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25 貸 借 対 照 表 平 成 25 年 3 月 31 日 資 産 の 部 本 州 四 国 連 絡 高 速 道 路 株 式 会 社 ( 単 位 : 百 万 円 ) 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 10,721 高 速 道 路 事 業 営 業 未 収 入 金 5,882 未 収 入 金 144 未 収 還 付 法 人 税 等 16 未 収 収 益 2 短 期 貸 付 金 1 有 価 証 券 8,449 仕 掛 道 路 資 産 3,046 未 成 工 事 支 出 金 149 貯 蔵 品 240 前 払 金 876 前 払 費 用 22 その 他 の 流 動 資 産 19 貸 倒 引 当 金 1 流 動 資 産 合 計 29,571 固 定 資 産 高 速 道 路 事 業 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 77 構 築 物 2,030 機 械 及 び 装 置 3,704 車 両 運 搬 具 252 工 具 器 具 及 び 備 品 63 土 地 134 リース 資 産 1 建 設 仮 勘 定 759 7,023 無 形 固 定 資 産 121 7,145 関 連 事 業 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 581 構 築 物 196 機 械 及 び 装 置 0 工 具 器 具 及 び 備 品 1 土 地 4,830 5,610 各 事 業 共 用 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 1,591 構 築 物 64 機 械 及 び 装 置 2 工 具 器 具 及 び 備 品 14 土 地 2,678 建 設 仮 勘 定 1 4,353 無 形 固 定 資 産 46 4,399 投 資 その 他 の 資 産 関 係 会 社 株 式 248 投 資 有 価 証 券 1,206 長 期 貸 付 金 12 長 期 前 払 費 用 0 長 期 未 収 入 金 55 その 他 の 投 資 等 147 貸 倒 引 当 金 7 1,662 固 定 資 産 合 計 18,817 資 産 合 計 48,388

26 負 債 の 部 ( 単 位 : 百 万 円 ) 流 動 負 債 高 速 道 路 事 業 営 業 未 払 金 12,412 1 年 以 内 返 済 予 定 長 期 借 入 金 1 リース 債 務 0 未 払 金 1,137 未 払 法 人 税 等 119 未 払 費 用 0 預 り 金 294 受 託 業 務 前 受 金 885 前 受 収 益 4 賞 与 引 当 金 227 流 動 負 債 合 計 15,083 固 定 負 債 道 路 建 設 関 係 長 期 借 入 金 5,233 その 他 の 長 期 借 入 金 12 リース 債 務 0 長 期 未 払 金 421 受 入 保 証 金 53 退 職 給 付 引 当 金 13,670 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 7 ETCマイレージサービス 引 当 金 765 固 定 負 債 合 計 20,165 負 債 合 計 35,248 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 4,000 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 4,000 資 本 剰 余 金 合 計 4,000 利 益 剰 余 金 その 他 利 益 剰 余 金 別 途 積 立 金 4,338 繰 越 利 益 剰 余 金 801 5,140 利 益 剰 余 金 合 計 5,140 株 主 資 本 合 計 13,140 純 資 産 合 計 13,140 負 債 純 資 産 合 計 48,388

27 高 速 道 路 事 業 営 業 損 益 営 業 収 益 料 金 収 入 63,951 道 路 資 産 完 成 高 3,556 その 他 の 売 上 高 ,666 営 業 費 用 道 路 資 産 賃 借 料 45,724 道 路 資 産 完 成 原 価 3,556 管 理 費 用 18,104 67,385 本 州 四 国 連 絡 高 速 道 路 株 式 会 社 ( 単 位 : 百 万 円 ) 高 速 道 路 事 業 営 業 利 益 280 関 連 事 業 営 業 損 益 営 業 収 益 休 憩 所 等 事 業 収 入 379 鉄 道 管 理 受 託 業 務 収 入 973 その 他 受 託 業 務 収 入 434 1,788 営 業 費 用 損 益 計 算 書 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 休 憩 所 等 事 業 費 257 鉄 道 管 理 受 託 業 務 事 業 費 973 その 他 受 託 業 務 事 業 費 429 1,660 関 連 事 業 営 業 利 益 127 全 事 業 営 業 利 益 408 営 業 外 収 益 受 取 利 息 19 有 価 証 券 利 息 13 土 地 物 件 貸 付 料 126 雑 収 入 営 業 外 費 用 支 払 利 息 0 雑 損 失 7 8 経 常 利 益 649 税 引 前 当 期 純 利 益 649 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 181 過 年 度 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 54 当 期 純 利 益 413

28 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 資 本 剰 余 金 株 主 資 本 利 益 剰 余 金 その 他 利 益 剰 余 金 本 州 四 国 連 絡 高 速 道 路 株 式 会 社 ( 単 位 : 百 万 円 ) 資 本 金 資 本 準 備 金 別 途 積 立 金 繰 越 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 合 計 株 主 資 本 合 計 純 資 産 合 計 平 成 24 年 4 月 1 日 残 高 4,000 4,000 4, ,726 12,726 12,726 事 業 年 度 中 の 変 動 額 別 途 積 立 金 の 積 立 当 期 純 利 益 事 業 年 度 中 の 変 動 額 合 計 平 成 25 年 3 月 31 日 残 高 4,000 4,000 4, ,140 13,140 13,140

29 個 別 注 記 表 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 1. 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 子 会 社 株 式 移 動 平 均 法 による 原 価 法 満 期 保 有 目 的 の 債 券 償 却 原 価 法 ( 定 額 法 ) 2.たな 卸 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 仕 掛 道 路 資 産 未 成 工 事 支 出 金 貯 蔵 品 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 ) 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 ) 移 動 平 均 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げ の 方 法 ) 但 し 料 金 収 受 設 備 等 に 係 る 貯 蔵 品 については 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 ) 3. 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 (1) 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 額 法 を 採 用 しております 主 な 耐 用 年 数 は 以 下 のとおりであります 建 物 2~50 年 構 築 物 2~60 年 機 械 及 び 装 置 2~17 年 車 両 運 搬 具 2~7 年 工 具 器 具 及 び 備 品 2~20 年 (2) 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 額 法 を 採 用 しております なお 自 社 利 用 のソフトウェアについては 社 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づく 定 額 法 によって おります (3)リース 資 産 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 に 係 るリース 資 産 については リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 を 採 用 しております 4. 引 当 金 の 計 上 基 準 (1) 貸 倒 引 当 金 債 権 の 貸 倒 による 損 失 に 備 えるため 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 により 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 検 討 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 しております (2) 賞 与 引 当 金 従 業 員 に 対 して 支 給 する 賞 与 に 充 てるため 支 給 見 込 額 に 基 づき 当 事 業 年 度 に 見 合 う 額 を 計 上 しておりま す (3) 退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 当 事 業 年 度 末 における 退 職 給 付 債 務 及 び 年 金 資 産 の 見 込 額 に 基 づき 当 事 業 年 度 末 において 発 生 していると 認 められる 額 を 計 上 しております 過 去 勤 務 債 務 は その 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 年 数 (10 年 )による 定 額 法 により 按 分 した 額 を 費 用 処 理 しております 数 理 計 算 上 の 差 異 は 各 年 度 の 発 生 時 における 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 年 数 (10 年 )による 定 額 法 により 按 分 した 額 を 発 生 の 翌 事 業 年 度 から 費 用 処 理 することとしております

30 (4) 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 役 員 の 退 職 慰 労 金 の 支 給 に 充 てるため 内 規 に 基 づき 当 事 業 年 度 末 要 支 給 額 を 計 上 しております (5)ETCマイレージサービス 引 当 金 ETCマイレージサービス 制 度 による 無 料 走 行 に 備 えるため 当 事 業 年 度 末 におけるポイント 発 行 残 高 に 対 する 将 来 の 使 用 見 込 額 を 計 上 しております 5. 収 益 及 び 費 用 の 計 上 基 準 道 路 資 産 完 成 高 工 事 完 成 基 準 を 適 用 しております 受 託 業 務 収 入 当 事 業 年 度 末 までの 進 捗 部 分 について 成 果 の 確 実 性 が 認 められる 工 事 については 工 事 進 行 基 準 ( 工 事 の 進 捗 率 の 見 積 もりは 原 価 比 例 法 )を 適 用 しております その 他 の 工 事 については 工 事 完 成 基 準 を 適 用 しており ます 6. 消 費 税 等 の 会 計 処 理 方 法 税 抜 方 式 によっております 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 1. 有 形 固 定 資 産 減 価 償 却 累 計 額 高 速 道 路 事 業 有 形 固 定 資 産 減 価 償 却 累 計 額 関 連 事 業 有 形 固 定 資 産 減 価 償 却 累 計 額 各 事 業 共 用 有 形 固 定 資 産 減 価 償 却 累 計 額 7,537 百 万 円 535 百 万 円 685 百 万 円 2. 保 証 債 務 日 本 道 路 公 団 等 民 営 化 関 係 法 施 行 法 第 16 条 により 連 帯 した 債 務 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 法 第 15 条 により 連 帯 した 債 務 227,390 百 万 円 4,567 百 万 円 3. 関 係 会 社 に 対 する 金 銭 債 権 又 は 金 銭 債 務 短 期 金 銭 債 権 短 期 金 銭 債 務 長 期 金 銭 債 権 長 期 金 銭 債 務 7 百 万 円 946 百 万 円 11 百 万 円 11 百 万 円 損 益 計 算 書 に 関 する 注 記 関 係 会 社 との 営 業 取 引 営 業 取 引 営 業 収 益 営 業 費 用 営 業 取 引 以 外 の 取 引 営 業 外 収 益 384 百 万 円 5,225 百 万 円 17 百 万 円 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 する 注 記 当 事 業 年 度 の 末 日 における 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 数 普 通 株 式 800 万 株

31 税 効 果 会 計 に 関 する 注 記 繰 延 税 金 資 産 の 発 生 の 主 な 原 因 別 の 内 訳 ( 繰 延 税 金 資 産 ) 退 職 給 付 引 当 金 賞 与 引 当 金 ETCマイレーシ サーヒ ス 引 当 金 未 払 事 業 税 その 他 繰 延 税 金 資 産 小 計 評 価 性 引 当 額 繰 延 税 金 資 産 合 計 百 万 円 4, ,312 5,312 - 道 路 資 産 賃 借 料 に 係 る 未 経 過 リース 料 当 期 末 残 高 相 当 額 道 路 資 産 賃 借 料 一 年 以 内 一 年 超 37,581 百 万 円 1,453,963 百 万 円 合 計 1,491,545 百 万 円 平 成 24 年 3 月 28 日 締 結 の 一 般 国 道 28 号 ( 本 州 四 国 連 絡 道 路 ( 神 戸 鳴 門 ルート)) 等 に 関 する 協 定 に 基 づく ものであります 1. 当 社 及 び 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 は 道 路 資 産 の 貸 付 料 を 含 む 協 定 について おお むね5 年 ごとに 検 討 を 加 え 必 要 がある 場 合 には 相 互 にその 変 更 を 申 し 出 ることができるとされておりま す ただし 道 路 資 産 の 貸 付 料 を 含 む 協 定 が 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 法 第 17 条 に 規 定 する 基 準 に 適 合 しなくなった 場 合 等 業 務 等 の 適 正 かつ 円 滑 な 実 施 に 重 大 な 支 障 が 生 ずるおそれがある 場 合 には 上 記 の 年 限 に 関 わらず 相 互 にその 変 更 を 申 し 出 ることができるとされております 2. 道 路 資 産 の 貸 付 料 は 実 績 料 金 収 入 が 計 画 料 金 収 入 に 計 画 料 金 収 入 の 変 動 率 に 相 当 する 金 額 を 加 えた 金 額 ( 加 算 基 準 額 )を 超 えた 場 合 当 該 超 過 額 ( 実 績 料 金 収 入 - 加 算 基 準 額 )が 加 算 されることとなっており ます また 実 績 料 金 収 入 が 計 画 料 金 収 入 から 計 画 料 金 収 入 の 変 動 率 に 相 当 する 金 額 を 減 じた 金 額 ( 減 算 基 準 額 )に 足 りない 場 合 当 該 不 足 額 ( 減 算 基 準 額 - 実 績 料 金 収 入 )が 減 算 されることとなっております 関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 注 記 兄 弟 会 社 等 属 性 会 社 等 の 名 称 主 要 株 主 が 議 決 権 ( 独 ) 日 本 高 の 過 半 数 速 道 路 保 有 東 京 都 5,255,124 を 所 有 し 債 務 返 済 港 区 ている 会 機 構 社 等 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 ( 単 位 : 百 万 円 ) 関 係 内 容 議 決 権 等 事 業 の 取 引 の 内 住 所 資 本 金 の 所 有 ( 被 科 目 期 末 残 高 内 容 役 員 の 事 業 上 取 引 金 額 容 ( 注 ) 所 有 ) 割 合 兼 任 等 の 関 係 高 速 道 路 に 係 る 道 路 資 産 の 保 有 及 び 会 社 への 貸 付 承 継 債 務 の 返 済 等 - 道 路 資 産 道 路 資 産 賃 借 料 の 借 受 け ( 注 )1 債 務 保 証 45,724 ( 注 1) 平 成 24 年 3 月 28 日 締 結 の 一 般 国 道 28 号 ( 本 州 四 国 連 絡 道 路 ( 神 戸 鳴 門 ルート)) 等 に 関 する 協 定 に より 支 払 っております 当 該 協 定 では 料 金 収 入 及 び 道 路 資 産 賃 借 料 等 を 変 更 しておりますが これに - 高 速 道 路 事 業 営 業 未 払 金 債 務 保 証 ( 注 )2 227,390 - 債 務 保 証 ( 注 )3 4,567-10,

32 伴 う 損 益 への 影 響 はありません 道 路 資 産 の 借 受 けに 係 る 未 経 過 リース 料 残 高 相 当 額 は 1,491,545,714,285 円 であります ( 注 2) 日 本 道 路 公 団 等 民 営 化 関 係 法 施 行 法 第 16 条 により 連 帯 した 債 務 であります ( 注 3) 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 法 第 15 条 により 連 帯 した 債 務 であります 一 株 当 たり 情 報 に 関 する 注 記 一 株 当 たり 純 資 産 額 一 株 当 たり 当 期 純 利 益 1, 円 円 重 要 な 後 発 事 象 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません その 他 の 注 記 退 職 給 付 関 係 (1) 採 用 している 退 職 給 付 制 度 の 概 要 当 社 は 確 定 給 付 型 の 制 度 として 厚 生 年 金 基 金 制 度 ( 建 設 関 係 法 人 厚 生 年 金 基 金 ) 及 び 退 職 一 時 金 制 度 を 設 けております (2) 退 職 給 付 債 務 に 関 する 事 項 ( 単 位 : 百 万 円 ) 区 分 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 退 職 給 付 債 務 (A) 21,907 年 金 資 産 (B) 4,500 未 認 識 数 理 計 算 上 の 差 異 (C) 3,854 未 認 識 過 去 勤 務 債 務 ( 債 務 の 減 額 ) (D) 117 退 職 給 付 引 当 金 (E)=(A)-(B)-(C)-(D) 13,670 (3) 退 職 給 付 費 用 に 関 する 事 項 ( 単 位 : 百 万 円 ) 区 分 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 3 月 31 日 勤 務 費 用 (A) 492 利 息 費 用 (B) 369 期 待 運 用 収 益 (C) 37 数 理 計 算 上 の 差 異 の 費 用 処 理 額 (D) 182 過 去 勤 務 債 務 の 費 用 処 理 額 (E) 39 退 職 給 付 費 用 (F)=(A)+(B)+(C)+(D)+(E) 966 (4) 退 職 給 付 債 務 等 の 計 算 の 基 礎 に 関 する 事 項 退 職 給 付 見 込 額 の 期 間 配 分 方 法 割 引 率 期 待 運 用 収 益 率 過 去 勤 務 債 務 の 額 の 処 理 年 数 数 理 計 算 上 の 差 異 の 処 理 年 数 期 間 定 額 基 準 1.0% 1.0% 発 生 年 度 から10 年 で 償 却 発 生 年 度 の 翌 年 度 から10 年 で 償 却 追 加 情 報 期 首 時 点 の 計 算 において 適 用 した 割 引 率 は2.0%でありましたが 期 末 時 点 において 再 検 討 を 行 った 結 果 割 引 率 の 変 更 により 退 職 給 付 債 務 の 額 に 影 響 を 及 ぼすと 判 断 し 割 引 率 を1.0%に 変 更 しております

33 附 属 明 細 書 ( 事 業 報 告 関 係 ) 会 社 役 員 の 他 の 会 社 の 業 務 執 行 者 との 兼 職 状 況 の 明 細 事 業 報 告 7 頁 4. 会 社 役 員 に 関 する 事 項 (1) 取 締 役 及 び 監 査 役 の 氏 名 等 に 記 載 のとおりです

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35 第 8 期 附 属 明 細 書 ( 計 算 書 類 関 係 ) 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 3 月 31 日 本 州 四 国 連 絡 高 速 道 路 株 式 会 社

36 目 次 1.キャッシュ フロー 計 算 書 1 2. 仕 掛 道 路 資 産 明 細 表 3 3. 固 定 資 産 の 取 得 及 び 処 分 並 びに 減 価 償 却 費 明 細 表 4 4. 高 速 道 路 事 業 営 業 収 益 営 業 外 収 益 及 び 特 別 利 益 明 細 表 5 5. 高 速 道 路 事 業 営 業 費 用 営 業 外 費 用 及 び 特 別 損 失 等 明 細 表 6 6. 長 期 借 入 金 及 び 短 期 借 入 金 の 増 減 明 細 表 7 7. 引 当 金 明 細 表 8 8. 有 価 証 券 明 細 表 9 9. 投 資 有 価 証 券 明 細 表 会 社 役 員 又 は 支 配 株 主 との 間 の 取 引 の 明 細 会 社 役 員 に 支 払 った 報 酬 等 12

37 キャッシュ フロー 計 算 書 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 本 州 四 国 連 絡 高 速 道 路 株 式 会 社 ( 単 位 : 百 万 円 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 税 引 前 当 期 純 利 益 649 高 速 道 路 事 業 固 定 資 産 減 価 償 却 費 1,380 関 連 事 業 固 定 資 産 減 価 償 却 費 66 各 事 業 共 用 固 定 資 産 減 価 償 却 費 123 貸 倒 引 当 金 の 増 加 額 ( は 減 少 額 ) 0 退 職 給 付 引 当 金 の 増 加 額 ( は 減 少 額 ) 108 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 の 増 加 額 ( は 減 少 額 ) 6 賞 与 引 当 金 の 増 加 額 ( は 減 少 額 ) 9 ETCマイレージサービス 引 当 金 の 増 加 額 ( は 減 少 額 ) 20 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 32 支 払 利 息 0 高 速 道 路 事 業 固 定 資 産 売 却 損 益 0 高 速 道 路 事 業 固 定 資 産 除 却 費 225 関 連 事 業 固 定 資 産 除 却 費 0 各 事 業 共 用 固 定 資 産 除 却 費 3 高 速 道 路 事 業 営 業 未 収 入 金 の 減 少 額 ( は 増 加 額 ) 339 たな 卸 資 産 の 減 少 額 ( は 増 加 額 ) 2,097 その 他 の 資 産 の 減 少 額 ( は 増 加 額 ) 938 高 速 道 路 事 業 営 業 未 払 金 の 増 加 額 ( は 減 少 額 ) 139 その 他 の 負 債 の 増 加 額 ( は 減 少 額 ) 901 小 計 22 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 40 利 息 の 支 払 額 0 法 人 税 等 の 支 払 額 395 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 377 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 定 期 預 金 等 の 預 入 による 支 出 1,600 定 期 預 金 等 の 払 戻 による 収 入 11,830 高 速 道 路 事 業 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 1,000 高 速 道 路 事 業 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 0 各 事 業 共 用 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 44 長 期 貸 付 金 の 回 収 による 収 入 4 その 他 0 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 9,189 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 道 路 建 設 関 係 長 期 借 入 金 による 収 入 5,300 道 路 建 設 関 係 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 3,696 転 貸 資 金 の 返 済 による 支 出 4 リース 債 務 の 返 済 による 支 出 0 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 1,598 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 加 額 ( は 減 少 額 ) 10,410 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 6,510 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 16,

38 ( 注 ) (1)キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 の 範 囲 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 ( 現 金 及 び 現 金 同 等 物 )は 手 許 資 金 随 時 引 き 出 し 可 能 な 預 金 及 び 容 易 に 換 金 可 能 であり かつ 価 値 の 変 動 について 僅 少 なリスクしか 負 わない 取 得 日 から3か 月 以 内 に 償 還 期 限 の 到 来 する 短 期 投 資 からなっております 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 と 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 ) 現 金 及 び 預 金 勘 定 10,721 百 万 円 有 価 証 券 勘 定 に 含 まれる 譲 渡 性 預 金 8,100 百 万 円 預 入 期 間 が3ヶ 月 を 超 える 定 期 預 金 1,900 百 万 円 現 金 及 び 現 金 同 等 物 16,921 百 万 円 (2) 重 要 な 非 資 金 取 引 当 期 において 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 法 第 15 条 の 規 定 により 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 が 当 社 から 債 務 引 受 した 道 路 建 設 関 係 長 期 借 入 金 は 3,696 百 万 円 であり 財 務 活 動 によるキャッシュ フローの 道 路 建 設 関 係 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 3,696 百 万 円 としております - 2 -

39 ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 期 首 残 高 当 期 増 加 額 当 期 減 少 額 期 末 残 高 摘 要 用 地 費 土 地 代 建 設 費 ( 除 却 工 事 費 用 その 他 を 含 む ) 合 労 務 費 外 注 費 経 費 金 利 等 一 般 管 理 費 人 件 費 一 般 管 理 費 経 費 計 仕 掛 道 路 資 産 明 細 表 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 材 料 費 労 務 費 外 注 費 708 5,267 3,244 2,731 経 費 金 利 等 一 般 管 理 費 人 件 費 一 般 管 理 費 経 費 計 計 948 5,654 3,556 3, ,654 3,556 3,046 上 記 のうち 高 速 道 路 の 新 設 による 建 設 中 の 仕 掛 道 路 資 産 の 期 末 残 高 路 線 名 期 末 残 高 摘 要 該 当 なし - 3 -

40 固 定 資 産 の 取 得 及 び 処 分 並 びに 減 価 償 却 費 明 細 表 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 区 分 高 速 道 路 事 業 関 連 事 業 各 事 業 共 用 資 産 の 種 類 期 首 残 高 ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 期 当 期 減 価 償 却 当 期 差 引 期 末 期 末 残 高 増 加 額 減 少 額 累 計 額 減 価 償 却 費 簿 価 建 物 構 築 物 2, , ,030 有 機 械 及 び 装 置 10, ,887 6,182 1,106 3,704 形 車 両 運 搬 具 固 工 具 器 具 及 び 備 品 定 資 土 地 産 リース 資 産 建 設 仮 勘 定 計 14,277 1,523 1,239 14,561 7,537 1,322 7,023 無 形 固 定 資 産 合 計 14,419 1,560 1,297 14,682 7,537 1,380 7,145 建 物 構 築 物 有 形 機 械 及 び 装 置 固 車 両 運 搬 具 定 工 具 器 具 及 び 備 品 資 土 地 4, , ,830 産 建 設 仮 勘 定 計 6, , ,610 無 形 固 定 資 産 合 計 6, , ,610 建 物 2, , ,591 構 築 物 有 機 械 及 び 装 置 形 車 両 運 搬 具 固 工 具 器 具 及 び 備 品 定 資 土 地 2, , ,678 産 建 設 仮 勘 定 計 4, , ,353 (93) (4,142) 無 形 固 定 資 産 (44) 合 計 5, , ,399 関 係 会 社 株 式 投 資 有 価 証 券 1, , ,206 長 期 性 預 金 長 期 貸 付 金 長 期 前 払 費 用 長 期 未 収 入 金 その 他 の 投 資 等 貸 倒 引 当 金 投 資 その 他 の 資 産 ( 注 )1. 各 事 業 共 用 固 定 資 産 の 主 なもの 等 建 物 : 宿 舎 等 土 地 : 宿 舎 用 地 等 2. 各 事 業 共 用 の 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 資 産 の 期 末 残 高 当 期 減 価 償 却 費 及 び 差 引 期 末 簿 価 の 欄 の 括 弧 書 きは 高 速 道 路 事 業 に 係 る 固 定 資 産 の 配 賦 分 を 表 示 しております 配 賦 基 準 : 勤 務 時 間 比 3. 当 期 増 減 額 のうち 重 要 なもの 増 加 資 産 高 速 道 路 事 業 機 械 及 び 装 置 : 料 金 収 受 機 械 設 備 ( 通 信 制 御 機 構 等 ) 462 百 万 円 高 速 道 路 事 業 車 両 運 搬 具 : 維 持 管 理 特 殊 自 動 車 ( 路 面 清 掃 車 等 ) 77 百 万 円 減 少 資 産 高 速 道 路 事 業 機 械 及 び 装 置 : 料 金 収 受 機 械 設 備 ( 中 央 処 理 装 置 等 ) 641 百 万 円 4. 当 期 減 価 償 却 費 は 当 期 減 少 額 にかかる 期 中 での 減 価 償 却 費 を 含 んでおります - 4 -

41 高 速 道 路 事 業 営 業 収 益 営 業 外 収 益 及 び 特 別 利 益 明 細 表 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで ( 単 位 : 百 万 円 ) 1. 営 業 収 益 料 金 収 入 63,951 道 路 資 産 完 成 高 3,556 その 他 の 売 上 高 , 営 業 外 収 益 受 取 利 息 13 有 価 証 券 利 息 8 土 地 物 件 貸 付 料 84 雑 収 入 高 速 道 路 事 業 営 業 収 益 等 合 計 67,

42 高 速 道 路 事 業 営 業 費 用 営 業 外 費 用 及 び 特 別 損 失 等 明 細 表 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで ( 単 位 : 百 万 円 ) 1. 営 業 費 用 道 路 資 産 賃 借 料 45,724 道 路 資 産 完 成 原 価 用 地 費 土 地 代 - 労 務 費 - 外 注 費 - 経 費 - 金 利 等 - 一 般 管 理 費 人 件 費 - 一 般 管 理 費 経 費 - - 建 設 費 材 料 費 - 労 務 費 153 外 注 費 3,117 経 費 17 金 利 等 9 一 般 管 理 費 人 件 費 47 一 般 管 理 費 経 費 24 3,369 除 却 工 事 費 用 その 他 材 料 費 - 労 務 費 8 外 注 費 174 経 費 0 金 利 等 0 一 般 管 理 費 人 件 費 2 一 般 管 理 費 経 費 ,556 管 理 費 用 維 持 修 繕 費 人 件 費 2,149 経 費 5,454 7,604 管 理 業 務 費 人 件 費 1,054 経 費 7,865 8,919 一 般 管 理 費 人 件 費 976 経 費 604 1,580 18, 営 業 外 費 用 支 払 利 息 0 雑 損 失 6 6 高 速 道 路 事 業 営 業 費 用 等 合 計 67, 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 過 年 度 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 36 高 速 道 路 事 業 総 費 用 合 計 67,

43 長 期 借 入 金 及 び 短 期 借 入 金 の 増 減 明 細 表 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで (1) 借 入 金 の 増 減 1 道 路 建 設 関 係 長 期 借 入 金 の 増 減 ( 単 位 : 百 万 円 ) 借 入 先 期 首 残 高 当 期 増 加 額 当 期 減 少 額 期 末 残 高 (うち1 年 以 内 返 済 予 定 額 ) ( 株 )みずほコーポレート 銀 行 ( 株 ) 三 井 住 友 銀 行 計 2,378 1,251 3,629 3,090 2,210 5,300 2,445 1,251 3,696 3,023 ( - ) 2,210 ( - ) 5,233 ( - ) ( 注 ) 当 期 減 少 額 は すべて 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 法 第 15 条 の 規 定 により( 独 ) 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 に 債 務 引 受 けされております 2 その 他 の 長 期 借 入 金 の 増 減 ( 単 位 : 百 万 円 ) 借 入 先 期 首 残 高 当 期 増 加 額 当 期 減 少 額 ( 独 ) 福 祉 医 療 機 構 18-4 計 18-4 期 末 残 高 (うち1 年 以 内 返 済 予 定 額 ) 14 (1) 14 (1) 3 短 期 借 入 金 の 増 減 ( 単 位 : 百 万 円 ) 借 入 先 期 首 残 高 期 末 残 高 当 期 増 減 額 1 年 以 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 計

44 引 当 金 明 細 表 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 当 期 減 少 額 区 分 期 首 残 高 当 期 増 加 額 目 的 使 用 その 他 ( 単 位 : 百 万 円 ) 期 末 残 高 貸 倒 引 当 金 賞 与 引 当 金 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 E T C マ イ レ ー ジ サ ー ビ ス 引 当 金 ( 注 )1. 貸 倒 引 当 金 の 当 期 減 少 額 その 他 は 一 般 債 権 の 洗 替 え 及 び 貸 倒 懸 念 債 権 の 回 収 によるものであります 2.ETCマイレージサービス 引 当 金 の 当 期 減 少 額 その 他 は 洗 替 えによるものであります 3. 退 職 給 付 引 当 金 につきましては 個 別 注 記 表 に 掲 記 しております - 8 -

45 有 価 証 券 明 細 表 平 成 25 年 3 月 31 日 ( 単 位 : 百 万 円 ) 銘 柄 券 面 総 額 貸 借 対 照 表 計 上 額 摘 要 債 利 付 国 債 (5 年 ) 第 75 回 償 却 原 価 法 券 兵 庫 県 平 成 20 年 度 第 11 回 公 募 公 債 (5 年 ) 償 却 原 価 法 計 種 類 投 資 口 数 等 貸 借 対 照 表 計 上 額 摘 要 そ の 他 譲 渡 性 預 金 3 8,100 計 3 8,

46 投 資 有 価 証 券 明 細 表 平 成 25 年 3 月 31 日 ( 単 位 : 百 万 円 ) 銘 柄 券 面 総 額 貸 借 対 照 表 計 上 額 摘 要 利 付 国 債 (5 年 ) 第 88 回 償 却 原 価 法 債 券 関 西 国 際 空 港 株 式 会 社 第 28 回 社 債 ( 一 般 担 保 付 ) 償 却 原 価 法 第 45 回 雇 用 能 力 開 発 債 券 償 却 原 価 法 第 27 回 国 際 協 力 銀 行 債 券 償 却 原 価 法 北 海 道 平 成 23 年 度 第 2 回 公 募 公 債 (5 年 ) 償 却 原 価 法 計 1,200 1,

47 会 社 役 員 又 は 支 配 株 主 との 間 の 取 引 の 明 細 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで ( 単 位 : 百 万 円 ) 区 分 氏 名 又 は 名 称 取 引 の 内 容 取 引 金 額 摘 要 取 締 役 該 当 なし 監 査 役 ( 又 は 執 行 役 ) 該 当 なし 支 配 株 主 国 土 交 通 大 臣 営 業 取 引 一 般 国 道 317 号 生 口 島 及 び 大 島 道 路 の 管 理 受 託 契 約 等 通 信 回 線 使 用 料 の 支 払 等 3 22 債 権 額 5 ( 注 ) 取 引 金 額 には 消 費 税 が 含 まれておりません

48 会 社 役 員 に 支 払 った 報 酬 等 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 区 分 定 款 又 は 株 主 総 会 決 議 に 基 づく 報 酬 等 株 主 総 会 決 議 に 基 づく 退 職 慰 労 金 支 給 人 員 取 締 役 支 給 額 支 給 人 員 監 査 役 支 給 額 支 給 人 員 支 給 額 名 名 名 計 ( 単 位 : 百 万 円 ) 摘 要 計

49 連 結 決 算

50

51 連 結 貸 借 対 照 表 平 成 25 年 3 月 31 日 資 産 の 部 本 州 四 国 連 絡 高 速 道 路 株 式 会 社 ( 単 位 : 百 万 円 ) 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 11,235 未 収 入 金 6,281 有 価 証 券 8,950 たな 卸 資 産 3,562 短 期 貸 付 金 649 繰 延 税 金 資 産 88 その 他 942 貸 倒 引 当 金 1 流 動 資 産 合 計 31,708 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 6,152 機 械 及 び 運 搬 具 3,986 土 地 9,360 リース 資 産 148 その 他 ,547 無 形 固 定 資 産 ,731 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 1,412 長 期 未 収 入 金 55 繰 延 税 金 資 産 28 その 他 252 貸 倒 引 当 金 7 1,740 固 定 資 産 合 計 22,472 資 産 合 計 54,181

52 負 債 の 部 ( 単 位 : 百 万 円 ) 流 動 負 債 未 払 金 13,093 短 期 借 入 金 971 一 年 以 内 返 済 予 定 長 期 借 入 金 1 リース 債 務 43 未 払 法 人 税 等 218 前 受 金 887 賞 与 引 当 金 386 その 他 369 流 動 負 債 合 計 15,971 固 定 負 債 長 期 借 入 金 5,245 リース 債 務 110 長 期 未 払 金 574 退 職 給 付 引 当 金 14,204 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 40 ETCマイレージサービス 引 当 金 765 負 ののれん 1,340 その 他 498 固 定 負 債 合 計 22,779 負 債 合 計 38,751 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 4,000 資 本 剰 余 金 4,000 利 益 剰 余 金 7,429 株 主 資 本 合 計 15,429 純 資 産 合 計 15,429 負 債 純 資 産 合 計 54,181

53 連 結 損 益 計 算 書 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 本 州 四 国 連 絡 高 速 道 路 株 式 会 社 ( 単 位 : 百 万 円 ) 営 業 収 益 71,255 営 業 費 用 道 路 資 産 賃 借 料 45,724 高 速 道 路 等 事 業 管 理 費 及 び 売 上 原 価 20,135 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 4,489 70,350 営 業 利 益 905 営 業 外 収 益 受 取 利 息 29 有 価 証 券 利 息 14 土 地 物 件 貸 付 料 108 負 ののれん 償 却 額 102 雑 収 入 営 業 外 費 用 支 払 利 息 6 雑 損 失 経 常 利 益 1,237 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 1,237 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 355 過 年 度 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 54 法 人 税 等 調 整 額 20 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 807 当 期 純 利 益 807

54 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで) 本 州 四 国 連 絡 高 速 道 路 株 式 会 社 ( 単 位 : 百 万 円 ) 資 本 金 株 主 資 本 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 株 主 資 本 合 計 純 資 産 合 計 平 成 24 年 4 月 1 日 残 高 4,000 4,000 6,622 14,622 14,622 連 結 会 計 期 間 中 の 変 動 額 当 期 純 利 益 連 結 会 計 期 間 中 の 変 動 額 合 計 平 成 25 年 3 月 31 日 残 高 4,000 4,000 7,429 15,429 15,429

55 連 結 注 記 表 連 結 計 算 書 類 の 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 の 注 記 1. 連 結 の 範 囲 に 関 する 事 項 (1) 連 結 子 会 社 の 数 3 社 連 結 子 会 社 の 名 称 JBハイウェイサービス ブリッジ エンジニアリング JBトールシステム (2) 非 連 結 子 会 社 の 名 称 等 ネクストウェイ シンプウ ( 連 結 の 範 囲 から 除 いた 理 由 ) 非 連 結 子 会 社 は いずれも 小 規 模 であり 合 計 の 総 資 産 売 上 高 当 期 純 損 益 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 及 び 利 益 剰 余 金 ( 持 分 に 見 合 う 額 )は いずれも 連 結 計 算 書 類 に 重 要 な 影 響 を 及 ぼしていないためであります 2. 持 分 法 の 適 用 に 関 する 事 項 持 分 法 を 適 用 していない 非 連 結 子 会 社 の 名 称 等 ネクストウェイ シンプウ ( 持 分 法 を 適 用 していない 理 由 ) 非 連 結 子 会 社 は それぞれ 当 期 純 損 益 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 及 び 利 益 剰 余 金 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 等 からみて 持 分 法 の 対 象 から 除 いても 連 結 計 算 書 類 に 及 ぼす 影 響 は 軽 微 であり かつ 全 体 としても 重 要 性 がないた めであります 3. 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 等 に 関 する 事 項 すべての 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 の 末 日 は 連 結 決 算 日 と 一 致 しております 4. 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 (1) 重 要 な 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 1 有 価 証 券 満 期 保 有 目 的 の 債 券 償 却 原 価 法 ( 定 額 法 ) その 他 有 価 証 券 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 2たな 卸 資 産 主 として 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 )によっております (2) 重 要 な 減 価 償 却 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 1 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 額 法 を 採 用 しております 主 な 耐 用 年 数 は 以 下 のとおりであります 建 物 及 び 構 築 物 2~60 年 機 械 及 び 運 搬 具 2~17 年 その 他 2~20 年 2 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 額 法 を 採 用 しております なお 自 社 利 用 のソフトウェアについては 社 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づいております 3リース 資 産 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 に 係 るリース 資 産 については リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 を 採 用 しております

56 (3) 重 要 な 引 当 金 の 計 上 基 準 1 貸 倒 引 当 金 債 権 の 貸 倒 による 損 失 に 備 えるため 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 により 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 検 討 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 しております 2 賞 与 引 当 金 従 業 員 に 対 して 支 給 する 賞 与 に 充 てるため 支 給 見 込 額 に 基 づき 当 連 結 会 計 年 度 に 見 合 う 額 を 計 上 してお ります 3 退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 主 として 当 連 結 会 計 年 度 末 における 退 職 給 付 債 務 及 び 年 金 資 産 の 見 込 額 に 基 づき 当 連 結 会 計 年 度 末 において 発 生 していると 認 められる 額 を 計 上 しております 過 去 勤 務 債 務 は その 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 年 数 (10 年 )による 定 額 法 により 按 分 した 額 を 費 用 処 理 しております 数 理 計 算 上 の 差 異 は 各 年 度 の 発 生 時 における 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 年 数 (10 年 )による 定 額 法 により 按 分 した 額 を 発 生 の 翌 年 度 から 費 用 処 理 することとしております 4 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 役 員 の 退 職 慰 労 金 の 支 給 に 充 てるため 内 規 に 基 づき 当 連 結 会 計 年 度 末 要 支 給 額 を 計 上 しております 5ETCマイレージサービス 引 当 金 ETCマイレージサービス 制 度 による 無 料 走 行 に 備 えるため 当 連 結 会 計 年 度 末 におけるポイント 発 行 残 高 に 対 する 将 来 の 使 用 見 込 額 を 計 上 しております (4)その 他 連 結 計 算 書 類 作 成 のための 重 要 な 事 項 1 収 益 及 び 費 用 の 計 上 基 準 道 路 資 産 完 成 高 工 事 完 成 基 準 を 適 用 しております 受 託 業 務 収 入 当 連 結 会 計 年 度 末 までの 進 捗 部 分 について 成 果 の 確 実 性 が 認 められる 工 事 については 工 事 進 行 基 準 ( 工 事 の 進 捗 率 の 見 積 もりは 原 価 比 例 法 )を 適 用 しております その 他 の 工 事 については 工 事 完 成 基 準 を 適 用 しております 2 消 費 税 等 の 会 計 処 理 方 法 税 抜 方 式 によっております 5. 負 ののれんの 償 却 に 関 する 事 項 負 ののれんは 20 年 間 で 均 等 償 却 しております 6. 追 加 情 報 未 適 用 の 会 計 基 準 等 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 26 号 平 成 24 年 5 月 17 日 ) 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 25 号 平 成 24 年 5 月 17 日 ) (1) 概 要 数 理 計 算 上 の 差 異 及 び 過 去 勤 務 費 用 は 連 結 貸 借 対 照 表 上 の 純 資 産 の 部 において 税 効 果 を 調 整 した 上 で 認 識 し 積 立 状 況 を 示 す 額 を 負 債 又 は 資 産 として 計 上 する 方 法 に 改 正 されました また 退 職 給 付 見 込 額 の 期 間 帰 属 方 法 について 期 間 定 額 基 準 のほか 給 付 算 定 式 基 準 の 適 用 が 可 能 となったほか 割 引 率 の 算 定 方 法 が 改 正 されました (2) 適 用 予 定 日 平 成 26 年 3 月 期 の 年 度 末 に 係 る 連 結 財 務 諸 表 から 適 用 します ただし 退 職 給 付 見 込 額 の 期 間 帰 属 方 法 の 改 正 については 平 成 27 年 3 月 期 の 期 首 から 適 用 します なお 当 該 会 計 基 準 等 には 経 過 的 な 取 扱 いが 定 められているため 過 去 の 期 間 の 財 務 諸 表 に 対 しては 遡 及 適 用 しません

57 (3) 当 該 会 計 基 準 等 の 適 用 による 影 響 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 により 当 グル-プの 連 結 財 務 諸 表 に 重 要 な 影 響 を 及 ぼす 見 込 みです 連 結 貸 借 対 照 表 においては 主 として 数 理 計 算 上 の 差 異 を 発 生 時 に 認 識 するため 純 資 産 が 変 動 す る 見 込 みですが 影 響 額 については 現 時 点 で 評 価 中 であります 連 結 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 1. 有 形 固 定 資 産 減 価 償 却 累 計 額 9,835 百 万 円 2. 保 証 債 務 日 本 道 路 公 団 等 民 営 化 関 係 法 施 行 法 第 16 条 により 連 帯 した 債 務 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 法 第 15 条 により 連 帯 した 債 務 227,390 百 万 円 4,567 百 万 円 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 する 注 記 当 連 結 会 計 年 度 の 末 日 における 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 数 普 通 株 式 800 万 株 金 融 商 品 に 関 する 注 記 1. 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 資 金 運 用 については 安 全 性 の 高 い 預 金 等 に 限 定 し 資 金 調 達 については 銀 行 借 入 によっております 営 業 債 権 である 未 収 入 金 に 係 る 信 用 リスクは 社 内 規 程 に 沿 ってリスク 低 減 を 図 っております また 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 は 主 として 譲 渡 性 預 金 国 債 地 方 債 等 であります 借 入 金 は 主 に 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 に 引 き 渡 す 道 路 資 産 に 係 る 借 入 金 でありま す 2. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 平 成 25 年 3 月 31 日 における 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 については 次 のとおりであります なお 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められるものは 次 表 には 含 めておりません ( 単 位 : 百 万 円 ) 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 (*) 時 価 (*) 差 額 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) 現 金 及 び 預 金 未 収 入 金 有 価 証 券 投 資 有 価 証 券 未 払 金 1 年 以 内 返 済 予 定 長 期 借 入 金 長 期 借 入 金 11,235 6,281 8,950 1,406 (13,093) (1) (5,245) 11,235 6,281 8,951 1,418 (13,093) (1) (5,245) (*) 負 債 に 計 上 されているものについては ( )で 示 しております ( 注 )1 金 融 商 品 の 時 価 の 算 定 方 法 及 び 有 価 証 券 に 関 する 事 項 (1) 現 金 及 び 預 金 (2) 未 収 入 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 格 にほぼ 等 しいことから 当 該 帳 簿 価 格 によってお ります (3) 有 価 証 券 (4) 投 資 有 価 証 券 これらの 時 価 は 取 引 金 融 機 関 から 提 示 された 価 格 によっております

58 (5) 未 払 金 (6)1 年 以 内 返 済 予 定 長 期 借 入 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 格 にほぼ 等 しいことから 当 該 帳 簿 価 格 によってお ります (7) 長 期 借 入 金 変 動 金 利 によるものであり 金 利 が 一 定 期 間 で 更 新 されることから 時 価 は 帳 簿 価 格 とほぼ 等 しいと 考 えられるため 当 該 帳 簿 価 額 によっております 2 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 金 融 商 品 非 上 場 株 式 等 ( 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 6 百 万 円 )は 市 場 価 値 がなく かつ 将 来 キャッシュ フローを 見 積 もることなどができず 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められるため (4) 投 資 有 価 証 券 に は 含 めておりません 賃 貸 等 不 動 産 に 関 する 注 記 1. 賃 貸 等 不 動 産 に 関 する 注 記 事 項 当 社 及 び 当 社 の 一 部 の 連 結 子 会 社 では 東 京 都 その 他 の 地 域 において 賃 貸 用 のオフィスビル( 土 地 を 含 む ) を 所 有 しております 2. 賃 貸 等 不 動 産 の 時 価 に 関 する 事 項 ( 単 位 : 円 ) 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 2,276 2,366 ( 注 1) 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 は 取 得 原 価 から 減 価 償 却 累 計 額 を 控 除 した 金 額 であります ( 注 2) 当 連 結 会 計 年 度 末 の 時 価 は 主 として 不 動 産 鑑 定 評 価 基 準 に 類 似 する 方 法 等 に 基 づく 金 額 であり ます リースにより 使 用 する 固 定 資 産 に 関 する 注 記 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 のうち リース 取 引 開 始 日 が 平 成 20 年 3 月 31 日 以 前 に 開 始 する 連 結 会 計 年 度 に 属 するものについては 引 き 続 き 通 常 の 賃 貸 借 取 引 に 係 る 方 法 に 準 じた 会 計 処 理 によっており その 内 容 は 次 のとおりであります 1.リース 物 件 の 取 得 価 額 相 当 額 減 価 償 却 累 計 額 相 当 額 及 び 当 連 結 会 計 年 度 末 残 高 相 当 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 取 得 価 額 相 当 額 減 価 償 却 累 計 額 相 当 額 当 期 末 残 高 相 当 額 機 械 及 び 運 搬 具 合 計 ( 注 ) 取 得 価 額 相 当 額 は 未 経 過 リース 料 期 末 残 高 が 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 資 産 の 期 末 残 高 に 占 める 割 合 が 低 いため 支 払 利 子 込 み 法 により 算 定 しております 2. 未 経 過 リース 料 当 連 結 会 計 年 度 末 残 高 相 当 額 一 年 以 内 一 年 超 合 計 0 百 万 円 0 百 万 円 0 百 万 円

59 道 路 資 産 賃 借 料 に 係 る 未 経 過 リース 料 当 期 末 残 高 相 当 額 道 路 資 産 賃 借 料 一 年 以 内 一 年 超 合 計 37,581 百 万 円 1,453,963 百 万 円 1,491,545 百 万 円 平 成 24 年 3 月 28 日 締 結 の 一 般 国 道 28 号 ( 本 州 四 国 連 絡 道 路 ( 神 戸 鳴 門 ルート)) 等 に 関 する 協 定 に 基 づく ものであります 1. 当 社 及 び 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 は 道 路 資 産 の 貸 付 料 を 含 む 協 定 について おお むね5 年 ごとに 検 討 を 加 え 必 要 がある 場 合 には 相 互 にその 変 更 を 申 し 出 ることができるとされておりま す ただし 道 路 資 産 の 貸 付 料 を 含 む 協 定 が 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 法 第 17 条 に 規 定 する 基 準 に 適 合 しなくなった 場 合 等 業 務 等 の 適 正 かつ 円 滑 な 実 施 に 重 大 な 支 障 が 生 ずるおそれがある 場 合 には 上 記 の 年 限 に 関 わらず 相 互 にその 変 更 を 申 し 出 ることができるとされております 2. 道 路 資 産 の 貸 付 料 は 実 績 料 金 収 入 が 計 画 料 金 収 入 に 計 画 料 金 収 入 の 変 動 率 に 相 当 する 金 額 を 加 えた 金 額 ( 加 算 基 準 額 )を 超 えた 場 合 当 該 超 過 額 ( 実 績 料 金 収 入 - 加 算 基 準 額 )が 加 算 されることとなっており ます また 実 績 料 金 収 入 が 計 画 料 金 収 入 から 計 画 料 金 収 入 の 変 動 率 に 相 当 する 金 額 を 減 じた 金 額 ( 減 算 基 準 額 )に 足 りない 場 合 当 該 不 足 額 ( 減 算 基 準 額 - 実 績 料 金 収 入 )が 減 算 されることとなっております 税 効 果 会 計 に 関 する 注 記 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 発 生 の 主 な 原 因 別 の 内 訳 ( 繰 延 税 金 資 産 ) 退 職 給 付 引 当 金 賞 与 引 当 金 ETCマイレーシ サーヒ ス 引 当 金 未 払 事 業 税 その 他 繰 延 税 金 資 産 小 計 評 価 性 引 当 額 繰 延 税 金 資 産 合 計 ( 繰 延 税 金 負 債 ) 子 会 社 時 価 評 価 差 額 繰 延 税 金 負 債 合 計 繰 延 税 金 資 産 ( 負 債 )の 純 額 百 万 円 5, ,630 5, 百 万 円 ( 注 ) 繰 延 税 金 資 産 の 純 額 は 連 結 貸 借 対 照 表 の 以 下 の 項 目 に 含 まれております 流 動 資 産 - 繰 延 税 金 資 産 88 百 万 円 固 定 資 産 - 繰 延 税 金 資 産 28 百 万 円 関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 注 記 1. 子 会 社 等 属 性 会 社 等 の 名 称 ( 単 位 : 百 万 円 ) 議 決 権 等 関 係 内 容 事 業 の 取 引 の 内 住 所 資 本 金 の 所 有 ( 被 役 員 の 事 業 上 取 引 金 額 科 目 期 末 残 高 内 容 容 ( 注 ) 所 有 ) 割 合 兼 任 等 の 関 係 子 会 社 兵 庫 県 ( 株 )ネクス 神 戸 市 トウェイ 中 央 区 40 不 動 産 賃 貸 等 所 有 直 接 100% - 不 動 産 賃 貸 等 資 金 の 貸 付 680 短 期 貸 付 金 648 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 ( 注 1) 資 金 の 貸 付 については 市 場 金 利 を 勘 案 して 利 率 を 合 理 的 に 決 定 しております なお 担 保 は 受 け 入 れておりません ( 注 2) 取 引 が 反 復 的 に 行 われているため 各 月 平 均 残 高 を 記 載 しております

60 2. 兄 弟 会 社 等 属 性 主 要 株 主 が 議 決 権 の 過 半 数 を 所 有 し ている 会 社 等 会 社 等 の 名 称 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 ( 単 位 : 百 万 円 ) 議 決 権 等 関 係 内 容 事 業 の 取 引 の 内 住 所 資 本 金 の 所 有 ( 被 役 員 の 事 業 上 取 引 金 額 科 目 期 末 残 高 内 容 容 ( 注 ) 所 有 ) 割 合 兼 任 等 の 関 係 高 速 道 路 ( 独 ) 日 本 高 に 係 る 道 路 資 産 の 速 道 路 保 有 東 京 都 保 有 及 び 5,255,124 債 務 返 済 会 社 への 港 区 貸 付 承 機 構 継 債 務 の 返 済 等 ( 注 1) 平 成 24 年 3 月 28 日 締 結 の 一 般 国 道 28 号 ( 本 州 四 国 連 絡 道 路 ( 神 戸 鳴 門 ルート)) 等 に 関 する 協 定 によ り 支 払 っております 当 該 協 定 では 料 金 収 入 及 び 道 路 資 産 賃 借 料 等 を 変 更 しておりますが これに 伴 う 損 益 への 影 響 はありません 道 路 資 産 道 路 資 産 賃 借 料 の 借 受 け ( 注 )1 債 務 保 証 債 務 保 証 ( 注 )2 道 路 資 産 の 借 受 けに 係 る 未 経 過 リース 料 残 高 相 当 額 は 1,491,545 百 万 円 であります ( 注 2) 日 本 道 路 公 団 等 民 営 化 関 係 法 施 行 法 第 16 条 により 連 帯 した 債 務 であります 45, ,390 ( 注 3) 独 立 行 政 法 人 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 済 機 構 法 第 15 条 により 連 帯 した 債 務 であります - - 債 務 保 証 ( 注 )3 未 払 金 10,755-4, 一 株 当 たり 情 報 に 関 する 注 記 一 株 当 たり 純 資 産 額 一 株 当 たり 当 期 純 利 益 1, 円 円 重 要 な 後 発 事 象 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません

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