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1 平 成 26 年 度 (2014 年 度 ) 豊 島 区 当 初 予 算 の 概 要 平 成 26 年 3 月 豊 島 区

2 - 目 次 - 1 編 成 方 針 1 2 財 政 規 模 年 度 予 算 の 特 徴 3 4 歳 入 の 概 要 4 5 歳 出 の 概 要 6 6 消 費 税 率 引 き 上 げに 伴 う 区 財 政 への 影 響 12 7 基 金 と 起 債 の 残 高 15 8 財 政 調 整 能 力 の 向 上 に 向 けて 18 9 未 来 をひらく 施 設 建 設 への 計 画 的 な 取 り 組 み 年 度 までの 予 算 の 大 枠 年 度 当 初 予 算 と25 年 度 当 初 予 算 の 比 較 22 計 数 表 等 23 1 平 成 26 年 度 当 初 予 算 財 政 規 模 2 平 成 26 年 度 一 般 会 計 当 初 予 算 歳 出 財 源 別 経 費 別 前 年 度 比 較 3 一 般 会 計 予 算 財 源 別 予 算 額 の 推 移 4 予 算 総 額 の 推 移 5 平 成 26 年 度 都 区 財 政 調 整 について 計 数 表 等 を 除 き 金 額 は 百 万 円 単 位 で 表 示 してあります 端 数 処 理 の 関 係 で 合 計 が 一 致 しない 場 合 があります 前 年 度 (25 年 度 ) 予 算 額 は 特 に 説 明 がない 限 り 当 初 予 算 の 数 値 となっ ています

3 1 編 成 方 針 わが 国 の 経 済 は 個 人 消 費 や 大 企 業 を 中 心 とした 企 業 収 益 の 改 善 等 を 背 景 に 緩 やかな 景 気 回 復 の 動 きがみられるものの 消 費 税 の 増 税 が 景 気 を 下 押 しするリスクも 潜 んでおり 今 後 の 動 向 を 注 意 深 く 見 守 る 必 要 があります さらに 地 方 法 人 課 税 の 見 直 しに 伴 い 法 人 住 民 税 が 一 部 国 税 化 されるなど 特 別 区 の 財 政 に 多 大 なる 影 響 を 及 ぼす 要 素 も 控 えており 今 後 はより 一 層 計 画 的 な 財 政 運 営 が 求 められます こうした 中 平 成 26 年 度 予 算 は 財 源 の 効 果 的 な 活 用 を 図 るため 全 庁 を 挙 げて 全 事 業 の 総 点 検 に 取 り 組 むなど 無 駄 のないスリムな 行 財 政 を 堅 持 しながら 子 育 て 施 策 や 学 校 改 築 など 喫 緊 の 課 題 に 的 確 に 応 え 新 たな 区 民 要 望 にも 可 能 な 限 り 積 極 的 に 対 応 する とともに 将 来 に 向 けて 持 続 可 能 な 財 政 基 盤 を 構 築 するため 特 別 な 財 源 対 策 は 講 じない という 基 本 方 針 のもと 編 成 しました 区 の 財 政 は 景 気 回 復 に 伴 う 歳 入 環 境 の 改 善 が 見 込 まれる 一 方 で 新 庁 舎 整 備 と 連 動 した 文 化 と 賑 わいのあるまちづくりや 不 燃 化 特 区 推 進 事 業 を 核 とした 防 災 まちづくり ま た 老 朽 化 した 公 共 施 設 の 改 築 改 修 経 費 への 対 応 など 将 来 の 安 全 安 心 創 造 都 市 の 実 現 に 向 けた 都 市 基 盤 づくりの 経 費 の 増 大 に 計 画 的 に 対 応 していく 必 要 があります そのため 今 後 も 景 気 の 回 復 に 決 して 気 を 緩 めることなく 将 来 の 備 えとして 可 能 な 限 り 財 政 調 整 基 金 をはじめとした 各 種 基 金 の 積 み 増 しを 着 実 に 行 うとともに 未 来 戦 略 プラ ン2014 を 実 効 あるものとするため 総 点 検 の 実 施 負 債 の 縮 減 人 件 費 の 抑 制 民 間 活 力 の 活 用 など 構 造 改 革 に 引 き 続 き 取 り 組 み 安 定 的 で 持 続 可 能 な 行 財 政 運 営 の 確 立 を 目 指 してまいります 本 区 では 枠 配 分 予 算 方 式 を 採 用 しており 経 常 的 経 費 等 の 予 算 については 上 記 方 針 に 沿 い 別 紙 に 掲 げる 各 部 局 の 予 算 編 成 方 針 に 基 づき 各 部 局 長 の 権 限 と 責 任 の もとに 編 成 を 行 っています 編 成 結 果 だけでなく 編 成 過 程 についても より 透 明 性 を 高 めるため 平 成 26 年 度 予 算 編 成 について( 依 命 通 達 ) を 既 にホームページに 掲 載 しています また この 概 要 や 26 年 度 部 局 予 算 編 成 方 針 についても ホームページに 掲 載 します 豊 島 区 ホームページ トップページ > 区 政 情 報 > 計 画 財 政 方 針 白 書 報 告 書 > 計 画 財 政 方 針 ( 政 策 経 営 部 総 務 部 施 設 管 理 部 ) > 財 政 課 ( 計 画 財 政 方 針 ) 未 来 戦 略 推 進 プラン は 豊 島 区 の 新 たな 魅 力 と 活 力 の 創 造 に 向 け 戦 略 的 かつ 横 断 的 な 施 策 展 開 を 促 進 することにより 豊 島 区 基 本 計 画 の 政 策 体 系 に 基 づく 各 分 野 別 の 施 策 をより 効 果 的 に 推 進 していくために 基 本 計 画 の 実 施 計 画 として 策 定 してい ます 1

4 2 財 政 規 模 26 年 度 の 一 般 会 計 当 初 予 算 規 模 は 1,080 億 86 百 万 円 前 年 度 に 比 べ 58 億 38 百 万 円 の 増 5.7%のプラス 特 別 会 計 を 含 めた 財 政 規 模 は 1,623 億 90 百 万 円 前 年 度 当 初 予 算 に 比 べ74 億 22 百 万 円 の 増 4.8%のプラスと 一 時 的 に 学 校 改 築 が 重 なること や 保 険 給 付 費 の 伸 びなどにより 全 会 計 合 計 が 過 去 最 大 の 規 模 となりました 当 初 予 算 規 模 の 推 移 ( 平 成 13 年 度 ~) 億 円 1,800 1,600 1,507 1,473 1,448 1,423 1,448 1,444 1,445 1, , , % 特 別 会 計 4.3% 1,396 1, , % 1,518 1, % 1, % 1, % 10% 5% % % 1.6% 1.8% 0.3% 1.7% % 一 般 会 計 対 前 年 度 伸 率 0.8% 960 1, ,022 1,081 0% -5% 0 13 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 25 年 度 26 年 度 -10% 3 特 別 会 計 の 合 計 は 543 億 4 百 万 円 で 前 年 度 より15 億 84 百 万 円 の 増 3.0%のプ ラスとなっています 高 齢 化 の 進 展 などによる 医 療 介 護 の 保 険 給 付 費 の 伸 びにより 3 特 別 会 計 とも これまでで 最 大 の 規 模 となりました 特 別 会 計 当 初 予 算 の 推 移 ( 平 成 13 年 度 ~) 億 円 従 前 居 住 者 会 計 はグラフ 上 表 示 されていませんが 各 年 度 6 百 万 円 (15 年 度 のみ41 百 万 円 )が 予 算 計 上 されています (22 年 度 末 廃 止 ) 老 人 会 計 老 人 会 計 は21 22 年 度 グラフ 上 表 示 されていませんが それぞれ39 百 万 円 6 百 万 円 が 予 算 計 上 されています (22 年 度 末 廃 止 ) 介 護 会 計 国 保 会 計 13 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 25 年 度 26 年 度 後 期 高 齢 者 会 計 2

5 3 26 年 度 予 算 の 特 徴 1 積 極 型 の 予 算 27 年 5 月 にオープンを 控 えた 新 庁 舎 の 関 連 経 費 をはじめ 福 祉 子 育 て 防 災 健 康 対 策 など 安 全 安 心 創 造 都 市 の 実 現 に 向 けた154 事 業 事 業 費 にして46 億 円 にものぼる 新 規 拡 充 事 業 ( 一 般 財 源 ベースでは34 億 円 ) を 計 上 する 積 極 型 の 予 算 となりました 2 堅 実 な 予 算 景 気 の 回 復 による 一 般 財 源 歳 入 の 大 幅 な 増 収 に 支 えられた 面 はありますが 財 源 不 足 の 補 てんを 目 的 とした 土 地 の 売 却 や 財 政 調 整 基 金 の 取 り 崩 し など いわゆる 財 源 対 策 を 一 切 講 じない 堅 実 な 予 算 となりました 財 源 対 策 なき 予 算 は 20 年 度 予 算 以 来 6 年 ぶりのことです 3 将 来 を 見 据 えた 予 算 平 成 26 年 度 予 算 では 財 政 調 整 基 金 に9 億 25 百 万 円 の 積 み 立 て 予 算 を 計 上 しました これにより 財 政 調 整 基 金 の 残 高 は 過 去 にない110 億 円 を 超 え る 目 途 がつくなど 今 後 安 定 的 な 財 政 運 営 を 行 っていくための 将 来 を 見 据 えた 予 算 になっています 財 政 規 模 の 対 前 年 度 比 較 ( 単 位 : 百 万 円 ) 区 分 26 年 度 25 年 度 増 減 額 増 減 率 (%) 一 般 会 計 108, ,248 5, 人 件 費 20,820 20, 事 業 費 69,802 68,025 1, 投 資 的 経 費 17,464 13,655 3, 特 別 会 計 (3 会 計 ) 54,304 52,720 1, 合 計 (4 会 計 ) 162, ,968 7, 特 別 会 計 は 国 民 健 康 保 険 事 業 会 計 後 期 高 齢 者 医 療 事 業 会 計 介 護 保 険 事 業 会 計 の3 会 計 です 3

6 4 歳 入 の 概 要 特 別 区 税 は 対 前 年 度 比 13 億 6 百 万 円 の 増 4.6%のプラスとなる297 億 63 百 万 円 と なっています とくに 特 別 区 民 税 は 人 口 の 増 加 と 景 気 の 回 復 により 課 税 人 口 が 大 幅 に 増 えたことか ら 14 億 8 百 万 円 の 増 5.8%プラスを 見 込 んでいます 特 別 区 税 の 推 移 ( 平 成 13 年 度 ~) 億 円 その 他 の 税 (たばこ 税 軽 自 動 車 税 16~ 狭 小 住 戸 集 合 住 宅 税 ) 特 別 区 民 税 0 13 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 ( 決 算 ) 25 年 度 ( 予 算 ) 26 年 度 ( 予 算 ) 特 別 区 交 付 金 ( 特 別 区 財 政 調 整 交 付 金 )は 原 資 となる 法 人 住 民 税 が 企 業 法 人 決 算 の 大 幅 な 改 善 により17.4% 増 固 定 資 産 税 も2.5%の 増 収 となる 見 込 みから 調 整 税 全 体 で 前 年 度 比 7.4%のプラス( 交 付 金 総 額 は7.7%のプラス)となりました さらに 基 準 財 政 需 要 額 に 加 算 される 土 木 費 等 の 本 区 固 有 の 算 定 額 が 昨 年 度 予 算 より2 億 円 増 加 すること から 前 年 度 より24 億 円 増 の300 億 円 を 見 込 んでいます 特 別 区 交 付 金 の 推 移 ( 平 成 13 年 度 ~) 億 円 特 別 交 付 金 普 通 交 付 金 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 ( 決 算 ) 25 年 度 ( 予 算 ) 26 年 度 ( 予 算 ) 4

7 特 別 区 税 と 特 別 区 交 付 金 を 除 く 歳 入 では 地 方 消 費 税 交 付 金 が 26 年 4 月 からの 消 費 税 増 税 などにより 前 年 度 に 比 べ12 億 5 百 万 円 30.6%の 増 を 見 込 んでいます 特 別 区 債 は 同 時 期 に3 校 の 学 校 改 築 が 重 なることなどによる 投 資 事 業 の 拡 大 により 前 年 度 比 25 億 87 百 万 円 94.1% 増 となる53 億 37 百 万 円 と 大 きく 増 加 しました 投 資 事 業 の 増 加 に 対 しては 起 債 を 積 極 的 に 活 用 します 起 債 の 活 用 は 年 度 間 の 負 担 の 平 準 化 を 図 るとともに 将 来 の 利 用 者 にも 一 定 の 負 担 をお 願 いすることで 世 代 間 の 負 担 の 公 平 化 を 図 ることができます 一 方 基 金 繰 入 金 については 合 計 で15 億 99 百 万 円 の 減 となりま すが これは 将 来 の 備 えとして 基 金 残 高 を 温 存 することとしたものです 財 源 不 足 を 埋 めるための 財 政 調 整 基 金 の 取 崩 しは21 年 度 予 算 以 来 の0とすることが できました ( 単 位 : 百 万 円 ) 区 分 26 年 度 25 年 度 増 減 額 増 減 率 (%) 特 別 区 税 29,763 28,456 1, 地 方 消 費 税 交 付 金 5,146 3,941 1, 特 別 区 交 付 金 30,000 27,600 2, 国 庫 支 出 金 19,075 19, 都 支 出 金 7,065 7, 特 別 区 債 5,337 2,750 2, 財 政 調 整 基 金 繰 入 金 皆 減 その 他 の 基 金 繰 入 金 3,755 4, その 他 の 歳 入 7,946 7, 合 計 108, ,248 5,

8 5 歳 出 の 概 要 一 般 会 計 の 歳 出 総 額 は 昨 年 度 より5.7% 増 加 しています 経 費 別 では 3 区 分 すべて の 経 費 が 増 加 しています 人 件 費 は 前 年 度 当 初 予 算 に 比 べ1.2%のプラス 事 業 費 投 資 的 経 費 はそれぞれ2.6% 27.9%のプラスとなっています 学 校 改 築 の 集 中 などによ り 投 資 的 経 費 が 前 年 度 より 大 きく 伸 びました 一 般 会 計 歳 出 の 対 前 年 度 比 較 ( 単 位 : 百 万 円 構 成 比 %) 区 分 26 年 度 25 年 度 増 減 予 算 額 構 成 比 予 算 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 (%) 人 件 費 20, , 事 業 費 69, , , 投 資 的 経 費 17, , , 合 計 108, , , 経 費 別 歳 出 額 の 推 移 ( 平 成 13 年 度 ~) 1,200億 円 1,022 1, 投 資 的 経 費 ,020 1, , 事 業 費 人 件 費 13 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 25 年 度 26 年 度 ( 決 算 ) ( 予 算 ) ( 予 算 ) 6

9 目 的 別 の 内 訳 では 教 育 費 は 目 白 小 学 校 池 袋 本 町 地 区 小 中 連 携 校 池 袋 第 三 小 学 校 の 改 築 経 費 が 重 なったことにより 3 校 合 わせて 対 前 年 度 比 34 億 6 百 万 円 増 加 したほ か 図 書 館 電 算 システム 再 構 築 に 係 る 電 算 運 営 経 費 が1 億 45 百 万 円 増 となることなどによ り 対 前 年 度 比 38 億 70 百 万 円 52.1%の 大 幅 なプラスとなりました また 福 祉 費 は 喫 緊 の 課 題 である 保 育 園 の 待 機 児 童 対 策 経 費 に15 億 17 百 万 円 を 充 てるほか 障 害 者 自 立 支 援 給 付 費 の 拡 充 などにより 対 前 年 度 比 18 億 44 百 万 円 のプラス 総 務 費 は 新 庁 舎 にお けるICTネットワーク 化 無 線 環 境 の 整 備 などの 情 報 化 推 進 経 費 に2 億 86 百 万 円 他 に 類 を 見 ない 防 災 庁 舎 機 能 を 備 えるための 総 合 防 災 システム 構 築 に1 億 50 百 万 円 をそれぞれ 投 ずることなどにより 対 前 年 度 比 7 億 22 百 万 円 のプラスとなっています 一 方 都 市 整 備 費 は 居 住 環 境 総 合 整 備 事 業 の 上 池 袋 地 区 整 備 費 が10 億 50 百 万 円 減 となることなどにより 15 億 23 百 万 円 のマイナス 公 債 費 は これまでの 起 債 抑 制 効 果 により9 億 97 百 万 円 のマイナスとなっています 構 成 比 では これまで 同 様 福 祉 費 が 最 も 大 きく ほぼ4 割 を 占 めています 目 的 別 経 費 の 対 前 年 度 比 較 ( 単 位 : 百 万 円 構 成 比 %) 区 分 26 年 度 25 年 度 増 減 増 減 率 予 算 額 構 成 比 予 算 額 構 成 比 増 減 額 (%) 議 会 費 総 務 費 14, , 福 祉 費 41, , , 衛 生 費 3, , 清 掃 環 境 費 4, , 都 市 整 備 費 7, , , 土 木 費 5, , , 文 化 商 工 費 3, , 教 育 費 11, , , そ の 他 15, , , 公 債 費 3, , 諸 支 出 金 12, , 予 備 費 合 計 108, , ,

10 人 件 費 は 対 前 年 度 比 2 億 52 百 万 円 の 増 となる208 億 20 百 万 円 となっています これ は 職 員 給 与 費 等 が 予 算 人 員 の 削 減 等 により 前 年 度 より87 百 万 円 の 減 となるものの 定 年 退 職 者 見 込 み 数 の 増 による 退 職 手 当 の 増 を4 億 23 百 万 円 見 込 んだためです また 各 種 委 員 等 の 報 酬 は 特 別 再 雇 用 職 員 経 験 活 用 非 常 勤 職 員 の 減 などにより39 百 万 円 の 減 となります 会 計 別 予 算 人 員 の 対 前 年 度 比 較 ( ) 内 は 再 任 用 を 除 く 予 算 人 員 ( 単 位 : 人 ) 国 民 健 康 保 険 後 期 高 齢 者 介 護 保 険 区 分 一 般 会 計 事 業 会 計 医 療 事 業 会 計 事 業 会 計 合 計 26 年 度 25 年 度 増 減 1, ,082 (1,844) (41) (15) (47) (1,947) 1, ,091 (1,846) (41) (15) (48) (1,950) ( 2) (0) (0) ( 1) ( 3) 予 算 人 員 の 人 数 と 職 員 数 とは 異 なります 一 般 会 計 人 件 費 の 対 前 年 度 比 較 ( 単 位 : 百 万 円 ) 区 分 26 年 度 25 年 度 増 減 増 減 率 % 人 件 費 20,820 20, 報 酬 1,774 1, 職 員 人 件 費 給 与 共 済 費 16,153 16, 退 職 手 当 2,342 1, 小 計 18,495 18, 非 常 勤 職 員 社 会 保 険 料 等

11 一 般 会 計 人 件 費 の 増 減 内 訳 増 減 額 は25 年 度 当 初 予 算 との 比 較 です 区 分 内 容 ( 単 位 : 百 万 円 ) 増 加 減 少 退 職 手 当 423 人 員 削 減 等 235 昇 給 143 非 常 勤 職 員 報 酬 等 48 増 減 その 他 25 議 員 報 酬 等 35 給 与 改 定 21 合 計 人 件 費 ( 退 職 手 当 を 除 き 再 任 用 職 員 を 含 む)と 予 算 人 員 ( 再 任 用 職 員 を 含 む)の 推 移 ( 平 成 12 年 度 ~) 億 円 清 掃 移 管 介 護 保 険 導 入 派 遣 法 施 行 再 任 用 導 入 派 遣 条 例 施 行 人 ,734 2,668 2,675 2,598 2,523 臨 時 特 例 的 給 与 削 減 2,900 2, ,466 2,500 2,325 予 算 人 員 ( 再 任 用 含 む) ,230 2,169 2,080 2,040 2,058 2,018 1,983 1,974 2,300 2, , 人 件 費 ( 退 職 手 当 を 除 く) , 年 度 13 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 ( 決 算 ) 25 年 度 ( 予 算 ) 26 年 度 ( 予 算 ) 1,500 退 職 手 当 の 推 移 ( 平 成 12 年 度 ~) 億 円 年 度 13 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 ( 決 算 ) 25 年 度 ( 予 算 ) 年 度 ( 予 算 ) 9

12 事 業 費 は 対 前 年 度 比 17 億 76 百 万 円 の 増 2.6%のプラスとなる698 億 2 百 万 円 とな っています プラスとなった 主 な 要 因 は 27 年 5 月 と 目 前 に 控 える 新 庁 舎 への 移 転 に 伴 う 関 連 経 費 の 増 大 (8 億 76 百 万 円 )と 25 年 度 第 1 号 補 正 予 算 に 計 上 された 待 機 児 童 対 策 緊 急 プランの 更 なるペースアップに 要 する 経 費 (7 億 41 百 万 円 )などが 挙 げられます このほか 扶 助 費 は 保 育 園 の 民 営 化 に 伴 う 委 託 助 成 経 費 が 約 3 億 円 増 加 することな どにより 2 億 18 百 万 円 のプラス 特 別 会 計 繰 出 金 は 高 齢 化 の 進 展 に 伴 う 保 険 給 付 費 の 増 などにより1 億 36 百 万 円 の 増 加 となる 一 方 公 債 費 はこれまで 起 債 の 発 行 を 抑 制 してき た 効 果 が 表 れ 9 億 97 百 万 円 の 減 少 となりました 事 業 費 の 対 前 年 度 比 較 ( 単 位 : 百 万 円 ) 区 分 26 年 度 25 年 度 増 減 事 業 費 69,802 68,025 1,776 扶 助 費 27,860 27, 公 債 費 3,294 4, 一 般 行 政 経 費 38,647 36,092 2,555 うち 基 金 積 立 金 1,650 1, うち 特 別 会 計 繰 出 金 10,709 10, 事 業 費 の 推 移 ( 平 成 13 年 度 ~) 億 円 一 般 行 政 経 費 公 債 費 扶 助 費 13 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 25 年 度 26 年 度 ( 決 算 ) ( 予 算 ) ( 予 算 ) 10

13 投 資 的 経 費 は 対 前 年 度 比 38 億 9 百 万 円 の 増 27.9%プラスの174 億 64 百 万 円 とな り 当 初 予 算 で170 億 円 を 超 えるのは5 年 度 以 来 の 高 い 水 準 となります これは 同 時 期 に 目 白 小 学 校 池 袋 本 町 地 区 小 中 連 携 校 池 袋 第 三 小 学 校 の3 校 の 学 校 改 築 が 集 中 するため 3 校 合 わせて 前 年 度 より34 億 円 多 いおよそ45 億 円 を 投 じることな どによるものです また 南 池 袋 二 丁 目 A 地 区 市 街 地 再 開 発 事 業 経 費 については 5 億 8 百 万 円 の 減 となるものの 30 億 57 百 万 円 と 依 然 高 い 水 準 で 推 移 するほか 大 塚 駅 自 転 車 駐 車 場 の 建 設 もいよいよ 本 格 化 し 8 億 32 百 万 円 の 増 となりました 投 資 的 経 費 の 推 移 ( 平 成 13 年 度 ~) 億 円 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 ( 決 算 ) 25 年 度 ( 予 算 ) 26 年 度 ( 予 算 ) 11

14 6 消 費 税 率 引 き 上 げに 伴 う 区 財 政 への 影 響 国 と 地 方 を 合 わせた 消 費 税 の 税 率 は 26 年 4 月 より5%から8%に 改 正 されます これに より 区 の 歳 入 である 地 方 消 費 税 交 付 金 は 増 収 となります ただし 消 費 税 引 き 上 げ 分 が 区 の 歳 入 増 になるのは 制 度 上 半 年 遅 れになり 税 率 アップ 後 の 買 い 控 えも 予 想 されることか ら 平 年 で 増 税 による 増 収 分 が 地 方 消 費 税 交 付 金 に 反 映 されるのは ある 程 度 の 期 間 遅 れることが 見 込 まれます また 引 き 上 げに 伴 う 増 収 分 は 全 額 を 社 会 保 障 の 財 源 に 充 当 することが 決 まっていま す 26 年 度 の 税 率 引 き 上 げによる 増 収 は7 億 46 百 万 円 を 見 込 んでおり 次 頁 の 社 会 保 障 施 策 の 財 源 として 活 用 していきます なお 消 費 税 増 税 は 区 の 事 業 執 行 にも 影 響 があり およそ8 億 円 を 区 の 増 税 負 担 分 とし て 歳 出 予 算 に 盛 り 込 みました 現 行 26 年 4 月 ~ 税 率 :% 27 年 10 月 ~ 消 費 税 国 消 費 税 地 方 消 費 税 従 前 分 増 税 分 地 方 消 費 税 は 都 (1/2) 区 市 町 村 (1/2)に 配 分 配 分 豊 島 区 按 分 率 ( 全 都 に 占 める 割 合 ) 従 前 分 人 口 + 従 業 者 数 2.550% 増 税 分 人 口 のみ 2.163% 補 正 計 数 % 時 の 地 方 消 費 税 交 付 金 ( 平 年 度 ) 平 年 度 44 億 円 8% 時 億 円 = 従 前 分 44 億 円 + 44 億 円 豊 島 区 の 増 税 分 億 円 26 年 度 の 地 方 消 費 税 交 付 金 実 際 に 区 の 収 入 になる タイムラグの 影 響 あり H26 年 度 H27 年 度 2/7 ( 国 の 試 算 ) フル 26 年 度 億 円 = 従 前 分 44 億 円 + 増 税 分 7.46 億 円 =44 億 円 /7 引 き 上 げ 分 の 地 方 消 費 税 交 付 金 の 使 途 の 明 確 化 社 会 保 障 の 充 実 ( 増 税 の20%) 社 会 保 障 の 安 定 化 ( 増 税 の80%) 12

15 平 成 26 年 度 においては 消 費 税 地 方 消 費 税 の 引 き 上 げによる 増 収 分 を 活 用 した 社 会 保 障 の 充 実 施 策 として 子 ども 子 育 て 分 野 における 待 機 児 童 解 消 加 速 化 プラン 等 の 保 育 緊 急 確 保 事 業 医 療 介 護 分 野 における 国 民 健 康 保 険 等 の 低 所 得 者 保 険 料 軽 減 制 度 の 拡 充 などの 措 置 を 講 じることとされています 本 区 においては 26 年 度 増 収 分 については 待 機 児 童 対 策 経 費 に7 億 16 百 万 円 国 民 健 康 保 険 等 の 低 所 得 者 保 険 料 軽 減 制 度 の 拡 充 に 伴 う 経 費 に30 百 万 円 を 充 てることとして います 消 費 税 引 き 上 げ 分 の 社 会 保 障 財 源 化 に 伴 う 歳 入 充 当 事 業 (26 年 度 ) 単 位 : 千 円 区 分 充 当 事 業 当 初 予 算 額 ( 一 般 財 源 ) 充 当 額 子 ども 子 育 て ( 保 育 緊 急 確 保 事 業 ) 小 規 模 保 育 運 営 費 等 補 助 事 業 小 規 模 保 育 所 保 護 者 負 担 軽 減 補 助 事 業 認 証 保 育 所 運 営 費 等 補 助 事 業 認 証 保 育 所 保 育 料 負 担 軽 減 補 助 事 業 グループ 型 家 庭 的 保 育 事 業 ( 保 育 ママ) 保 育 ママ 保 育 料 保 護 者 負 担 軽 減 補 助 事 業 臨 時 保 育 所 運 営 事 業 ( 千 早 臨 時 保 育 所 ) 一 時 保 育 一 体 型 定 期 利 用 保 育 事 業 私 立 保 育 所 に 対 する 保 育 委 託 及 び 助 成 私 立 幼 稚 園 特 別 預 かり 保 育 事 業 事 業 所 内 保 育 事 業 ファミリー サポート センター 利 用 料 補 助 事 業 私 立 保 育 所 施 設 整 備 東 池 袋 第 一 保 育 園 改 修 工 事 [ 区 立 保 育 所 改 築 改 修 事 業 経 費 ] 876, ,553 医 療 介 護 ( 低 所 得 者 対 策 ) 国 民 健 康 保 険 事 業 会 計 保 険 基 盤 安 定 繰 出 金 後 期 高 齢 者 医 療 事 業 会 計 広 域 連 合 分 賦 金 ( 保 険 基 盤 安 定 負 担 金 ) 30,447 30,447 合 計 906, ,000 上 記 は 事 業 費 ではなく 一 般 財 源 額 ( 区 負 担 額 )である 13

16 一 方 で 地 方 公 共 団 体 間 の 財 源 の 偏 在 を 是 正 し 財 政 力 の 格 差 を 縮 小 させることを 目 的 に 26 年 度 の 税 制 改 正 大 綱 に 法 人 住 民 税 の 一 部 国 税 化 が 盛 り 込 まれました これ は 26 年 4 月 からの 消 費 税 引 き 上 げにより 大 都 市 と 地 方 都 市 の 財 政 力 格 差 がさらに 拡 大 するとして 財 政 調 整 交 付 金 の 原 資 である 法 人 住 民 税 の 一 部 を 国 税 化 し 地 方 交 付 税 とし て 地 方 都 市 へ 配 分 する 仕 組 みをつくろうとするものです しかし この 考 え 方 は 財 源 の 偏 在 だけがことさら 強 調 され 人 口 や 企 業 が 極 端 に 集 中 するために 生 まれる 膨 大 な 行 政 需 要 が 全 く 考 慮 されていないばかりでなく そもそも 地 方 の 自 主 財 源 である 地 方 税 を 充 実 させる という 地 方 分 権 の 流 れに 完 全 に 逆 行 するもので す 23 区 は 東 京 都 とともに この 税 制 改 正 に 反 対 の 意 思 を 表 明 しておりますが この 法 人 住 民 税 の 一 部 国 税 化 が 実 施 された 場 合 23 区 の 財 政 に 与 える 影 響 は 極 めて 甚 大 です 26 年 度 に 想 定 される 法 人 住 民 税 の 規 模 で 試 算 すると 23 区 全 体 の 影 響 額 は 約 573 億 円 のマイナスとなり そのうち 豊 島 区 は 約 18 億 円 の 減 収 が 見 込 まれ 区 財 政 に 与 える 影 響 は 深 刻 です ただし 実 際 の 歳 入 減 は27 年 度 から 発 生 するため 26 年 度 予 算 に 影 響 はあ りません 法 人 住 民 税 の 法 人 税 割 税 率 の 一 部 国 税 化 8% 増 税 時 (10% 増 税 時 の 枠 組 みは 未 発 表 ) (a) (b) (a-b) 税 率 :% 現 行 の 税 率 改 正 後 の 税 率 国 税 化 され る 税 率 都 区 市 町 村 区 市 町 村 は 減 収 になる 豊 島 区 の 財 政 調 整 交 付 金 減 収 額 ( 試 算 値 ) 財 政 調 整 交 付 金 26 年 度 当 初 フレームの 市 町 村 民 税 法 人 分 643,115 百 万 円 の 内 減 収 の 対 象 となる 法 人 税 割 標 準 税 率 分 は 493,000 百 万 円 程 度 ( 試 算 値 ) 2.6 4,930 億 円 12.3 = 1,042 億 円 標 準 税 率 分 の 内 減 収 になる 金 額 1,042 億 円 55% = 573 億 円 財 政 調 整 交 付 金 減 収 額 (23 区 計 ) 573 億 円 3.1% = 豊 島 区 のシェア 17.8 億 円 豊 島 区 の 財 政 調 整 交 付 金 減 収 額 14

17 7 基 金 と 起 債 の 残 高 26 年 度 の 特 別 区 債 発 行 額 は 53 億 37 百 万 円 で 対 前 年 度 比 25 億 87 百 万 円 の 大 幅 増 94.1%のプラスとなっています 起 債 依 存 度 は2.2ポイント 上 昇 し4.9%と 11 年 度 以 降 では11 年 度 の5.8%に 次 ぐ 高 さとなりました 26 年 度 末 の 特 別 区 債 残 高 は 25 年 度 末 残 高 見 込 みの229 億 97 百 万 円 よりも24 億 8 百 万 円 の 増 となる 254 億 5 百 万 円 と 見 込 んでいます 起 債 等 残 高 は 11 年 度 をピークに14 年 連 続 で 縮 減 したあと 26 年 度 に 上 昇 に 転 じる 見 込 みです 起 債 依 存 度 とは 歳 入 総 額 に 占 める 特 別 区 債 の 割 合 です 当 初 予 算 における 特 別 区 債 と 起 債 依 存 度 の 推 移 ( 平 成 11 年 度 ~) 億 円 特 別 区 債 額 起 債 依 存 度 % % % 4.1% 4.2% % 3.3% 2.8% 2.6% 5 3.2% 3.3% 2.4% 2.7% 1.9% 1.5% 0.6% 11 年 度 12 年 度 13 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 25 年 度 26 年 度 12.0% 10.0% 8.0% 6.0% 4.0% 2.0% 0.0% 年 度 末 起 債 等 残 高 の 推 移 ( 平 成 11 年 度 ~) 億 円 旧 街 づくり 公 社 借 入 金 残 高 土 地 開 発 公 社 長 期 債 務 残 高 年 度 12 年 度 13 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 25 年 度 26 年 度 ( 決 算 ) ( 見 込 ) ( 予 算 ) 15

18 現 在 豊 島 区 ( 一 般 会 計 )には13の 基 金 があります それら 基 金 の 実 質 的 な25 年 度 末 残 高 見 込 は 財 政 調 整 基 金 が102 億 円 その 他 の 特 定 目 的 基 金 が103 億 円 基 金 合 計 で は205 億 円 となっています これら 基 金 は 財 政 需 要 が 多 い 時 には 取 り 崩 して 活 用 し 歳 入 の 多 い 時 には 積 立 をして 基 金 の 補 充 を 行 う 必 要 があります 26 年 度 は 学 校 改 築 の 集 中 にあわせ これまで 積 み 立 ててきた 義 務 教 育 施 設 整 備 基 金 を21 億 円 取 り 崩 して 投 資 的 経 費 に 充 てました また 歳 入 環 境 の 好 転 時 こそ 将 来 の 備 えとして 年 度 間 の 調 整 財 源 となる 財 政 調 整 基 金 への 積 極 的 な 積 立 が 求 められます 今 後 の 年 度 間 の 景 気 変 動 に 備 えるためにも 区 が 積 立 目 標 としている120 億 円 に 向 けて 盤 石 な 財 政 基 盤 の 確 立 を 目 指 し 財 政 調 整 基 金 に 9 億 円 の 積 立 を 実 施 しました 基 金 残 高 の 見 込 み 財 政 調 整 基 金 義 務 教 育 施 設 整 備 基 金 公 共 施 設 再 構 築 基 金 基 金 計 剰 余 金 含 む ( 単 位 : 百 万 円 ) 23 決 算 24 決 算 25 当 初 25 補 正 1~6 号 25 補 正 7 号 ( 案 ) 26 当 初 積 立 4 2, , 剰 余 ,015 取 崩 1,538 2, 残 高 5,323 6,353 5,374 7,529 10,186 11,112 積 立 取 崩 , ,117 残 高 5,988 5,596 5,206 4,599 4,907 2,807 積 立 2, 取 崩 503 1, 残 高 3,340 3,155 1,818 1,893 1,893 1,896 積 立 3,823 4,746 1,984 2,949 2,657 1,727 取 崩 5,369 4,529 5,354 1, ,755 残 高 19,035 19,252 15,882 17,491 20,456 18,428 積 立 には 剰 余 金 積 立 と 新 庁 舎 運 用 金 返 還 金 を 含 む 取 崩 は 負 数 で 表 す 取 崩 が 正 数 の 時 は 取 崩 の 減 額 16

19 これまでの 財 政 健 全 化 の 努 力 により 区 民 一 人 あたりの 実 質 的 な 借 金 の 超 過 額 ( 起 債 等 残 高 - 基 金 残 高 )は 11 年 度 末 の33 万 6 千 円 から 30 分 の1 以 下 の 約 9 千 円 (25 年 度 末 見 込 み)へと 大 きく 改 善 しました しかしながら26 年 度 予 算 においては 投 資 事 業 の 拡 大 に 伴 い 起 債 残 高 の 増 加 及 び 基 金 残 高 の 減 少 が 生 ずるため 26 年 度 末 での 全 ての 実 質 的 な 基 金 は 合 計 で184 億 円 債 務 は254 億 円 と 借 金 が 貯 金 を70 億 円 上 回 る 状 況 とな る 見 込 みです これまでの 絶 え 間 ない 行 財 政 改 革 によって 実 質 的 な 借 金 を 大 きく 減 少 させることができ たことを 糧 として 今 後 は 新 庁 舎 整 備 と 連 動 したまちづくりや 老 朽 化 した 公 共 施 設 の 改 築 改 修 経 費 への 対 応 など 豊 島 区 の 未 来 を 担 う 基 盤 づくり 経 費 の 拡 大 にあわせ 積 極 的 に 起 債 を 活 用 していく 必 要 があります 一 方 で 積 極 的 に 基 金 を 積 み 増 して 基 金 残 高 を 増 や すことにより 貯 金 と 借 金 のバランスを 確 保 していくことを 今 後 も 継 続 的 な 目 標 として 堅 持 していきます さらに 補 正 予 算 等 での 基 金 の 積 み 増 しや 執 行 段 階 での 起 債 発 行 の 抑 制 も 図 っていきます 基 金 残 高 と 起 債 等 残 高 の 推 移 ( 起 債 ピークの 11 年 度 から) 起 債 等 残 高 には 22 年 度 に 完 済 した 土 地 開 発 公 社 返 還 金 等 を 含 む 区 の 貯 金 と 借 金 ( 平 成 24 年 度 普 通 会 計 決 算 ) の 付 いている 7 区 が 債 務 超 過 1,400 1,200 1, 億 円 千 代 中 央 港 新 宿 文 京 台 東 墨 田 江 東 品 川 目 黒 大 田 世 田 17 渋 谷 中 野 杉 並 豊 島 北 貯 金 荒 川 板 橋 借 金 練 馬 足 立 葛 飾 江 戸

20 8 財 政 調 整 能 力 の 向 上 に 向 けて その 年 度 の 経 常 的 な 歳 入 で 経 常 的 な 歳 出 を 賄 うこと いわゆる 身 の 丈 に 合 った 財 政 運 営 こそが 健 全 財 政 の 基 本 です 昨 今 の 景 気 回 復 により 企 業 収 益 が 大 幅 に 改 善 したことなどから 本 区 の 二 大 財 源 であ る 特 別 区 民 税 と 特 別 区 財 政 調 整 交 付 金 の 歳 入 合 計 額 は558 億 円 となり リーマン ショック により 景 気 が 悪 化 する 直 前 の20 年 度 の565 億 円 に 近 付 くレベルにまで 回 復 しました これ により26 年 度 予 算 は 6 年 ぶりに 財 源 対 策 なき 予 算 を 編 成 することができました さら に 当 初 予 算 段 階 での 財 政 調 整 基 金 への 積 立 を 実 施 することで 今 後 の 安 定 的 な 財 政 運 営 を 目 指 し 景 気 の 変 動 に 耐 えうる 財 政 調 整 能 力 の 強 化 を 図 りました また 26 年 度 予 算 編 成 にあたっては 事 業 の 総 点 検 を 継 続 して 実 施 すると 同 時 に 複 数 年 度 にわたる 計 画 性 を 持 った 財 政 運 営 となるように 28 年 度 までの 大 枠 の 予 算 の 検 討 も 並 行 して 行 ってきました 今 後 も 民 営 化 や 組 織 のスリム 化 事 業 経 費 の 無 駄 を 削 ること などで 歳 出 総 額 を 抑 制 する 一 方 高 水 準 で 推 移 する 投 資 的 経 費 への 備 えとして 各 種 基 金 への 積 極 的 な 積 み 増 しを 可 能 な 限 り 行 うことで より 強 固 な 財 政 基 盤 の 確 立 を 目 指 して いきます 当 初 予 算 における 財 源 対 策 の 推 移 ( 平 成 13 年 度 ~) 億 円 % 60 一 般 財 源 に 占 める 割 合 7.2% 財 調 基 金 取 崩 土 地 売 却 等 繰 越 金 H14 基 金 運 用 H17 給 与 削 減 10.0% 8.0% % 6.0% % 3.5% % 39 給 与 費 削 減 2.2% 2.4% 1.7% 1.7% % % % 0.0% 0.0% 13 年 度 14 年 度 15 年 度 16 年 度 17 年 度 18 年 度 19 年 度 20 年 度 21 年 度 22 年 度 23 年 度 24 年 度 25 年 度 26 年 度 4.0% 2.0% 0.0% 18

21 9 未 来 をひらく 施 設 建 設 への 計 画 的 な 取 り 組 み 豊 島 区 では 計 画 的 な 学 校 改 築 不 燃 化 特 区 推 進 事 業 や 居 住 環 境 総 合 整 備 事 業 を 核 と した 防 災 まちづくり 新 庁 舎 整 備 と 連 動 した 現 庁 舎 地 周 辺 整 備 など 今 後 投 資 的 経 費 の 増 大 が 見 込 まれます 26 年 度 予 算 は 公 共 施 設 の 大 規 模 改 修 や 学 校 改 築 など 喫 緊 な 需 要 に 的 確 に 応 えると ともに 防 災 減 災 の 拠 点 となる 新 庁 舎 整 備 を 契 機 として 将 来 の 安 全 安 心 都 市 文 化 と 賑 わいのあるまちを 目 指 した 積 極 的 な 街 づくりを 展 開 していく その 第 一 歩 となる 予 算 とし て 編 成 しました この 好 機 を 逃 すことなく 住 みたい 訪 れたい まちづくりを 積 極 的 に 推 進 していくため には 今 後 とも 国 や 都 の 補 助 金 を 着 実 に 確 保 するとともに 起 債 や 基 金 の 積 極 的 かつ 有 効 な 活 用 により 財 源 を 調 達 することで 区 の 一 般 行 政 経 費 を 圧 迫 しない 財 政 運 営 に 努 めつ つ 高 水 準 で 推 移 する 投 資 的 経 費 への 備 えとして 各 種 基 金 への 積 極 的 な 積 み 増 しを 可 能 な 限 り 行 っていきます 増 大 した 投 資 的 経 費 への 対 処 ( 単 位 : 億 円 ) 26 予 算 25 予 算 増 減 増 大 した 投 資 的 経 費 への 対 処 投 資 的 経 費 投 資 的 経 費 の 増 加 +38 歳 出 事 業 費 将 来 の 投 資 的 経 費 のための 基 金 積 立 11 人 件 費 歳 入 特 定 財 源 投 資 的 経 費 への 国 都 補 助 金 等 4 投 資 的 経 費 への 基 金 繰 入 金 7 投 資 的 経 費 への 起 債 発 行 +26 一 般 財 源 投 資 的 経 費 への 一 般 財 源

22 当 面 する3か 年 の 投 資 的 経 費 の 概 算 想 定 事 項 26 年 度 予 算 27~28 年 度 概 算 見 通 し 515 単 位 : 億 円 3 年 度 計 備 考 (3 年 間 の 事 業 費 ) 投 資 的 経 費 合 計 新 庁 舎 床 購 入 費 除 く( 四 定 補 正 131.5) 新 ホール 年 度 に 購 入 予 定 区 民 センター 生 活 産 業 プラ ザ 現 庁 舎 新 庁 舎 周 辺 区 道 中 池 袋 公 園 西 部 地 域 複 合 施 設 一 時 凍 結 区 民 ひろば 豊 成 2 目 白 2 等 勤 労 福 祉 会 館 保 育 園 改 築 改 修 私 立 保 育 所 駒 込 一 保 3 東 池 一 保 4 私 立 補 助 4 特 別 養 護 老 人 ホーム 等 旧 千 川 小 4 旧 中 央 図 書 館 2 南 池 老 健 2 造 幣 局 跡 地 南 池 袋 二 丁 目 再 開 発 東 池 袋 五 丁 目 再 開 発 居 住 環 境 総 合 整 備 事 業 6 19 東 池 袋 四 五 18 上 池 袋 6 池 袋 本 町 25 不 燃 化 特 区 推 進 事 業 等 東 池 袋 四 五 3 上 池 袋 池 袋 本 町 号 線 5 81 号 線 3 等 狭 あい 道 路 拡 幅 整 備 道 路 ( 現 庁 舎 新 庁 舎 周 辺 号 線 5 区 道 4 特 定 区 道 2 バリ を 除 く) フリ2 西 口 エスカレータ4 等 橋 梁 の 修 繕 架 替 大 塚 駅 自 転 車 駐 車 場 公 園 ( 中 池 袋 公 園 造 幣 局 南 池 袋 公 園 4 旧 高 田 小 3 旧 千 川 小 跡 地 除 く) 池 本 拡 張 1 学 校 改 築 目 白 小 26 池 袋 三 小 37 池 本 連 携 74 巣 鴨 北 中 8 等 その 他 施 設 建 設 事 業 旧 鈴 木 邸 1 鉄 道 バリフリ2 等 大 規 模 改 修 財 源 内 訳 の 想 定 事 項 投 資 的 経 費 合 計 特 定 財 源 26 年 度 予 算 27~28 年 度 概 算 見 通 し 駒 込 複 合 10 巣 鴨 図 書 館 4 巣 鴨 体 育 館 6 池 袋 図 書 館 4 長 崎 健 康 相 談 所 5 ひろば 長 崎 等 5 ひろば 千 早 3 高 松 二 保 2 三 芳 グランド3 巣 鴨 小 4 高 松 小 3 さくら 小 4 等 四 捨 五 入 による 端 数 調 整 により 合 計 が 一 致 しない 場 合 がある 国 庫 都 支 出 金 等 起 債 基 金 繰 入 金 一 般 財 源 年 度 計 備 考 20

23 10 28 年 度 までの 予 算 の 大 枠 今 後 も28 年 度 にかけて 学 校 改 築 や 橋 梁 の 架 け 替 えなどの 社 会 基 盤 施 設 の 更 新 をはじ め 防 災 まちづくりや 現 庁 舎 地 周 辺 まちづくり 造 幣 局 跡 地 整 備 など 多 くの 施 設 建 設 が 進 むことから 投 資 的 経 費 が 高 い 水 準 で 推 移 することが 想 定 されます 投 資 的 経 費 の 増 大 については 基 金 や 起 債 の 積 極 的 かつ 有 効 な 活 用 などにより 一 般 行 政 経 費 へのしわ 寄 せとならないように 計 画 的 な 対 応 を 図 りますが 歳 入 の 拡 大 に 合 わ せ 機 会 あるごとに 積 極 的 な 基 金 の 積 み 増 しを 行 っていくとともに 民 営 化 や 人 件 費 の 抑 制 事 業 の 総 点 検 などの 取 り 組 みは 今 後 も 引 き 続 き 堅 持 していきます 26~28 年 度 の 予 算 の 大 枠 26 年 度 予 算 27~28 年 度 概 算 見 通 し 3 年 度 計 備 考 歳 入 1,081 2,170 3,251 一 般 財 源 666 1,380 2,046 特 別 区 民 税 消 費 税 交 付 金 年 10 月 から10%に 増 税 を 反 映 特 別 区 交 付 金 法 人 住 民 税 の 一 部 国 税 化 を 反 映 財 調 基 金 繰 入 年 度 に20 億 円 の 剰 余 金 を 想 定 その 他 特 定 財 源 ,205 一 般 事 業 投 資 事 業 分 庁 舎 基 金 繰 入 金 の 計 上 は 省 略 歳 出 1,081 2,170 3,251 義 務 的 経 費 520 1,030 1,550 人 件 費 扶 助 費 公 債 費 一 般 行 政 経 費 ,186 繰 出 金 基 金 積 立 金 計 で 義 務 教 12 億 財 調 28 億 一 般 事 業 投 資 的 経 費 新 庁 舎 5 5 床 購 入 費 用 億 は26 補 正 単 位 : 億 円 21

24 26 年 度 当 初 予 算 と25 年 度 当 初 予 算 の 比 較 ( 単 位 : 百 万 円 ) 区 分 26 年 度 当 初 予 算 A 25 年 度 当 初 予 算 B 前 年 度 との 比 較 A-B 主 な 増 減 要 因 増 減 額 等 一 般 財 源 66,602 62,578 4, % 特 別 区 税 地 方 譲 与 税 利 子 割 交 付 金 配 当 割 交 付 金 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 地 方 消 費 税 交 付 金 29,763 28,456 1, % 特 別 区 民 税 1,408 特 別 区 たばこ 税 % 自 動 車 重 量 譲 与 税 交 付 金 26 地 方 揮 発 油 譲 与 税 交 付 金 13 利 子 割 交 付 金 112, 配 当 割 交 付 金 % 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 13 5,146 3,941 1, % 増 税 分 746 歳 入 11 12か 月 分 となるため 歳 特 別 区 財 政 調 整 交 付 金 30,000 27,600 2, % うち 普 通 交 付 金 28,500 26,100 2, % 26 年 度 当 初 予 算 見 込 基 準 財 政 需 要 額 58,300 同 収 入 額 29,800 その 他 の 一 般 財 源 650 1,671 1, % 財 政 調 整 基 金 繰 入 金 987 自 動 車 取 得 税 交 付 金 107 財 産 収 入 71 うち 財 政 調 整 基 金 繰 入 金 % 特 定 財 源 41,484 39,671 1, % 義 務 的 経 費 充 当 21,833 21, % 特 別 区 債 2,587 繰 入 金 611( 公 共 基 金 1,838 義 務 教 基 金 1,110) 国 庫 支 出 金 522( 住 市 総 事 業 地 区 整 備 580) 諸 収 入 278( 公 園 復 旧 費 139) 入 人 件 費 充 当 公 債 費 充 当 扶 助 費 充 当 投 資 的 経 費 充 当 1,348 1, % 1,136 1, % 減 債 基 金 繰 入 金 107 借 換 債 2 生 活 保 護 費 242 私 立 保 育 所 保 育 委 託 助 成 139 障 害 者 自 立 19,350 19, % 支 援 居 宅 介 護 給 付 費 72 目 白 小 学 校 改 築 1,701 居 住 環 境 地 区 整 備 ( 上 池 袋 ) 1,097 11,972 10,508 1, % 池 袋 本 町 地 区 小 中 連 携 校 933 池 袋 第 三 小 学 校 改 築 802 西 部 地 域 複 合 施 設 751 大 塚 駅 自 転 車 駐 車 場 512 一 般 行 政 経 費 充 当 国 民 健 康 保 険 会 計 繰 出 金 220 ( 待 機 児 童 対 策 緊 急 プラン) 小 規 7,678 7, % 模 保 育 運 営 費 等 補 助 146 都 議 会 議 員 選 挙 106 特 定 緊 急 輸 送 道 路 耐 震 診 断 助 成 88 合 計 108, ,248 5, % 義 務 的 経 費 51,975 52, % 歳 人 件 費 公 債 費 扶 助 費 投 資 的 経 費 退 職 手 当 423 職 員 関 係 経 費 ( 給 与 費 共 済 費 ) 87 委 員 等 報 20,820 20, % 酬 39 議 員 報 酬 31 3,294 4, % 元 金 933 利 子 74 私 立 保 育 所 保 育 委 託 助 成 294 生 活 保 護 費 265 障 害 者 自 立 27,860 27, % 支 援 居 宅 介 護 給 付 費 97 17,464 13,655 3, % 目 白 小 学 校 改 築 1,697 居 住 環 境 地 区 整 備 ( 上 池 袋 ) 1,050 池 袋 本 町 地 区 小 中 連 携 校 912 西 部 地 域 複 合 施 設 885 大 塚 駅 自 転 車 駐 車 場 832 池 袋 第 三 小 学 校 改 築 797 出 一 般 行 政 経 費 38,647 36,092 2, % うち 基 金 積 立 金 1,650 1, % 業 務 委 託 料 ( 電 算 管 理 )303 ( 待 機 児 童 対 策 緊 急 プラン) 小 規 模 保 育 運 営 費 等 補 助 258 新 庁 舎 議 会 施 設 整 備 184 図 書 館 業 務 の 電 算 運 営 経 費 145 総 合 防 災 システム 関 係 経 費 141 財 政 調 整 基 金 916 義 務 教 育 施 設 整 備 基 金 600 公 共 施 設 再 構 築 基 金 498 減 債 基 金 104 うち 特 別 会 計 繰 出 金 10,709 10, % 国 保 会 計 9 後 期 高 齢 者 会 計 0 介 護 会 計 127 合 計 108, ,248 5, % 22

25 計 数 表 等 23

26 1 平 成 26 年 度 当 初 予 算 財 政 規 模 区 分 平 成 26 年 度 構 成 比 特 別 区 税 29,762, 自 動 車 重 量 譲 与 税 交 付 金 290, 地 方 揮 発 油 譲 与 税 交 付 金 128, 利 子 割 交 付 金 400, 配 当 割 交 付 金 180, 歳 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 45, 一 般 会 計 地 方 消 費 税 交 付 金 5,146, 自 動 車 取 得 税 交 付 金 130, 地 方 特 例 交 付 金 110, 特 別 区 交 付 金 30,000, 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 31, 入 財 産 収 入 ( 貸 付 料 売 払 収 入 ) 138, 繰 入 金 3,762, 繰 越 金 国 都 支 出 金 26,139, 特 別 区 債 5,336, そ の 他 一 般 財 源 特 定 財 源 6,486, 計 108,086, 歳 人 件 費 20,820, 事 業 費 69,801, 出 投 資 的 経 費 17,464, 計 108,086, 国 民 健 康 保 険 事 業 会 計 30,185, 後 期 高 齢 者 医 療 事 業 会 計 5,610, 介 護 保 険 事 業 会 計 18,507,607 合 計 162,390,002 24

27 単 位 : 千 円 平 成 25 年 度 構 成 比 増 ( ) 減 伸 率 28,456, ,306, , , , , , , , , , , ,941, ,205, , , , , ,600, ,400, , , , ,360, ,598, ,620, , ,750, ,586, ,191, , ,248, ,837, ,568, , ,025, ,776, ,655, ,809, ,248, ,837, ,764, , ,444, , ,510, , ,968,204 7,421,

28 2 平 成 26 年 度 一 般 会 計 当 初 予 算 歳 出 財 源 別 経 費 別 前 年 度 比 較 予 算 額 財 款 平 成 26 年 度 構 成 比 % 平 成 25 年 度 構 成 比 % 増 ( ) 減 伸 率 % 特 平 成 26 年 度 構 成 % 議 会 費 849, , , 総 務 費 14,000, ,278, , ,804, 福 祉 費 41,667, ,823, ,843, ,507, 衛 生 費 3,416, ,189, , , 清 掃 環 境 費 4,042, ,188, , , 都 市 整 備 費 7,416, ,939, ,522, ,978, 土 木 費 5,886, ,734, ,151, ,137, 文 化 商 工 費 3,628, ,952, , , 教 育 費 11,299, ,429, ,870, ,633, 公 債 費 3,293, ,290, , ,135, 諸 支 出 金 12,435, ,557, , ,304, 予 備 費 150, , 歳 出 合 計 108,086, ,248, ,837, ,484, 経 款 人 件 費 事 平 成 26 年 度 構 成 % 平 成 25 年 度 構 成 % 増 ( ) 減 伸 率 % 平 成 26 年 度 構 成 % 議 会 費 612, , , , 総 務 費 6,995, ,538, , ,937, 福 祉 費 7,236, ,147, , ,886, 衛 生 費 934, , , ,481, 清 掃 環 境 費 1,248, ,277, , ,794, 都 市 整 備 費 731, , , ,078, 土 木 費 896, , , ,488, 文 化 商 工 費 587, , , ,111, 教 育 費 1,578, ,725, , ,907, 公 債 費 3,293, 諸 支 出 金 12,435, 予 備 費 150, 歳 出 合 計 20,820, ,568, , ,801,

29 単 位 : 千 円 源 別 定 財 源 一 般 財 源 平 成 25 年 度 構 成 % 増 ( ) 減 伸 率 % 平 成 26 年 度 構 成 % 平 成 25 年 度 構 成 % 増 ( ) 減 伸 率 % , , , ,751, , ,195, ,527, ,668, ,301, , ,160, ,522, ,638, , , ,628, ,379, , , , ,533, ,599, , ,620, ,641, ,437, ,319, , ,810, , ,749, ,924, , , , ,942, ,463, , ,249, ,384, ,665, ,179, , ,026, , ,158, ,264, ,105, ,023, , ,131, ,533, , , , ,670, ,813, ,602, ,577, ,024, 費 別 業 費 投 資 的 経 費 平 成 25 年 度 構 成 % 増 ( ) 減 伸 率 % 平 成 26 年 度 構 成 % 平 成 25 年 度 構 成 % 増 ( ) 減 伸 率 % 52, , ,195, , ,067, ,543, , ,605, ,280, ,544, ,070, , ,274, , ,911, , ,164, , ,607, ,052, ,445, ,335, , ,502, ,454, ,047, ,012, , , , , ,474, , ,812, ,228, ,584, ,290, , ,557, , , ,025, ,776, ,464, ,655, ,809,

30 3 豊 島 区 一 般 会 計 予 算 財 源 別 予 算 額 の 推 移 当 初 予 算 額 財 源 内 訳 年 度 特 定 財 源 一 般 財 源 伸 び 率 伸 び 率 構 成 比 伸 び 率 構 成 比 千 円 千 円 千 円 元 73,554, % 19,786, % 26.9% 53,768, % 73.1% 2 79,507, % 20,248, % 25.5% 59,258, % 74.5% 3 92,038, % 24,326, % 26.4% 67,712, % 73.6% 4 103,193, % 28,496, % 27.6% 74,696, % 72.4% 5 104,465, % 29,036, % 27.8% 75,428, % 72.2% 6 91,952, % 28,322, % 30.8% 63,630, % 69.2% 7 96,377, % 31,075, % 32.2% 65,302, % 67.8% 8 93,856, % 30,012, % 32.0% 63,843, % 68.0% 9 93,253, % 30,629, % 32.8% 62,623, % 67.2% ,029, % 40,871, % 39.7% 62,158, % 60.3% 11 98,415, % 36,690, % 37.3% 61,724, % 62.7% 12 96,879, % 32,215, % 33.3% 64,664, % 66.7% 13 94,608, % 30,940, % 32.7% 63,668, % 67.3% 14 90,668, % 27,236, % 30.0% 63,432, % 70.0% 15 88,883, % 27,963, % 31.5% 60,919, % 68.5% 16 87,893, % 26,444, % 30.1% 61,449, % 69.9% 17 86,475, % 26,545, % 30.7% 59,930, % 69.3% 18 86,131, % 24,012, % 27.9% 62,119, % 72.1% 19 89,453, % 25,265, % 28.2% 64,188, % 71.8% 20 89,578, % 23,569, % 26.3% 66,008, % 73.7% 21 89,289, % 25,929, % 29.0% 63,360, % 71.0% 22 95,954, % 33,004, % 34.4% 62,950, % 65.6% ,989, % 40,073, % 38.9% 62,915, % 61.1% 24 99,190, % 36,098, % 36.4% 63,092, % 63.6% ,248, % 39,670, % 38.8% 62,577, % 61.2% ,086, % 41,484, % 38.4% 66,602, % 61.6% 28

31 4 豊 島 区 予 算 総 額 の 推 移 年 度 一 般 会 計 国 民 健 康 保 険 事 業 会 計 老 人 保 健 医 療 会 計 後 期 高 齢 者 医 療 事 業 会 計 介 護 保 険 事 業 会 計 従 前 居 住 者 対 策 会 計 合 計 伸 び 率 伸 び 率 伸 び 率 伸 び 率 伸 び 率 伸 び 率 伸 び 率 千 円 千 円 千 円 千 円 千 円 千 円 千 円 元 73,554, % 14,426, % 13,784, % 101,765, % 2 79,507, % 14,316, % 14,320, % 5, ,149, % 3 92,038, % 14,248, % 15,256, % 5, % 121,548, % 4 103,193, % 14,673, % 15,857, % 5, % 133,729, % 5 104,465, % 15,282, % 16,255, % 5, % 136,009, % 6 91,952, % 16,157, % 17,546, % 5, % 125,662, % 7 96,377, % 16,664, % 18,852, % 5, % 131,900, % 8 93,856, % 17,364, % 19,360, % 5, % 130,587, % 9 93,253, % 17,979, % 20,835, % 5, % 132,073, % ,029, % 18,073, % 21,823, % 5, % 142,933, % 11 98,415, % 18,603, % 20,994, % 5, % 138,018, % 12 96,879, % 20,124, % 20,640, % 9,173,354 5, % 146,823, % 13 94,608, % 21,079, % 22,648, % 8,911, % 5, % 147,253, % 14 90,668, % 21,475, % 23,435, % 9,252, % 5, % 144,837, % 15 88,883, % 23,544, % 19,165, % 10,624, % 40, % 142,258, % 16 87,893, % 23,501, % 21,255, % 12,104, % 5, % 144,760, % 17 86,475, % 24,711, % 19,729, % 13,449, % 5, % 144,372, % 18 86,131, % 24,805, % 20,348, % 13,210, % 5, % 144,502, % 19 89,453, % 28,351, % 19,032, % 13,819, % 5, % 150,662, % 20 89,578, % 28,999, % 2,475, % 4,634,708 13,952, % 5, % 139,646, % 21 89,289, % 28,857, % 39, % 4,803, % 14,330, % 5, % 137,326, % 22 95,954, % 27,250, % 5, % 5,013, % 14,800, % 5, % 143,031, % ,989, % 28,337, % - 皆 減 5,057, % 15,395, % - 皆 減 151,779, % 24 99,190, % 29,172, % - - 5,432, % 16,803, % ,599, % ,248, % 29,764, % - - 5,444, % 17,510, % ,968, % ,086, % 30,185, % - - 5,610, % 18,507, % ,390, % 29

32 5 平 成 26 年 度 都 区 財 政 調 整 について 平 成 26 年 度 都 区 財 政 調 整 方 針 ( 案 ) 平 成 26 年 度 の 都 区 財 政 調 整 については 下 記 により 行 うものとする 記 第 一 基 準 財 政 収 入 額 1 基 準 財 政 収 入 額 は 各 特 別 区 の 財 政 力 を 合 理 的 に 測 定 する 趣 旨 を 踏 まえながら 過 去 の 実 績 に 基 づく 標 準 算 定 を 行 う 2 算 定 に 当 たっては 社 会 経 済 及 び 税 制 改 正 の 動 向 国 税 の 状 況 等 を 考 慮 しつつ 標 準 徴 収 率 により 算 定 する 第 二 基 準 財 政 需 要 額 1 基 準 財 政 需 要 額 は 特 別 区 がひとしくその 行 うべき 事 務 を 遂 行 することができ るよう 合 理 的 かつ 適 正 な 方 法 により 標 準 算 定 を 行 う 2 特 別 区 における 行 財 政 の 実 態 を 踏 まえ 算 定 方 法 を 見 直 すとともに 各 測 定 単 位 における 数 値 の 増 減 国 都 の 方 針 による 増 減 等 を 見 込 むものとする 第 三 今 後 の 措 置 1 本 方 針 に 基 づき 都 と 特 別 区 及 び 特 別 区 相 互 間 の 財 政 調 整 に 関 する 条 例 の 一 部 を 改 正 する 条 例 案 及 び 予 算 案 を 平 成 26 年 第 一 回 東 京 都 議 会 定 例 会 に 付 議 するも のとする 2 区 別 の 算 定 は 平 成 26 年 度 測 定 単 位 の 数 値 の 確 認 を 待 って 行 う 30

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35

36 平 成 26 年 度 豊 島 区 当 初 予 算 の 概 要 編 集 発 行 平 成 26( 2014) 年 3 月 発 行 豊 島 区 政 策 経 営 部 財 政 課 豊 島 区 東 池 袋 (03) ( 代 表 )