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3 添 付 資 料 の 目 次 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 4 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 6 (4) 事 業 等 のリスク 6 2. 企 業 集 団 の 状 況 7 3. 経 営 方 針 9 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 9 (2) 目 標 とする 経 営 指 標 9 (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 9 (4) 会 社 の 対 処 すべき 課 題 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 連 結 財 務 諸 表 11 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 11 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 13 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 15 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 17 (5) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 19 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 19 ( 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 ) 19 ( 会 計 方 針 の 変 更 ) 22 ( 表 示 方 法 の 変 更 ) 22 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 23 ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 24 ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 関 係 ) 25 ( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) 26 ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 27 (セグメント 情 報 等 ) 28 (1 株 当 たり 情 報 ) 31 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 32 ( 開 示 の 省 略 ) 個 別 財 務 諸 表 33 (1) 貸 借 対 照 表 33 (2) 損 益 計 算 書 35 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 36 (4) 個 別 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 38 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 38 7.その 他 39 (1) 役 員 の 異 動 39 1

4 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 1 当 期 の 経 営 成 績 における 国 内 経 済 は 各 種 経 済 金 融 対 策 の 効 果 もあり 景 気 は 緩 やかながらも 回 復 基 調 で 推 移 し たものの 中 国 に 端 を 発 した 新 興 国 経 済 の 減 速 懸 念 や 年 明 けから 続 く 株 式 相 場 の 下 落 マイナス 金 利 政 策 による 金 融 市 場 の 混 乱 など 景 気 の 先 行 きに 対 する 懸 念 材 料 が 依 然 として 残 っております 国 内 IT 業 界 におきましては 企 業 業 績 の 改 善 に 伴 い 戦 略 的 なIT 投 資 需 要 は 旺 盛 だったものの 一 方 でITシス テムに 関 するコスト 削 減 意 欲 が 根 強 いことなど IT 投 資 に 対 する 慎 重 な 姿 勢 も 見 受 けられます このような 環 境 の 中 当 社 グループは 従 来 からビジネスの 基 盤 としておりますインフラ 構 築 ビジネスに 加 え サ ーバー ストレージ ネットワークなど 様 々な 切 り 口 からの 仮 想 化 ソリューションビジネス 相 次 ぐ 個 人 情 報 流 出 事 故 をきっかけに 意 識 が 高 まりつつあるセキュリティ 関 連 ビジネスなどに 注 力 いたしました また 連 結 子 会 社 である 日 本 オフィス システム 株 式 会 社 を 上 期 に 完 全 子 会 社 化 し グループとして 総 合 的 なITソリューションを 提 供 すべ く 機 動 力 と 組 織 力 の 強 化 を 図 ってまいりました 以 上 の 結 果 の 売 上 高 は 612 億 8 千 9 百 万 円 となり 前 年 同 期 比 6 億 7 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 1.0% 減 )の 微 減 となりましたが 営 業 利 益 は 63 億 9 千 万 円 となり 前 年 同 期 比 2 億 8 千 2 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 4.6% 増 )の 増 益 経 常 利 益 は 65 億 1 千 6 百 万 円 となり 前 年 同 期 比 2 億 6 千 1 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 4.2% 増 )の 増 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 は 41 億 5 千 5 百 万 円 となり 前 年 同 期 比 6 億 8 千 7 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 19.8% 増 )の 増 益 となりました セグメントの 状 況 (システム 事 業 ) ストレージ 関 連 事 業 における 製 造 業 向 けのビジネスや ネットワーク 関 連 事 業 における 仮 想 化 ビジネスがサービス 業 を 中 心 に 堅 調 に 推 移 したものの ドキュメント 関 連 事 業 が 全 体 的 に 低 調 であったことなどから システム 事 業 の 売 上 高 は 390 億 5 千 9 百 万 円 となり 前 年 同 期 比 8 億 1 千 2 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 2.0% 減 )の 減 収 となりました (サービス サポート 事 業 ) プリンター 関 連 およびPC サーバー 関 連 の 保 守 契 約 売 上 は 保 守 料 の 低 下 に 伴 い 減 少 しましたが ネットワーク 関 連 およびストレージ 関 連 の 保 守 契 約 売 上 が 好 調 に 推 移 したことにより サービス サポート 事 業 の 売 上 高 は 222 億 3 千 万 円 となり 前 年 同 期 比 2 億 5 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 0.9% 増 )の 増 収 となりました 2

5 2 次 期 の 見 通 し 国 内 経 済 は 企 業 収 益 の 拡 大 や 雇 用 情 勢 の 改 善 などを 背 景 に 底 堅 く 推 移 しておりますが 消 費 全 般 の 基 調 は 依 然 と して 低 調 で 新 興 国 経 済 の 下 振 れリスクも 存 在 しております IT 市 場 におきましても 企 業 収 益 の 改 善 に 伴 い 戦 略 的 なIT 投 資 需 要 は 堅 調 に 推 移 すると 予 想 されるものの 一 方 で ITシステムに 関 する 保 守 運 用 コストの 削 減 意 欲 は 依 然 として 強 く ITベンダー 間 の 競 争 激 化 などによ り 国 内 IT 市 場 は 低 成 長 が 継 続 し 当 社 を 取 り 巻 く 経 営 環 境 は 厳 しい 状 況 が 続 くものと 予 想 されます このような 状 況 下 当 社 グループにおきましては インフラ 構 築 ビジネス 仮 想 化 ビジネスなど 当 社 の 強 みの 深 耕 を 図 るとともに あらためて 見 直 されつつある 災 害 対 策 ソリューションやセキュリティソリューションの 拡 充 そし て 海 外 進 出 されるお 客 様 のIT 環 境 構 築 支 援 など 独 自 性 のある 事 業 領 域 への 注 力 により 他 社 との 差 別 化 を 目 指 し 競 争 優 位 性 の 確 保 に 努 めてまいります また 平 成 28 年 3 月 期 上 期 に 実 施 の 日 本 オフィス システム 株 式 会 社 の 完 全 子 会 社 化 を 皮 切 りとしたグループ 内 運 営 の 効 率 化 をさらに 推 進 し お 客 様 に 対 し 総 合 的 なITソリューションの 提 供 を 目 指 してまいります 以 上 により 当 社 グループの 平 成 29 年 3 月 期 の 業 績 見 通 しは 以 下 を 予 定 しております なお 当 社 は 単 独 決 算 業 績 予 想 を 開 示 しておりません 連 結 売 上 高 61,300 百 万 円 営 業 利 益 6,650 百 万 円 経 常 利 益 6,700 百 万 円 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 4,450 百 万 円 3

6 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 1 資 産 負 債 および 純 資 産 の 状 況 ( 資 産 の 部 ) 流 動 資 産 は 末 に 比 べて0.3% 増 加 し 489 億 8 千 6 百 万 円 となりました これは 現 金 及 び 預 金 が23 億 8 千 9 百 万 円 増 加 したことなどによります 固 定 資 産 は 末 に 比 べて8.2% 減 少 し 62 億 8 千 7 百 万 円 となりました これは 企 業 結 合 会 計 基 準 等 の 適 用 などにより のれんが10 億 7 千 9 百 万 円 減 少 したことなどによります ( 負 債 の 部 ) 流 動 負 債 は 末 に 比 べて10.5% 減 少 し 133 億 9 千 4 百 万 円 となりました これは 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 が7 億 4 千 9 百 万 円 減 少 したことなどによります 固 定 負 債 は 末 に 比 べて17.9% 増 加 し 32 億 2 千 2 百 万 円 となりました これは 退 職 給 付 に 係 る 負 債 が4 億 5 千 5 百 万 円 増 加 したことなどによります ( 純 資 産 の 部 ) 純 資 産 は 末 に 比 べて1.8% 増 加 し 386 億 5 千 7 百 万 円 となりました これは 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 41 億 5 千 5 百 万 円 の 計 上 および 配 当 金 20 億 1 百 万 円 の 支 払 いなどにより 利 益 剰 余 金 が21 億 1 千 2 百 万 円 増 加 したことなどによります この 結 果 自 己 資 本 比 率 は 末 の68.0%から69.8%となり ました 2キャッシュ フローの 状 況 における 連 結 ベースの 現 金 及 び 現 金 同 等 物 ( 以 下 資 金 )は298 億 7 千 6 百 万 円 となり 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ23 億 8 千 9 百 万 円 (8.7% 増 )の 増 加 となりました 各 キャッシュ フローの 状 況 とそれらの 要 因 は 次 のとおりであります ( 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー) 営 業 活 動 によるキャッシュ フローでは 法 人 税 等 の 支 払 額 が25 億 円 発 生 したものの 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 が65 億 3 百 万 円 あったことなどにより 50 億 6 千 6 百 万 円 の 資 金 の 獲 得 となりました 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 が 60 億 8 千 3 百 万 円 あった 前 年 同 期 (19 億 1 千 5 百 万 円 の 資 金 の 獲 得 )に 比 べ 売 上 債 権 の 減 少 が14 億 5 百 万 円 あっ たことなどにより 資 金 の 獲 得 額 が31 億 5 千 万 円 増 加 しました ( 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー) 投 資 活 動 によるキャッシュ フローでは 貸 付 金 の 回 収 による 収 入 が8 億 1 千 4 百 万 円 あったものの 有 形 及 び 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 が9 億 4 百 万 円 あったことなどにより 1 億 7 千 1 百 万 円 の 資 金 の 使 用 となりまし た 子 会 社 株 式 の 取 得 による 支 出 が19 億 1 千 4 百 万 円 あった 前 年 同 期 (30 億 3 千 4 百 万 円 の 資 金 の 使 用 )に 比 べ 資 金 の 使 用 額 が28 億 6 千 3 百 万 円 減 少 しました ( 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー) 財 務 活 動 によるキャッシュ フローでは 配 当 金 の 支 払 いを20 億 1 百 万 円 実 施 したことなどにより 24 億 7 千 9 百 万 円 の 資 金 の 使 用 となりました 配 当 金 の 支 払 額 が17 億 1 千 5 百 万 であった 前 年 同 期 (18 億 8 千 2 百 万 円 の 資 金 の 使 用 )に 比 べ 資 金 の 使 用 額 が5 億 9 千 6 百 万 円 増 加 しました 4

7 ( 参 考 ) キャッシュ フロー 関 連 指 標 の 推 移 第 44 期 平 成 24 年 3 月 期 第 45 期 平 成 25 年 3 月 期 第 46 期 平 成 26 年 3 月 期 第 47 期 平 成 27 年 3 月 期 第 48 期 平 成 28 年 3 月 期 自 己 資 本 比 率 (%) 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 (%) キャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 (%) インタレスト カバレッジ 2, , レシオ( 倍 ) 自 己 資 本 比 率 : 自 己 資 本 / 総 資 産 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 : 株 式 時 価 総 額 / 総 資 産 キャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 : 有 利 子 負 債 / 営 業 キャッシュ フロー インタレスト カバレッジ レシオ: 営 業 キャッシュ フロー/ 利 払 い ( 注 ) 1 各 指 標 は いずれも 連 結 ベースの 財 務 数 値 により 算 出 しております 2 株 式 時 価 総 額 は 期 末 株 価 終 値 期 末 発 行 済 株 式 総 数 ( 自 己 株 式 控 除 後 )により 算 出 しております 3 営 業 キャッシュ フローは 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 の 営 業 活 動 によるキャッシュ フローを 使 用 しております 4 有 利 子 負 債 は 連 結 貸 借 対 照 表 に 計 上 されている 負 債 のうち 利 子 を 支 払 っているすべての 負 債 を 対 象 とし ております 5 利 払 いは 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 の 利 息 の 支 払 額 を 使 用 しております 5

8 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 株 主 の 皆 様 への 利 益 還 元 につきましては 長 期 的 な 企 業 成 長 の 基 盤 強 化 に 努 め 安 定 的 かつ 継 続 的 な 配 当 をして いくことを 基 本 方 針 としております 期 末 配 当 金 につきましては 当 期 ( 平 成 28 年 3 月 期 )の 業 績 が 前 期 を 上 回 る 結 果 となったため 株 主 の 皆 様 の 日 ご ろのご 支 援 にお 応 えすべく 1 株 につき5 円 増 配 し 40 円 に 修 正 いたします また 平 成 27 年 12 月 に35 円 の 中 間 配 当 を 実 施 しておりますので 当 期 の 年 間 配 当 金 は75 円 ( 連 結 配 当 性 向 51.6%)となる 予 定 です なお 期 末 配 当 金 は 平 成 28 年 5 月 12 日 開 催 予 定 の 取 締 役 会 において 正 式 に 決 定 する 予 定 です 次 期 の 配 当 金 につきましては 中 間 配 当 金 35 円 期 末 配 当 金 40 円 ( 年 間 配 当 金 75 円 )とする 予 定 です また 内 部 留 保 金 につきましては 新 規 開 発 案 件 や 人 材 育 成 への 投 資 を 行 い より 質 の 高 い 製 品 や 人 材 の 確 立 に 役 立 てるよう 運 用 してまいります (4) 事 業 等 のリスク 投 資 者 の 判 断 に 重 要 な 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 のある 事 項 には 以 下 のようなものがあります なお 文 中 における 将 来 に 関 する 事 項 は 決 算 短 信 提 出 日 現 在 において 判 断 したものです ( 一 般 景 気 動 向 ) 当 社 グループが 販 売 するITシステム 製 品 は 経 済 状 況 の 影 響 を 受 けるとともに 販 売 先 各 社 の 設 備 投 資 動 向 の 中 でもITインフラ 投 資 動 向 の 影 響 を 受 けるため 販 売 先 各 社 においてITインフラ 投 資 に 対 する 予 算 等 が 大 幅 に 縮 小 された 場 合 には 当 社 の 業 績 に 悪 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があります ( 災 害 による 影 響 ) 当 社 グループは 都 内 に 倉 庫 と 技 術 センターを 構 えており さらにはシステムの 稼 動 検 証 や 評 価 ができる 評 価 検 証 センターも 併 設 しております これら 施 設 では 耐 震 補 強 工 事 を 施 し 地 震 等 の 災 害 が 発 生 した 場 合 でも 被 害 を 最 小 限 に 抑 えられるよう 対 策 を 講 じております しかしながら 東 京 近 郊 で 大 規 模 な 災 害 が 発 生 した 場 合 には ユーザーへの 対 応 に 支 障 をきたす 事 態 が 想 定 されるとともに 復 旧 のために 多 大 な 費 用 が 発 生 し 当 社 の 業 績 に 悪 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があります 6

9 2. 企 業 集 団 の 状 況 当 社 グループは 当 社 親 会 社 1 社 子 会 社 6 社 および 関 連 会 社 3 社 で 構 成 され 電 子 情 報 処 理 関 連 機 器 の 国 内 取 引 を 主 要 業 務 とし ソフトウェアおよびハードウェアの 開 発 保 守 業 務 を 営 んでおります 当 社 グループの 事 業 に 係 る 位 置 付 けおよびセグメントとの 関 連 は 次 のとおりであります システム 事 業 当 社 は 情 報 システムに 関 する 設 計 構 築 運 用 サービスおよびシステムコ ンサルティングならびにITシステム 製 品 およびソフトウェアの 販 売 賃 貸 を 行 っております なお 親 会 社 の 兼 松 株 式 会 社 および 関 連 会 社 株 式 会 社 グ ロスディーから 一 部 商 品 を 購 入 しております 子 会 社 兼 松 電 子 ( 成 都 ) 有 限 公 司 は 電 子 回 路 機 構 部 品 等 の 設 計 開 発 受 託 およびITシステム 製 品 の 販 売 構 築 保 守 運 用 を 行 っており 当 社 から は 商 品 の 販 売 および 設 計 開 発 業 務 を 委 託 しております 子 会 社 Kanematsu Electronics (Thailand) Ltd.は ITインフラ 機 器 類 の 販 売 構 築 保 守 運 用 サービスを 行 っており 当 社 からは 商 品 の 販 売 を 行 っ ております 関 連 会 社 メモレックスリース 株 式 会 社 は 当 社 がリース 会 社 に 販 売 したIT システム 製 品 の 転 リースを 行 っております 関 連 会 社 株 式 会 社 デジタルシアターは ソフトウェアの 開 発 および 運 用 支 援 を 行 っております サービス サポート 事 業 当 社 は 保 守 およびシステム 関 連 コンサルティング 教 育 等 の 各 種 サービス を 行 うほか 子 会 社 ケー イー エルテクニカルサービス 株 式 会 社 日 本 オ フィス システム 株 式 会 社 および 株 式 会 社 i-nosに 保 守 業 務 を 委 託 して おります また 当 社 は 子 会 社 日 本 オフィス システム 株 式 会 社 株 式 会 社 i-no Sおよび 関 連 会 社 メモレックスリース 株 式 会 社 より 保 守 業 務 を 受 託 しており ます 子 会 社 クラウドランド 株 式 会 社 は インターネットEDIクラウド 型 サービ ス 提 供 を 行 っており 当 社 はクラウドランド 株 式 会 社 より 運 用 支 援 業 務 を 受 託 しております 連 結 子 会 社 であったケー イー エルシステムズ 株 式 会 社 は において 同 じく 連 結 子 会 社 であるケ ー イー エルテクニカルサービス 株 式 会 社 と 合 併 し 解 散 したため 連 結 の 範 囲 から 除 外 いたしました 7

10 事 業 系 統 図 は 次 のとおりであります 8

11 3. 経 営 方 針 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 当 社 は 株 主 重 視 の 開 かれた 経 営 を 目 指 すとともに 創 業 以 来 の お 客 様 第 一 主 義 を 経 営 理 念 として これまで 長 年 にわたって 培 ってきた 情 報 通 信 分 野 のIT 技 術 を 基 盤 に 企 業 情 報 システムに 関 するシステムコンサルティ ング 設 計 構 築 運 用 サービスの 幅 広 い 分 野 において お 客 様 の 経 営 戦 略 に 貢 献 する 高 度 で 最 適 なITソリュー ションを 提 供 し 信 頼 と 価 値 を 創 造 する 企 業 集 団 を 目 指 してまいります (2) 目 標 とする 経 営 指 標 平 成 29 年 3 月 期 におきましては 業 績 予 想 として 公 表 いたしました 売 上 高 613 億 円 営 業 利 益 66 億 5 千 万 円 経 常 利 益 67 億 円 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 44 億 5 千 万 円 を 目 標 に 業 務 に 邁 進 してまいります (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 中 長 期 的 な 経 営 戦 略 として 今 後 以 下 の 事 項 に 取 り 組 んでまいります 1 独 自 のITソリューションによる 事 業 の 拡 大 これまで 培 ってきた 様 々なインフラ 構 築 技 術 を 用 いたプラットフォームソリューションを 基 盤 に サーバー ス トレージ ネットワーク ドキュメントなどの 各 分 野 において 特 定 の 商 品 やメーカーにとらわれず お 客 様 のニ ーズにお 応 えできる 高 度 で 最 適 なプラットフォームソリューションを 提 供 してまいります また ハードウェアに 偏 らず ミドルウェアサポート 運 用 管 理 保 守 サービスに 至 るまで 包 含 したトータルソリューションを 提 供 してまいります 2 営 業 収 益 力 の 強 化 厳 しい 価 格 競 争 を 強 いられる 中 収 益 力 を 強 化 するために よりお 客 様 に 近 い 立 場 に 立 った 営 業 を 展 開 してまい ります 業 種 別 の 営 業 を 強 化 し 各 業 界 における 動 向 次 期 システム 展 開 等 をいち 早 く 察 知 し 顧 客 密 着 型 のシステ ム 提 案 にシフトしていくことで 収 益 力 の 強 化 と 顧 客 満 足 度 の 向 上 に 努 めてまいります 3サービスビジネス サポート 力 の 強 化 サービスビジネスの 強 化 のために スペシャリストSE ソリューションSE さらにはアカウントSEといっ たスキルが 高 くシステム 全 般 に 精 通 したSEを 育 成 し 営 業 に 密 着 した 体 制 で 収 益 の 向 上 に 努 めてまいります また サポート 力 の 強 化 の 一 環 として お 客 様 の 情 報 システムの 保 守 サポートを 一 元 的 に 提 供 する 体 制 の 充 実 に 努 めることで サービスビジネスの 収 益 力 強 化 を 図 ってまいります 引 き 続 き サービスビジネスの 収 益 力 強 化 を 図 るため SEの 育 成 を 推 進 するとともに サポート 力 の 強 化 を 図 ることで お 客 様 に 質 の 高 いトータルサービスを 提 供 してまいります 4 内 部 統 制 の 確 立 当 社 は お 客 様 の 信 頼 と 満 足 を 得 るために 情 報 セキュリティマネジメントシステム(ISO27001) 環 境 マネジメントシステム(ISO14001)の 維 持 向 上 に 努 めてまいります また 平 成 20 年 4 月 に 施 行 された 日 本 版 SOX 法 への 対 応 として 内 部 統 制 システムを 構 築 し コンプライアン スの 維 持 向 上 に 努 めてまいります 5 経 営 資 源 の 選 択 と 集 中 当 社 のコアコンピタンスの 強 化 のため 経 営 資 源 の 集 中 と 選 択 を 進 め サーバー ストレージ ネットワーク ドキュメントといったコンピュータ 周 辺 機 器 の 販 売 ならびに 保 守 サービス 等 の 中 核 事 業 のさらなる 拡 大 を 目 指 し ます また 中 国 や 東 南 アジアなどグローバル 市 場 でのさらなる 事 業 拡 大 を 積 極 的 に 推 進 することで 事 業 規 模 の 拡 大 に 努 めてまいります 今 後 も 当 社 グループのさらなる 成 長 を 図 り 事 業 規 模 の 拡 大 に 向 けた 投 資 を 検 討 してまいります 9

12 (4) 会 社 の 対 処 すべき 課 題 景 気 の 先 行 きは 緩 やかな 回 復 基 調 が 続 くものの 依 然 として 不 透 明 な 状 況 であり IT 市 場 におきましても 企 業 のITシステムに 関 する 保 守 運 用 コストの 削 減 意 欲 は 依 然 として 強 く 市 場 は 低 成 長 が 継 続 すると 見 込 まれま す また 企 業 のグローバル 化 推 進 に 伴 うIT 投 資 の 海 外 シフトに 加 え クラウドコンピューティングの 普 及 拡 大 やビッグデータの 活 用 など ビジネス 環 境 の 著 しい 変 化 や 顧 客 ニーズの 多 様 化 高 度 化 に 伴 い ITベンダー 間 の 競 争 の 激 化 が 進 み 当 社 を 取 り 巻 く 経 営 環 境 は 厳 しい 状 況 が 続 くものと 予 想 されます このような 状 況 の 中 グローバル 市 場 での 事 業 拡 大 を 図 るとともに 当 社 がビジネスの 基 盤 としているプラット フォームソリューションに ミドルウェアや 運 用 管 理 サービスを 付 加 し トータルサービスによる 付 加 価 値 の 高 い ビジネスの 拡 充 を 図 ることが 課 題 となっております そのために 顧 客 対 応 力 の 拡 充 システム 全 般 に 精 通 したSEの 育 成 増 強 グループ 会 社 間 の 連 携 強 化 グロー バル 市 場 での 積 極 的 な 営 業 活 動 を 推 進 してまいります 4. 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 当 社 および 連 結 子 会 社 の 事 業 は 現 在 日 本 国 内 中 心 であることから 当 面 は 日 本 基 準 を 採 用 することとしておりま すが 今 後 の 外 国 人 株 主 比 率 の 推 移 および 国 内 他 社 のIFRS( 国 際 財 務 報 告 基 準 ) 採 用 動 向 を 踏 まえつつ IF RS 適 用 の 検 討 をすすめていく 方 針 であります 10

13 5. 連 結 財 務 諸 表 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 27,486,647 29,876,227 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 14,955,491 13,556,540 リース 投 資 資 産 5,267 2,937 たな 卸 資 産 1 2,019, ,633,905 繰 延 税 金 資 産 858, ,993 その 他 3,506,506 3,150,255 貸 倒 引 当 金 902 1,075 流 動 資 産 合 計 48,830,899 48,986,784 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 961,835 1,105,991 土 地 846, ,000 その 他 ( 純 額 ) 703, ,611 有 形 固 定 資 産 合 計 2 2,511, ,838,603 無 形 固 定 資 産 のれん 1,159,640 79,720 その 他 622, ,234 無 形 固 定 資 産 合 計 1,781, ,955 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 3 760, ,915 長 期 貸 付 金 2,676 2,315 繰 延 税 金 資 産 806, ,981 その 他 1,035, ,427 貸 倒 引 当 金 46,491 36,361 投 資 その 他 の 資 産 合 計 2,558,589 2,584,278 固 定 資 産 合 計 6,852,152 6,287,837 資 産 合 計 55,683,052 55,274,621 11

14 ( 単 位 : 千 円 ) ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 6,799,768 6,049,835 短 期 借 入 金 304,333 3,611 リース 債 務 25,686 21,071 未 払 法 人 税 等 1,372,299 1,233,732 前 受 収 益 2,733,742 2,907,735 賞 与 引 当 金 1,097,271 1,012,009 役 員 賞 与 引 当 金 117, ,363 その 他 2,520,237 2,049,592 流 動 負 債 合 計 14,970,339 13,394,951 固 定 負 債 長 期 借 入 金 3,611 リース 債 務 53,610 28,246 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 113, ,009 退 職 給 付 に 係 る 負 債 2,364,191 2,819,482 資 産 除 去 債 務 170, ,380 その 他 29,299 12,485 固 定 負 債 合 計 2,733,981 3,222,604 負 債 合 計 17,704,320 16,617,555 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 9,031,257 9,031,257 資 本 剰 余 金 8,177,299 7,112,350 利 益 剰 余 金 20,581,922 22,693,957 自 己 株 式 27,921 28,712 株 主 資 本 合 計 37,762,557 38,808,852 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 137, ,841 繰 延 ヘッジ 損 益 為 替 換 算 調 整 勘 定 119,570 99,684 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 178, ,114 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 78, ,198 非 支 配 株 主 持 分 137,378 59,411 純 資 産 合 計 37,978,731 38,657,065 負 債 純 資 産 合 計 55,683,052 55,274,621 12

15 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 連 結 損 益 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 売 上 高 61,896,972 61,289,586 売 上 原 価 1 44,986, ,813,811 売 上 総 利 益 16,910,957 16,475,775 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 2 10,802, ,084,822 営 業 利 益 6,108,232 6,390,952 営 業 外 収 益 受 取 利 息 39,413 33,695 受 取 配 当 金 15,717 19,656 持 分 法 による 投 資 利 益 10,516 助 成 金 収 入 81,102 30,717 雑 収 入 51,048 45,420 営 業 外 収 益 合 計 187, ,006 営 業 外 費 用 支 払 利 息 10,500 7,607 持 分 法 による 投 資 損 失 24,524 雑 支 出 4,816 6,497 営 業 外 費 用 合 計 39,841 14,105 経 常 利 益 6,255,672 6,516,853 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 ,258 特 別 利 益 合 計 979 1,258 特 別 損 失 固 定 資 産 除 却 損 4 3, ,989 本 社 移 転 費 用 133,199 退 職 給 付 費 用 36,272 特 別 損 失 合 計 173,385 14,989 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 6,083,267 6,503,122 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 2,405,718 2,274,663 法 人 税 等 調 整 額 88,655 57,527 法 人 税 等 合 計 2,494,374 2,332,190 当 期 純 利 益 3,588,892 4,170,931 非 支 配 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 121,461 15,812 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 3,467,430 4,155,119 13

16 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 当 期 純 利 益 3,588,892 4,170,931 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 54,843 36,154 繰 延 ヘッジ 損 益 為 替 換 算 調 整 勘 定 43,747 27,859 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 62, ,395 その 他 の 包 括 利 益 合 計 1 161, ,113 包 括 利 益 3,750,154 3,872,817 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 包 括 利 益 3,613,217 3,865,125 非 支 配 株 主 に 係 る 包 括 利 益 136,937 7,692 14

17 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 株 主 資 本 ( 単 位 : 千 円 ) 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 9,031,257 8,177,299 18,955,182 27,546 36,136,194 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 し た 当 期 首 残 高 当 期 変 動 額 124, ,745 9,031,257 8,177,299 18,830,437 27,546 36,011,448 剰 余 金 の 配 当 1,715,945 1,715,945 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 3,467,430 3,467,430 自 己 株 式 の 取 得 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 1,751, ,751,109 当 期 末 残 高 9,031,257 8,177,299 20,581,922 27,921 37,762,557 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 繰 延 ヘッジ 損 益 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 為 替 換 算 調 整 勘 定 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 非 支 配 株 主 持 分 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 83, , ,112 66,991 1,056,874 37,126,077 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 し た 当 期 首 残 高 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 自 己 株 式 の 取 得 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 103, ,304 83, , ,112 66, ,315 36,897,772 1,715,945 3,467, , ,788 54, , , ,150 当 期 変 動 額 合 計 54, ,788 54, , ,937 1,080,959 当 期 末 残 高 137, , ,867 78, ,378 37,978,731 15

18 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 株 主 資 本 ( 単 位 : 千 円 ) 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 9,031,257 8,177,299 20,581,922 27,921 37,762,557 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 し た 当 期 首 残 高 当 期 変 動 額 非 支 配 株 主 との 取 引 に 係 る 親 会 社 の 持 分 変 動 998,896 41,162 1,040,059 9,031,257 7,178,403 20,540,759 27,921 36,722,498 66,052 66,052 剰 余 金 の 配 当 2,001,921 2,001,921 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 4,155,119 4,155,119 自 己 株 式 の 取 得 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 66,052 2,153, ,086,354 当 期 末 残 高 9,031,257 7,112,350 22,693,957 28,712 38,808,852 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 繰 延 ヘッジ 損 益 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 為 替 換 算 調 整 勘 定 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 非 支 配 株 主 持 分 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 137, , ,867 78, ,378 37,978,731 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 し た 当 期 首 残 高 当 期 変 動 額 非 支 配 株 主 との 取 引 に 係 る 親 会 社 の 持 分 変 動 剰 余 金 の 配 当 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 自 己 株 式 の 取 得 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 1,040, , , ,867 78, ,378 36,938,672 66,052 2,001,921 4,155, , , , ,994 77, ,960 当 期 変 動 額 合 計 36, , , ,994 77,966 1,718,393 当 期 末 残 高 101, , , ,198 59,411 38,657,065 16

19 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 6,083,267 6,503,122 減 価 償 却 費 413, ,034 のれん 償 却 額 59,242 39,860 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 55,668 85,262 退 職 給 付 に 係 る 負 債 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 160,982 26,440 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 55,130 53,352 支 払 利 息 10,500 7,607 固 定 資 産 除 却 損 3,913 14,989 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 3,547,781 1,405,510 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 59, ,951 その 他 の 流 動 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 209, ,479 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 1,392, ,896 その 他 の 流 動 負 債 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 650, ,154 その 他 158, ,682 小 計 4,682,401 7,520,173 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 52,464 53,948 利 息 の 支 払 額 10,500 7,607 事 業 構 造 改 善 費 用 の 支 払 額 530,762 法 人 税 等 の 支 払 額 2,278,268 2,500,192 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 1,915,334 5,066,321 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 735 子 会 社 株 式 の 取 得 による 支 出 1,914,003 有 形 及 び 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 799, ,560 有 形 及 び 無 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 2,058 9,739 連 結 の 範 囲 の 変 更 を 伴 う 子 会 社 株 式 の 取 得 による 収 入 49,725 差 入 保 証 金 の 差 入 による 支 出 380,813 8,034 差 入 保 証 金 の 回 収 による 収 入 15, ,886 資 産 除 去 債 務 の 履 行 による 支 出 96,764 貸 付 けによる 支 出 360, ,206 貸 付 金 の 回 収 による 収 入 364, ,004 投 資 その 他 の 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 10,759 24,735 その 他 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 3,034, ,120 17

20 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 104, ,333 配 当 金 の 支 払 額 1,715,945 2,001,921 非 支 配 株 主 への 配 当 金 の 支 払 額 37,925 連 結 の 範 囲 の 変 更 を 伴 わない 子 会 社 株 式 の 取 得 による 支 出 151,291 その 他 24,445 21,632 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 1,882,649 2,479,178 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 41,246 26,441 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 2,960,891 2,389,580 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 30,447,539 27,486,647 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 1 27,486, ,876,227 18

21 (5) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません ( 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 ) 1. 連 結 の 範 囲 に 関 する 事 項 すべての 子 会 社 を 連 結 しております 連 結 子 会 社 の 数 6 社 ( 7 社 ) 連 結 子 会 社 の 名 称 ケー イー エルテクニカルサービス 株 式 会 社 兼 松 電 子 ( 成 都 ) 有 限 公 司 クラウドランド 株 式 会 社 Kanematsu Electronics (Thailand) Ltd. 日 本 オフィス システム 株 式 会 社 株 式 会 社 i-nos 連 結 子 会 社 であったケー イー エルシステムズ 株 式 会 社 は において 同 じく 連 結 子 会 社 であるケー イー エルテクニカルサービス 株 式 会 社 と 合 併 し 解 散 したため 連 結 の 範 囲 から 除 外 いたしまし た 2. 持 分 法 の 適 用 に 関 する 事 項 (1) 持 分 法 を 適 用 した 関 連 会 社 数 1 社 ( 1 社 ) 会 社 等 の 名 称 株 式 会 社 グロスディー (2) 持 分 法 を 適 用 しない 関 連 会 社 のうち 主 要 な 会 社 等 の 名 称 メモレックスリース 株 式 会 社 株 式 会 社 デジタルシアター 持 分 法 を 適 用 しない 理 由 持 分 法 を 適 用 していない 関 連 会 社 は それぞれ 当 期 純 損 益 ( 持 分 に 見 合 う 額 )および 利 益 剰 余 金 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 等 に 及 ぼす 影 響 が 軽 微 であり かつ 全 体 としても 重 要 性 がないため 持 分 法 の 適 用 範 囲 から 除 外 しておりま す 3. 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 等 に 関 する 事 項 連 結 子 会 社 のうち 兼 松 電 子 ( 成 都 ) 有 限 公 司 の 決 算 日 は 12 月 31 日 であります 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 にあたっ ては 同 日 現 在 の 財 務 諸 表 を 使 用 し 連 結 決 算 日 との 間 に 生 じた 重 要 な 取 引 については 連 結 上 必 要 な 調 整 を 行 っ ております 19

22 4. 会 計 方 針 に 関 する 事 項 (1) 重 要 な 資 産 の 評 価 基 準 および 評 価 方 法 1 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 期 末 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 総 平 均 法 によ り 算 定 ) 時 価 のないもの 主 として 総 平 均 法 に 基 づく 原 価 法 2 デリバティブ 時 価 法 3 たな 卸 資 産 通 常 の 販 売 目 的 で 保 有 するたな 卸 資 産 主 として 移 動 平 均 法 に 基 づく 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 ) 仕 掛 品 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 ) (2) 重 要 な 減 価 償 却 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 1 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 額 法 なお 主 な 耐 用 年 数 は 次 のとおりであります 建 物 及 び 構 築 物 2~47 年 貸 与 資 産 2~7 年 また 平 成 19 年 3 月 31 日 以 前 に 取 得 したものについては 償 却 可 能 限 度 額 まで 償 却 が 終 了 した 翌 年 から5 年 で 均 等 償 却 する 方 法 によっております 2 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 市 場 販 売 目 的 のソフトウェア 見 込 販 売 収 益 に 基 づく 償 却 額 と 残 存 有 効 期 間 ( 主 として3 年 以 内 )に 基 づく 均 等 配 分 額 とを 比 較 し いずれか 大 きい 額 を 計 上 しております 自 社 利 用 のソフトウェア 社 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 以 内 )に 基 づく 定 額 法 を 採 用 しております その 他 の 無 形 固 定 資 産 定 額 法 を 採 用 しております 3 リース 資 産 リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 (3) 重 要 な 引 当 金 の 計 上 基 準 1 貸 倒 引 当 金 債 権 の 貸 倒 れに 備 えるため 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 により 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 勘 案 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 しております 2 賞 与 引 当 金 従 業 員 の 賞 与 の 支 払 いにあてるため 支 給 見 込 額 に 基 づき に 見 合 う 額 を 計 上 しております 3 役 員 賞 与 引 当 金 役 員 の 賞 与 の 支 払 いにあてるため 支 給 見 込 額 に 基 づき に 見 合 う 額 を 計 上 しております 4 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 役 員 の 退 職 慰 労 金 の 支 払 いに 備 えるため 内 規 に 基 づく 末 要 支 給 額 を 計 上 しております 20

23 (4) 退 職 給 付 に 係 る 会 計 処 理 の 方 法 1 退 職 給 付 見 込 額 の 期 間 帰 属 方 法 退 職 給 付 債 務 の 算 定 にあたり 退 職 給 付 見 込 額 を 末 までの 期 間 に 帰 属 させる 方 法 については 給 付 算 定 式 基 準 によっております 2 数 理 計 算 上 の 差 異 および 過 去 勤 務 費 用 の 費 用 処 理 方 法 過 去 勤 務 費 用 は その 発 生 年 度 に 全 額 費 用 処 理 しております 数 理 計 算 上 の 差 異 は 各 連 結 会 計 年 度 の 発 生 時 における 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 (5 年 ) による 定 額 法 により 按 分 した 額 をそれぞれ 発 生 の 翌 連 結 会 計 年 度 から 費 用 処 理 することとしております (5) 重 要 なヘッジ 会 計 の 方 法 1 ヘッジ 会 計 の 方 法 繰 延 ヘッジ 処 理 によっております ただし 金 利 スワップについて 特 例 処 理 の 要 件 を 満 たしている 場 合 には 特 例 処 理 を 採 用 しております また 為 替 予 約 等 が 付 されている 外 貨 建 金 銭 債 権 債 務 等 については 振 当 処 理 を 行 っ ております 2 ヘッジ 手 段 とヘッジ 対 象 ヘッジ 手 段 為 替 予 約 取 引 金 利 スワップ ヘッジ 対 象 金 銭 債 権 債 務 予 定 取 引 借 入 金 の 利 息 3 ヘッジ 方 針 為 替 変 動 リスクおよび 金 利 変 動 リスクをヘッジし 経 営 を 安 定 させることを 目 的 として デリバティブ 取 引 を 実 施 しております なお ヘッジ 対 象 の 識 別 については 実 需 の 範 囲 内 で 個 々の 取 引 ごとに 実 施 しております 4 ヘッジの 有 効 性 評 価 の 方 法 為 替 予 約 については ヘッジ 手 段 およびヘッジ 対 象 について 決 算 期 末 ( 四 半 期 末 を 含 む)に 個 々の 取 引 ごと のヘッジの 有 効 性 を 評 価 しておりますが ヘッジ 対 象 となる 外 貨 建 取 引 と 為 替 予 約 取 引 について 通 貨 金 額 期 間 等 の 条 件 が 同 一 の 場 合 は ヘッジの 有 効 性 が 極 めて 高 いことから 評 価 を 省 略 しております また 金 利 スワップについては 特 例 処 理 の 要 件 を 満 たしているため 有 効 性 の 評 価 を 省 略 しております 5 その 他 リスク 管 理 方 法 のうちヘッジ 会 計 に 係 るもの 当 社 および 連 結 子 会 社 は 各 社 の 経 理 規 定 および デリバティブ 管 理 規 定 に 基 づきリスク 管 理 を 行 って おります (6) のれんの 償 却 方 法 および 償 却 期 間 のれんは 5 年 間 で 均 等 償 却 しております (7) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 の 範 囲 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 ( 現 金 及 び 現 金 同 等 物 )は 手 許 現 金 随 時 引 出 し 可 能 な 預 金 お よび 容 易 に 換 金 可 能 であり かつ 価 値 変 動 について 僅 少 なリスクしか 負 わない 取 得 日 から3ヵ 月 以 内 に 償 還 期 限 の 到 来 する 短 期 投 資 からなっております (8) その 他 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 重 要 な 事 項 消 費 税 等 の 会 計 処 理 方 法 消 費 税 および 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 は 税 抜 方 式 を 採 用 しております 21

24 ( 会 計 方 針 の 変 更 ) 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 企 業 結 合 会 計 基 準 という ) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 22 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 連 結 会 計 基 準 という )お よび 事 業 分 離 等 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 7 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 事 業 分 離 等 会 計 基 準 とい う ) 等 を から 適 用 し 支 配 が 継 続 している 場 合 の 子 会 社 に 対 する 当 社 の 持 分 変 動 による 差 額 を 資 本 剰 余 金 として 計 上 するとともに 取 得 関 連 費 用 を 発 生 した 連 結 会 計 年 度 の 費 用 として 計 上 する 方 法 に 変 更 いたしま した また の 期 首 以 後 実 施 される 企 業 結 合 については 暫 定 的 な 会 計 処 理 の 確 定 による 取 得 原 価 の 配 分 額 の 見 直 しを 企 業 結 合 日 の 属 する 連 結 会 計 年 度 の 連 結 財 務 諸 表 に 反 映 させる 方 法 に 変 更 いたしました 加 え て 当 期 純 利 益 等 の 表 示 の 変 更 および 少 数 株 主 持 分 から 非 支 配 株 主 持 分 への 表 示 の 変 更 を 行 っております 当 該 表 示 の 変 更 を 反 映 させるため については 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております 企 業 結 合 会 計 基 準 等 の 適 用 については 企 業 結 合 会 計 基 準 第 58-2 項 (3) 連 結 会 計 基 準 第 44-5 項 (3)お よび 事 業 分 離 等 会 計 基 準 第 57-4 項 (3)に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っており 過 去 の 期 間 のすべてに 新 たな 会 計 方 針 を 遡 及 適 用 した 場 合 の の 期 首 時 点 の 累 積 的 影 響 額 を 資 本 剰 余 金 および 利 益 剰 余 金 に 加 減 して おります この 結 果 の 期 首 において のれん1,040,059 千 円 資 本 剰 余 金 998,896 千 円 および 利 益 剰 余 金 41,162 千 円 が 減 少 しております また の 営 業 利 益 経 常 利 益 および 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 はそ れぞれ215,764 千 円 増 加 しております の 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 においては 連 結 範 囲 の 変 動 を 伴 わない 子 会 社 株 式 の 取 得 又 は 売 却 に 係 るキャッシュ フローについては 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー の 区 分 に 記 載 し 連 結 範 囲 の 変 動 を 伴 う 子 会 社 株 式 の 取 得 関 連 費 用 もしくは 連 結 範 囲 の 変 動 を 伴 わない 子 会 社 株 式 の 取 得 又 は 売 却 に 関 連 して 生 じた 費 用 に 係 るキャッシュ フローは 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー の 区 分 に 記 載 しております の 期 首 の 純 資 産 に 累 積 的 影 響 額 が 反 映 されたことにより 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 の 資 本 剰 余 金 の 期 首 残 高 は998,896 千 円 減 少 するとともに 利 益 剰 余 金 の 期 首 残 高 は41,162 千 円 減 少 しております また 1 株 当 たり 情 報 に 与 える 影 響 は 当 該 箇 所 に 記 載 しております ( 表 示 方 法 の 変 更 ) ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) において 流 動 負 債 の その 他 に 含 めていた 前 受 収 益 は 金 額 的 重 要 性 が 増 したため より 独 立 掲 記 することとしております この 表 示 方 法 の 変 更 を 反 映 させるため の 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております この 結 果 の 連 結 貸 借 対 照 表 において 流 動 負 債 の その 他 に 表 示 していた5,253,979 千 円 は 前 受 収 益 2,733,742 千 円 その 他 2,520,237 千 円 として 組 み 替 えております ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) において 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー の その 他 に 含 めておりました 差 入 保 証 金 の 回 収 による 収 入 は 金 額 的 重 要 性 が 増 したため より 独 立 掲 記 することとしております こ の 表 示 方 法 の 変 更 を 反 映 させるため の 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております この 結 果 の 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 において 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー の その 他 に 表 示 していた14,728 千 円 は 差 入 保 証 金 の 回 収 による 収 入 15,368 千 円 その 他 639 千 円 と して 組 み 替 えております 22

25 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 1 たな 卸 資 産 の 内 訳 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 商 品 及 び 製 品 1,982,179 千 円 1,632,344 千 円 仕 掛 品 37,178 千 円 1,561 千 円 2 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 4,264,298 千 円 4,334,381 千 円 3 非 連 結 子 会 社 および 関 連 会 社 に 係 る 注 記 非 連 結 子 会 社 および 関 連 会 社 に 対 するものは 次 のとおりであります ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 投 資 有 価 証 券 ( 株 式 ) 8,000 千 円 14,081 千 円 4 保 証 債 務 譲 渡 したリース 契 約 に 対 する 保 証 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) リース 債 務 者 8,663 千 円 千 円 取 引 上 の 債 務 に 対 する 根 保 証 株 式 会 社 グロスディー 470,912 千 円 273,003 千 円 23

26 ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 1 通 常 の 販 売 目 的 で 保 有 するたな 卸 資 産 の 収 益 性 の 低 下 による 簿 価 切 下 額 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 129,799 千 円 304,719 千 円 2 一 般 管 理 費 に 含 まれる 研 究 開 発 費 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 565,567 千 円 665,514 千 円 3 固 定 資 産 売 却 益 の 内 訳 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 貸 与 資 産 979 千 円 千 円 その 他 ( 工 具 器 具 及 び 備 品 他 ) 千 円 1,258 千 円 合 計 979 千 円 1,258 千 円 4 固 定 資 産 除 却 損 の 内 訳 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 建 物 及 び 構 築 物 千 円 2,880 千 円 ソフトウェア 千 円 10,944 千 円 その 他 ( 工 具 器 具 及 び 備 品 他 ) 3,913 千 円 1,165 千 円 合 計 3,913 千 円 14,989 千 円 24

27 ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 関 係 ) 1 その 他 の 包 括 利 益 に 係 る 組 替 調 整 額 及 び 税 効 果 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 当 期 発 生 額 74,754 千 円 56,757 千 円 組 替 調 整 額 千 円 77 千 円 税 効 果 調 整 前 74,754 千 円 56,679 千 円 税 効 果 額 19,910 千 円 20,525 千 円 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 54,843 千 円 36,154 千 円 繰 延 ヘッジ 損 益 当 期 発 生 額 141 千 円 565 千 円 資 産 の 取 得 原 価 調 整 額 496 千 円 141 千 円 税 効 果 調 整 前 355 千 円 423 千 円 税 効 果 額 130 千 円 127 千 円 繰 延 ヘッジ 損 益 224 千 円 296 千 円 為 替 換 算 調 整 勘 定 当 期 発 生 額 43,747 千 円 27,859 千 円 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 当 期 発 生 額 6,811 千 円 481,812 千 円 組 替 調 整 額 99,378 千 円 147,285 千 円 税 効 果 調 整 前 106,189 千 円 334,527 千 円 税 効 果 額 43,294 千 円 100,131 千 円 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 62,895 千 円 234,395 千 円 その 他 の 包 括 利 益 合 計 161,262 千 円 298,113 千 円 25

28 ( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1 発 行 済 株 式 に 関 する 事 項 株 式 の 種 類 期 首 増 加 減 少 末 普 通 株 式 ( 株 ) 28,633,952 28,633,952 2 自 己 株 式 に 関 する 事 項 株 式 の 種 類 期 首 増 加 減 少 末 普 通 株 式 ( 株 ) 34, ,032 ( 注 ) 普 通 株 式 の 自 己 株 式 の 増 加 268 株 は 単 元 未 満 株 式 の 買 い 取 りによる 増 加 であります 3 新 株 予 約 権 等 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません 4 配 当 に 関 する 事 項 (1) 配 当 金 支 払 額 決 議 平 成 26 年 5 月 14 日 取 締 役 会 平 成 26 年 10 月 31 日 取 締 役 会 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 千 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 普 通 株 式 857, 平 成 26 年 3 月 31 日 平 成 26 年 6 月 4 日 普 通 株 式 857, 平 成 26 年 9 月 30 日 平 成 26 年 12 月 8 日 (2) 基 準 日 が に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 連 結 会 計 年 度 となるもの 決 議 株 式 の 種 類 配 当 の 原 資 平 成 27 年 5 月 14 日 取 締 役 会 配 当 金 の 総 額 ( 千 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 普 通 株 式 利 益 剰 余 金 1,000, 平 成 27 年 3 月 31 日 平 成 27 年 6 月 4 日 26

29 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 1 発 行 済 株 式 に 関 する 事 項 株 式 の 種 類 期 首 増 加 減 少 末 普 通 株 式 ( 株 ) 28,633,952 28,633,952 2 自 己 株 式 に 関 する 事 項 株 式 の 種 類 期 首 増 加 減 少 末 普 通 株 式 ( 株 ) 35, ,426 ( 注 ) 普 通 株 式 の 自 己 株 式 の 増 加 394 株 は 単 元 未 満 株 式 の 買 い 取 りによる 増 加 であります 3 新 株 予 約 権 等 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません 4 配 当 に 関 する 事 項 (1) 配 当 金 支 払 額 決 議 平 成 27 年 5 月 14 日 取 締 役 会 平 成 27 年 10 月 30 日 取 締 役 会 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 千 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 普 通 株 式 1,000, 平 成 27 年 3 月 31 日 平 成 27 年 6 月 4 日 普 通 株 式 1,000, 平 成 27 年 9 月 30 日 平 成 27 年 12 月 7 日 (2) 基 準 日 が に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 連 結 会 計 年 度 となるもの 次 のとおり 決 議 を 予 定 しております 決 議 株 式 の 種 類 配 当 の 原 資 平 成 28 年 5 月 12 日 取 締 役 会 配 当 金 の 総 額 ( 千 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 普 通 株 式 利 益 剰 余 金 1,143, 平 成 28 年 3 月 31 日 平 成 28 年 6 月 2 日 ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 1 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 と 連 結 貸 借 対 照 表 に 記 載 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 は 次 のとおりでありま す ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 現 金 及 び 預 金 勘 定 27,486,647 千 円 29,876,227 千 円 現 金 及 び 現 金 同 等 物 27,486,647 千 円 29,876,227 千 円 27

30 (セグメント 情 報 等 ) (セグメント 情 報 ) 1 報 告 セグメントの 概 要 当 社 グループの 報 告 セグメントは 当 社 グループの 構 成 単 位 のうち 分 離 された 財 務 情 報 が 入 手 可 能 であり 取 締 役 会 が 経 営 資 源 の 配 分 の 決 定 および 業 績 を 評 価 するために 定 期 的 に 検 討 を 行 う 対 象 となっているものであり ます 当 社 グループは 電 子 情 報 処 理 関 連 機 器 の 国 内 取 引 を 主 要 業 務 とし 総 合 情 報 システムの 提 案 システムイン テグレーション ネットワークインテグレーション ソフトウェア 開 発 等 を 行 う システム 事 業 および 運 用 管 理 サービス アウトソーシングサービス システムの 保 守 サービスを 行 う サービス サポート 事 業 の2つを 報 告 セグメントとしております 2 報 告 セグメントごとの 売 上 高 利 益 又 は 損 失 資 産 負 債 その 他 の 項 目 の 金 額 の 算 定 方 法 報 告 されている 事 業 セグメントの 会 計 処 理 の 方 法 は 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 に おける 記 載 とおおむね 同 一 であります セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 は 市 場 価 格 に 基 づいております なお 当 社 グループは 内 部 管 理 上 報 告 セグメントに 資 産 を 配 分 しておりませんが 減 価 償 却 費 およびのれ んの 償 却 額 は 配 分 しております 3 報 告 セグメントごとの 売 上 高 利 益 又 は 損 失 資 産 負 債 その 他 の 項 目 の 金 額 に 関 する 情 報 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 売 上 高 システム 事 業 ( 千 円 ) ( 会 計 方 針 の 変 更 ) 会 計 方 針 の 変 更 に 記 載 のとおり 企 業 結 合 会 計 基 準 等 を から 適 用 し 企 業 結 合 会 計 基 準 第 58-2 項 (3) 連 結 会 計 基 準 第 44-5 項 (3)および 事 業 分 離 等 会 計 基 準 第 57-4 項 (3)に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っております この 結 果 従 来 の 方 法 と 比 べて のセグメント 利 益 は システム 事 業 で50,569 千 円 サービ ス サポート 事 業 で165,194 千 円 それぞれ 増 加 しております サービス サポート 事 業 ( 千 円 ) 計 ( 千 円 ) 外 部 顧 客 への 売 上 高 39,872,113 22,024,859 61,896,972 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 543, , ,149 計 40,415,938 22,154,183 62,570,122 セグメント 利 益 3,091,381 2,956,585 6,047,967 その 他 の 項 目 減 価 償 却 費 231, , ,483 のれんの 償 却 額 16,840 42,402 59,242 ( 注 ) 資 産 については 報 告 セグメントに 配 分 された 資 産 がないため 記 載 しておりません 28

31 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 売 上 高 システム 事 業 ( 千 円 ) サービス サポート 事 業 ( 千 円 ) 計 ( 千 円 ) 外 部 顧 客 への 売 上 高 39,059,261 22,230,325 61,289,586 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 172,271 70, ,008 計 39,231,532 22,301,062 61,532,595 セグメント 利 益 3,478,347 2,861,017 6,339,365 その 他 の 項 目 減 価 償 却 費 195, , ,034 のれんの 償 却 額 9,342 30,518 39,860 ( 注 ) 資 産 については 報 告 セグメントに 配 分 された 資 産 がないため 記 載 しておりません 4 報 告 セグメント 合 計 額 と 連 結 財 務 諸 表 計 上 額 との 差 額 及 び 当 該 差 額 の 主 な 内 容 ( 差 異 調 整 に 関 する 事 項 ) 売 上 高 ( 千 円 ) ( 千 円 ) 報 告 セグメント 計 62,570,122 61,532,595 セグメント 間 取 引 消 去 673, ,008 連 結 財 務 諸 表 の 売 上 高 61,896,972 61,289,586 利 益 ( 千 円 ) ( 千 円 ) 報 告 セグメント 計 6,047,967 6,339,365 セグメント 間 取 引 消 去 60,265 51,587 連 結 財 務 諸 表 の 営 業 利 益 6,108,232 6,390,952 29

32 ( 関 連 情 報 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1 製 品 及 びサービスごとの 情 報 セグメント 情 報 に 同 様 の 情 報 を 開 示 しているため 記 載 を 省 略 しております 2 地 域 ごとの 情 報 (1) 売 上 高 本 邦 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 が 連 結 損 益 計 算 書 の 売 上 高 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しております (2) 有 形 固 定 資 産 本 邦 に 所 在 している 有 形 固 定 資 産 の 金 額 が 連 結 貸 借 対 照 表 の 有 形 固 定 資 産 の 金 額 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しております 3 主 要 な 顧 客 ごとの 情 報 外 部 顧 客 への 売 上 高 のうち 連 結 損 益 計 算 書 の 売 上 高 の10% 以 上 を 占 める 相 手 先 がないため 記 載 はありません ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 1 製 品 及 びサービスごとの 情 報 セグメント 情 報 に 同 様 の 情 報 を 開 示 しているため 記 載 を 省 略 しております 2 地 域 ごとの 情 報 (1) 売 上 高 本 邦 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 が 連 結 損 益 計 算 書 の 売 上 高 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しております (2) 有 形 固 定 資 産 本 邦 に 所 在 している 有 形 固 定 資 産 の 金 額 が 連 結 貸 借 対 照 表 の 有 形 固 定 資 産 の 金 額 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しております 3 主 要 な 顧 客 ごとの 情 報 外 部 顧 客 への 売 上 高 のうち 連 結 損 益 計 算 書 の 売 上 高 の10% 以 上 を 占 める 相 手 先 がないため 記 載 はありません ( 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 に 関 する 情 報 ) 該 当 事 項 はありません ( 報 告 セグメントごとののれんの 償 却 額 及 び 未 償 却 残 高 に 関 する 情 報 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) のれんの 償 却 額 に 関 しては セグメント 情 報 に 同 様 の 情 報 を 開 示 しているため 記 載 を 省 略 しております 末 におけるのれんの 未 償 却 残 高 は1,159,640 千 円 であります なお のれんの 未 償 却 残 高 につきま しては 報 告 セグメントに 資 産 を 配 分 していないため 当 期 末 残 高 は 報 告 セグメントに 含 まれておりません ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) のれんの 償 却 額 に 関 しては セグメント 情 報 に 同 様 の 情 報 を 開 示 しているため 記 載 を 省 略 しております 末 におけるのれんの 未 償 却 残 高 は79,720 千 円 であります なお のれんの 未 償 却 残 高 につきまし ては 報 告 セグメントに 資 産 を 配 分 していないため 当 期 末 残 高 は 報 告 セグメントに 含 まれておりません ( 報 告 セグメントごとの 負 ののれん 発 生 益 に 関 する 情 報 ) 該 当 事 項 はありません 30

33 (1 株 当 たり 情 報 ) 項 目 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 1 株 当 たり 純 資 産 額 1, 円 1, 円 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 円 円 ( 注 ) 1. 会 計 方 針 の 変 更 に 記 載 のとおり 企 業 結 合 会 計 基 準 等 を 適 用 し 企 業 結 合 会 計 基 準 第 58-2 項 (3) 連 結 会 計 基 準 第 44-5 項 (3)および 事 業 分 離 等 会 計 基 準 第 57-4 項 (3)に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 って おります この 結 果 の1 株 当 たり 純 資 産 額 が 円 減 少 し 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 が 7.78 円 増 加 しております 2. 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 については 潜 在 株 式 がないため 記 載 しておりません 3.1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 の 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 項 目 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 ( 千 円 ) 3,467,430 4,155,119 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 ( 千 円 ) 普 通 株 式 に 係 る 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 ( 千 円 ) 3,467,430 4,155,119 普 通 株 式 の 期 中 平 均 株 式 数 ( 千 株 ) 28,599 28, 株 当 たり 純 資 産 額 の 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります 項 目 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 純 資 産 の 部 の 合 計 額 ( 千 円 ) 37,978,731 38,657,065 純 資 産 の 部 の 合 計 額 から 控 除 する 金 額 ( 千 円 ) 137,378 59,411 (うち 非 支 配 株 主 持 分 ( 千 円 )) (137,378) (59,411) 普 通 株 式 に 係 る 期 末 の 純 資 産 額 ( 千 円 ) 37,841,353 38,597,654 1 株 当 たり 純 資 産 額 の 算 定 に 用 いられた 期 末 の 普 通 株 式 の 数 ( 千 株 ) 28,598 28,598 31

34 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 該 当 事 項 はありません ( 開 示 の 省 略 ) 上 記 以 外 の 注 記 につきましては 決 算 短 信 における 開 示 の 必 要 性 が 大 きくないと 考 えられるため 開 示 を 省 略 し ております 32

35 6. 個 別 財 務 諸 表 (1) 貸 借 対 照 表 前 事 業 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 事 業 年 度 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 22,950,844 24,197,277 受 取 手 形 274, ,956 売 掛 金 12,804,247 11,044,113 リース 投 資 資 産 5,267 2,937 たな 卸 資 産 1,279,981 1,288,184 前 払 費 用 1,987,281 2,373,174 繰 延 税 金 資 産 395, ,095 未 収 入 金 559, ,057 その 他 764,535 40,181 流 動 資 産 合 計 41,021,948 40,375,977 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 77, ,418 構 築 物 13 車 両 運 搬 具 2,234 6,393 工 具 器 具 及 び 備 品 223, ,831 その 他 198, ,837 有 形 固 定 資 産 合 計 500, ,480 無 形 固 定 資 産 ソフトウエア 230, ,036 その 他 339, ,133 無 形 固 定 資 産 合 計 569, ,168 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 735, ,793 関 係 会 社 株 式 3,794,600 3,947,004 関 係 会 社 出 資 金 263, ,205 従 業 員 に 対 する 長 期 貸 付 金 関 係 会 社 長 期 貸 付 金 41,222 21,999 破 産 更 生 債 権 等 11,750 2,307 長 期 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 135, ,912 差 入 保 証 金 692, ,190 その 他 195, ,027 貸 倒 引 当 金 41,225 23,451 投 資 損 失 引 当 金 27,200 21,118 投 資 その 他 の 資 産 合 計 5,801,810 5,909,620 固 定 資 産 合 計 6,871,757 7,518,270 資 産 合 計 47,893,705 47,894,248 33

36 ( 単 位 : 千 円 ) 前 事 業 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 当 事 業 年 度 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 買 掛 金 5,825,192 4,983,285 リース 債 務 19,548 15,749 未 払 費 用 2,093,374 2,312,045 未 払 法 人 税 等 960, ,551 預 り 金 61,202 66,654 前 受 収 益 2,527,606 2,714,425 賞 与 引 当 金 500, ,000 役 員 賞 与 引 当 金 80,000 87,000 資 産 除 去 債 務 93,202 5,010 その 他 607,246 53,061 流 動 負 債 合 計 12,767,449 11,431,783 固 定 負 債 リース 債 務 40,294 21,572 退 職 給 付 引 当 金 364, ,616 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 104, ,899 債 務 保 証 損 失 引 当 金 4,462 資 産 除 去 債 務 68, ,675 その 他 146, ,952 固 定 負 債 合 計 729, ,715 負 債 合 計 13,497,353 12,303,499 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 9,031,257 9,031,257 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 8,177,299 8,177,299 資 本 剰 余 金 合 計 8,177,299 8,177,299 利 益 剰 余 金 利 益 準 備 金 360, ,407 その 他 利 益 剰 余 金 別 途 積 立 金 1,628,000 1,628,000 繰 越 利 益 剰 余 金 15,088,987 16,319,910 利 益 剰 余 金 合 計 17,077,394 18,308,317 自 己 株 式 27,921 28,712 株 主 資 本 合 計 34,258,030 35,488,162 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 138, ,196 繰 延 ヘッジ 損 益 評 価 換 算 差 額 等 合 計 138, ,586 純 資 産 合 計 34,396,352 35,590,749 負 債 純 資 産 合 計 47,893,705 47,894,248 34

37 (2) 損 益 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) 前 事 業 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 当 事 業 年 度 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 売 上 高 50,736,208 49,695,198 売 上 原 価 38,904,768 37,921,478 売 上 総 利 益 11,831,439 11,773,719 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 7,885,972 7,667,111 営 業 利 益 3,945,467 4,106,607 営 業 外 収 益 受 取 利 息 35,048 30,136 受 取 配 当 金 562, ,704 業 務 受 託 手 数 料 65,293 62,529 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 8,330 投 資 損 失 引 当 金 戻 入 額 6,081 債 務 保 証 損 失 引 当 金 戻 入 額 4,462 雑 収 入 40,422 20,036 営 業 外 収 益 合 計 702, ,282 営 業 外 費 用 支 払 利 息 3,837 4,830 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 1,627 雑 支 出 2,367 3,372 営 業 外 費 用 合 計 7,831 8,203 経 常 利 益 4,640,448 4,727,686 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 1,258 特 別 利 益 合 計 1,258 特 別 損 失 固 定 資 産 除 却 損 3,175 14,077 本 社 移 転 費 用 133,199 投 資 損 失 引 当 金 繰 入 額 27,200 債 務 保 証 損 失 引 当 金 繰 入 額 4,462 特 別 損 失 合 計 168,038 14,077 税 引 前 当 期 純 利 益 4,472,410 4,714,867 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 1,643,348 1,452,818 法 人 税 等 調 整 額 97,998 29,204 法 人 税 等 合 計 1,545,349 1,482,022 当 期 純 利 益 2,927,060 3,232,844 35

38 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 前 事 業 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 株 主 資 本 ( 単 位 : 千 円 ) 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 資 本 金 資 本 準 備 金 資 本 剰 余 金 合 計 利 益 準 備 金 その 他 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 合 計 別 途 積 立 金 繰 越 利 益 剰 余 金 当 期 首 残 高 9,031,257 8,177,299 8,177, ,407 1,628,000 13,877,872 15,866,279 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 1,715,945 1,715,945 当 期 純 利 益 2,927,060 2,927,060 自 己 株 式 の 取 得 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 1,211,114 1,211,114 当 期 末 残 高 9,031,257 8,177,299 8,177, ,407 1,628,000 15,088,987 17,077,394 自 己 株 式 株 主 資 本 株 主 資 本 合 計 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 評 価 換 算 差 額 等 繰 延 ヘッジ 損 益 評 価 換 算 差 額 等 合 計 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 27,546 33,047,290 83, ,406 33,130,696 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 1,715,945 1,715,945 当 期 純 利 益 2,927,060 2,927,060 自 己 株 式 の 取 得 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 55, ,915 54,915 当 期 変 動 額 合 計 375 1,210,739 55, ,915 1,265,655 当 期 末 残 高 27,921 34,258, , ,321 34,396,352 36

39 当 事 業 年 度 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 株 主 資 本 ( 単 位 : 千 円 ) 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 資 本 金 資 本 準 備 金 資 本 剰 余 金 合 計 利 益 準 備 金 その 他 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 合 計 別 途 積 立 金 繰 越 利 益 剰 余 金 当 期 首 残 高 9,031,257 8,177,299 8,177, ,407 1,628,000 15,088,987 17,077,394 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 2,001,921 2,001,921 当 期 純 利 益 3,232,844 3,232,844 自 己 株 式 の 取 得 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 1,230,923 1,230,923 当 期 末 残 高 9,031,257 8,177,299 8,177, ,407 1,628,000 16,319,910 18,308,317 自 己 株 式 株 主 資 本 株 主 資 本 合 計 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 評 価 換 算 差 額 等 繰 延 ヘッジ 損 益 評 価 換 算 差 額 等 合 計 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 27,921 34,258, , ,321 34,396,352 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 2,001,921 2,001,921 当 期 純 利 益 3,232,844 3,232,844 自 己 株 式 の 取 得 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 36, ,735 35,735 当 期 変 動 額 合 計 791 1,230,132 36, ,735 1,194,396 当 期 末 残 高 28,712 35,488, , ,586 35,590,749 37

40 (4) 個 別 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません 38

41 7.その 他 (1) 役 員 の 異 動 役 員 人 事 については 決 定 次 第 お 知 らせいたします 39