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よしじろうさくもと
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VBA 消費税確定申告書システムのデータ入力と申告書付表について VBA 消費税確定申告書システムのデータ入力用フォーム表示と印刷用のエクセルのシートの説明になります VBA 消費税申告書のメインメニューこのシステムのメインメニューは開始編集表示印刷ヘルプ HP 情報終了のコマンドボタンの構成になっていますシステムのメインメニュー開始使用者データの登録

1 VBA 消費税確定申告書システムのデータ入力と申告書付表について VBA 消費税確定申告書システムのデータ入力用フォーム表示と印刷用のエクセルのシートの説明になります VBA 消費税申告書のメインメニューこのシステムのメインメニューは開始編集表示印刷ヘルプ HP 情報終了のコマンドボタンの構成になっていますシステムのメインメニュー開始使用者データの登録データの削除ファイルへの保存と読込ができます編集一般課税または簡易課税のデータを入力用フォームからの登録と編集を行います表示一般課税または簡易課税の消費税確定申告書付表課税取引計算表消費税の届出書の Excel ワークシートを表示します印刷一般課税または簡易課税の消費税確定申告書付表課税取引計算表消費税の届出書の Excel ワークシートを印刷します全データを一括印刷は印刷途中での中止はできませんヘルプシステムの使用方法や消費税の一般課税と簡易課税について簡単に説明した PDF ファイルを開きます HP 情報 Soft-j.com のホームページを表示してシステムの最新情報とエラー情報の確認ができます終了終了ボタンでシステムを終了して Excel に戻りますデータを保存してから Excel の設定を元に戻しますのでシステムの終了時には必ずこのボタンを使用してください

2 システムのご利用と注意事項についてシステムのご利用についてこのシステムはデータ入力用のユーザーフォームと表示と印刷用のエクセルのワークシートにより構成されていますこのシステムの利用には Microsoft 社の Excel 2016/2013/2010 が必要になりますこのシステムは Excel のマクロを有効にしないと使用できないため Excel のマクロを有効にする方法はマクロを有効にする方法.pdf ファイルをダウンロードして確認してくださいシステムの使用許諾書についてこのシステムをご利用いただくには下記のシステムの使用許諾書に同意をしていただくことが使用条件となっていますのでご了承ください 1) システムの使用期限平成 30 年版のシステムの使用期限は使用開始日から平成 31 年 12 月 31 日までとなっていますこのシステムは使用期限の経過後は使用することができません 2) 著作権および所有権本システムの著作権および所有権は Soft-j.com が所有します 3) 使用権本システムの使用権は使用者が所有する一台のコンピュータで使用することを意味します本システムの使用権はいかなる方法によっても第三者に譲渡および貸与することはできません本システムを制作者の許可なくホームページ雑誌などへの掲載をすることはできません 4) 免責事項の明示本システムが使用できないことまたは本システムの使用および使用結果について使用者および第三者の直接的および間接的ないかなる損害に対しても本システムの制作者ならびに掲載者は一切の責任を負いません計算誤りまたは印刷誤りがないか必ず使用者自らによって確認していただき本システムによって発生した計算誤りまたは印刷誤りは使用者の責任で対処していただくという原則で使用して下さい損害の可能性について制作者が事前に知らされていた場合でも同様としますあらゆる損害に対する免責をご承諾いただくことを使用条件としますシステムの注意事項について 1) ファイル名の変更についてシステムのファイル名は変更しないでそのまま使用してくださいファイル名を変更すると Microsoft Visual Basic 実行時エラー '9': インデックスが有効範囲にありませんという VBA エラーが発生します 2)IME モードの設定について日本語の IME モードのため数値入力で半角の入力モードが不安定になる場合があります入力用ユーザーフォームの数値の入力欄は自動的に半角モードになるように設定しますしかし IME を全角モードのままで入力用ユーザーフォームを開くと数値入力の IME の動作が不安定になる入力用ユーザーフォームを開く際には必ず IME の全角モードを OFF にしてから開くことが必要になります Excel2007 Excel2003 のサポート終了についてマイクロソフト社による Excel2003 のサポートは平成 26 年 4 月で終了していますこのサポート終了により平成 26 年 4 月以降は弊社でも Excel2003 での動作の保証はできませんので Excel2003 用ファイルは公開していませんマイクロソフト社による Excel2007 のサポートは平成 29 年 10 月で終了していますこのサポート終了により平成 29 年 10 月以降は弊社でも Excel2007 での動作の保証はできませんこのシステムの仕様はユーザー様からの機能追加および仕様変更のご要望により予告なく変更することがありますのでご了承ください

3 VBA 消費税申告書システムについて一般用と簡易課税用の消費税確定申告書と計算明細書付表 1 と付表 2-(2) 及び付表 4 と付表 5-(2) と消費税届出書を作成するシステムです一般用と簡易課税用のデータを入力すると法人と個人の消費税の確定申告書が計算できます個人の事業所得不動産所得農業所得の消費税計算では課税取引金額計算表課税売上高計算表課税仕入高計算表を作成します消費税確定申告書と付表一般用の消費税確定申告書簡易課税用の消費税確定申告書特定課税仕入れがある場合の課税標準額等の内訳書付表 1 旧新税率別消費税額計算表兼地方消費税の課税標準となる消費税額計算表 ( 経過措置対象課税資産の譲渡等を含む課税期間用 ) 付表 2 課税売上割合控除対象仕入税額等の計算表付表 2-(2) 課税売上割合控除対象仕入税額等の計算表 ( 経過措置対象課税資産の譲渡等を含む課税期間用 ) 付表 4 旧新税率別消費税額計算表兼地方消費税の課税標準となる消費税額計算表 ( 経過措置対象課税資産の譲渡等を含む課税期間用 ) 付表 5 控除対象仕入税額等の計算表付表 5-(2) 控除対象仕入税額等の計算表 ( 経過措置対象課税資産の譲渡等を含む課税期間用 ) 消費税の還付申告に関する明細書 ( 法人用 ) 消費税の還付申告に関する明細書 ( 個人用 ) 課税取引金額計算表 ( 法人用 ) 課税取引金額計算表 ( 事業所得用 ) 課税取引金額計算表 ( 不動産所得用 ) 課税取引金額計算表 ( 農業所得用 ) 課税売上高計算表 ( 個人用 ) 課税仕入高計算表 ( 個人用 ) 消費税の届出書消費税課税事業者届出書 ( 基準期間用 ) 消費税課税事業者届出書 ( 特定期間用 ) 消費税の納税義務者でなくなった旨の届出書消費税簡易課税制度選択届出書消費税簡易課税制度選択不適用届出書消費税の事業廃止届ご注意課税期間中の取引が 6.3% の税率が適用された取引のみである場合には付表 1 及び付表 2-(2) ではなくて付表 2 課税売上割合控除対象仕入税額等の計算表を作成します課税期間中の取引が 6.3% の税率が適用された取引のみである場合には付表 4 及び付表 5-(2) ではなくて付表 5 控除対象仕入税額の計算表を作成します

4 システムの修正事項について 1) 平成 29 年版から一般課税の 5% の課税売上高と簡易課税の 5% の事業区分のデータは入力できません 2) 簡易課税の平成 28 年 4 月 1 日以後に終了する課税期間の第 6 種 ( 不動産業 ) の計算に対応しました 3) 簡易課税の付表 5 控除対象仕入税額の計算表の第 6 種の計算に対応しました 4) 簡易課税の付表 5-(2) 控除対象仕入税額の計算表の第 6 種の計算に対応しました 5) 平成 28 年 1 月 1 日以後に開始する課税期間のマイナンバー ( 法人番号又は個人番号 ) の入力に対応しました消費税の税制改正について 1) 消費税の税率の引き上げ消費税率及び地方消費税率は平成 26 年 4 月 1 日以降の資産の譲渡については 8% 平成 31 年 10 月 1 日以降の資産の譲渡については 10%( 軽減税率あり ) に 2 段階で引き上げることとされています区分適用日平成 26 年 3 月 31 日まで平成 26 年 4 月 1 日より平成 31 年 10 月 1 日より消費税率 4.0% 6.3% 7.8% 地方消費税率 1.0% ( 消費税額の 25/100) 1.7% ( 消費税額の 17/63) 合計 5.0% 8.0% 10.0% 2.2% ( 消費税額の 22/78) 2) 特定新規設立法人に係る事業者免税点制度の不適用制度平成 26 年 4 月 1 日以後に設立される資本金 1000 万円未満の新規設立法人について新規設立法人の事業年度の基準期間に相当する期間の課税売上高 5 億円超の事業者が株式等を 50% 超保有して設立される新設法人は消費税の納税義務を免除されないという特定新規設立法人に係る事業者免税点制度の不適用制度が創設されました 3) 任意の中間申告制度平成 26 年 4 月 1 日以後開始する課税期間からは任意の中間申告制度として直前の課税期間の確定消費税額 ( 地方消費税額を含まない年税額 ) が 48 万円以下の事業者 ( 中間申告義務のない事業者 ) が任意に中間申告書 ( 年 1 回 ) を提出する旨を記載した届出書を納税地の税務署長に提出した場合には自主的に中間申告と納付ができます 4) 消費税転嫁対策特別措置法に規定する総額表示義務の特例措置平成 25 年 10 月 1 日から平成 29 年 3 月 31 日までの間において現に表示する価格が税込価格であると誤認されないための措置 ( 誤認防止措置 ) を講じている場合に限り税込価格を表示 ( 総額表示 ) しなくてもよいとする特例が設けられました消費税の平成 24 年の税制改正について 1) 事業者免税点制度の適用要件が見直されました平成 25 年 1 月 1 日以後に開始する年又は事業年度から基準期間における課税売上高が 1,000 万円以下であっても当課税期間の前年の 1 月 1 日 ( 法人の場合は前事業年度開始の日 ) から 6 か月間の課税売上高が 1,000 万円を超えた場合当課税期間においては課税事業者となりますなお課税売上高に代えて給与等支払額の合計額により判定することもできますこの 6 か月間の判定期間 ( 特定期間といいます ) は平成 24 年 1 月 1 日から始まります特定期間は個人事業者の場合はその年の前年の 1 月 1 日から 6 月 30 日までの期間法人の場合は原則としてその事業年度の前事業年度開始の日以後 6 か月の期間となります 2) 仕入税額控除制度における 95% ルールの適用要件が見直されました平成 24 年 4 月 1 日以後に開始する課税期間からの課税売上高が 5 億円を超える場合には個別対応方式又は一括比例配分方式のいずれかの方法により仕入控除税額の計算を行うこととされました 3) 平成 24 年 4 月 1 日以後に提出する還付申告書から消費税の還付申告に関する明細書の添付が義務化されました控除不足還付税額がない申告書 ( 中間納付還付税額のみの還付申告書 ) には添付する必要はありません

5 開始メニューとシステムの設定開始メニューから使用者データの登録からシステムの初期設定をします編集データの削除全ての編集中のデータを一括削除します一括削除したデータは復元ができませんのでデータの削除処理の前にはファイルへの保存処理でバックアップをしてださいファイルへの保存システムに登録してあるデータを CSV ファイルへの保存処理でバックアップしますファイルから読込 CSV ファイルにバックアップしたデータをファイルから読込処理でシステムに復元します以下の手順で入力したデータを新しいバージョンのシステムに引き継ぐことができます 1 開始メニューのファイルへの保存でデータを CSV ファイルへ保存して古いシステムを終了します ( ファイル名は自由につけることができます ) 2 新しいシステムを解凍してパスワードを解除します 3 開始メニューのファイルから読込で CSV ファイルからデータを新しいシステムに読み込みますファイルへの保存処理の前にシステムを解凍すると入力したデータは消えてしまいますので注意してくださいご注意エクセルのファイルは決して堅牢ではありませんファイルの読込と保存やデータの入力のために破損することがありますそのためデータの定期的なバックアップをお願いします前年分データの読込前年版の VBA 消費税確定申告書ファイルから一般課税と簡易課税のデータを読込みますパスワードの解除編集データの保存とシート印刷にはパスワード ( ライセンスキー ) の解除が必要です

VBA 消費税確定申告書の前年分データの読込について前年版の VBA 消費税確定申告書ファイルとのデータ連動の手順について前年版の VBA 消費税確定申告書ファイルと本年版 VBA 消費税確定申告書ファイルを連動してデータを移行することができます開くデータの移行処理を実行するには

消費税確定申告書ファイルからデータを転送しますクリックデータ移行についてのご注意 VBA 消費税確定申告書の Excel のカレントフォルダにあると Excel は同じフォルダにあるファイルではなくてカレントフォルダのファイルからデータの移行を実行してしまいます Excel のカレントフォルダは

6 VBA 消費税確定申告書の前年分データの読込について前年版の VBA 消費税確定申告書ファイルとのデータ連動の手順について前年版の VBA 消費税確定申告書ファイルと本年版 VBA 消費税確定申告書ファイルを連動してデータを移行することができます開くデータの移行処理を実行するには前年版の VBA 消費税確定申告書ファイルと本年版の VBA 消費税確定申告書ファイルを同じフォルダにおいて本年版の VBA 消費税確定申告書ファイルを開いてください本年版の VBA 消費税確定申告書の開始メニューから前年分データ読込ボタンをクリックすると自動的に前年版の VBA 消費税確定申告書ファイルからデータを転送しますクリックデータ移行についてのご注意 VBA 消費税確定申告書の Excel のカレントフォルダにあると Excel は同じフォルダにあるファイルではなくてカレントフォルダのファイルからデータの移行を実行してしまいます Excel のカレントフォルダは Excel のオプションの保存の既定のローカルファイルの保存場所ですこのフォルダに ZIP ファイルを解凍後の空の前年版の VBA 消費税確定申告書ファイルがあるとこのファイルに対してデータ処理を実行しますのでデータの移行が正常にできません Excel は最初にこのフォルダから下のファイルを検索して開きます

7 前年版のファイルへの保存と本年版のファイルから読込を利用してもデータの移行ができます前年分のデータをファイルの保存メニューで CSV ファイルに保存してからその CSV ファイルのデータを本年分のファイルから読込メニューでシステムに復元することもできます 1) 平成 29 年版の開始メニューのファイルへの保存でデータを CSV ファイルに書き出します (CSV ファイル名は自由に付けることができます ) 2) 平成 30 年版の開始メニューのファイルから読込で CSV ファイルからデータを読込みますこの処理を実行すると平成 29 年版と平成 30 年版のデータはまったく同じ状態になっています 3) 平成 30 年版の編集メニューで新しい年度のデータを作成します

VBA 消費税確定申告書システムのバージョンアップとデータの移行についてここでは VBA 消費税確定申告書システムのバージョンアップについて説明します VBA 消費税確定申告書でのデータの CSV ファイルへのバックアップ編集中のファイルのデータを外部の CSV ファイルに書き出してバックアップします 1.

8 VBA 消費税確定申告書システムのバージョンアップとデータの移行についてここでは VBA 消費税確定申告書システムのバージョンアップについて説明します VBA 消費税確定申告書でのデータの CSV ファイルへのバックアップ編集中のファイルのデータを外部の CSV ファイルに書き出してバックアップします 1. 開始メニューのファイルへの保存でデータを CSV ファイルへ保存しますこのシステムのバージョンは必ず確認をしておいてくださいクリック 2. 名前を付けて保存から CSV ファイル名はユーザーが自由につけることができますこの例では新しいフォルダにファイル名 bakup を付けて保存をクリックします名前入力クリック 3. 新しいフォルダにファイル名 bakup.csv のデータバックアップ用 CSV ファイルが作成されます CSV ファイルを保存するフォルダはどこでもできますファイル名には作成年月日などバックアップした日時をファイル名として付けておくと管理しやすくなります

9 VBA 消費税確定申告書のダウンロードとパスワード ( ライセンスキー ) の解除 Soft-j.com のダウンロードサイトから最新版ファイルをダウンロードしますファイルへの保存処理の前にファイルを解凍してシステムを上書きするとこれまで入力したデータはすべて消えてしまいますファイルを解凍して古いファイル上書きする前には必ずデータを CSV ファイルにバックアップして下さい圧縮ファイルを解凍するフォルダは現在作業中のフォルダとは別のフォルダのほうが安全ですお使いの Excel のバージョンにより年月日のデータが和暦から西暦または数値に自動変換されてしまう場合がありますのでご注意くださいシステムのパスワード ( ライセンスキー ) を解除します開始メニューのパスワードの解除から Soft-j.com またはベクターからメールで送付されたパスワード ( ライセンスキー ) を入力してくださいパスワード ( ライセンスキー ) は使用される年度により違いますのでご注意くださいクリック入力したパスワード ( ライセンスキー ) 正しい場合はシステムのすべての機能が利用できるようになります

VBA 消費税確定申告書での CSV ファイルからのデータの復元 CSV ファイルに保存した給与と賞与および年末調整用データを新しいシステムに読込んで復元します 1 新しいシステムの開始メニューのファイルから読込で CSV ファイルからデータを読み込みます

10 VBA 消費税確定申告書での CSV ファイルからのデータの復元 CSV ファイルに保存した給与と賞与および年末調整用データを新しいシステムに読込んで復元します 1 新しいシステムの開始メニューのファイルから読込で CSV ファイルからデータを読み込みます新しいシステムのバージョンからシステムファイルの更新を確認してくださいクリック 2. ファイルを開くから CSV ファイルを選択してファイルを開きます必ず最初の処理で作成した CSV ファイルを指定して開くをクリックしてくださいこれで CSV ファイルからデータの読込が完了しました CSV クリック

編集メニューとデータの入力編集メニューから一般課税と簡易課税の消費税申告書及び消費税届出書のデータを入力します一般課税データ入力簡易課税データ入力ボタンからデータの新規入力と編集ができます法人決算データ編集個人決算データ編集ボタンからは勘定科目ごとに一般課税の課税売上高と課税仕入高のデータを入力することができます一般用消費税申告書とデータ入力一般課税用データの入力について

11 編集メニューとデータの入力編集メニューから一般課税と簡易課税の消費税申告書及び消費税届出書のデータを入力します一般課税データ入力簡易課税データ入力ボタンからデータの新規入力と編集ができます法人決算データ編集個人決算データ編集ボタンからは勘定科目ごとに一般課税の課税売上高と課税仕入高のデータを入力することができます一般用消費税申告書とデータ入力一般課税用データの入力について一般用消費税申告書は課税売上に係る消費税額から課税仕入等に係る消費税額を控除して納付する消費税額を計算します ( 課税仕入等に係る消費税額が課税売上に係る消費税額を超える場合にはその超える部分の消費税額は還付されます ) 一般課税の仕入税額控除では課税売上割合が 95% 以上で課税売上高が 5 億円以下の場合には課税仕入等に係る消費税額の全額を控除することができますしかし課税売上割合が 95% 未満の場合又は課税売上高が 5 億円を超える場合には一括比例配分方式又は個別対応方式のどちらかで計算して課税仕入等に係る消費税額の一部は控除することができません一般用消費税申告書を作成するにはその事業年度の売上金額と資産の譲渡収入を課税売上高と売上対価の返還等の金額非課税売上高免税売上高不課税取引に区分して入力しますまたその事業年度の仕入金額と必要経費及び資産の取得金額から課税仕入高と仕入対価の返還等となる金額を区分して入力しますさらに新旧税率がある事業年度では課税売上高と売上対価の返還等の金額課税仕入高と仕入対価の返還等の金額は旧税率の 5% 適用分と新税率と 8% 適用分とに区分して入力することになりますまた税抜経理を適用している場合は仮受消費税と仮払消費税も 5% 適用分と 8% 適用分に区分して入力することになります課税売上高と免税売上高及び非課税売上高の金額より課税売上割合が計算されます課税売上割合はその課税期間の国内における資産の譲渡等 ( 非課税売上を含む ) の対価の額の合計額のうちその課税期間の国内における課税資産の譲渡等の対価の額の合計額の占める割合をいいます課税売上高が 5 億円を超える場合又は課税売上割合が 95% 未満の場合で個別対応方式の用途区分により課税仕入高を課税売上対応分非課税売上対応分課税非課税共通分に区分した金額を入力すると一括比例配分方式との計算を比較して有利な方式で仕入税額控除を計算するようになっていますただし前年に初めて一括比例配分方式を選択して本年は 2 年目となり一括比例配分方式を選択しなければならない場合は個別対応方式の用途区分の金額は入力しないでください

一般課税のデータ入力用フォーム一般用消費税申告書の納税者データの入力整理番号提出税務署納税地

中間納付消費税額中間納付譲渡割額申告区分を入力します一般用消費税申告書の課税売上高データの入力 5%

12 一般課税のデータ入力用フォーム一般用消費税申告書の納税者データの入力整理番号提出税務署納税地電話番号名称屋号代表者氏名経理担当者などを入力します法人番号または個人番号 ( マイナンバー ) は平成 28 年 1 月 1 日以後開始する課税期間より入力が必要になります一般用消費税申告書の課税期間データの入力課税期間消費税の経理 ( 税込又は税抜 ) 基準期間課税売上高中間納付消費税額中間納付譲渡割額申告区分を入力します一般用消費税申告書の課税売上高データの入力 5% 課税分と 8% 課税分の課税売上高非課税売上高免税売上高と不課税取引及び売上に係る対価の返還等の金額を入力します税抜経理の場合は仮受消費税も入力します

13 一般用消費税申告書の課税仕入高データの入力 5% 課税分と 8% 課税分の課税仕入高非課税不課税取引及び仕入に係る対価の返還等の金額を入力します個別対応方式で計算するには課税売上対応分と非課税売上対応分データを入力します税抜経理の場合は仮払消費税も入力します一般用消費税申告書の貸倒損失と貸倒回収データの入力 5% 課税分と 8% 課税分の貸倒損失と貸倒回収及び課税貨物に係る消費税額などを入力します一般課税の法人決算のデータ入力用フォーム法人の決算書類から一般課税用のデータを入力します

14 一般課税の個人決算の ( 事業所得の課税取引金額計算表 ) データ入力用フォーム事業所得用不動産所得用農業所得用の個人の決算書から一般課税用のデータを入力します一般課税の個人決算の課税売上高計算表一般課税の個人決算の課税仕入高計算表消費税の還付申告に関する明細書 ( 法人用 )

15 簡易課税用消費税申告書とデータ入力簡易課税用データの入力について簡易課税用消費税申告書は課税売上に係る消費税額から事業区分ごとのみなし仕入率により計算した消費税額を仕入税額控除として納付する消費税額を計算しますこの簡易課税を適用して消費税の申告をするには基準期間における課税売上高が 5,000 万円以下の事業者が消費税簡易課税制度選択届出書を提出期限までに税務署に提出していることが必要になります簡易課税用消費税申告書を作成するにはその事業年度の課税売上高と売上対価の返還等の金額を第一種から第五種までの事業区分ごとに区分して入力しますさらに新旧税率がある事業年度では課税売上高と売上対価の返還等の金額を旧税率の 5% 適用分と新税率の 8% 適用分に区分して入力することになりますまた税抜経理を適用している場合は仮受消費税も事業区分ごとに 5% 適用分と 8% 適用分に区分することが必要になります事業区分ごとに課税売上高と売上対価の返還等の金額を入力すると最も有利なみなし仕入率を適用して簡易課税用消費税申告書と付表を作成します例えば 2 種類の事業区分の課税売上高がある場合には事業区分ごとの原則計算による仕入税額控除の金額と 2 種類以上の事業があるときの 75% ルールによる特例計算による仕入税額控除の金額を比較して最も有利になる計算を選択することになります事業区分とみなし仕入率 ( 平成 27 年 4 月 1 日以後に開始する課税期間 ) 事業の種類みなし仕入率該当する事業第 1 種事業 90% 卸売業 ( 他の者から購入した商品をその性質及び形状を変更しないで他の事業者に販売する事業 ) 第 2 種事業 80% 小売業 ( 他の者から購入した商品をその性質及び形状を変更しないで消費者に販売する事業製造小売業を除く ) 第 3 種事業 70% 農業林業漁業鉱業建設業製造業 ( 製造小売業を含む ) 電気業ガス業熱供給業及び水道業など ( 第 1 種又は第 2 種事業に該当するもの及び加工賃その他これに類する料金を対価とする役務の提供を除く ) 第 4 種事業 60% 第 1 種第 2 種第 3 種第 5 種事業及び第 6 種事業以外の事業 ( 飲食サービス業加工賃その他これに類する料金を対価とする役務の提供をする事業 ) 第 5 種事業 50% 運輸通信業サービス業 ( 飲食サービス業を除く ) 金融保険業などで第一種事業から第三種事業までの事業に該当する事業を除きます第 6 種事業 40% 不動産業平成 27 年 4 月 1 日以後に開始する課税期間から税制改正により簡易課税制度のみなし仕入率の適用について変更があります事業者が自己において使用していた固定資産の譲渡を行う事業は第四種事業に該当することになります

簡易課税のデータ入力用フォーム簡易課税用消費税申告書の納税者データの入力整理番号提出税務署

マイナンバー ) は平成 28 年 1 月 1 日以後開始する課税期間より入力が必要になります

16 簡易課税のデータ入力用フォーム簡易課税用消費税申告書の納税者データの入力整理番号提出税務署納税地電話番号名称屋号代表者氏名経理担当者などを入力します法人番号または個人番号 ( マイナンバー ) は平成 28 年 1 月 1 日以後開始する課税期間より入力が必要になります一般用消費税申告書の課税期間データの入力課税期間消費税の経理 ( 税込又は税抜 ) 基準期間課税売上高中間納付消費税額中間納付譲渡割額申告区分を入力します簡易課税用消費税申告書の課税売上高データの入力 5% 課税分と 8% 課税分の課税売上高を第一種から第六種の事業区分ごとに入力します

17 簡易課税用消費税申告書の対価の返還等データの入力 5% 課税分と 8% 課税分の対価の返還等の金額を第一種から第六種の事業区分ごとに入力します簡易課税用消費税申告書の貸倒損失と貸倒回収データの入力 5% 課税分と 8% 課税分の貸倒損失と貸倒回収の金額を入力します

18 一般課税用の表示メニューとワークシート一般用消費税確定申告書付表 1

19 付表 2 一般用消費税申告書の付表 2-(2) 法人決算の課税売上高計算表課税仕入高計算表

20 簡易課税用の表示メニューとワークシート簡易課税用消費税確定申告書付表 4 付表 5

21 簡易課税用消費税申告書の付表 5-(2) 個人決算の課税取引金額計算表と課税売上高計算表

22 OCR 用確定申告書への印刷位置の設定税務署から配布される OCR 用消費税確定申告書への印刷位置を調整する場合には一般用または簡易課税用の表示メニューから印刷位置を調整する消費税確定申告書を選択します消費税確定申告書の OCR 印刷用シートに移動してシート編集ボタンをクリックするとシートの保護が解除されて OCR 用消費税申告書データの印刷セルの移動と行高と列幅の拡大と縮小ができます

国税庁ホームページの PDF ファイルの印刷について国税庁ホームページからダウンロードできる PDF ファイルの消費税申告書はお使いのプリンターによっては税務署から配布される OCR 用申告書とはサイズが違ってきますこのためシステムの OCR 用消費税の印刷から文字と数値部分を印刷すると欄ずれを起こして正しく印刷することができませんそこで国税庁ホームページの PDF

23 国税庁ホームページの PDF ファイルの印刷について国税庁ホームページからダウンロードできる PDF ファイルの消費税申告書はお使いのプリンターによっては税務署から配布される OCR 用申告書とはサイズが違ってきますこのためシステムの OCR 用消費税の印刷から文字と数値部分を印刷すると欄ずれを起こして正しく印刷することができませんそこで国税庁ホームページの PDF ファイルをカラー印刷した消費税申告書に文字と数値部分を印刷してから税務署にそのまま提出する場合は下記のように PDF ファイルの印刷からカスタム倍率を 102% または 103% の拡大で印刷すると OCR 用消費税とほぼ同じサイズで印刷することができますただしお使いのプリンターによりましては OCR 用消費税申告書の右端または下部が印刷されないことがありますのでご注意ください

Windows10 での PDF ファイルの発行方法について (Excel2016/2013) Windows10 と Excel2016 と Excel2013 での説明になります Windows10 より PDF ファイルの発行がプリンターの変更からできるようになりました 1.Excel のメニューからファイルを選択します 2.

24 Windows10 での PDF ファイルの発行方法について (Excel2016/2013) Windows10 と Excel2016 と Excel2013 での説明になります Windows10 より PDF ファイルの発行がプリンターの変更からできるようになりました 1.Excel のメニューからファイルを選択します 2. ファイルから印刷を選択してプリンターを Microsoft Print to PDF に変更します Excel2016 や Excel2013 から給与明細書や源泉徴収票および支払調書などのワークシートの印刷を実行すると PDF ファイルが発行されます変更するご注意 Windows ではファイルメニューのエクスポートから PDF ファイルを発行することができます

VBA 給与計算年末調整の年度更新処理とデータの移行について VBA 給与計算年末調整の年度更新処理は開始メニューの前年データ読込ボタンで前年分のファイルから直接データの移行ができます前年分と本年分のシステムファイルが同じフォルダにないとこの処理は実行できませんこの処理前にフ

VBA 給与計算年末調整の年度更新処理とデータの移行について VBA 給与計算年末調整の年度更新処理は開始メニューの前年データ読込ボタンで前年分のファイルから直接データの移行ができます前年分と本年分のシステムファイルが同じフォルダにないとこの処理は実行できませんこの処理前にフ平成 31 年分からの新元号への対応について平成 31 年は 4 月 30 日までで 5 月 1 日から新元号となりこの新元号は 4 月 1 日に公表される予定になっていますこの給与計算年末調整システムは平成 31 年 1 月からの給与計算に対応するため平成 30 年 12 月に公開しますのでこの新元号には対応することはできませんさらに給与所得の源泉徴収票や年末調整の各申告書について