4 会計監査人有限責任あずさ監査法人の監査の方法及び結果は相当であると認めます 5 事業報告書は法令に従い法人の状況を正しく示しているものと認めます 6 法人の業務に関する個別意見は別紙のとおりです Ⅲ 独立行政法人改革等に関する基本的な方針等過去の閣議決定において定められた監査事項についての意

Size: px

Start display at page:

Download "4 会計監査人有限責任あずさ監査法人の監査の方法及び結果は相当であると認めます 5 事業報告書は法令に従い法人の状況を正しく示しているものと認めます 6 法人の業務に関する個別意見は別紙のとおりです Ⅲ 独立行政法人改革等に関する基本的な方針等過去の閣議決定において定められた監査事項についての意"

としなりはぎにわ
5 years ago
Views:

1 監査報告独立行政法人通則法 ( 以下通則法という ) 第 19 条第 4 項及び同法第 38 条第 2 項の規定に基づき国立研究開発法人日本原子力研究開発機構 ( 以下法人という ) の平成 29 事業年度 ( 平成 29 年 4 月 1 日 ~ 平成 30 年 3 月 31 日 ) の業務事業報告書財務諸表 ( 貸借対照表損益計算書利益の処分及び損失の処理に関する書類 ( 案 ) キャッシュフロー計算書行政サービス実施コスト計算書並びにこれらの付属明細書 ) 及び決算報告書について監査を実施しその方法及び結果を取りまとめたので以下のとおり報告します Ⅰ 監査の方法及びその内容各監事は監査計画に基づき理事長理事内部監査部門業績評価部門その他の職員 ( 以下役職員等という ) と意思疎通を図り情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに理事会議その他重要な会議に出席し役職員等からその職務の執行状況について報告を受け必要に応じて説明を求め本部及び拠点等において業務及び財産の状況を調査しましたまた役員 ( 監事を除く以下役員という ) の職務の執行が通則法個別法又は他の法令に適合することを確保するための体制その他法人の業務の適正を確保するための体制 ( 以下内部統制システムという ) について役職員等からその整備及び運用の状況について定期的に報告を受け必要に応じて説明を求めましたさらに当該事業年度に係る財務諸表及び決算報告書 ( 以下財務諸表等という ) について検証するに当たっては会計監査人が独立の立場を保持しかつ適切な監査を実施しているかを監視及び検討するとともに会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け必要に応じて説明を求めましたまた会計監査人から会社計算規則第 131 条で定める会計監査人の職務の遂行に関する事項と同様の事項の通知を受け必要に応じて説明を求めました以上の方法に基づき法人の当該事業年度に係る業務事業報告書及び財務諸表等の監査を行いました Ⅱ 監査の結果 1 法人の業務は法令等に従い適正に実施されまた中長期目標の着実な達成に向け効果的かつ効率的に実施されていると認めます 2 内部統制システムに関する法人の長の職務の執行について指摘すべき重要な事項は認められません 3 役員の職務の執行に関する不正の行為又は法令等に違反する重大な事実は認められません 1

2 4 会計監査人有限責任あずさ監査法人の監査の方法及び結果は相当であると認めます 5 事業報告書は法令に従い法人の状況を正しく示しているものと認めます 6 法人の業務に関する個別意見は別紙のとおりです Ⅲ 独立行政法人改革等に関する基本的な方針等過去の閣議決定において定められた監査事項についての意見法人における給与水準の状況随意契約の適正化を含めた入札契約の状況法人の長の報酬水準及び保有資産の見直し状況について指摘すべき事項は認められません平成 30 年 6 月 22 日国立研究開発法人日本原子力研究開発機構監事仲川滋印監事小長谷公一印 2

3 別紙法人の業務に関する個別意見 1. もんじゅ平成 29 年度は廃止措置に向けた基本計画を策定し地元の理解を得て廃止措置の認可申請を行い平成 30 年 3 月に原子力規制委員会から廃止措置の認可を得た廃止措置移行後も多くの設備は機能維持する必要があり保全技術力の向上のための教育に積極的に取り組んでいることは評価できる一方運転取りやめを考慮した設備点検の簡素化 QMSで定めた事項の遵守については取組が遅れており改善が必要である 2. 内部被ばく事故平成 29 年 6 月に大洗研究開発センターにおいて内部被ばく事故が発生し機構として核燃料物質取扱時の安全管理に関して実態把握再発防止策および異常時の緊急対応策を実施した核燃料物質を取り扱わない部署において事故の教訓を自箇所に置き換えて考える等の活動を行い安全意識の向上に努めたことは評価できる一方理事長達核燃料物質の取扱いに関する管理基準を制定したがその内容は取扱い時の基本事項を定めたのみであり機構としての統一した核燃料物質の取扱いルールにする必要がある 3. 安全文化醸成活動安全管理活動平成 29 年度の設備工事において負傷事故が複数件発生したがこれらの事故では機構の作業監督者がその役割を果たしていなかった原科研の一部大洗研の一部及びもんじゅを除く他の部署では機構の作業監督者については必要な能力 ( 役割を認識基本的な安全知識 ) を有する者を指定し請負者の作成する作業要領の確認請負者との事前打合せに参画させている原科研の一部大洗研の一部及びもんじゅにおいてもこれらの仕組みを確立する必要がある平成 29 年度においても平成 28 年度に引き続きヒューマンエラーによるトラブルが散見されたヒューマンエラー防止には作業手順書の整備指差呼称の習慣化が有効である現場作業では作業手順を明確化してから着手することが基本であり定例的業務の作業手順書が整備されていない部署は常駐役務として委託している作業を含めて整備する必要があるまた指差呼称が習慣化されていない部署は指差呼称を習慣化させる活動を行うことが望ましい 4. 内部統制平成 26 年度において機構組織を事業ごとの部門制に再編成し部門長 ( 理事 ) が執行責任を負うことによるガバナンスの強化を実施したが事業の種類ごとを基本としたため一つの研究所等が複数の部門にまたがるケースが存在していた 3

4 平成 29 年度において部門の在り方を検討し平成 30 年 4 月に機構組織の再再編成を実施したこれにより部門長 ( 理事 ) に部門の経営資源 ( ヒトモノカネ ) に対しての責任と権限を持たせ研究所等はそれぞれ一つの部門に所属させ平成 2 6 年度の組織再編でのガバナンス強化を更に深化させた今後の業務運営においてより適切な業務遂行がなされると期待する 5. 業務の効率化小集団活動としてカイゼン活動ダイエットプロジェクトを継続して実施しており業務の効率化については一定の成果を挙げているまた平成 29 年度からは現場力の向上を目的とした元気向上プロジェクトを開始しており今後の取組と効果を期待する経費削減 ( 人件費を含む ) については下記の2 点について検討が必要である 1 個人が立替え払いした経費 ( 出張旅費を含む ) の精算手続請求精算手続のシステム化給与精算の実施 2 契約手続契約手続のシステム化契約書の電子化 6. 施設管理建物の耐震診断について平成 28 年度までは全体の半数程度しか実施されていなかったが平成 29 年度に残りの全ての耐震診断を完了させたことは大いに評価できる今後機構として計画的に耐震補強等を行っていくこととなるが各研究所等においては耐震診断結果を基に改めて建物の集約を検討する必要があるまた撤去するとした建物については固定資産税節約等の観点から早期の解体が望ましい 4

5 ( 参考 ) 平成 29 年度監査実施日程東海拠点東海管理センター原子力科学研究所核燃料サイクル工学研究所 J-PARC センター播磨事務所平成 29 年 10 月日平成 29 年 11 月 7 日平成 29 年 12 月 6 日平成 29 年 12 月 19 日平成 30 年 3 月 9 日平成 30 年 3 月 15 日平成 30 年 4 月日大洗研究開発センター平成 29 年 12 月 5 日平成 30 年 1 月 24 日平成 30 年 2 月 6 日平成 30 年 3 月 8 日平成 30 年 5 月 15 日 16 日敦賀拠点敦賀事業本部平成 29 年 7 月日高速増殖原型炉もんじゅ平成 29 年 10 月 31 日 11 月 1 2 日原子炉廃止措置研究開発センター平成 30 年 2 月日平成 30 年 4 月日幌延深地層研究センター平成 29 年 9 月日平成 30 年 5 月日東濃地科学センター平成 29 年 11 月日平成 30 年 5 月日人形峠環境技術センター平成 29 年 11 月日平成 30 年 6 月 5 6 日 5

6 青森研究開発センター平成 29 年 9 月日平成 30 年 5 月 8 9 日福島拠点福島事業管理部廃炉国際共同研究センター楢葉遠隔技術開発センター大熊分析研究センター福島環境安全センター平成 29 年 11 月日平成 30 年 6 月日運営管理組織等平成 29 年 7 月 13 日平成 29 年 8 月 24 日平成 29 年 10 月 13 日平成 29 年 10 月 25 日平成 29 年 12 月 6 日平成 30 年 2 月 6 日平成 30 年 2 月日平成 30 年 3 月 16 日平成 30 年 4 月 11 日平成 30 年 4 月日平成 30 年 5 月 11 日平成 30 年 5 月 16 日平成 30 年 5 月 25 日平成 30 年 6 月 7 8 日ウィーン事務所平成 29 年 8 月日決算監査平成 30 年 5 月 30 日平成 30 年 6 月日 6

監事の監査報告及び会計監査人の監査報告書

監事の監査報告及び会計監査人の監査報告書監事の監査報告及び会計監査人の監査報告書平成 26 事業年度監査報告独立行政法人通則法 ( 以下通則法という ) 第 19 条第 4 項及び同法第 38 条第 2 項の規定に基づき独立行政法人科学技術振興機構 ( 平成 27 年 4 月 1 日以降は国立研究開発法人科学技術振興機構以下法人という ) の平成 26 事業年度 ( 平成 26 年 4 月 1 日 ~ 平成 27 年