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1 2018 年度 つなぐ IT コンソーシアム 活動発表会 使えるフィンテック第 2 章 PO ファイナンス 電子記録債権の高度化 2019 年 3 月 29 日 Tranzax 株式会社 Copyright c 2018 Tranzax( 株 ) All Rights Reserved.

2 1 中小企業共通 EDI 普及のカギ <EDI 利用メリット > 事務の効率化だけでなく プラスアルファを! EDI 導入の課題 : 利用企業にとって導入の緊急性がない 企業にとって最も緊急性のある課題 資金繰り EDI と企業財務 ( 資金繰り ) の結合 EDI 連携電子記録債権 PO ファイナンス

3 2 EDI 連携電子記録債権 PO ファイナンス (Purchase Order Finance) 受注納品し検収を受ける代金受領 受注債権 売掛金 受取手形 [ 現状の金融スキーム ] 発注 受発注を電子記録債権化 引渡し後に支払うという抗弁付き 弊社特許 手形割引でんさい割引 ファクタリング又は売掛債権担保融資 POファイナンス R ( 受注債権担保融資 ) 協会保証を付すことも可能 ( 流動資産担保保証制度 ) Tranzaxの電子債権なら EDIと連携し受注時から担保になり 融資を受けることが可能 ( 存在の可視化明確な債務者の応諾二重譲渡の排除貸出金の優先回収 ) 中小企業 ( 下請企業 ) は 現金払いよりも早く 現金を得ることが可能 発注企業には下請法 (3 条 5 条 ) 遵守メリット等 ( 公正取引委員会宛確認済 )

4 3 PO ファイナンス 事例紹介 観光庁の外国人観光客向けwebサイト作成支援事業 ITベンチャー企業 Huber. が受注したが webサイト制作に必要な外注費が確保できていない Huber. は創業まもない赤字企業であり 通常の銀行借り入れはできない 観光庁のご了解のもと 山陰インバウンド機構の発注を電子記録債権化 これを担保にHuber. は商工中金から借り入れを行えることになった 補助金 発注 6 千万円 観光庁 山陰インバウンド機構 ( 日本版 DMO) Huber. 電子記録債権化 <H 社の資金繰り > 商工中金 借入 4 千万円 売上 6 千万円 9 月 10 月 3 月 5 月 受注 電子記録債権発生 納品 検収債権確定 支払期日 電子記録債権 外注費支払 4 千万円 借入金返済 4 千万円

5 4 現金払いより早い PO ファイナンス 下請法の更なる厳格化により 支払いが120 日から60 日へと変更になる場合でも 納入業者 ( 中小企業 ) の代金の受け取りは納品から最長 120 日 現金払いや手形の割引などを使っても最長 60 日となる POファイナンスであれば 受注時から担保付きの借り入れを行え 残額も納品から最長 31 日で資金化が可能 売掛期間 60 日間 手形等の支払いサイト 60 日間 旧来の手形等の支払い手段 期間短縮 60 日 発注 納品受領 検収債務確定 現金支払いまたは手形交付日 手形満期日 下請法による規制期間 120 日以内 規制外期間 PO ファイナンス 発注発生記録 納品受領 検収債務確定変更記録 変更記録期限 ファクタリング可能期間 90 日間 電子記録債権満期日 借り入れ ( 協会保証 4 割から 5 割可能 ) 全額資金化可能現金払いより 30 日早い

6 5 現在の取組 : ものづくり補助金対応 PO ファイナンス について 交付決定された補助金を電子記録債権にし これを担保に事業開始時に補助金の範囲内での融資を受け 事業 完了後に交付された補助金をもって融資返済を完了するサービス 交付決定 確定検査 支払 補助金交付のサイクル 補助事業実施期間 ( 従来 ) 無担保信用貸によるつなぎ融資 PO ファイナンス 電子記録債権を担保に借入 全国中小企業団体中央会様による支払をもって融資金返済 銀行による有担保つなぎ融資 抗弁付期間 この抗弁は確定する補助金の金額を超えた支払を留保出来る権利のことです

7 6 ( 参考 ) スケジュール ものづくり補助事業におけるつなぎ融資に PO ファイナンスを活用した場合の手続のスケジュール 時期 ( 平成 30 年度 ) 2 月 18 日 ~5 月 8 日 4 月 ~6 月 6 月 ~8 月 補助事業 公募 採択 交付決定 つなぎ融資 PO ファイナンス 補助金交付決定額を債権金額とする 電子記録債権 を発生 電子記録債権発生 ( 債権金額 支払期日の記録 ) 電子記録債権譲渡 融資 ( 金融機関へ譲渡担保 融資 ) 電子記録債権を譲渡担保にして繋ぎ融資実施 11 月 29 日まで ( 小規模型 ) 12 月 27 日まで ( 一般型 ) 事業報告 納品 検査 補助金確定通知 検収 < 変更の内容 > 仮置期日 入金の 3 日後 交付決定額 実際の入金額 抗弁の切断 採択 交付決定の時期については目安 補助金支払 補助金が振込まれ次第 変更記録融資返済 電子記録債権を消滅

8 7 中小 小規模事業者の利用メリット PO ファイナンスは日本を支える中小 小規模事業者を応援します! 従来 中小 小規模事業者 売上がなくて金融機関のつなぎ融資の審査が通らない 赤字で金融機関の審査が通らないから採択されないだろうなあ つなぎ融資さえあれば補助金申請して事業化できたのに PO ファイナンスなら 赤字なのにつなぎ融資審査が通った! 創業したばかりなのにこんなに多く借りることができた! 十分なつなぎ融資が受けられたので 事業に専念できる! 中小 小規模事業者 中小 小規模事業者の資金繰りの悩みを解消することで 事業に専念することができます!

9 8 利用準備 Tranzax 社の Web サイトより PO ファイナンス を利用申込登録 登録後 利用申込書を印刷 Tranzax へ郵送することで利用開始 全国中央会 利用申込 (Web 登録 利用申込書送付 ) 包括委任契約 利用申込 (Web 登録 利用申込書送付 ) PO ファイナンスに関する同意書 補助事業者 利用申込 (Web 登録 利用申込書送付 ) 融資金融機関

10 9 業務フロー概要 PO ファイナンス を利用した ものづくり補助金の繋ぎ融資 方式 ❽ 請求書チェック 全国中央会 ❾ 補助金支払 ❼ 請 求 書 提 出 ❺ 補助事業実施 ❻ 確定検査 交付 ❶ ❷ 補補助助金金交交付付申決請定 ❸ 補助金受給債権 ( 仮称 ) を電子記録債権化 Tranzax 電子債権 電子記録 ❿債権の消滅 電子記録 ❸債権を譲渡 PO 用決済口座 ( 事業者請求口座 ) ❿ 融資金融機関 補助金で直接返済 報 確 告定 中小 小規模事業者 ❹ 電子記録債権を譲渡担保に補助金相当額を繋ぎ融資 凡例 従来のものづくり補助金事業 PO ファイナンスのフロー

11 10 業務フロー設計のコンセプト PO ファイナンス 利用に伴う全国中央会及び事業者の事務負担は最小限に設計 全国中央会 中小 小規模事業者 事務受託 PO ファイナンスシステム 金融機関 Tranzax 電子債権 ( 記録機関 ) 包括委任契約をもって事務受託いたします

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