スマート贈与へ わたす スマート贈与 円で一定額 を 翌年から 大切な方に 毎年 わたす 外貨の高金利 積極運用でふやしながら 価格変動を吸収 一般的な外貨運用商品のお受取りイメージ 用商品のお受取りイメ 相続財産を減らす効果もある スマー スマート だね 夢のプレゼント の ジ お受取りイメージ ご加入の 翌年から お受取り 生前贈与は一石二鳥のスマートな方法 それを外貨で しかも積極的に運用し もっとスマートに実行しませんか 1年後 2年後 3年後 1年後 2年後 3年後 生前贈与 での活用が簡単 便利 日本生命からのご提案です 契約概要 日本生命 日本 生命が受 が受取額 取額を調 を調整し 整して一 て一定額 定額に に スマートな贈与のプラン 商商品品パパンンフフレレッットト 円で一定額を ご加入の 1 年後から毎年 わたす ことをめざせます 次世代へ早めに資産を移転しながら 贈与契約書をつくることなく 贈与を受ける方に 日本生命が直接お支払い 贈与の手間が省けます 一般的な生前贈与の手続き 夢のプレゼント を 活用した生前贈与 1 日本生命 2 受贈者の 受贈 者の金融 金融機関 機関口座 口座へ振 へ振込み 込みます ます 自分年金 スマコ 母 スマエ 祖母 1 お支払い お支 払いの通 の通知を 知を贈与 贈与者と 者と受贈 受贈者に 者に郵送 郵送し し 2 受贈者 贈者の金 の金融機 融機関口 関口座へ 座へ振込 振込みま みます す ご自身で受取り 毎年 つかう 生活費を補ったり 海外旅行などのお楽しみに活用したり スマゾウ 祖父 スマオ 父 公的年金では足りない資金に役立てられます 資料 早見表など つかう 2 贈与のつ 贈与 のつ つど 日本 日本生 生 が 生命が 生命 贈与のつ 贈与 のつど ど 1 贈与 贈与契約 与契約書を 契 書を作成 作成のう のうえ え 受贈者と 受贈 者と契約 契約を取 を取交わ 交わし し 2 贈与 贈与者ご 者ご自身 自身が が 1 注意喚起情報 1 スマート だね ホウホウ博士 スマミ 娘 スマジロウ 息子 年金のように毎年受取ることができるため 自分年金 と表現しています
ご負担いただく費用があります 為替 金利 運用実績連動部分の価格の変動に伴うリスクがあり 損失が ご注意 生じることがあります 詳細は P.29-32 をご確認ください 夢のプレゼント ご活用の流れ 下記の ご契約時に決めていただくこと 資金を2つに分けて運用 定率部分 と 運用実績連動部分 に分け を選択 指定いただきます ご選択の指定通貨で運用します または スマート贈与 自分 年金 株式市場の動向に応じて収益獲得をねら う運用を行います 積立金は運用実績によ り増減します 円で目標設定タイプ 指定通貨 生存給付金の円受取額に目標を設定 価格変動を吸収し 受取額が毎年一定となるように調整します 運用実績連動 部分と定率部 分 の 比 率 は ご契約時の定 率部分の積立 利率により決 まります 生前贈与を簡単に 行うことができます 保険期間 30年は米ドルのみ選択可能 選択可能な年齢範囲は P.25 46参照 円受取の目標額 P.38参照 契約者 契約者の 生存給付金受取人 配偶者または 契約者のみ 3親等内の 親族から1人 死亡保険金受取人 契約者の配偶者または 3親等内の親族 契約者 生前贈与手続の詳細は P.9 をご確認ください または 生存給付金受取人 生存給付金の受取人をご自身とすることで 自分で年金のように受取ることもできます 定率部分 資料 早見表など 指定通貨 契約者にお支払い 期待できます 印の事項は保険期間の途中で変更できます 入金通貨 目標額超過分は 注意喚起情報 $ ご契約時に決めていただくこと 円で目標設定 そのまま受取 タイプ タイプ 米ドル 3万米ドル 7億円相当額 豪ドル 3万豪ドル 7億円相当額 円 300万円 7億円相当額 米ドル 豪ドル 10年 15年 20年 30年 円で全額を お受取り 詳細は P.5-10 をご確認ください 契約者 タイプ 満了時には 契約概要 積立金 $ つかう 円で一定額 を翌年から つかう または ことが 毎年 わたす 運用実績連動部分 入金通貨 わたす 商商品品パパンンフフレレッットト タイプなどを選択! つかう 自分 年金 積立金 そのまま受取タイプ 外貨の高金利で複利運用され 積立金は安 定してふえます この部分から満了時までに受取る金額は 指 定通貨で一時払保険料と同額になります ご自身で つかう 場合 円受取の目標額を設定することなく 運用成果をそのまま毎年受取ることができます 詳細は P.11-12 をご確認ください 契約者 被保険者は契約者となります 夢のプレゼント では 一時払保険料は基本保険金額と同額となり ます 入金通貨と指定通貨が異なる場合 払込金額を指定通貨に 換算して基本保険金額を定め 同額の一時払保険料の払込みが あったものとして取扱います このため 一部の記載について 基本保険金額 を 一時払保険料 と 記載しています
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商品仕様 早見表 P.39-44 受取額シミュレーション で 資料 使用した市場環境データ 株式ポートフォリオの各資産のパフォーマンス 日本円 資産分散ポートフォリオの代表的な資産のパフォーマンス 日本円 400 日本株式 300 300 200 200 100 100 0 98/4 03/4 08/4 13/4 10年国債利回りの推移 日本10年国債 米国10年国債 円ヘッジ付 ドイツ10年国債 円ヘッジ付 米国10年国債 ドイツ10年国債 0 98/4 18/4 年/月 わたす スマート贈与 つかう 自分年金 契約者 被保険者 なし 告知 一時払のみ 日本生命指定の金融機関口座へのお振込み 米ドル 3万米ドル 7億円相当額 豪ドル 3万豪ドル 7億円相当額 円 300万円 7億円相当額 保険期間中の増額 減額 不可 米ドル または 豪ドル 指定通貨 03/4 08/4 13/4 18/4 年/月 豪ドル円為替レート 米ドル円為替レート 140 生存給付金の受取通貨 円 120 8 100 6 60 2 40 0 20-2 94/12 99/12 04/12 0 94/12 09/12 14/12 18/4 年/月 日本生命が指標として指定している金融機関の公示値を もとに作成 04/12 09/12 税率 控除額 200万円超 300万円超 400万円超 600万円超 1,000万円超 1,500万円超 3,000万円超 4,500万円超 200万円以下 300万円以下 400万円以下 600万円以下 1,000万円以下 1,500万円以下 3,000万円以下 4,500万円以下 20歳以上の者が直系尊属 から 贈与を受けた場合 一般贈与 左記以外 の場合 税率 控除額 税率 控除額 10% 15% 15% 20% 30% 40% 45% 50% 55% 10万円 10万円 30万円 90万円 190万円 265万円 415万円 640万円 10% 15% 20% 30% 40% 45% 50% 55% 55% 10万円 25万円 65万円 125万円 175万円 250万円 400万円 400万円 直系尊属とは 父母や祖父母 曾祖父母など 直接血がつながった上の世代のこと 税務に関する内容は 2018年8月現在の税制にもとづくもので 将来変更されることがあります 個別の税務の取扱い等については 顧問 税理士や所轄の国税局 税務署等にご確認ください 76 80歳 81 85歳 可 契約者 契約者の配偶者または 3親等内の親族から1人 契約者 可 不可 契約者の配偶者または3親等内の親族 可 指定代理請求人 指定可 指定代理請求人の範囲等 詳細はP.25参照 解約払戻金が支払われます 契約は消滅し 死亡保険金が支払われます 配当金 円入金特約 外貨入金特約 円支払特約 円入金特約 外貨入金特約 円支払特約 円建目標生存給付金額指定特約 生存給付金円支払特約 詳細はP.24参照 為替レートの適用日 P.24 P.36参照 契約時 ご負担 いただく費用 なし 保険期間中 保険料 税金の取扱い P.30-32参照 一般生命保険料控除の対象 生存給付金 解約払戻金 わたす 贈与税 つかう 所得税 雑所得 住民税 所得税 一時所得 住民税 死亡保険金 詳細は 死亡保険金の詳細はP.15-16参照 なし 付加できる特約 詳細は P.35-36参照 解約払戻金の詳細はP.22-23参照 契約概要 資資資資料料料料 早早早早見見見見表表表表ななななどどどど 基礎控除後の課税価格 生存給付金受取人 契約者 被保険者 死亡時の 取扱い 15 75歳 P.38参照 解約時の取扱い 基礎控除110万円までは非課税 30年 米ドルのみ 不可 死亡保険金受取人 保険期間中の 死亡保険金受取人の変更 贈与税の速算表を使って計算する場合 1年間の受贈財産の 基礎控除 合計価額 110万円 贈与税の速算表 生存給付金の再預託や 据置運用 円受取の目標額の 設定可能範囲 保険期間中の 円受取の目標額の変更 保険期間中の 生存給付金受取人の変更 贈与税 暦年課税 の計算方法 贈与税額 99/12 20年 注意喚起情報 14/12 18/4 年/月 日本国債についてはシミュレーションで使用していませんが 参考として掲載しています 各国中央銀行が公表している利回りをもとに日本生命が作成 15年 保険期間中は契約応当日の2営業日後 保険期間満了時は満了日の3営業日後を目途に着金 生存給付金の着金予定日 80 4 保険期間 10年 満年齢 契約者 被保険者 の 年齢別 設定可能な保険期間 指定通貨 または 円 契約概要 10 用途 入金通貨 円 160 日10年国債利回り 豪10年国債利回り 米10年国債利回り そのまま受取タイプ 払込方法 為替レートの推移 12 円で目標設定タイプ 商品パンフレット 米国株式 円ヘッジ付 ユーロ圏株式 円ヘッジ付 400 タイプ 項目 所得税 雑所得 住民税 5年以内に解約の場合は源泉分離課税 所得税 住民税 相続税 注意喚起情報 をご確認ください