資金不足等解消計画書 平成 30 年 9 月 山形県病院事業

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1 資金不足等解消計画書 平成 30 年 9 月 山形県病院事業

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3 第 1 資金不足等による許可公営企業となった要因の分析 (1) 資金不足の状況 山形県病院事業は 中央病院 新庄病院 河北病院及びこころの医療センターの4 病院と本局とを一つの公営企業会計として事業を実施している 山形県病院事業会計は 平成 25 に経常赤字となり 収支改善に取り組んできたが 平成 29 まで5 期連続の経常赤字を計上した 平成 28 は平成 27 よりも8500 万円収支が改善したものの 18 億 6600 万円の経常赤字となり 初めて9 億 7600 万円の資金不足が生じた 平成 29 は 医業収益が増加し 減価償却費が減少したことなどから経常赤字は3 億 2400 万円となり赤字幅は縮小したものの 企業債償還金の負担などを加えた資金収支では約 16 億円のマイナスとなったことから 資金不足が拡大し 資金不足比率が10% を超えて12.1% に達することとなった 表 1 経常収支の推移表 2 資金収支と現金残高の推移 ( 単位 : 百万円 ) ( 単位 : 百万円 ) 経常収益経常費用経常収支 4,000 3,101 3,295 60,000 6,000 資金収支現金残高 40,000 4,000 2, ,561 20, , ,032 1, ,849 2,000 1,649 1,612 20,000 2,000 1,951 4,000 3,310 40,000 4,000 3,621 4,821 60,000 6,000 6,000 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H24 H25 H26 H27 H28 H29 末の現金残高が不足するため 平成 27 より市中金融機関からの一時借入を行っている グラフの現金残高は一時借入金を控除した額である (2) 経営悪化の要因 1 生産性の低下 中央病院 新庄病院 河北病院の3 病院では 急性期病院としての役割を果たすため スタッフの充実など医療提供体制の強化を図るとともに 急性期医療の提供に特化するため 早期の退院に取り組んできた こうした取組みにより 3 病院の平均在院日数は短縮し 診療単価は向上したものの 周辺地域の人口減少もあって 平均在院日数の短縮に見合うだけの新患者数を確保することができず 入院患者延数は減少し病床利用率が低下する結果となった この結果 職員一人あたりの患者数は減少することとなり 生産性の面では効率が低下してきている - 1 -

4 < 参考 >DPC 対象 3 病院 ( 中央 新庄 河北 ) の診療単価と患者延数の推移 表 3 入院 診療単価 患者延数の推移 表 4 外来 診療単価 患者延数の推移 円 60,000 55,000 50,000 45,000 40,000 入院患者延数 ( 右 ) 入院診療単価 H24 H25 H26 H27 H28 H29 千人 円 外来患者延数 ( 右 ) 外来診療単価 千人 , , , , H24 H25 H26 H27 H28 H29 表 5 平均在院日数の推移 16.0 ( 単位 : 日 ) 表 6 病床数と病床利用率の推移 85% H27 に新庄と河北で病床数を減じている % % 1,303 床 1,211 床 11.0 H24 H25 H26 H27 H28 H29 70% H24 H25 H26 H27 H28 H29 表 7 医師 1 人一日あたり患者数の推移 ( 単位 : 人 ) 表 8 看護師 1 人一日あたり患者数の推移 ( 単位 : 人 ) 15.0 入院 外来 3.0 入院 外来 H24 H25 H26 H27 H28 H H24 H25 H26 H27 H28 H29 2 費用構造の硬直化 医療提供体制の強化に伴って職員数を増加したことなどから 費用のうち大きな割合を占めている職員給与費が増加している 病床 100 床あたりの職員数については 同規模類似病院と比較したとき 県立 4 病院全てで多くなっており 医業収益に対する職員給与費の比率は新庄病院を除く3 病院で同規模類似病院よりも高く 費用構造の硬直化を招いている 注同規模病院 類似病院との比較は 平成 27 地方公営企業年鑑による 新庄病院は許可病床数 (454 床 ) と稼働病床数 (388 床 ) が異なるため 稼働病床数で積算している - 2 -

5 表 9 平成 27 職員給与費対医業収益比率と病床 100 床あたり職員数 ( 単位 :% 人) 一般病院 精神科 中央 新庄 河北 こころの 500 床 400~ 300~ 200~ 100~ 病院 病院 病院 病院 医療 C 以上 499 床 399 床 299 床 199 床 660 床 388 床 186 床 214 床 職員給与費対医業収益比率 病床 100 床あたり職員数 医師 看護部門 薬剤部門 事務部門 給食部門 放射線部門 臨床検査部門 その他 全職員 表 10 職員数の推移 (4 月 1 日時点 ) 表 11 医業費用の推移 ( 単位 : 人 ) ( 単位 : 百万円 ) 2,100 40,000 給与費材料費経費減価償却費その他 2,000 30,000 1,900 20,000 1,800 10,000 1,700 H24 H25 H26 H27 H28 H29 0 H24 H25 H26 H27 H28 H29 3 河北病院の経営悪化 河北病院については 平成 16 から14 期連続の赤字となるなど経営状況は厳しい状況が続いている 特に 平成 24 以降は経常赤字が毎 5 億円を超える水準となり 平成 28 には10 億 1100 万円に達するなど 経営状況は年々厳しさが増している 河北病院の経営悪化の要因としては 地域の人口減少及び少子高齢化の進展に加え 医師の減少や入院患者の大病院志向 河北病院の周辺に増加した開業医への外来患者の流出等の影響により 入院患者数及び外来患者数ともに減少が続いていることがあげられる また 患者数の減少に伴い - 3 -

6 医業収益の減少傾向が続き 平成 29 には経常黒字となった平成 15 に比べ医業収益は34% 減少した 一方 職員給与費は24% の減少にとどまっており 平成 29 の医業収益に対する職員給与費の比率は89.5% に達している 経営改善に向け 平成 19 及び27 には 患者数の減少や医療需要の変化に対応し 病床削減や医療機能の見直しを行ったものの 患者数の減少に歯止めがかからず 想定以上に患者数が減少している 病床削減に伴う職員数の見直しや 収入増も視野に入れた医療機能の見直しなどを行ってきたが 費用減に比して収入減が大きい状況が続いており 河北病院単独での平成 29 末における資金不足の額は約 57 億円に達し 病院事業全体の資金不足の大きな要因となっている 表 12 経常収支の推移 ( 河北病院 ) ( 単位 : 百万円 ) 経常収益経常費用経常収支 ( 右 ) 6,000 1,200 3, ,000 6, , H20 H21 H22 H23 H24 H25 H26 H27 H28 H ,200 表 13 入院 診療単価 患者延数の推移 ( 河北病院 ) 円 50,000 入院延患者数 ( 右 ) 入院診療単価 人 100,000 40,000 80,000 30,000 60,000 20,000 40,000 10,000 20,000 0 H20 H21 H22 H23 H24 H25 H26 H27 H28 H

7 表 14 外来 診療単価 患者延数の推移 ( 河北病院 ) 円 16,000 外来延患者数 ( 右 ) 外来診療単価 人 200,000 12, ,000 8, ,000 4,000 50,000 0 H20 H21 H22 H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 0 第 2 計画期間平成 30 から平成 39 まで 10 年間 第 3 効率化 経営健全化の取組 (1) 投資 財政計画に関する事項 平成 27 年 3 月に移転改築したこころの医療センターを除く3 病院においては 建物施設や医療機械について老朽化に伴う更新需要が増大している また 平成 30 から3 病院で総合医療情報システム ( 電子カルテシステム ) の更新を予定しているほか 平成 35 には新庄病院の移転改築を予定している これら必要不可欠な投資に際しては 更新や改築後の収支見通しを適切に行うとともに 過大投資とならないよう 適切な事業実施に努める (2) 組織 人材 定員 給与に関する事項 高度化 多様化する医療需要に的確に対応し 県民に安心 信頼 高度の医療サービスを提供するため 研修の充実 強化による職員の資質向上を図る また 業務の効率化と生産性の向上を図るため 医療提供に必要な組織体制の適正化を推進するとともに 時間外勤務の縮減等に努め 人件費比率の圧縮を図る - 5 -

8 (3) 広域化に関する事項 中央病院については 高度急性期医療 三次救急医療の中核病院として また 周産期医療 災害医療等の拠点病院として 村山地域はもとより 全県を対象として医療を提供している 新庄病院 河北病院については地域の基幹病院としての役割を担い 地域の医療機関等との連携のもと地域住民を中心に医療を提供しており 高度急性期医療の提供が必要な患者については 山形大学医学部附属病院 中央病院の三次医療機関と連携して対応している こころの医療センターについては 県内唯一の公立精神科単科病院として 全県を対象とした精神科医療の基幹病院としての役割を担っている (4) 民間の資金 ノウハウの活用に関する事項 本県の県立病院は 地域医療において重要な役割を担っていることから 当面は現経営形態で運営基盤の強化に取り組むこととし 経営形態の見直しなどについては 地域の実情を踏まえて 必要に応じて検討するものとする (5) その他の経営基盤の強化に関する事項 1 適正な一般会計繰入金の確保 一般会計との相互協力を図り 民間の医療機関では対応が困難な高度 特殊医療等 病院負担とすることが適当でない経費等については 地方公営企業法及び総務省の基準に基づき 一般会計からの適正な繰入を行う 2 医療需要の変化に対応した医療提供体制の見直し 人口減少と少子高齢化の進展に伴う医療需要の変化や医療技術の進展に的確に対応した医療提供体制を構築し 時代が求める医療ニーズや 地域住民の要請に応える 新庄病院については 将来の人口規模等を踏まえた患者予測を勘案し 移転改築後の新病院の病床数を325 床とする 河北病院については 地域の医療需要等を踏まえ 地域医療の中で果たす役割を明確にしたうえで 病院の規模 機能 組織体制の見直しを図る 3 医療連携 機能分担の推進 症例検討会や合同カンファレンスの開催などを通じて地域の医療機関との連携を強化し 紹介 逆紹介を推進するとともに 開業医等と県立病院 - 6 -

9 との機能分担を推進する また 各県立病院の役割を踏まえ 地域包括ケアシステム構築への支援や円滑な退院支援を含め地域の介護機関との連携についても強化していく 4 個人未収金対策の強化 退院時請求の徹底により新たな未収金発生の抑制に努める一方 既に発生した未収金の回収強化に努めていく 特に 収納が困難な事案については 弁護士法人と連携した回収強化に努めるほか 必要に応じ支払督促等の法的措置も実施していく また 平成 29 に改定した未収金対策マニュアルについても 適時適切に見直しを行う (6) 資金不足比率の見通しとその評価 地方財政法に定める資金の不足額がある場合にはその解消策 山形県病院事業全体の資金不足は平成 39 に解消する見込みとなっているものの 河北病院については資金不足の解消が困難と見込まれているため 引き続き解消に向けた取組みを実施する (7) 資金管理 調達に関する事項 資金需要の時期や金額を的確に把握するとともに 資金調達の方法 内容及び金額等を定めた資金計画を策定し 財務の安全性に配慮しながら 適正かつ効率的な資金管理及び資金調達に努める (8) 情報公開に関する事項 本計画の策定意義 内容及び進捗状況について 県民の理解が深まるよう分かりやすい説明を心がけ 山形県ホームページへの掲載等 適時適切に情報発信を行い 広く県民へ周知する (9) その他重点事項 診療報酬の改定など 病院事業を取り巻く外的環境に柔軟に対応し 適切な計画の進捗管理を行うとともに 必要に応じて計画の見直しを図る - 7 -

10 ( 参考 ) (1) 事業の意義 提供するサービス自体の必要性 1 中央病院 三次救急医療の中核病院として 年間 3000 人を超える救急搬送患者を受け入れているほか 都道府県がん診療連携拠点病院 山形県総合周産期母子医療センター 基幹災害拠点病院 山形県ドクターヘリの基地病院として 県全域をカバーする高度急性期 高度専門医療を提供する三次医療機関としての役割を担っている 2 新庄病院 最上二次医療圏唯一の基幹病院として 救急医療 がん医療などの幅広い医療分野において医療を提供している また 最上地域唯一の分娩取扱い機関として周産期医療の中核を担うとともに へき地医療拠点病院として医師の派遣や遠隔画像診断など地域の医療機関との連携を図りながら 地域医療を支える役割を担っている 3 河北病院 西 北村山地域の基幹病院として 救急医療 急性期医療を担っているほか 緩和ケアや地域包括ケアに対応した地域密着型の病院として 在宅医療も含め地域を多面的に支える役割を担っている 4 こころの医療センター 県内唯一の公立精神科単科病院として 精神科救急対応 児童思春期精神科医療 心神喪失者等医療観察法への対応等の政策的医療を推進し 県全域を対象とした精神科医療の基幹病院としての役割を担っている (2) 公営企業として実施する必要性に関する事項 県立 4 病院は県及び地域の基幹病院として 県民に安心 信頼 高度の医療を提供し 県民医療を守り支えるという使命を果たす必要があることから 引き続き公営企業として運営する 第 4 資金不足等を解消するための方策 (1) 安定した収益の確保 各病院の役割に応じ 医療技術の進展や患者ニーズの変化に対応した診療機能の向上に努めていく また 加算の適切な算定を推進するとともに 診 - 8 -

11 療情報管理士によるコーディングチェック等 DPC 対応への強化により 安定した収益の確保に努める (2) 医業費用の効率化 医療需要の変化や診療報酬制度の変更に適切に対応するため 必要に応じ病院の規模 機能 組織体制等の見直しを進め 医業費用の効率化を図る また 医薬品や診療材料の調達 管理 使用の一層の効率化を進めるとともに 医療機器の調達コストの抑制及び保守経費を含めた調達コストの低減に向けた検討を進めていく (3) 河北病院の経営健全化 資金不足額が大きくなっている河北病院については 平成 30 年 4 月から一般病床を24 床削減するとともに給食業務を委託化して職員数を21 人減らすなど 経営健全化に向けた取組みを開始している 経営健全化に向けては さらなる取組みが必要なことから 外部専門機関による医療機能や医療提供体制の現状分析 周辺地域の医療需要や山形市を含む広域的な患者動向についても調査分析を行い 生産性の向上と費用の効率化に向けた課題を抽出する 抽出された課題や周辺市町等からの意見等を踏まえ 河北病院が地域医療の中で果たす役割を明確化するとともに 将来の患者動向を十分に検討して 病院の規模 機能 組織体制を早急に見直し 経営健全化を図る また 地域の医療機関や中央病院等の高度急性期病院との連携を強化するとともに 周辺市町と連携した増患対策を実施する 第 5 各ごとの第 4の方策に係る収入及び支出に関する計画別紙参照 第 6 各ごとの地方財政法による資金不足の比率の見通し ( 単位 :%) 資金不足比率 計画初の計画初平成 32 平成 33 平成 36 平成 39 前 ( 平成 30 ) ( 第 3 ) ( 第 4 ) ( 第 7 ) ( 第 10 ) 地方財政法による資金不足比率 12.1% 14.1% 15.5% 14.8% 8.5% 資金不足比率は平成 33 に減少に転じ 平成 36 に 10% を下回り 平成 39 には資金不足が解消する - 9 -

12 第 7 その他経営の健全化に必要な事項及び従来行ってきた措置 (1) 収入の最大化 1 救急患者受入強化による救急患者数の増 2 地域連携強化による紹介患者 予定入院患者の増 3 加算 指導料の新規取得及び算定件数の増 4 DPCへの対応強化によるDPC 係数の増 (2) 支出の最小化 1 全国ベンチマークとの比較による材料費の縮減 2 後発医薬品の採用促進 3 共同購入の推進 4 コンサル等を活用した契約内容の見直し (3) 業務の効率化 1 併合やメンバー共有化等による院内の委員会業務の低減 2 手術室の午前中稼働率の向上による時間外手術の件数減 3 看護師業務の削減 見直し

13 収支計画 事業合計 収益的収支 ( 単位 : 百万円 %) 平成 28 平成 29 平成 30 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 医 業 収 益 a 30,893 32,137 32,466 32,912 32,922 33,129 33,651 33,618 35,028 35,475 35,901 36,597 (1) 料 金 収 入 29,230 30,434 30,718 31,160 31,170 31,377 31,899 31,714 33,124 33,571 33,997 34,693 入 院 収 益 21,440 22,121 22,472 22,796 22,846 23,130 23,535 23,031 24,350 24,749 25,112 25,578 外 来 収 益 7,790 8,313 8,246 8,364 8,324 8,247 8,364 8,683 8,774 8,822 8,885 9,115 (2) そ の 他 1,663 1,703 1,748 1,752 1,752 1,752 1,752 1,904 1,904 1,904 1,904 1,904 う ち 他 会 計 負 担 金 収 う ち 基 準 内 繰 入 金 う ち 基 準 外 繰 入 金 2. 医 業 外 収 益 5,948 5,745 5,730 5,797 5,795 5,789 5,724 5,621 6,237 5,864 5,906 5,878 (1) 他 会 計 負 担 金 2,379 2,277 2,294 2,202 2,193 2,196 2,188 2,230 2,151 2,120 2,051 1,995 う ち 基 準 内 繰 入 金 2,379 2,277 2,294 2,202 2,193 2,196 2,188 2,230 2,151 2,120 2,051 1,995 う ち 基 準 外 繰 入 金 入 (2) 他 会 計 補 助 金 1,391 1,739 1,734 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 一 時 借 入 金 利 息 分 そ の 他 1,391 1,739 1,734 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 1,731 (3) 国 ( 県 ) 補 助 金 (4) 長 期 前 受 金 戻 入 1,777 1,379 1,392 1,553 1,560 1,551 1,494 1,349 2,044 1,702 1,813 1,841 (5) そ の 他 経 常 収 益 (A) 36,841 37,882 38,196 38,709 38,717 38,918 39,375 39,239 41,265 41,339 41,807 42, 医 業 費 用 b 37,043 36,571 36,833 37,537 37,031 36,809 36,822 37,082 39,637 38,350 38,465 38,948 (1) 職 員 給 与 費 21,225 20,542 21,336 21,786 21,306 21,050 20,998 21,518 21,283 21,445 21,213 21,372 基 本 給 8,277 8,395 8,372 8,281 8,109 7,961 7,894 8,007 8,007 8,007 8,007 8,007 退 職 給 付 費 1, ,414 1,316 1,361 1,454 1,677 1,442 1,604 1,372 1,531 支 そ の 他 11,788 12,038 12,199 12,091 11,881 11,728 11,650 11,834 11,834 11,834 11,834 11,834 (2) 材 料 費 7,588 8,140 7,476 7,598 7,600 7,612 7,703 7,692 7,983 8,090 8,193 8,354 う ち 薬 品 費 4,103 4,479 4,097 4,165 4,187 4,214 4,287 4,290 4,438 4,496 4,553 4,641 (3) 経 費 5,112 5,362 5,397 5,279 5,229 5,260 5,341 5,311 5,531 5,599 5,664 5,774 う ち 委 託 料 1,819 1,898 2,043 1,994 1,981 1,992 2,023 2,019 2,091 2,116 2,140 2,179 (4) 減 価 償 却 費 2,647 2,156 2,082 2,397 2,467 2,470 2,369 2,124 2,600 2,541 2,984 3,019 (5) そ の 他 , 出 2. 医 業 外 費 用 1,665 1,635 1,586 1,545 1,519 1,520 1,517 1,519 1,493 1,463 1,435 1,407 (1) 支 払 利 息 う ち 一 時 借 入 金 利 息 (2) そ の 他 1,224 1,226 1,196 1,184 1,184 1,184 1,184 1,184 1,184 1,184 1,184 1,184 経 常 費 用 (B) 38,708 38,206 38,419 39,082 38,550 38,329 38,339 38,601 41,130 39,813 39,900 40,355 経 常 損 益 (A)-(B) (C) 1, , ,526 1,907 2,120 特 1. 特 別 利 益 (D) 363 1, 別 う ち 他 会 計 繰 入 金 損 2. 特 別 損 失 (E) 益特 別 損 益 (D)-(E) (F) 320 1, 純 損 益 (C)+(F) 1, ,175 1, ,508 1,889 2,102 累 積 欠 損 金 (G) 41,687 40,753 40,571 40,605 39,850 38,675 37,526 36,906 36,789 35,280 33,391 31,289 流 動 資 産 ( ア ) 5,841 6,095 6,708 6,580 6,344 6,325 6,383 6,470 6,451 6,590 6,590 6,563 う ち 未 収 金 5,355 5,624 5,624 5,624 5,624 5,624 5,624 5,624 5,624 5,624 5,624 5,624 流 動 負 債 ( イ ) 8,122 10,012 11,312 11,498 11,472 11,249 10,739 10,755 9,455 8,455 6,955 5,955 う ち 一 時 借 入 金 4,000 5,200 6,500 6,700 6,700 6,500 6,000 6,000 4,700 3,700 2,200 1,200 う ち 未 払 金 2,622 3,281 3,282 3,282 3,282 3,282 3,282 3,282 3,282 3,282 3,282 3,282 翌 年 度 繰 越 財 源 ( ウ ) 当許可債で未借入 ( エ ) 又は未発行の額 単 年 度 資 金 収 支 額 1,662 1,877 1, ,281 1,138 1,500 累 積 欠 損 金 比 率 (G) a 医 業 収 支 比 率 a b 地方財政法施行令第 15 条第 1 項 (H) により算定した資金の不足額 2,281 3,917 4,604 4,918 5,128 4,924 4,356 4,285 3,004 1, 地方財政法による (H) 資金不足の比率 a 健全化法施行令第 16 条により算定した (I) 資金の不足額 2,281 3,917 4,604 4,918 5,128 4,924 4,356 4,285 3,004 1, 健全化法施行規則第 6 条に規定する (J) 解消可能資金不足額 健全化法施行令第 17 条により算定した (K) 事業の規模 30,893 32,137 32,466 32,912 32,922 33,129 33,651 33,618 35,028 35,475 35,901 36,597 健全化法第 22 条により算定した (I) 資金不足比率 (K) ( 注 )1. 複数の病院を有する事業にあっては 合計表のほか 別途 病院ごとの計画を添付すること 2. 当以降の収支計画は過去の実績等を勘案のうえ できる限り正確なものを作成すること 3. 流動負債 には 企業債の前借りである一時借入金( いわゆる起債前借 ) の額に相当する額を除くこと 4. 翌繰越財源 とは 当該事業に執行すべき事業に係る支出予算額のうち 翌事業に繰り越したものの財源に充当することができる特定の収入で当該事業年 度に収入された部分に相当する額をいう 5. 当許可債で未借入又は未発行の額 とは 当該事業において支出予算執行済とした建設改良費の財源に充てられる企業債のうち未借入又は未発行のものをいう 6. 単資金収支額 については 次の算式により算出すること N 単資金収支額 = N-1 の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) - N の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) 床未満の病院にあっては 千円単位で記載すること

14 収支計画 事業合計 資本的収支 ( 単位 : 百万円 %) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 企 業 債 1,378 2,539 4,056 1,792 6,687 6,245 8,212 4,016 1,984 3,898 1,229 1,397 資 本 費 平 準 化 費 2. 他 会 計 出 資 金 他 会 計 負 担 金 1,898 1,555 1,468 1,485 1,871 1,955 1,968 1,952 1,913 2,164 2,292 2,517 う ち 基 準 内 繰 入 金 1,898 1,555 1,468 1,485 1,871 1,955 1,968 1,952 1,913 2,164 2,292 2,517 収 う ち 基 準 外 繰 入 金 4. 他 会 計 借 入 金 5. 他 会 計 補 助 金 6. 国 ( 県 ) 補 助 金 工 事 負 担 金 入 8. 固 定 資 産 売 却 代 金 9. そ の 他 収入計うち翌へ繰り越される支出の財源充当額前同意等債で当借入分 (a) 3,352 4,209 5,628 3,382 8,666 8,310 10,293 6,101 4,018 6,186 3,568 3,947 (b) (c) 純計 (a)-{(b)+(c)} (A) 3,352 4,209 5,628 3,382 8,666 8,310 10,293 6,101 4,018 6,186 3,568 3, 建 設 改 良 費 1,378 2,526 3,769 1,825 6,792 6,277 8,270 3,739 1,239 3,920 1,251 1,419 う ち 職 員 給 与 費 2. 企 業 債 償 還 金 3,494 2,848 2,993 2,709 3,478 3,644 3,667 4,031 3,553 4,058 4,196 5,172 支 うち建設改良のための企業債分 3,494 2,848 2,993 2,709 3,478 3,644 3,667 4,031 3,553 4,058 4,196 5,172 うち災害復旧のための企業債分 出 3. 他会計長期借入金返還金 4. そ の 他 う ち 繰 延 勘 定 支 出 計 (B) 4,909 5,440 6,762 4,534 10,270 9,921 11,937 7,770 4,792 7,978 5,447 6,591 差引不足額 (B)-(A) (C) 1,557 1,231 1,134 1,152 1,604 1,611 1,644 1, ,792 1,879 2, 損益勘定留保資金 1,557 1,231 1,134 1,152 1,604 1,611 1,644 1, ,792 1,879 2,644 補 2. て利益剰余金処分額ん 3. 繰越工事資金 財 4. その他 源計 (D) 1,557 1,231 1,134 1,152 1,604 1,611 1,644 1, ,792 1,879 2,644 補てん財源不足額 (C)-(D) (E) 当許可債で未借入 (F) 又は未発行の額 実質財源不足額 (E)-(F) 他会計借入金残高 (G) 企業債残高 (H) 30,004 29,695 30,758 29,841 33,050 32,605 37,150 30,743 29,174 32,890 29,923 26,148 一般会計等からの繰入金の見通し ( 単位 : 千円 ) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 収資合 益本 的的 収収 支 4,497,197 4,751,051 4,761,633 4,670,000 4,661,000 4,664,000 4,656,000 4,850,000 4,771,000 4,740,000 4,671,000 4,615,000 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 支 1,975,579 1,656,532 1,572,512 1,590,000 1,979,000 2,065,000 2,081,000 2,085,000 2,034,000 2,288,000 2,339,000 2,550,000 計 6,472,776 6,407,583 6,334,145 6,260,000 6,640,000 6,729,000 6,737,000 6,935,000 6,805,000 7,028,000 7,010,000 7,165,000 ( 注 ) 1 ( ) 内はうち基準外繰入金額を記入すること 2 基準外繰入金 とは 地方公営企業繰出金について ( 総務省自治財政局長通知 ) に基づき他会計から公営企業会計へ繰り入れられる繰入金以外の繰入金をいうものであること

15 収支計画 中央病院 収益的収支 ( 単位 : 百万円 %) 平成 28 平成 29 平成 30 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 医 業 収 益 a 18,458 19,554 19,452 19,844 20,086 20,211 20,594 20,904 21,169 21,423 21,676 22,054 (1) 料 金 収 入 17,420 18,476 18,351 18,743 18,985 19,110 19,493 19,803 20,068 20,322 20,575 20,953 入 院 収 益 12,932 13,551 13,573 13,878 14,103 14,291 14,590 14,864 15,083 15,349 15,612 15,917 外 来 収 益 4,488 4,925 4,778 4,865 4,882 4,819 4,903 4,939 4,985 4,973 4,963 5,036 (2) そ の 他 1,038 1,078 1,101 1,101 1,101 1,101 1,101 1,101 1,101 1,101 1,101 1,101 う ち 他 会 計 負 担 金 収 う ち 基 準 内 繰 入 金 う ち 基 準 外 繰 入 金 2. 医 業 外 収 益 3,358 3,050 3,090 3,191 3,174 3,191 3,200 3,190 2,961 3,026 3,062 3,039 (1) 他 会 計 負 担 金 1,372 1,214 1,231 1,237 1,210 1,201 1,196 1,209 1,138 1,094 1,054 1,015 う ち 基 準 内 繰 入 金 1,372 1,214 1,231 1,237 1,210 1,201 1,196 1,209 1,138 1,094 1,054 1,015 う ち 基 準 外 繰 入 金 入 (2) 他 会 計 補 助 金 一 時 借 入 金 利 息 分 そ の 他 (3) 国 ( 県 ) 補 助 金 (4) 長 期 前 受 金 戻 入 (5) そ の 他 経 常 収 益 (A) 21,816 22,604 22,542 23,035 23,260 23,402 23,794 24,094 24,130 24,449 24,738 25, 医 業 費 用 b 21,114 21,055 21,076 21,703 21,667 21,770 22,007 22,197 21,831 22,258 22,403 22,648 (1) 職 員 給 与 費 11,069 10,856 11,367 11,650 11,532 11,566 11,656 11,744 11,559 11,659 11,569 11,621 基 本 給 4,208 4,292 4,321 4,263 4,263 4,263 4,263 4,263 4,263 4,263 4,263 4,263 退 職 給 付 費 支 そ の 他 6,403 6,544 6,684 6,626 6,626 6,626 6,626 6,626 6,626 6,626 6,626 6,626 (2) 材 料 費 5,391 5,896 5,396 5,508 5,537 5,533 5,600 5,687 5,760 5,831 5,902 6,006 う ち 薬 品 費 3,018 3,326 3,027 3,090 3,128 3,148 3,209 3,259 3,301 3,341 3,382 3,442 (3) 経 費 2,964 3,109 3,015 3,077 3,115 3,135 3,196 3,245 3,287 3,327 3,367 3,427 う ち 委 託 料 1,155 1,193 1,219 1,244 1,260 1,268 1,293 1,313 1,330 1,346 1,362 1,386 (4) 減 価 償 却 費 1, ,249 1,246 1,317 1,336 1,302 1,006 1,039 1,346 1,357 (5) そ の 他 出 2. 医 業 外 費 用 1,178 1,177 1,119 1,091 1,066 1,041 1, (1) 支 払 利 息 う ち 一 時 借 入 金 利 息 (2) そ の 他 経 常 費 用 (B) 22,292 22,232 22,195 22,794 22,733 22,811 23,021 23,183 22,790 23,189 23,309 23,530 経 常 損 益 (A)-(B) (C) ,340 1,260 1,429 1,563 特 1. 特 別 利 益 (D) 別 う ち 他 会 計 繰 入 金 損 2. 特 別 損 失 (E) 益特 別 損 益 (D)-(E) (F) 純 損 益 (C)+(F) 143 1, ,120 1, ,328 1,248 1,417 1,551 累 積 欠 損 金 (G) 16,661 15,620 14,856 14,270 13,149 11,966 11,073 10,174 8,845 7,597 6,180 4,628 流 動 資 産 ( ア ) 6,959 6,408 6,389 6,493 6,646 6,869 7,236 7,693 8,625 9,522 10,673 11,497 う ち 未 収 金 3,156 3,510 3,510 3,510 3,510 3,510 3,510 3,510 3,510 3,510 3,510 3,510 流 動 負 債 ( イ ) 1,843 1,736 1,736 1,727 1,727 1,727 1,727 1,727 1,727 1,727 1,727 1,727 う ち 一 時 借 入 金 う ち 未 払 金 1,130 1,012 1,012 1,012 1,012 1,012 1,012 1,012 1,012 1,012 1,012 1,012 翌 年 度 繰 越 財 源 ( ウ ) 当許可債で未借入 ( エ ) 又は未発行の額 単 年 度 資 金 収 支 額 ,151 累 積 欠 損 金 比 率 (G) a 医 業 収 支 比 率 a b 地方財政法施行令第 15 条第 1 項 (H) により算定した資金の不足額 地方財政法による (H) 資金不足の比率 a 健全化法施行令第 16 条により算定した (I) 資金の不足額 5,116 4,672 4,653 4,766 4,919 5,142 5,509 5,966 6,898 7,795 8,946 9,770 健全化法施行規則第 6 条に規定する (J) 解消可能資金不足額 健全化法施行令第 17 条により算定した (K) 事業の規模 18,458 19,554 19,452 19,844 20,086 20,211 20,594 20,904 21,169 21,423 21,676 22,054 健全化法第 22 条により算定した (I) 資金不足比率 (K) ( 注 )1. 複数の病院を有する事業にあっては 合計表のほか 別途 病院ごとの計画を添付すること 2. 当以降の収支計画は過去の実績等を勘案のうえ できる限り正確なものを作成すること 3. 流動負債 には 企業債の前借りである一時借入金( いわゆる起債前借 ) の額に相当する額を除くこと 4. 翌繰越財源 とは 当該事業に執行すべき事業に係る支出予算額のうち 翌事業に繰り越したものの財源に充当することができる特定の収入で当該事業年 度に収入された部分に相当する額をいう 5. 当許可債で未借入又は未発行の額 とは 当該事業において支出予算執行済とした建設改良費の財源に充てられる企業債のうち未借入又は未発行のものをいう 6. 単資金収支額 については 次の算式により算出すること N 単資金収支額 = N-1 の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) - N の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) 床未満の病院にあっては 千円単位で記載すること

16 収支計画 中央病院 資本的収支 ( 単位 : 百万円 %) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 企 業 債 , ,432 1, , ,048 資 本 費 平 準 化 費 2. 他 会 計 出 資 金 他 会 計 負 担 金 1,305 1,124 1,112 1,136 1,394 1,419 1,468 1,510 1,336 1,403 1,403 1,414 う ち 基 準 内 繰 入 金 1,305 1,124 1,112 1,136 1,394 1,419 1,468 1,510 1,336 1,403 1,403 1,414 収 う ち 基 準 外 繰 入 金 4. 他 会 計 借 入 金 5. 他 会 計 補 助 金 6. 国 ( 県 ) 補 助 金 7. 工 事 負 担 金 入 8. 固 定 資 産 売 却 代 金 9. そ の 他 収 入 計 (a) 2,185 2,112 3,739 1,924 2,910 2,622 2,394 2,360 2,164 4,190 2,162 2,468 うち翌へ繰り越される (b) 支出の財源充当額 前同意等債で当借入分 (c) 純計 (a)-{(b)+(c)} (A) 2,185 2,112 3,739 1,924 2,910 2,622 2,394 2,360 2,164 4,190 2,162 2, 建 設 改 良 費 , ,448 1, , ,064 う ち 職 員 給 与 費 2. 企 業 債 償 還 金 2,307 1,942 1,914 1,969 2,482 2,529 2,625 2,705 2,351 2,482 2,368 2,840 支 うち建設改良のための企業債分 2,307 1,942 1,914 1,969 2,482 2,529 2,625 2,705 2,351 2,482 2,368 2,840 うち災害復旧のための企業債分 出 3. 他会計長期借入金返還金 4. そ の 他 う ち 繰 延 勘 定 支 出 計 (B) 3,143 2,882 4,490 2,692 3,930 3,662 3,478 3,480 3,101 5,188 3,123 3,904 差 引 不 足 額 (B)-(A) (C) ,020 1,040 1,084 1, , 損 益 勘 定 留 保 資 金 ,020 1,040 1,084 1, ,436 補て 2. ん 3. 利繰 益越 剰 余工 金事 処 分資 額金 財 4. 源 そ の 他 計 (D) ,020 1,040 1,084 1, ,436 補てん財源不足額 (C)-(D) (E) 当許可債で未借入 (F) 又は未発行の額 実 質 財 源 不 足 額 (E)-(F) 他 会 計 借 入 金 残 高 (G) 企 業 債 残 高 (H) 22,536 21,506 22,140 20,878 19,828 21,124 19,336 20,194 18,577 20,036 18,407 16,615 一般会計等からの繰入金の見通し ( 単位 : 千円 ) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 収資合 益本 的的 収収 支 2,578,172 2,626,869 2,642,632 2,649,000 2,622,000 2,613,000 2,608,000 2,621,000 2,550,000 2,506,000 2,466,000 2,427,000 支 1,379,350 1,200,399 1,191,232 1,217,000 1,478,000 1,505,000 1,557,000 1,601,000 1,430,000 1,500,000 1,423,000 1,420,000 計 3,957,522 3,827,268 3,833,864 3,866,000 4,100,000 4,118,000 4,165,000 4,222,000 3,980,000 4,006,000 3,889,000 3,847,000 ( 注 ) 1 ( ) 内はうち基準外繰入金額を記入すること 2 基準外繰入金 とは 地方公営企業繰出金について ( 総務省自治財政局長通知 ) に基づき他会計から公営企業会計へ繰り入れられる繰入金以外の繰入金をいうものであること

17 収支計画 新庄病院 収益的収支 ( 単位 : 百万円 %) 平成 28 平成 29 平成 30 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 医 業 収 益 a 7,305 7,395 7,584 7,682 7,812 7,894 8,021 7,645 8,771 8,950 9,110 9,382 (1) 料 金 収 入 6,896 6,992 7,165 7,263 7,393 7,475 7,602 7,074 8,200 8,379 8,539 8,811 入 院 収 益 4,962 5,001 5,166 5,211 5,305 5,385 5,473 4,668 5,760 5,874 5,955 6,088 外 来 収 益 1,934 1,991 1,999 2,052 2,088 2,090 2,129 2,406 2,440 2,505 2,584 2,723 (2) そ の 他 う ち 他 会 計 負 担 金 収 う ち 基 準 内 繰 入 金 う ち 基 準 外 繰 入 金 2. 医 業 外 収 益 ,811 1,328 1,320 1,315 (1) 他 会 計 負 担 金 う ち 基 準 内 繰 入 金 う ち 基 準 外 繰 入 金 入 (2) 他 会 計 補 助 金 一 時 借 入 金 利 息 分 そ の 他 (3) 国 ( 県 ) 補 助 金 (4) 長 期 前 受 金 戻 入 , (5) そ の 他 経 常 収 益 (A) 8,304 8,374 8,525 8,616 8,800 8,881 8,977 8,540 10,582 10,278 10,430 10, 医 業 費 用 b 8,101 8,009 7,986 8,152 8,245 8,082 8,091 8,074 11,162 9,320 9,347 9,515 (1) 職 員 給 与 費 4,766 4,652 4,812 4,905 4,916 4,732 4,787 5,085 5,085 5,105 5,074 5,138 基 本 給 1,908 1,912 1,901 1,901 1,854 1,807 1,807 1,920 1,920 1,920 1,920 1,920 退 職 給 付 費 支 そ の 他 2,654 2,698 2,735 2,735 2,687 2,639 2,639 2,822 2,822 2,822 2,822 2,822 (2) 材 料 費 1,493 1,532 1,438 1,457 1,481 1,498 1,522 1,420 1,638 1,672 1,703 1,755 う ち 薬 品 費 (3) 経 費 1,197 1,250 1,169 1,184 1,204 1,217 1,237 1,154 1,330 1,358 1,383 1,426 う ち 委 託 料 (4) 減 価 償 却 費 ,186 1,084 1,086 1,095 (5) そ の 他 , 出 2. 医 業 外 費 用 (1) 支 払 利 息 う ち 一 時 借 入 金 利 息 (2) そ の 他 経 常 費 用 (B) 8,326 8,238 8,221 8,389 8,483 8,349 8,386 8,401 11,493 9,651 9,676 9,842 経 常 損 益 (A)-(B) (C) 特 1. 特 別 利 益 (D) 別 う ち 他 会 計 繰 入 金 損 2. 特 別 損 失 (E) 益特 別 損 益 (D)-(E) (F) 純 損 益 (C)+(F) 累 積 欠 損 金 (G) 8,065 7,806 7,514 7,299 6,994 6,474 5,895 5,769 6,692 6,077 5,336 4,493 流 動 資 産 ( ア ) 1,215 1,708 1,975 2,263 2,575 3,111 3,648 3,708 4,332 4,914 5,509 6,022 う ち 未 収 金 1,266 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 流 動 負 債 ( イ ) 584 1,133 1,133 1,133 1,126 1,119 1,119 1,135 1,135 1,135 1,135 1,135 う ち 一 時 借 入 金 う ち 未 払 金 翌 年 度 繰 越 財 源 ( ウ ) 当許可債で未借入 ( エ ) 又は未発行の額 単 年 度 資 金 収 支 額 累 積 欠 損 金 比 率 (G) a 医 業 収 支 比 率 a b 地方財政法施行令第 15 条第 1 項 (H) により算定した資金の不足額 地方財政法による (H) 資金不足の比率 a 健全化法施行令第 16 条により算定した (I) 資金の不足額 ,130 1,449 1,992 2,529 2,573 3,197 3,779 4,374 4,887 健全化法施行規則第 6 条に規定する (J) 解消可能資金不足額 健全化法施行令第 17 条により算定した (K) 事業の規模 7,305 7,395 7,584 7,682 7,812 7,894 8,021 7,645 8,771 8,950 9,110 9,382 健全化法第 22 条により算定した (I) 資金不足比率 (K) ( 注 )1. 複数の病院を有する事業にあっては 合計表のほか 別途 病院ごとの計画を添付すること 2. 当以降の収支計画は過去の実績等を勘案のうえ できる限り正確なものを作成すること 3. 流動負債 には 企業債の前借りである一時借入金( いわゆる起債前借 ) の額に相当する額を除くこと 4. 翌繰越財源 とは 当該事業に執行すべき事業に係る支出予算額のうち 翌事業に繰り越したものの財源に充当することができる特定の収入で当該事業年 度に収入された部分に相当する額をいう 5. 当許可債で未借入又は未発行の額 とは 当該事業において支出予算執行済とした建設改良費の財源に充てられる企業債のうち未借入又は未発行のものをいう 6. 単資金収支額 については 次の算式により算出すること N 単資金収支額 = N-1 の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) - N の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) 床未満の病院にあっては 千円単位で記載すること

18 収支計画 新庄病院 資本的収支 ( 単位 : 百万円 %) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 企 業 債 147 1, ,064 4,867 7,124 2,475 1, 資 本 費 平 準 化 費 2. 他 会 計 出 資 金 他 会 計 負 担 金 う ち 基 準 内 繰 入 金 収 う ち 基 準 外 繰 入 金 4. 他 会 計 借 入 金 5. 他 会 計 補 助 金 6. 国 ( 県 ) 補 助 金 工 事 負 担 金 入 8. 固 定 資 産 売 却 代 金 9. そ の 他 収入計うち翌へ繰り越される支出の財源充当額前同意等債で当借入分 (a) 421 1, ,119 5,259 5,120 7,372 2,681 1, (b) (c) 純計 (a)-{(b)+(c)} (A) 421 1, ,119 5,259 5,120 7,372 2,681 1, 建 設 改 良 費 149 1, ,147 4,877 7,160 2, う ち 職 員 給 与 費 2. 企 業 債 償 還 金 ,134 1,364 1,644 支 うち建設改良のための企業債分 ,134 1,364 1,644 うち災害復旧のための企業債分 出 3. 他会計長期借入金返還金 4. そ の 他 う ち 繰 延 勘 定 支 出 計 (B) 697 1, ,321 5,534 5,382 7,656 2,950 1,073 1,324 1,554 1,797 差 引 不 足 額 (B)-(A) (C) 損益勘定留保資金 補て 2. 利益剰余金処分額 ん 3. 繰 越 工 事 資 金 財 4. 源 そ の 他 計 (D) 補てん財源不足額 (C)-(D) (E) 当許可債で未借入 (F) 又は未発行の額 実 質 財 源 不 足 額 (E)-(F) 他 会 計 借 入 金 残 高 (G) 企 業 債 残 高 (H) 1,305 2,297 2,238 2,780 7,457 5,667 12,295 4,302 4,476 6,513 5,339 3,848 一般会計等からの繰入金の見通し ( 単位 : 千円 ) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 収資合 益本 的的 収収 支 722, , , , , , , , , , , ,000 支 274, , , , , , , , , , , ,000 計 996, , , , ,000 1,006,000 1,017,000 1,141,000 1,350,000 1,512,000 1,619,000 1,701,000 ( 注 ) 1 ( ) 内はうち基準外繰入金額を記入すること 2 基準外繰入金 とは 地方公営企業繰出金について ( 総務省自治財政局長通知 ) に基づき他会計から公営企業会計へ繰り入れられる繰入金以外の繰入金をいうものであること

19 収支計画 河北病院 収益的収支 ( 単位 : 百万円 %) 平成 28 平成 29 平成 30 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 医 業 収 益 a 3,226 3,256 3,374 3,297 2,914 2,898 2,883 2,888 2,887 2,879 2,871 2,884 (1) 料 金 収 入 3,036 3,061 3,171 3,094 2,711 2,695 2,680 2,685 2,684 2,676 2,668 2,681 入 院 収 益 1,939 1,943 2,054 2,008 1,724 1,724 1,724 1,729 1,724 1,724 1,724 1,729 外 来 収 益 1,097 1,118 1,117 1, (2) そ の 他 う ち 他 会 計 負 担 金 収 う ち 基 準 内 繰 入 金 う ち 基 準 外 繰 入 金 2. 医 業 外 収 益 (1) 他 会 計 負 担 金 う ち 基 準 内 繰 入 金 う ち 基 準 外 繰 入 金 入 (2) 他 会 計 補 助 金 一 時 借 入 金 利 息 分 そ の 他 (3) 国 ( 県 ) 補 助 金 (4) 長 期 前 受 金 戻 入 (5) そ の 他 経 常 収 益 (A) 3,915 3,900 4,065 3,982 3,562 3,523 3,490 3,450 3,359 3,393 3,415 3, 医 業 費 用 b 4,778 4,473 4,409 4,475 3,941 3,716 3,568 3,550 3,348 3,466 3,496 3,517 (1) 職 員 給 与 費 3,056 2,809 2,764 2,814 2,471 2,290 2,160 2,204 2,137 2,169 2,139 2,134 基 本 給 1,155 1,161 1,087 1, 退 職 給 付 費 支 そ の 他 1,601 1,628 1,548 1,498 1,336 1,231 1,154 1,154 1,154 1,154 1,154 1,154 (2) 材 料 費 う ち 薬 品 費 (3) 経 費 う ち 委 託 料 (4) 減 価 償 却 費 (5) そ の 他 出 2. 医 業 外 費 用 (1) 支 払 利 息 う ち 一 時 借 入 金 利 息 (2) そ の 他 経 常 費 用 (B) 4,926 4,584 4,519 4,584 4,050 3,824 3,675 3,657 3,455 3,573 3,604 3,625 経 常 損 益 (A)-(B) (C) 1, 特 1. 特 別 利 益 (D) 別 う ち 他 会 計 繰 入 金 損 2. 特 別 損 失 (E) 益特 別 損 益 (D)-(E) (F) 純 損 益 (C)+(F) 1, 累 積 欠 損 金 (G) 10,817 11,344 11,792 12,388 12,870 13,165 13,344 13,545 13,634 13,808 13,991 14,173 流 動 資 産 ( ア ) 4,492 5,337 5,935 6,455 6,972 7,314 7,522 7,752 7,849 7,998 8,140 8,387 う ち 未 収 金 流 動 負 債 ( イ ) う ち 一 時 借 入 金 う ち 未 払 金 翌 年 度 繰 越 財 源 ( ウ ) 当許可債で未借入 ( エ ) 又は未発行の額 単 年 度 資 金 収 支 額 累 積 欠 損 金 比 率 (G) a 医 業 収 支 比 率 a b 地方財政法施行令第 15 条第 1 項 (H) により算定した資金の不足額 4,823 5,676 6,274 6,789 7,287 7,613 7,811 8,041 8,138 8,287 8,429 8,676 地方財政法による (H) 資金不足の比率 a 健全化法施行令第 16 条により算定した (I) 資金の不足額 4,823 5,676 6,274 6,789 7,287 7,613 7,811 8,041 8,138 8,287 8,429 8,676 健全化法施行規則第 6 条に規定する (J) 解消可能資金不足額 健全化法施行令第 17 条により算定した (K) 事業の規模 3,226 3,256 3,374 3,297 2,914 2,898 2,883 2,888 2,887 2,879 2,871 2,884 健全化法第 22 条により算定した (I) 資金不足比率 (K) ( 注 )1. 複数の病院を有する事業にあっては 合計表のほか 別途 病院ごとの計画を添付すること 2. 当以降の収支計画は過去の実績等を勘案のうえ できる限り正確なものを作成すること 3. 流動負債 には 企業債の前借りである一時借入金( いわゆる起債前借 ) の額に相当する額を除くこと 4. 翌繰越財源 とは 当該事業に執行すべき事業に係る支出予算額のうち 翌事業に繰り越したものの財源に充当することができる特定の収入で当該事業年 度に収入された部分に相当する額をいう 5. 当許可債で未借入又は未発行の額 とは 当該事業において支出予算執行済とした建設改良費の財源に充てられる企業債のうち未借入又は未発行のものをいう 6. 単資金収支額 については 次の算式により算出すること N 単資金収支額 = N-1 の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) - N の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) 床未満の病院にあっては 千円単位で記載すること

20 収支計画 河北病院 資本的収支 ( 単位 : 百万円 %) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 企 業 債 資 本 費 平 準 化 費 2. 他 会 計 出 資 金 3. 他 会 計 負 担 金 う ち 基 準 内 繰 入 金 収 う ち 基 準 外 繰 入 金 4. 他 会 計 借 入 金 5. 他 会 計 補 助 金 6. 国 ( 県 ) 補 助 金 7. 工 事 負 担 金 入 8. 固 定 資 産 売 却 代 金 9. そ の 他 収入計うち翌へ繰り越される支出の財源充当額前同意等債で当借入分 (a) , (b) (c) 純計 (a)-{(b)+(c)} (A) , 建 設 改 良 費 う ち 職 員 給 与 費 2. 企 業 債 償 還 金 支 うち建設改良のための企業債分 うち災害復旧のための企業債分 出 3. 他会計長期借入金返還金 4. そ の 他 う ち 繰 延 勘 定 支 出 計 (B) , , 差 引 不 足 額 (B)-(A) (C) 損益勘定留保資金 補て 2. 利益剰余金処分額 ん 3. 繰 越 工 事 資 金 財 4. 源 そ の 他 計 (D) 補てん財源不足額 (C)-(D) (E) 当許可債で未借入 (F) 又は未発行の額 実 質 財 源 不 足 額 (E)-(F) 他 会 計 借 入 金 残 高 (G) 企 業 債 残 高 (H) 1,216 1,042 1,678 1,634 1, ,487 1,501 2,221 2,277 2,002 一般会計等からの繰入金の見通し ( 単位 : 千円 ) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 収資合 益本 的的 収収 支 499, , , , , , , , , , , ,000 支 277, , ,756 97, , , , ,000 90, , , ,000 計 777, , , , , , , , , , , ,000 ( 注 ) 1 ( ) 内はうち基準外繰入金額を記入すること 2 基準外繰入金 とは 地方公営企業繰出金について ( 総務省自治財政局長通知 ) に基づき他会計から公営企業会計へ繰り入れられる繰入金以外の繰入金をいうものであること

21 収支計画 こころの医療センター 収益的収支 ( 単位 : 百万円 %) 平成 28 平成 29 平成 30 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 医 業 収 益 a 1,904 1,932 2,062 2,089 2,110 2,126 2,153 2,181 2,201 2,223 2,244 2,277 (1) 料 金 収 入 1,878 1,905 2,033 2,060 2,081 2,097 2,124 2,152 2,172 2,194 2,215 2,248 入 院 収 益 1,607 1,626 1,680 1,699 1,714 1,730 1,748 1,770 1,783 1,802 1,821 1,844 外 来 収 益 (2) そ の 他 う ち 他 会 計 負 担 金 収 う ち 基 準 内 繰 入 金 う ち 基 準 外 繰 入 金 2. 医 業 外 収 益 886 1, (1) 他 会 計 負 担 金 う ち 基 準 内 繰 入 金 う ち 基 準 外 繰 入 金 入 (2) 他 会 計 補 助 金 一 時 借 入 金 利 息 分 そ の 他 (3) 国 ( 県 ) 補 助 金 (4) 長 期 前 受 金 戻 入 (5) そ の 他 経 常 収 益 (A) 2,790 2,961 3,036 3,058 3,077 3,094 3,096 3,136 3,174 3,199 3,204 3, 医 業 費 用 b 2,783 2,736 2,914 2,953 2,924 2,987 2,903 3,005 3,038 3,048 2,961 3,010 (1) 職 員 給 与 費 2,109 1,989 2,185 2,211 2,181 2,256 2,190 2,279 2,296 2,306 2,225 2,273 基 本 給 退 職 給 付 費 支 そ の 他 1,018 1,060 1,127 1,127 1,127 1,127 1,127 1,127 1,127 1,127 1,127 1,127 (2) 材 料 費 う ち 薬 品 費 (3) 経 費 う ち 委 託 料 (4) 減 価 償 却 費 (5) そ の 他 出 2. 医 業 外 費 用 (1) 支 払 利 息 う ち 一 時 借 入 金 利 息 (2) そ の 他 経 常 費 用 (B) 2,893 2,849 3,019 3,056 3,025 3,086 2,999 3,099 3,129 3,137 3,048 3,095 経 常 損 益 (A)-(B) (C) 特 1. 特 別 利 益 (D) 別 う ち 他 会 計 繰 入 金 損 2. 特 別 損 失 (E) 益特 別 損 益 (D)-(E) (F) 純 損 益 (C)+(F) 累 積 欠 損 金 (G) 3,012 2,777 2,759 2,756 2,703 2,694 2,596 2,558 2,512 2,449 2,292 2,157 流 動 資 産 ( ア ) う ち 未 収 金 流 動 負 債 ( イ ) う ち 一 時 借 入 金 う ち 未 払 金 翌 年 度 繰 越 財 源 ( ウ ) 当許可債で未借入 ( エ ) 又は未発行の額 単 年 度 資 金 収 支 額 累 積 欠 損 金 比 率 (G) a 医 業 収 支 比 率 a b 地方財政法施行令第 15 条第 1 項 (H) により算定した資金の不足額 地方財政法による (H) 資金不足の比率 a 健全化法施行令第 16 条により算定した (I) 資金の不足額 健全化法施行規則第 6 条に規定する (J) 解消可能資金不足額 健全化法施行令第 17 条により算定した (K) 事業の規模 1,904 1,932 2,062 2,089 2,110 2,126 2,153 2,181 2,201 2,223 2,244 2,277 健全化法第 22 条により算定した (I) 資金不足比率 (K) ( 注 )1. 複数の病院を有する事業にあっては 合計表のほか 別途 病院ごとの計画を添付すること 2. 当以降の収支計画は過去の実績等を勘案のうえ できる限り正確なものを作成すること 3. 流動負債 には 企業債の前借りである一時借入金( いわゆる起債前借 ) の額に相当する額を除くこと 4. 翌繰越財源 とは 当該事業に執行すべき事業に係る支出予算額のうち 翌事業に繰り越したものの財源に充当することができる特定の収入で当該事業年 度に収入された部分に相当する額をいう 5. 当許可債で未借入又は未発行の額 とは 当該事業において支出予算執行済とした建設改良費の財源に充てられる企業債のうち未借入又は未発行のものをいう 6. 単資金収支額 については 次の算式により算出すること N 単資金収支額 = N-1 の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) - N の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) 床未満の病院にあっては 千円単位で記載すること

22 収支計画 こころの医療センター 資本的収支 ( 単位 : 百万円 %) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 企 業 債 資 本 費 平 準 化 費 2. 他 会 計 出 資 金 他 会 計 負 担 金 う ち 基 準 内 繰 入 金 収 う ち 基 準 外 繰 入 金 4. 他 会 計 借 入 金 5. 他 会 計 補 助 金 6. 国 ( 県 ) 補 助 金 7. 工 事 負 担 金 入 8. 固 定 資 産 売 却 代 金 9. そ の 他 収入計うち翌へ繰り越される支出の財源充当額前同意等債で当借入分 (a) (b) (c) 純計 (a)-{(b)+(c)} (A) 建 設 改 良 費 う ち 職 員 給 与 費 2. 企 業 債 償 還 金 支 うち建設改良のための企業債分 うち災害復旧のための企業債分 出 3. 他会計長期借入金返還金 4. そ の 他 う ち 繰 延 勘 定 支 出 計 (B) 差 引 不 足 額 (B)-(A) (C) 損益勘定留保資金 補て 2. 利益剰余金処分額 ん 3. 繰 越 工 事 資 金 財 4. 源 そ の 他 計 (D) 補てん財源不足額 (C)-(D) (E) 当許可債で未借入 (F) 又は未発行の額 実 質 財 源 不 足 額 (E)-(F) 他 会 計 借 入 金 残 高 (G) 企 業 債 残 高 (H) 4,938 4,846 4,703 4,550 4,328 4,810 4,627 4,737 4,597 4,127 3,913 3,702 一般会計等からの繰入金の見通し ( 単位 : 千円 ) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 収資合 益本 的的 収収 支 683, , , , , , , , , , , ,000 支 42,281 57,053 76,020 83, , ,000 98, ,000 97, , , ,000 計 725, , , , , , , , , , , ,000 ( 注 ) 1 ( ) 内はうち基準外繰入金額を記入すること 2 基準外繰入金 とは 地方公営企業繰出金について ( 総務省自治財政局長通知 ) に基づき他会計から公営企業会計へ繰り入れられる繰入金以外の繰入金をいうものであること

23 収支計画 収益的収支 ( 単位 : 百万円 %) 平成 28 平成 29 平成 30 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 医 業 収 益 a (1) 料 金 収 入 入 院 収 益 外 来 収 益 (2) そ の 他 う ち 他 会 計 負 担 金 収 う ち 基 準 内 繰 入 金 う ち 基 準 外 繰 入 金 2. 医 業 外 収 益 (1) 他 会 計 負 担 金 う ち 基 準 内 繰 入 金 う ち 基 準 外 繰 入 金 入 (2) 他 会 計 補 助 金 一 時 借 入 金 利 息 分 そ の 他 (3) 国 ( 県 ) 補 助 金 (4) 長 期 前 受 金 戻 入 (5) そ の 他 経 常 収 益 (A) 医 業 費 用 b (1) 職 員 給 与 費 基 本 給 退 職 給 付 費 支 そ の 他 (2) 材 料 費 う ち 薬 品 費 (3) 経 費 う ち 委 託 料 (4) 減 価 償 却 費 (5) そ の 他 出 2. 医 業 外 費 用 (1) 支 払 利 息 う ち 一 時 借 入 金 利 息 (2) そ の 他 経 常 費 用 (B) 経 常 損 益 (A)-(B) (C) 特 1. 特 別 利 益 (D) 別 う ち 他 会 計 繰 入 金 損 2. 特 別 損 失 (E) 益特 別 損 益 (D)-(E) (F) 純 損 益 (C)+(F) 累 積 欠 損 金 (G) 3,132 3,206 3,646 3,888 4,130 4,372 4,614 4,857 5,101 5,345 5,589 5,833 流 動 資 産 ( ア ) 2,201 3,394 4,255 4,213 3,971 3,529 2,787 2,545 1, ,987 3,232 う ち 未 収 金 流 動 負 債 ( イ ) 5,145 6,601 7,901 8,101 8,101 7,901 7,401 7,401 6,101 5,101 3,601 2,601 う ち 一 時 借 入 金 4,000 5,200 6,500 6,700 6,700 6,500 6,000 6,000 4,700 3,700 2,200 1,200 う ち 未 払 金 1,000 1,253 1,253 1,253 1,253 1,253 1,253 1,253 1,253 1,253 1,253 1,253 翌 年 度 繰 越 財 源 ( ウ ) 当許可債で未借入 ( エ ) 又は未発行の額 単 年 度 資 金 収 支 額 累 積 欠 損 金 比 率 (G) a #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 医 業 収 支 比 率 a b 地方財政法施行令第 15 条第 1 項 (H) により算定した資金の不足額 2,944 3,207 3,646 3,888 4,130 4,372 4,614 4,856 5,098 5,343 5,588 5,833 地方財政法による (H) 資金不足の比率 a #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 健全化法施行令第 16 条により算定した (I) 資金の不足額 2,944 3,207 3,646 3,888 4,130 4,372 4,614 4,856 5,098 5,343 5,588 5,833 健全化法施行規則第 6 条に規定する (J) 解消可能資金不足額 健全化法施行令第 17 条により算定した (K) 事業の規模 健全化法第 22 条により算定した (I) 資金不足比率 (K) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! ( 注 )1. 複数の病院を有する事業にあっては 合計表のほか 別途 病院ごとの計画を添付すること 2. 当以降の収支計画は過去の実績等を勘案のうえ できる限り正確なものを作成すること 3. 流動負債 には 企業債の前借りである一時借入金( いわゆる起債前借 ) の額に相当する額を除くこと 4. 翌繰越財源 とは 当該事業に執行すべき事業に係る支出予算額のうち 翌事業に繰り越したものの財源に充当することができる特定の収入で当該事業年 度に収入された部分に相当する額をいう 5. 当許可債で未借入又は未発行の額 とは 当該事業において支出予算執行済とした建設改良費の財源に充てられる企業債のうち未借入又は未発行のものをいう 6. 単資金収支額 については 次の算式により算出すること N 単資金収支額 = N-1 の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) - N の 流動負債 ( イ )- 流動資産 ( ア )+ 翌繰越財源 ( ウ ) 床未満の病院にあっては 千円単位で記載すること 本局

24 収支計画 資本的収支 ( 単位 : 百万円 %) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 区分 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 1. 企 業 債 資 本 費 平 準 化 費 2. 他 会 計 出 資 金 3. 他 会 計 負 担 金 う ち 基 準 内 繰 入 金 収 う ち 基 準 外 繰 入 金 4. 他 会 計 借 入 金 5. 他 会 計 補 助 金 6. 国 ( 県 ) 補 助 金 7. 工 事 負 担 金 入 8. 固 定 資 産 売 却 代 金 9. そ の 他 収入計うち翌へ繰り越される支出の財源充当額前同意等債で当借入分 本局 (a) (b) (c) 純計 (a)-{(b)+(c)} (A) 建 設 改 良 費 う ち 職 員 給 与 費 2. 企 業 債 償 還 金 支 うち建設改良のための企業債分 うち災害復旧のための企業債分 出 3. 他会計長期借入金返還金 4. そ の 他 う ち 繰 延 勘 定 支 出 計 (B) 差 引 不 足 額 (B)-(A) (C) 損益勘定留保資金 補て 2. 利益剰余金処分額 ん 3. 繰 越 工 事 資 金 財 4. 源 そ の 他 計 (D) 補てん財源不足額 (C)-(D) (E) 当許可債で未借入 (F) 又は未発行の額 実 質 財 源 不 足 額 (E)-(F) 他 会 計 借 入 金 残 高 (G) 企 業 債 残 高 (H) 一般会計等からの繰入金の見通し ( 単位 : 千円 ) 前々 前 本 平成 31 平成 32 平成 33 平成 34 平成 35 平成 36 平成 37 平成 38 平成 39 ( 決算 ) ( 決算見込み ) 収資合 益本 的的 収収 支 13,518 41,135 25,543 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 支 2,338 2,338 2, ,000 3,000 3,000 計 15,856 43,473 27,881 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 17,000 17,000 17,000 ( 注 ) 1 ( ) 内はうち基準外繰入金額を記入すること 2 基準外繰入金 とは 地方公営企業繰出金について ( 総務省自治財政局長通知 ) に基づき他会計から公営企業会計へ繰り入れられる繰入金以外の繰入金をいうものであること