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やすもりしげい
5 years ago
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1 ALFA Price ラダー作成明細規定 == V1.0.7 エクセル入力編 == 2010 年 7 月 5 日改訂ぐんぎんシステムサービスシステムハウス

2 == 目次 == 1. 入力データ種類とレイアウト実績データ型 ( 資産 / 負債 ) 均等返済データ型 ( 仕組債 / 仕組ローン含 ) 不足情報補完型格付保全データ型修正履歴 12

3 1. 入力データ種類とレイアウト 1) 入力可能データ種類エクセルで入力するデータはプログラムで作成する訳ではないので大量のデータを扱うようなケースは考えていませんその為勘定系システムから入力するデータのすべてを代替することはできませんあくまで勘定系からの入力データを補完するために必要なケースを取り扱います現時点 (2010 年 1 月 ) で用意してあるシートレイアウトは下記の通りですレイアウトタイプ対象データ 1 実績データ型 ( 資産 / 負債 ) 流動性預け金など 2 均等返済型元利均等 / 元金均等 / 期日一括 3 不足データ補完型未決定の勘定科目 / 約定金利一つの勘定科目データは同一のエクセルシート内にあることが前提になっていますエクセルシートはレイアウトタイプ毎に別々に作成しますので同一勘定科目内に均等返済と期日一括返済が混在する場合に対応するため 2. 均等返済型で期日一括返済が表現できるようにしています 2) 貸出金の延滞情報 2. 均等返済型には延滞情報がありません約定通りの返済が行われているものとしてデータを作成します - 1 -

4 1-1. 実績データ型 ( 資産 / 負債勘定 ) 流動性預金のように期日の無いもの当座貸越のように返済が流動的なものについては基準月実績データだけを作成して下さい項目名称データ桁数 [ 整数, 小数 ] 1 部店コード [3,0] 2 性質規模コード [2,0] 3 勘定科目コード [7,0] 4 格付区分 [2,0] 5 保全率コード [3,0] 6 顧客番号相当値 [10,0] 7 口座番号相当値 [21,0] 説明 8 基準月 [8,0] (YYYYMM) 9 人格コード [3,0] 10 債務者区分 [2,0] 11 月末残高 [13,0] 入力時に指定する単位金額 12 月末時価 [13,0] 13 月末約定利率 [3,5] 14 月中平残 [13,0] 15 月中平残利回り [3,5] 16 月中利息 [13,0] 当月分利息 17 新規月末残高 [13,0] 基準月中の新規取組分の残高 18 新規月末約定利率 [3,5] 上記レート 19 新規月中平残 [13,0] 20 新規月中平残利回り [3,5] 21 延滞金額 [13,0] 6ヶ月以上延滞 ( 月末残高に含まず ) 22 延滞レート [3,5] 23 延滞金額 2 [13,0] 6ヶ月未満延滞 ( 月末残高に含む ) 24 延滞レート2 [3,5] 25 保全額 [13,0] 26 個別貸倒引当金 [13,0] 27 業種コード [6,0] - 2 -

5 1-2. 均等返済データ型 (JK_KINTOU_EX) 項目名称データ桁数 [ 整数, 小数 ] 説明 1 部店コード [3,0] 2 性質規模コード [2,0] 3 勘定科目コード [7,0] 4 口座番号相当値 [21,0] 5 現在簿価残高 [13,0] ゼロセットの場合は当初金額から計算で求める ( 円単 6 現在額面残高 [13,0] 位 ) 7 時価金額 [13,0] 時価金額単位は残高と同じ 8 前回約定利率 [3,5] (%) 9 約定利率 [3,5] 簿価直利 (%) 10 額面利率 [3,5] クーポンレートに相当 (%) 11 スタート日 [8,0] 約定日 12 前回金利変更日 [8,0] 基準月中の変更に対する分かち計算用 13 次回金利変更日 [8,0] 金利満期日 14 エンド日 [8,0] 最終返済日 15 仕切りレート [3,5] 対 ALM 部門 (TP1) 16 営業店スプレッド [3,5] 営業店収益スプレッド (TP2) 17 明細名称 [100,0] 銘柄名等をセット ( 文字型 ) 18 金利変動パターン [100,0] ax+by+c+rt1+dfx/(k+st2) で指定 ( 文字型 ) 19 キャップ [50,0] c+rt1 で指定 ( 文字型 ) 20 フロア [3,5] 金利変動時のフロア金利 21 コールオプション [1,0] 有り :1 無し :0 22 ラダー計算パターン [2,0] 11 満期一括データ型 51 元利均等返済型 61 元金均等返済型現在簿価残高を入力する場合はゼロで現在残高を優 23 当初簿価金額 ( 円単位 ) [13,0] 先して使用する現在額面残高を入力する場合はゼロで現在残高を優 24 当初額面金額 ( 円単位 ) [13,0] 先して使用する当初額面金額 = 現在額面残高 =0の場合は額面データを作成しない 25 初回返済日 [8,0] 据置期間を考慮 26 返済周期 [2,0] 次回返済日以降の返済日を算出 27 額面割賦金額 [13,0] 簿価の割賦金額は計算で求める当初金額現在金額の順額面が全てゼロの場合は簿価割賦金額として使用 28 次回約定利率 [3,5] 段階金利の確定金利 29 利息徴求コード [1,0] 0: 前取り 1: 後取り 30 利息期間 [3,0] 利払周期 ( 月 ) 31 顧客番号相当値 [10,0] 大企業 / 中小企業 / 個人事業主 / 個人などを識別す 32 人格コード [3,0] るためのコード 33 債務者区分 [2,0] 破綻懸念先実質破綻先等を区別するための区分任意の 2 桁のコードとし格付名についてはコード名 34 格付け [3,0] 称設定のコード区分 :801で登録する (%) 35 保全率 [3,5] 保全率を使用しない場合は0をセットするスプレッド法にて使用する 36 保全額 [13,0] キャッシュフロー法にて使用する 37 個別貸倒引当金 [13,0] 個別に見る必要のない場合は0をセットする任意の 5 桁のコードとし評価レート名についてはコ 38 評価レートコード [5,0] ード名称設定のコード区分 :804で登録する 39 業種コード [6,0] 業種コード - 3 -

6 前ページのレイアウトで入力するデータが多くなる場合は毎月のデータ変更処理の負担が大きくなります固定金利で約定通り返済されている場合には当初の約定から計算することができます現在残高にゼロをセットしてある明細についてはそれ以外のセット項目から現在残高を求めますただし過去の時点で約定通りの返済から外れている場合に残高相違が起こる可能性がありますので件数が少ない場合には現在残高も毎月セットするようにして下さい ⅰ) 固定金利の元金均等返済パターン返済周期割賦金計算で求めた現在残高スタート日初回返済日基準月エンド日 ⅱ) 固定金利の元利均等返済パターン上図の割賦金を割賦金 (-) 約定利率返済周期 1200 で計算します ⅲ) 変動金利の返済パターン変動金利の場合は必ず現在の情報をセットしてください - 4 -

7 仕組債 / 仕組ローン明細レイアウトの続き金利変動パターン ax+by+c+rt1+dfx/(k+st2) の指定例とそのセット項目は以下の通りです例 )1.234x20Y x12M xT xF1 /( xT12) a,b,c,r,d レートを% で指定 k,s 為替レートを% で指定 X, Y 3M,6M 1Y,2Y, 20Y( 月 =M, 年 =Y で指定 ) T1,T2 t3,t6 t12( ステップ期間を表す記号 :tの後に月数を指定) Fx f1,f2 f9( 通貨を表す記号 :fの後に通貨コードを指定) キャップ変動パターン c+rt1 の指定例とそのセット項目は以下の通りです例 ) xT12 c,r レートを % で指定 T1 t3,t6 t12( ステップ期間を表す記号 :t の後に月数を指定 ) - 5 -

8 仕組債 / 仕組ローン明細作成上の注意 ⅰ) ステップアップ金利の登録左下表のようなステップアップ条件の場合の登録方法を例として示します受取時点受取金利 2006/02/ /08/ % 2007/02/ % 2007/08/ % 2008/02/ % 2008/08/ % 2009/02/ % 2009/08/ % 2010/02/ % 2010/08/ % 2011/02/ % 2011/08/ % 2012/02/ % 2012/08/ % 2013/02/ % 2013/08/ % 2014/02/ % << 基準月 =2007/03 の場合のセット値 >> スタート日 2006/02/17 次回金利変更日 2007/08/17 エンド日 2014/02/17 変動パターン xT12 現在レート+ステップ幅周期記号注 ) 現在レートは金利確定分として計算していますので金利変動時点で変える必要がありますキャップレート % ⅱ) 均等返済明細登録時の注意事項均等返済タイプが正しく計算されるためには以下の条件を満たす必要があります 1 利息期間 ( 勘定科目パラメータ上に設定 ) 返済周期 ( 明細データ上に登録 ) 注 ) 利息期間は返済周期の公約数である必要があります 2 次回金利変更日 + 利息期間 i= 初回返済日 + 返済周期 j (i,j=0,1,2, ) 注 ) 利息支払と元金償還のタイミングがズレると正しく計算されません ⅰ) の例の場合初回返済日は2 月または8 月でなければなりません - 6 -

9 1) アモチゼーションデータの入力アモチ処理が必要な場合には満期一括データ型を複数組み合わせて対応して下さい希望するラダーを作成するためには満期日をエンド日としたデータのほかに償却予定の年月日をエンド日とするデータを作成すれば表現できますエンド日スタート日上記のようにスタート日が同一でエンド日が異なるデータをアモチ償却予定に合わせて作成してください - 7 -

10 2) 売却データの入力基準月中に売却があった場合は基本的には売却日をエンド日にセットしたデータを作成しますが売買単位の玉で管理していないシステムによっては難しい場合があるようです基準月中に残高の一部を売却した場合は下記のどちらかのデータを作成して入力して下さい ⅰ) 売却日をエンド日とした明細を作成売却日 = エンド日金額を (+) で作成スタート日基準月エンド日 ⅱ) 売却日をスタート日とした明細を作成売却日 = スタート日金額を (-) で作成スタート日エンド日 - 8 -

11 1-3. 不足情報補完型 (HOKAN_EX) センターで勘定科目の決定できないデータや返済条件が登録されていないデータについてはエクセルから入力された情報で置き換える処理を行います項目名称データ桁数 [ 整数, 小数 ] 1 部店コード [3,0] 2 性質規模コード [2,0] 3 CIF 番号 [7,0] 4 口座番号相当部 [21,0] 5 勘定科目コード [7,0] 6 ラダー計算パターン [2,0] 7 初回返済日 [8,0] 8 返済周期 [2,0] 9 割賦金額 [13,0] 10 返済期日 [8,0] 11 変動開始日 [8,0] 12 変動周期 [2,0] 説ホストデータのキー項目明合致するデータの下記項目をエクセル入力情報で置き換える 0 勘定科目変換のみ 11 満期一括データ型 51 元利均等返済型 61 元金均等返済型ラダー計算パターン =51 61 の時に有効ラダー計算パターン = の時に有効 13 金利変動条件 [100] ax+by+c+rt1+dfx/(k+st2) 文字列形式で入力 14 キャップレート [50] C+rT1 文字列形式で入力 15 フロアレート [3,5] 16 コールオプション [1,0] 17 利息徴求コード [1,0] 0: 修正しない 1: 後取り 2: 前取り 18 利息期間 [3,0] このデータを利用して勘定科目コードを変更する場合はセンターから受渡されるデータには無い勘定科目コードを指定してくださいラダー計算パターン=0の場合は勘定科目コードの変換のみを行います変動開始日と変動周期から次回金利期日を求めて補完します返済期日 >0の時は元データの期日を置き換えてください返済期日 =0の時は元データ上の期日を使用してください - 9 -

12 1-4. 格付保全データ補完型 (JK_RATING1) 一部置換項目名称データ桁数 [ 整数, 小数 ] 1 部店コード [3,0] 2 顧客番号相当値 [10,0] 3 債務者区分 [2,0] 4 格付区分 [2,0] 説明部店コード顧客番号相当値が一致した場合に置換する必ず指定するこのデータ (JK_RATING1) を利用し格付保全データ (JK_RATING) を補完します債務者区分 (3) 格付区分(4) は指定した値 ( 0 も可 ) で補完されます JK_RATING1 にデータを取込み取込みデータに無い項目には 0 をセットします案件別ラダー作成処理で格付保全データの取り込みを行っている必要があります全置換 ( 新規追加含む ) 項目名称データ桁数 [ 整数, 小数 ] 1 部店コード [3,0] 2 顧客番号相当値 [10,0] 3 口座番号相当値 [21,0] 4 人格コード [3,0] 5 債務者区分 [2,0] 6 格付区分 [2,0] 7 保全率コード [3,5] 8 保全額 [13,0] 9 個別貸倒引当金 [13,0] 10 評価レートコード [5,0] 11 業種コード [6,0] 12 更改スプレッド [3,5] 13 保証料率 [3,5] 説明部店コード顧客番号相当値口座番号相当値が一致した場合に置換する一致するデータが無い場合追加する必ず指定するこのデータ (JK_RATING1) を利用し格付保全データ (JK_RATING) を補完します人格コード (4)~ 保証料率 (13) は指定した値 ( 0 も可 ) で補完されますまた全ての項目を指定する負荷を軽減するために格付保全データを書き出す機能を用意します (CSV 形式 ) 書き出されたファイルを編集し補完情報として利用することが出来ます

13 処理説明一部置換全置換の取込み口 ( 外部 I/F 機能 ) を別にし取り込み時にデータベース (JK_RESULTS1) の処理フラグをセットします ( 一部置換 :0 全置換 :1) 一部置換全置換の取込み時にデータベース (JK_RATING1) のデータ ( 処理フラグごと ) を削除してから取込みます処理フラグ =0 と 1 で部店コード顧客番号相当値の一致するデータが存在した場合処理フラグ =1( 全置換 ) のデータを優先します処理終了後にエラー通知を行います全置換処理で部店コード顧客番号相当値口座番号相当値が一致するデータが無い場合追加処理を行います基準月更新時にデータベース (JK_RATING1) の補完情報を削除します

14 2. 修正履歴版 (2010/1/13) 新規作成版 (2010/1/13) 格付保全データ型 (JK_RATING) を追加版 (2010/2/2) 格付保全データ型 (JK_RATING) に処理フラグを追加版 (2010/2/12) 格付保全データ型 (JK_RATING) に更改スプレッドを追加版 (2010/3/1) 不足情報補完型 (HOKAN_EX) に利息徴求コード, 利息期間を追加版 (2010/3/16) 格付保全データ補完型 (JK_RESULTS1) を追加版 (2010/3/25) 均等返済データ型 (JK_KINTOU_EX) 時価用項目の説明を追記版 (2010/7/5) 格付保全データ補完型に保証料率を追加

財務諸表に対する注記 1. 継続事業の前提に関する注記継続事業の前提に重要な疑義を抱かせる事象又は状況はない 2. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法満期保有目的の債券償却原価法 ( 定額法 ) によっているなお取得差額が少額であり重要性が乏しい銘柄については償却原価

財務諸表に対する注記 1. 継続事業の前提に関する注記継続事業の前提に重要な疑義を抱かせる事象又は状況はない 2. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法満期保有目的の債券償却原価法 ( 定額法 ) によっているなお取得差額が少額であり重要性が乏しい銘柄については償却原価財務諸表に対する注記 1. 継続事業の前提に関する注記継続事業の前提に重要な疑義を抱かせる事象又は状況はない 2. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法満期保有目的の債券償却原価法 ( 定額法 ) によっているなお取得差額が少額であり重要性が乏しい銘柄については償却原価法を適用していないその他の有価証券時価のあるもの決算日の市場価額等に基づく時価によっている上記以外のもの