の 支 払 いは 行 っておりません 2. 親 会 社 又 は 重 要 な 関 連 会 社 に 関 する 注 記 (1) 親 会 社 情 報 株 式 会 社 ハウスセゾン( 非 上 場 ) 株 式 会 社 はーとふるセゾン( 非 上 場 ) (2) 重 要 な 関 連 会 社 の 要 約 財 務 情 報 該 当 事 項 はありません 29
(1 株 当 たり 情 報 ) ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 1 株 当 たり 純 資 産 額 37.22 円 56.64 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 110.45 円 19.09 ( 注 ) 1. 及 び におきましては 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 は 希 薄 化 効 果 を 有 している 潜 在 株 式 が 無 いため 記 載 しておりません 2.1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 の 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります 項 目 ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 当 期 純 利 益 ( 千 円 ) 1,768,598 470,811 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 ( 千 円 ) 普 通 株 式 に 係 る 当 期 純 利 益 ( 千 円 ) 1,768,598 470,811 普 通 株 式 の 期 中 平 均 株 式 数 ( 株 ) 16,013,100 24,660,641 希 薄 化 効 果 を 有 しないため 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 の 算 定 に 含 まれなかった 潜 在 株 式 の 概 要 提 出 会 社 オプション 平 成 18 年 第 2 回 ストック オプション( 普 通 株 式 の 数 59,800 株 ) 連 結 子 会 社 平 成 23 年 ストック オプシ ョン( 普 通 株 式 の 数 8 株 ) 3.1 株 当 たり 純 資 産 額 の 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります 項 目 ( 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 提 出 会 社 平 成 18 年 第 2 回 ストック 上 記 のストックオプション は 平 成 24 年 10 月 28 日 をも って 権 利 行 使 期 間 満 了 によ り 失 効 しております 連 結 子 会 社 平 成 23 年 ストック オプシ ョン( 普 通 株 式 の 数 8 株 ) ( 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 純 資 産 の 部 の 合 計 額 ( 千 円 ) 1,035,125 1,494,06 純 資 産 の 部 の 合 計 額 から 控 除 する 金 額 ( 千 円 ) 117,306 97,392 (うち 新 株 予 約 権 ) (21,169 ) (うち 少 数 株 主 持 分 ) (9,067 ) (10,322 ) (うち 第 1 種 優 先 株 式 ) (87,070 ) (87,070 ) 普 通 株 式 に 係 る 期 末 の 純 資 産 額 ( 千 円 ) 917,818 1,396,670 1 株 当 たり 純 資 産 額 の 算 定 に 用 いられた 期 末 の 普 通 株 式 の 数 ( 株 ) 24,660,641 24,660,64 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 該 当 事 項 はありません 30
5. 個 別 財 務 諸 表 (1) 貸 借 対 照 表 前 事 業 年 度 ( 平 成 24 年 7 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 事 業 年 度 ( 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 203,302 341,294 売 掛 金 101,326 26,303 販 売 用 不 動 産 162,213 536,747 仕 掛 販 売 用 不 動 産 3,219,647 1,311,724 貯 蔵 品 406 269 前 渡 金 - 49,163 前 払 費 用 3,385 1,891 未 収 入 金 13,113 38,330 未 収 還 付 法 人 税 等 45,571 1,543 その 他 11,557 2,811 貸 倒 引 当 金 94 94 流 動 資 産 合 計 3,760,430 2,309,984 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 186,571 6,120 減 価 償 却 累 計 額 60,599 389 建 物 ( 純 額 ) 125,971 5,731 構 築 物 9,646 - 減 価 償 却 累 計 額 6,309 - 構 築 物 ( 純 額 ) 3,337 - 工 具 器 具 及 び 備 品 23,039 3,077 減 価 償 却 累 計 額 15,320 2,472 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 7,719 605 土 地 213,940 - リース 資 産 5,405 5,405 減 価 償 却 累 計 額 1,891 2,972 リース 資 産 ( 純 額 ) 3,513 2,432 有 形 固 定 資 産 合 計 354,481 8,769 無 形 固 定 資 産 ソフトウエア 8,575 1,450 その 他 1,738 0 無 形 固 定 資 産 合 計 10,314 1,450 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 48,673 42,346 関 係 会 社 株 式 58,551 58,551 長 期 貸 付 金 425,000 425,000 従 業 員 に 対 する 長 期 貸 付 金 8,222 7,801 長 期 未 収 入 金 437,000 427,000 その 他 66,490 35,648 貸 倒 引 当 金 179,370 179,370 投 資 その 他 の 資 産 合 計 864,566 816,977 固 定 資 産 合 計 1,229,362 827,197 資 産 合 計 4,989,793 3,137,182 31
( 単 位 : 千 円 ) 前 事 業 年 度 ( 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 当 事 業 年 度 ( 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 買 掛 金 52,039 104,407 短 期 借 入 金 84,000 587,000 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 2,829,819 748,294 リース 債 務 1,120 1,201 未 払 金 95,393 73,859 未 払 費 用 1,646 - 未 払 法 人 税 等 4,648 6,760 前 受 金 52,356 4,116 預 り 金 12,396 12,577 匿 名 組 合 出 資 預 り 金 - 116,500 前 受 収 益 1,050 - その 他 - 486 流 動 負 債 合 計 3,134,470 1,655,203 固 定 負 債 長 期 借 入 金 761,827 128,298 関 係 会 社 長 期 借 入 金 90,000 - リース 債 務 2,826 1,624 長 期 未 払 金 134,368 53,106 長 期 預 り 保 証 金 12,100 8,244 固 定 負 債 合 計 1,001,122 191,273 負 債 合 計 4,135,593 1,846,477 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 2,630,171 2,630,171 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 2,820,161 2,820,161 資 本 剰 余 金 合 計 2,820,161 2,820,161 利 益 剰 余 金 その 他 利 益 剰 余 金 繰 越 利 益 剰 余 金 4,615,615 4,166,114 利 益 剰 余 金 合 計 4,615,615 4,166,114 自 己 株 式 485 485 株 主 資 本 合 計 834,230 1,283,731 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 1,200 6,972 評 価 換 算 差 額 等 合 計 1,200 6,972 新 株 予 約 権 21,169 - 純 資 産 合 計 854,199 1,290,704 負 債 純 資 産 合 計 4,989,793 3,137,182 32
(2) 損 益 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) 前 事 業 年 度 当 事 業 年 度 ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 売 上 高 不 動 産 売 上 高 1,025,613 3,938,709 不 動 産 賃 貸 収 益 24,483 15,627 不 動 産 仲 介 収 益 88,603 111,151 その 他 の 事 業 収 益 43,677 37,296 売 上 高 合 計 1,182,379 4,102,784 売 上 原 価 不 動 産 売 上 原 価 800,912 3,431,859 不 動 産 賃 貸 原 価 10,370 12,921 不 動 産 仲 介 原 価 24,834 23,754 その 他 の 事 業 原 価 12,959 7,472 売 上 原 価 合 計 849,076 3,476,009 売 上 総 利 益 333,302 626,775 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 335,840 366,974 営 業 利 益 又 は 営 業 損 失 ( ) 2,537 259,801 営 業 外 収 益 受 取 利 息 160 126 受 取 配 当 金 25 30 受 取 手 数 料 208 455 求 償 金 受 入 1,350 1,420 業 務 受 託 収 入 7,200 - 違 約 金 収 入 - 540 その 他 1,503 266 営 業 外 収 益 合 計 10,448 2,839 営 業 外 費 用 支 払 利 息 151,543 47,708 支 払 手 数 料 5,455 15,653 その 他 6,191 1,576 営 業 外 費 用 合 計 163,190 64,939 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 ( ) 155,279 197,701 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 - 100,593 債 務 免 除 益 2,192,240 - 私 財 提 供 益 - 126,237 その 他 6,118 24,273 特 別 利 益 合 計 2,198,358 251,104 特 別 損 失 固 定 資 産 売 却 損 - 5,471 固 定 資 産 除 却 損 1,827 4,374 減 損 損 失 - 1,736 事 業 構 造 改 善 費 用 269,925 - 特 別 損 失 合 計 271,752 11,582 税 引 前 当 期 純 利 益 1,771,326 437,223 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 2,349 12,276 法 人 税 等 合 計 2,349 12,276 当 期 純 利 益 1,768,976 449,500 33
(3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) 前 事 業 年 度 当 事 業 年 度 ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 株 主 資 本 資 本 金 当 期 首 残 高 2,286,636 2,630,171 新 株 の 発 行 343,535 - 合 計 343,535 - 当 期 末 残 高 2,630,171 2,630,171 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 当 期 首 残 高 2,476,626 2,820,161 新 株 の 発 行 343,535 - 合 計 343,535 - 当 期 末 残 高 2,820,161 2,820,161 利 益 剰 余 金 その 他 利 益 剰 余 金 繰 越 利 益 剰 余 金 当 期 首 残 高 6,384,592 4,615,615 当 期 純 利 益 1,768,976 449,500 合 計 1,768,976 449,500 当 期 末 残 高 4,615,615 4,166,114 利 益 剰 余 金 合 計 当 期 首 残 高 6,384,592 4,615,615 当 期 純 利 益 1,768,976 449,500 合 計 1,768,976 449,500 当 期 末 残 高 4,615,615 4,166,114 自 己 株 式 当 期 首 残 高 485 485 合 計 - - 当 期 末 残 高 485 485 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 1,621,815 834,230 新 株 の 発 行 687,070 - 当 期 純 利 益 1,768,976 449,500 合 計 2,456,046 449,500 当 期 末 残 高 834,230 1,283,731 34
( 単 位 : 千 円 ) 前 事 業 年 度 当 事 業 年 度 ( 自 平 成 23 年 8 月 1 日 ( 自 平 成 24 年 8 月 1 日 至 平 成 24 年 7 月 31 日 ) 至 平 成 25 年 7 月 31 日 ) 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 当 期 首 残 高 2,972 1,200 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 4,172 8,173 合 計 4,172 8,173 当 期 末 残 高 1,200 6,972 評 価 換 算 差 額 等 合 計 当 期 首 残 高 2,972 1,200 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 4,172 8,173 合 計 4,172 8,173 当 期 末 残 高 1,200 6,972 新 株 予 約 権 当 期 首 残 高 27,187 21,169 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 6,018 21,169 合 計 6,018 21,169 当 期 末 残 高 21,169 - 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 1,591,656 854,199 新 株 の 発 行 687,070 - 当 期 純 利 益 1,768,976 449,500 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 10,190 12,995 合 計 2,445,856 436,504 当 期 末 残 高 854,199 1,290,704 35