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1 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における改革動向 2014 年 4 月 9 日 三菱東京 UFJ 銀行 ( 中国 ) 有限公司中国ビジネスソリューション室森田直樹

2 Ⅰ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における改革概要

3 Ⅰ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における改革概要 1. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区とは 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区全体方案 ( 国発 号 ) より ( 冒頭 ) 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区の建設は 党中央 国務院が打ち出した重要な政策であり 党の第十八回党大会の精神を深く徹底的に実施し 新情勢の下で進める改革開放の重要な措置であり 政府機能の転換 管理モデル刷新の積極的な模索 貿易と投資の利便性促進の加速に対し 改革の全面深化と新ルート模索の拡大開放 新経験の蓄積のために 重要な意義を持つ 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区は外高橋保税区 外高橋物流園区 洋山保税港区 上海浦東空港綜合保税区の 4 地域からなり 合計面積は約 28km 2 一 全体要求中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区はわが国の新時代における政府職能を速やかに転換し 管理体制を積極的に刷新し 貿易投資の便利性を向上し わが国の開放の拡大と改革深化に対して新しい道筋を探索し 新しい経験を蓄積していくという重要な使命を背負っており 国家戦略需要である 江蘇省 浙江省 上海市 外高橋保税物流園区 外高橋保税区 虹橋空港陸家嘴人民広場浦東新区浦東空港綜合保税区洋山保税港区 ( 二 ) 全体目標二 三年の改革パイロットを経て 積極的に政府職能を転換し サービス業の拡大開放と外商投資管理体制の改革を推進し 本部経済と新型貿易業態を強力に発展させ 資本項目の兌換と金融サービス業の全面開放の模索を加速し 貨物状態分類の監督管理方式を模索し 投資とイノベーションの促進を政策面で支持する体系を努力して形成し 国際化 法治化されたビジネス環境の育成に注力し 国際的な水準を備えた投資 貿易が便利で 貨幣両替が自由で 監督管理が効率的 機能的で 法制環境が規範的である自由貿易試験区を積極的に構築し わが国の開放の拡大と改革深化に対して新しい考え方と新しい道筋を探索し さらに全国のために奉仕する ( 傍線筆者 ) 3

4 Ⅰ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における改革概要 2. 改革の全体像 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における改革の方向性 自由貿易試験区発足時に示された改革の全体の方向性は以下の通り 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区管理弁法 ( 上海市人民政府令第 7 号 ) に盛り込まれている政策 1 サービス業の開放拡大 1 金融刷新 (1) 投資 管理 2 ネガティブリストによる管理モデル 3 域外投資の届出制 4 登録資本の出資引受登記制 5 営業許可証と経営許可 (3) 金融 刷新とリ スク防止 2 資本項目の兌換可能化 3 金利の市場化 4 クロスボーダー人民元決済の利用 5 外貨管理 6 金融機構の発展 7 リスク防止 (2) 貿易の発展と利便性向上 1 貿易のモデル転換とグレードアップ 2 航運ハブ機能 3 輸出入監督制度刷新 4 輸出入監督管理サービス利便性向上 (4) 総合 管理と サービス 1 管理の良化 2 管理情報の公開 3 ワンストップ受理体制 4 監督管理の改善 5 安全審査および独占禁止審査 6 知的財産権の保護等 4

5 Ⅰ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における改革概要 3. 分野別の改革概要 (1) 投資管理 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区においては 投資前内国民待遇 ネガティブリスト管理モデル 等が導入されています 上海市人民政府 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区管理弁法 ( 上海市人民政府令第 7 号 2013 年 9 月 29 日公布 ) 記載内容 サービス業の開放拡大 自由貿易試験区は 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区総体方案 に基づき 金融サービス 航運サービス 商貿サービス 専業サービス 文化サービス及び社会サービスなどの領域で開放を拡大し 投資者への資質要求 持分比率制限 経営範囲制限等の進出制限措置を一時停止或いは取消す 自由貿易試験区はパイロット的な試行 推進状況及び産業発展の需要に基づき 開放領域の拡大 試行内容及び相応な制度刷新を絶えず探索する ネガティブリストによる管理モデル 自由貿易試験区においては外商投資前内国民待遇を施行し 外商投資進出の特別管理措置 ( ネガティブリスト ) 管理モデルを実施する 外商投資進出特別管理措置 ( ネガティブリスト ) 以外の領域に対して 内資 外資一致の原則に従い 外商投資項目を認可制 ( 核準制 ) から届出制 ( 備案制 ) に改めるが 国務院が国内投資項目への認可を保留している項目は除外する ; 外商投資企業契約定款を審査批准から届出管理へ改める 自由貿易試験区外商投資進出特別管理措置 ( ネガティブリスト ) は上海市政府により公布される 外商投資項目と外商投資企業届出弁法は上海市政府により制定される 域外投資の届出制 自由貿易試験区企業が域外で投資 企業設立を行うにあたり 届出制を主な管理方式にし 域外投資の一般項目に対し届出制を施行する 域外投資 企業設立と域外投資項目届出弁法は上海市政府が制定する 登録資本の出資引受登記制 自由貿易試験区で登録資本の出資引受登記制を施行し 会社株主 ( 発起人 ) が出資引受額 出資方式 出資期限等について自主的に約定し また会社定款に記載しなければならない 但し 法律 行政法規で特定企業の登録資本登記に対して別途規定のある場合を除く 会社株主 ( 発起人 ) が引受出資状況の真実性 合法性について責任を負い 且つ 引受けた出資額或いは株式を限度に会社に対して責任を負う 営業許可証と経営許可 自由貿易試験区で営業許可証を取得した企業は直ちに一般の生産経営活動に従事することができる 許可が必要な生産経営活動に従事する場合 営業許可証取得後に主管部門へ申請できる 法律 行政法規において企業設立に認可 批准が必要とされる場合 営業許可証を申請する前に法に基いて批准手続きをしなければならない ( 傍線筆者 ) 5

6 Ⅰ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における改革概要 3. 分野別の改革概要 (2) 貿易の発展と利便性の向上 海外企業 国内企業 自由貿易 試験区企業 国内企業 海外企業 第一線 第二線 海外 自由貿易試験区 国内一般地域 上海市人民政府 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区管理弁法 ( 上海市人民政府令第 7 号 2013 年 9 月 29 日公布 ) 記載内容 貿易のモデル転換とグレードアップ 自由貿易試験区は本部経済を積極的に発展させ 多国籍企業が自由貿易試験区でアジア 太平洋地域本部を設立することを奨励し 貿易 物流 決済等の機能が整合性の取れたビジネス 物流センターを構築する 自由貿易試験区は国際貿易 倉庫物流 加工製造等の基礎業務のモデル転換 グレードアップを推進し オフショア貿易 国際貿易決済 国際コモディティ取引 ファイナンスリース 先物保税交易取引 クロスボーダーのEコマースなどの新型貿易業務を発展させる 自由貿易試験区内企業が全体的なコントロールを通じて国際 国内貿易を展開し 内外貿易の一体化発展を実現させることを奨励する 航運ハブ機能 自由貿易試験区は外高橋港 洋山深水港 浦東空港国際ハブ港の連動作用を発揮し 自由貿易試験区外航運産業集積区との協同発展を強化する 自由貿易試験区は運送金融 国際船舶運輸 国際船舶管理 国際船員管理 国際運輸ブローカー等の産業を発展させ 運賃指数デリバティブ交易業務を発展させる 自由貿易試験区は航空貨物 郵便国際中継を発展させ 航運線路 航運権の開放度を向上させる 自由貿易試験区は競争力のある国際船舶登記政策を実行し 効率性の高い船籍登記制度を構築する 自由貿易試験区企業は 中国洋山港 を船籍港として船舶登記をし 国際航運業務に従事する 輸出入監督制度刷新 自由貿易試験区と域外との間で輸出入した貨物に対し 自由貿易試験区企業は輸入船積書類情報に基づいて先行して貨物を区内へ搬入し その後輸入備案手続きを行うことを許容する 自由貿易試験区と域内区外との間で輸出入する貨物に対して スマート化識別システム管理 電子情報ネットワーク管理モデルを施行し リスト付け合せ 帳簿管理 出入口貨物付け合せの監督制度を完備する 自由貿易試験区企業が貨物を区外に出す前に 自ら検査申請のタイミングを選択できる 自由貿易試験区は貨物状態分類監督モデルを推進する 自由貿易試験区内の保税倉庫 加工等の貨物に対して 保税貨物の状態で監督管理を行う ; 自由貿易試験区口岸を通じて輸出入或いは国際中継する貨物に対して 口岸貨物の状態で監督管理を行う ; 自由貿易試験区区内に入った特定の国内貿易貨物に対して 非保税貨物の状態で監督管理を行う 輸出入監督管理サービス利便性向上 自由貿易試験区は新型業務監督管理の刷新試行を推進し サービス貿易 オフショア貿易と新型貿易業務発展の需要と相応する監督管理モデルを構築する 自由貿易試験区は積極的に国際中継 集荷と貨物整理業務を発展させる 一回申告 一回検査 一回通過 を施行する 自由貿易試験区内貨物の流転手続きを簡素化し 集中申告 自ら運輸 の方式に従い 自由貿易試験区内企業間の貨物流転を推進する 輸出入商品検査 試験 鑑定機構の設立を奨励する 第三者検査 試験 鑑定機構の検査 測定結果への信任制度を構築する 6

7 金融改革の四本柱とされる 資本取引兌換可能化 クロスボーダー人民元改革 金利自由化 外貨管理改革 について それぞれ改革の方向性が示された 全体原則 の内容は以下の通り ( 一 ) 金融が実体経済にサービスを提供することを堅持し さらに貿易投資の便利化を促進し 金融対外開放を拡大し 試験区がさらに高いステージで国際競争に参加することを推進する ( 二 ) 改革刷新 先行先試を堅持し 人民元クロスボーダー利用の推進 人民元資本項目の兌換可能化 利率市場化と外貨管理領域改革パイロットを重点的に推進する Ⅰ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における改革概要 3. 分野別の改革概要 (3) 金融刷新とリスク防止 中国人民銀行 金融が中国( 上海 ) 自由貿易試験区の建設を支持することに関する意見 において 金融の主要改革項目について改革の方向性を明示 項目条項主要内容 一 全体原則 1 条 ~3 条 ( 左記参照 ) 二 リスク管理に資する口座体系の刷新 三 投融資両替の便利化の探索 四 人民元のクロスボーダー利用を拡大 五 金利の自由化を着実に推進 4 条 ~7 条人民元 外貨の自由貿易口座の開設を通じて口座別核算管理を実現 等 8 条 ~12 条企業のクロスボーダー直接投資の便利化 等 13 条 ~16 条区内企業のクループ内双方向の人民元プーリング業務展開 域内外関連企業への経常項目集中決済サービス提供 等 17 条 ~20 条関連の基礎条件の成熟度合いに応じて 試験区内における金利の自由化体系を建設する 等 ( 三 ) リスクコントロール可能 着実な推進 成熟したプロジェクトから推進する のスタンスを堅持し 適時かつ秩序を保ってパイロット業務を組織する 六 外貨管理改革の深化 七 モニタリングと管理 21 条 ~25 条多国籍企業本部の外貨資金集中運営方式パイロット企業の範囲を拡大 等 26 条 ~30 条上海市政府は区内企業に監督管理を実施 年度ベースで評価行い分類管理 等 中国人民銀行 金融が中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区の建設を支持することに関する意見 (2013 年 12 月 2 日公布 ) 記載内容 7

8 Ⅰ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における改革概要 3. 分野別の改革概要 (4) 総合管理とサービス 管理の最適化 自由貿易試験区は国際化 法治化の要求に基づき 効率良く迅速な管理 サービスモデルを構築し 投資と貿易の利便性を促進する ワンストップ受理体制 自由貿易試験区の工商 税務 品質監督等の部門は管理委員会と連携し 外商投資項目核準 ( 備案 ) 及び企業設立 ( 変更 ) における ワンリスト申告 ワンストップ受理 体制を構築する 工商部門は申請者が提出する申請材料をまとめて受領し 申請人へ関連文書をまとめて配布する 管理委員会は自由貿易試験区内企業の域外投資備案 ワンリスト申告 ワンストップ受理 体制を構築し 申請者が提出する申請材料をまとめて受領し 申請人へ関連文書をまとめて送達する 企業年度報告の公示 自由貿易試験区内で企業年度報告公示制度を実施する 自由貿易試験区内の企業は工商部門に年度報告を提出しなければならない 企業秘密を除き年度報告は社会に対しても公表しなければならない 企業は年度報告の真実性 合法性に責任を負う 自由貿易試験区内企業の年度報告公示弁法は別途制定する 信用情報制度 自由貿易試験区内企業の信用情報記録 公開 共有 使用制度を構築し 信用保持奨励 信用失墜懲戒が連動する体制を普及させる モニタリング情報共有 上海市人民政府 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区管理弁法 ( 上海市人民政府令第 7 号 2013 年 9 月 29 日公布 ) より該当項目の主要部分を抜粋 モニタリングの改善 管理委員会と関連部門は自由貿易試験区の改革需要に基づき 中間 事後モニタリングを主体にした動態モニタリングを行い 管理プロセスと管理体制を最適化する 自由貿易試験区が執行する検査情況については 法に基づき速やかに公開すること 食品薬品安全 公共衛生 環境保護 安全生産に関わる場合 処理情況も公開し 更に必要な警告 予防意見等の情報を発表しなければならない 管理委員会は自由貿易試験区のモニタリング情報共有体制とプラットフォームを構築し 税関 検疫検査 船舶航海関連事項 金融 発展改革 商務 工商 品質監督 財政 税務 環境保護 安全生産監督 港口水上運輸事業等の部門モニタリング情報を共有 交換 享受を実現し 管理プロセスの改善 効率の良い迅速なサービスの提供 事中事後モニタリング提供サポートを強化する ( 傍線筆者 ) 8

9 Ⅱ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における金融制度改革のポイント

10 Ⅱ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における金融制度改革のポイント 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における金融制度改革の経緯 これまでに公布された政府部門主要通知 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における金融改革に関連し 日系企業にとり特に影響が大きいと思われる通知は以下の通り 公布日公布部門通知内容 2013 年 9 月 27 日 国務院 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区全体方案 2013 年 9 月 29 日 上海市人民政府 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区管理弁法 ( 上海市人民政府令第 7 号 ) 2013 年 12 月 2 日 中国人民銀行 金融が中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区の建設を支持することに関する意見 2014 年 2 月 20 日中国人民銀行上 海本部 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区での人民元クロスボーダー使用 の拡大を支持することに関する通知 ( 銀総部発 号 ) 2014 年 2 月 28 日国家外貨管理局中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区建設を支持する外貨管理実施細 則 ( 匯発 号 ) 10

11 Ⅱ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における金融制度改革のポイント 中国人民銀行上海本部 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区での人民元クロスボーダー使用の拡大を支持することに関する通知 ( 銀総部発 号 ) 自由貿易試験区のクロスボーダー人民元利用に関する具体的な改革内容を規定 30 条意見 の クロスボーダー人民元決済の利用 に関する具体的な改革内容が明示された 主要内容 一. 二. 三. 四. 五. 六. 七. 八. 九. 国家が公布する各項目の人民元クロスボーダー使用の拡大を奨励および支持する全ての政策措置を試験区に適用 試験区経常及び直接投資項目下におけるクロスボーダー人民元決済 試験区個人銀行決済口座 試験区人民元オフショアローン 試験区クロスボーダー双方向人民元プーリング 試験区経常項目のクロスボーダー人民元集中決済業務 クロスボーダー電子商取引人民元決済業務 クロスボーダー人民元取引サービス アンチマネーロンダリング 反テロ融資と反脱税 11

12 Ⅱ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における金融制度改革のポイント 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区建設を支持する外貨管理実施細則 ( 匯発 号 ) 自由貿易試験区の外貨管理に関する具体的な改革内容を規定 26 号通知 では 30 条意見 の 外貨管理改革 に関する具体的な改革内容が明示された 主要内容 一 外貨管理改革の深化 貿易投資の便利化促進 ( 一 ) 経常項目の人民元転 外貨転及び受払いにおけるエビデンス審査を簡素化 ( 二 ) 直接投資外貨登記手続きの簡素化 ( 三 ) 対外債権債務管理の開放 ( 四 ) 多国籍企業本部の外貨資金集中運営管理 外貨プーリング 国際貿易決済センター外貨管理のパイロット政策を改良 ( 五 ) 両替取引管理を完備 二 統計モニタリングと早期警戒分析の強化 外貨収支リスクの有効な防止 ( 六 ) 外貨管理データ情報送付義務の厳格な履行 ( 七 ) 非現場検査モニタリングと現場検証検査の強化 12

13 Ⅱ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における金融制度改革のポイント クロスボーダープーリング ( 資金集中管理 ) の活用 クロスボーダープーリング ( 資金集中管理 ) 導入前 各中国現法が個別に日本本社と契約を締結し 親 子ローン 子 親ローン を各社が個別に開設した専用口座で実施 外貨管理局の登記手続も各社が個別に実施 自由貿易試験区企業 日本本社 中国一般地域企業 A 中国一般地域企業 B 中国一般地域企業 C クロスボーダープーリング ( 資金集中管理 ) 導入後 自由貿易試験区企業が 幹事企業 となり 日本本社との 親 子ローン 子 親ローン を自由貿易試験区企業が開設した専用口座で集中実施 外貨管理局の登記手続も自由貿易試験区企業が実施 自由貿易試験区企業 親 子ローン 子 親ローンを集中実施 日本本社 中国一般地域企業 A 中国一般地域企業 B 中国一般地域企業 C 13

14 Ⅱ. 中国 ( 上海 ) 自由貿易試験区における金融制度改革のポイント 集中決済 ネッティングの活用 集中決済 ネッティング導入前 貿易取引に対し 各現法が 1 件ごとに自社名義で所在地の銀行を通じて資金決済を実施 自由貿易試験区企業 受取 60 支払 100 支払 30 日本本社 香港現法 中国一般地域企業 A 中国一般地域企業 B 中国一般地域企業 C 受取 50 集中決済 ネッティング導入後 自由貿易試験区企業が 幹事企業 となり 海外との決済取引を上海で集中実施 自由貿易試験区企業 支払 40( ネッティング実施 ) 受取 20( ネッティング実施 ) 日本本社 受取 60 支払 30 受取 50 香港現法 中国一般地域企業 A 中国一般地域企業 B 中国一般地域企業 C 14

15 ご注意ください 当資料は情報提供のみを目的として作成されたものであり 何らかの行動を勧誘するものではありません ご利用に関しては全てお客様御自身でご判断くださいますよう 宜しくお願い申し上げます 当資料は信頼できると思われる情報に基づいて作成されていますが 当店はその正確性を保証するものではありません 内容は予告なしに変更することがありますので 予めご了承下さい 本資料と実際の内容が異なった場合には実際の内容が優先されます また掲載内容は事前に通知することなく変更する場合があります 本資料に関連して生じた一切の損害については 弊行は責任を負いません 当資料は著作物であり 著作権法により保護されております 全文または一部を転載する場合は出所を明記してください 15

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