平成 20 岩手県後期高齢者医療広域連合一般会計及び 後期高齢者医療特別会計歳入歳出決算審査意見書 岩手県後期高齢者医療広域連合監査委員
岩広連監第 1 1 号 平成 2 1 年 9 月 3 日 岩手県後期高齢者医療広域連合長谷藤裕明様 岩手県後期高齢者医療広域連合監査委員小沢昌記 同 浅 平成 20 岩手県後期高齢者医療広域連合一般会計及び後期高齢者医療特別会計 決算審査意見について 地方自治法 ( 昭和 22 年法律第 67 号 ) 第 292 条において準用する同法第 233 条第 2 項の規定により審 査に付された平成 20 岩手県後期高齢者医療広域連合一般会計及び後期高齢者医療特別会計歳入 歳出決算を審査したので その結果について次のとおり意見書を提出します
目 次 第 1 審査の対象 1 第 2 審査の期日 1 第 3 審査の方法 1 第 4 審査の結果 1 第 5 審査意見 1 第 6 審査の概要 1 総括 (1) 決算の概要 3 ア決算収支の状況 3 イ歳入決算の状況 3 ウ歳出決算の状況 3 エ歳入歳出前比較 4 2 一般会計 (1) 決算の概要 4 (2) 歳入 5 (3) 歳出 8 3 特別会計 (1) 決算の概要 10 (2) 歳入 11 (3) 歳出 16 4 財産 (1) 物品 19 (2) 基金 19
平成 20 岩手県後期高齢者医療広域連合歳入歳出決算及び基金の運用状況審査意見 第 1 審査の対象 (1) 平成 20 岩手県後期高齢者医療広域連合一般会計歳入歳出決算 (2) 平成 20 岩手県後期高齢者医療広域連合後期高齢者医療特別会計歳入歳出決算 第 2 審査の期日 平成 21 年 7 月 27 日及び平成 21 年 8 月 3 日 第 3 審査の方法 審査に付された一般会計及び後期高齢者医療特別会計歳入歳出決算書 ( 以下 決算書類等 という ) が法令に準拠して調製されているか否かについて審査した 決算計数の正確性の検証と予算が法令及び条例等に基づいて適正かつ効率的に執行されたか否かについて会計伝票 諸帳簿及び証書類等によって調査照合を行った その他必要に応じて関係職員に説明を求めるなど 一般に公正妥当と認められる審査基準に準拠し 通常必要とされる審査手続によって審査した 第 4 審査の結果 決算書類等は 法令の規定に準拠して調製されているものと認められた 決算書類等に記載の金額は 会計伝票 諸帳簿及び証書類等と符合し 計数的に正確であると認められた 予算執行状況については おおむね適正かつ効率的に処理されていると認められた 第 5 審査意見 平成 20 年 4 月 1 日から後期高齢者医療制度が施行され 県内全市町村で構成する広域連合によって運営された初めての決算審査であったが 法令等に基づいた的確な制度運営と適性かつ効率的な財政運営に取り組んでいる 平成 20 の予算は 広域連合の運営のための一般会計と後期高齢者医療に関する収入及び支出については 高齢者の医療の確保に関する法律 第 49 条に定めるところにより後期高齢者医療特別会計を設置し予算の執行を行った これらの財務等の執行については 定期監査及び例月現金出納検査での支出証拠書類等を見た限りにおいて おおむね適正であると認められた 一般会計と特別会計を合わせた決算額は 歳入総額 117,156,719 千円 歳出総額 113,618,1 千円となり 収入支出差引額は 3,538,557 千円となった 末の基金残高は 1,274,857 千 っている 3 頁 19 頁参照 一般会計の予算額 1,366,005 千円に対する決算額は 歳入総額 1,366,053 千円 歳出総額 1,357,875 千円で 予算は歳入 100.0% 歳出 99.4% となっている 実質収支額は - 1 -
円となっている 4 頁参照 歳入については 分担金及び負担金 222,844 千円 ( 構成比 16.3%) 国庫支出金 1,099,3 (80.5%) 県支出金 1,564 千円 (0.1%) 財産収入 2,927 千円 (0.2%) 繰越金 1 (1.2%) 諸収入 22,523 千円 (1.7%) となっている 5 頁参照 及び未入未済額は 無しとなっている 5 頁参照 歳出では 議会費 918 千円 (0.1%) 総務費 1,353,829 千円 (99.7%) 民生費 3 (0.2%) となっている 8 頁参照 特別会計の予算額 115,448,499 千円に対する決算額は 歳入総額 115,790,666 千円 112,260,286 千円で 予算は歳入 100.0% 歳出 97.2% となっている 実質 3,530,380 千円となっている 10 頁参照 歳入については 市町村支出金 19,062,939 千円 (16.5%) 国庫支出金 39,771 (34.3%) 県支出金 9,352,369 千円 (8.1%) 支払基金交付金 47,094,384 千円別高額医療費共同事業交付金 2,778 千円 (0.0%) 繰入金 458,683 千円 (0.4%) 47,717 千円 (0.0%) となっている 11 頁参照 及び未入未済額は 無しとなっている 11 頁参照 歳出では 総務費 403,969 千円 (0.3%) 保険給付費 111,570,988 千円 (99.4%) 基金拠出金 105,838 千円 (0.1%) 特別高額医療費共同事業拠出金 6,931 千円 (0.0%) 保健費 172,554 千円 (0.2%) 諸支出金 6 千円 (0.0%) となっている 不用額が3,188,213 千円が生じているが これは国庫支出金などの歳入に対して医療給付費が見込みほど伸びなかったものであり これらの特定財源については翌精算という制度上やむを得ない理由によるものと認められる 16 頁参照 後期高齢者医療制度に関しては施行当初は様々な問題点が指摘され 国において保険料の軽減や保険料納付方法の改善策を矢継ぎ早に示された このため 広域連合では通常の制度運営とあわせて制度改善に係る事務を推進する必要が生じたが 市町村と連携して積極的に広報に取り組むなど 制度の周知とあわせて制度改善策についても広く周知し徹底を図って 後期高齢者医療制度の定着に努められた 広域連合の財政は 市町村 国及び県等からの公費によって賄われていることから経費節減を図りつつ 後期高齢者医療制度の運営と住民福祉の向上を図っていく必要があることから 広域連合の職員は市町村からの派遣職員であるが 広域連合の職員として心をひとつとして改革 改善の意識に立ち 創意と工夫による取組みを期待するものである - 2 -
第 6 審査の概要 1 総括 (1) 決算の概要 ア 決算収支の状況 平成 20 の一般会計 特別会計の総決算額は 歳入総額 117,156,719,116 円に対し 総額 113,618,161,677 円で 歳入歳出差引額 ( 形式収支額 )3,538,557,439 3,538,557,439 円となっている 区 分 歳入総額 歳出総額 歳入歳出差翌へ引残額繰り越す =- べき財源 D 当実質収支額 前実質収支額 E=-D F 当単収支額 E-F 一般 1,366,052,813 1,357,875,231 8,177,582 0 8,177,582 16,798,594 8,621,012 後期高齢者医療 115,790,666,303 112,260,286,446 3,530,379,8570 3,530,379,8570 3,530,379,857 合計 1 117,156,719,116 113,618,161,677 3,538,557,4390 3,538,557,439 16,798,594 3,521,758,845 平成 19 2 比較増減 1-2 984,120,135 967,321,541 16,798,594 0 16,798,594 0 16,798,594 116,172,598,981 112,650,840,136 3,521,758,8450 3,521,758,845 16,798,594 3,504,960,251 増減率 11,804.7 11,645.620,964.6 0 20,964.6 皆増 20,864.6 イ 歳入決算の状況 歳入決算額は 117,156,719,116 円に対し 117,156,719,116 損額は 0 円 は 0 円となっている 区分 一般 1,366,005,000 1,366,052,813 1,366,052,813 0 0 後期高齢者医療 115,448,499,000 115,790,666,303 115,790,666,303 0 0 合計 116,814,504,000 117,156,719,116 117,156,719,116 0 0 ウ 歳出決算の状況 支出済額は 113,618,161,677 円 に対し 97.3% ので 不用額 3,196,342,323 円となっている ( 単位 : 円 %) 区分支出済額翌繰越額不用額 一般 1,366,005,000 1,357,875,231 0 8,129,769 99.4 後期高齢者医療 115,448,499,000 112,260,286,446 0 3,188,212,554 97.2 合計 116,814,504,000 113,618,161,677 0 3,196,342,323 97.3-3 -
エ 歳入歳出前比較 区分平成 20 平成 19 前比較 増減額 増減率 一般 後期高齢者医療 歳入 1,366,052,813984,120,135381,932,678 38.8 歳出 1,357,875,231967,321,541390,553,690 40.4 歳入 115,790,666,303-115,790,666,303 皆増 歳出 112,260,286,446-112,260,286,446 皆増 合 計 歳入 117,156,719,116984,120,135 116,172,598,981 11,804.7 歳出 113,618,161,677967,321,541 112,650,840,136 11,645.6 2 一般会計 (1) 決算の概要 区分平成 20 平成 19 支出済額 翌繰越額 不用額 収入支出差引額 に対する 調定に対する収入率 歳出 平成 20 の一般会計歳入歳出の決算額は が 1,366,052,813 円 支出済額 1,357,875,231 円である 1,366,005,000 円に対する歳入のは 100 率は 99.4% となり 収入支出差引額は 8,177,582 円となっている 前比較 増減額 増減率 1,366,005,000 993,069,000372,936,000 37.6 1,366,052,813 984,120,135381,932,678 38.8 1,366,052,813 984,120,135381,932,678 38.8 D 0 0 0 0 E=--D 0 0 0 0 1,357,875,231 967,321,541390,553,690 40.4 F G 0 0 0 0 8,129,769 25,747,459 17,617,690 68.4 H=-F-G 8,177,582 16,798,594 8,621,012 51.3 I=-F 100.0 99.1 - - J=/ 100.0 100.0 - - K=/ 99.4 97.4 - - L=F/ - 4 -
(2) 歳入 歳入予算の執行状況 区分 構成比 分担金及び負担金 222,844,000 222,844,000 222,844,000 0 0 16.3 国庫支出金 1,099,395,000 1,099,396,212 1,099,396,212 0 0 80.5 県支出金 1,563,0001,563,7501,563,750 0 0 0.1 財産収入 2,928,0002,927,4002,927,400 0 0 0.2 寄附金 1,000 0 0 0 0 0.0 繰入金 1,000 0 0 0 0 0.0 繰越金 16,798,000 16,798,594 16,798,594 0 0 1.2 諸収入 22,475,000 22,522,857 22,522,857 0 0 1.7 合計 1 1,366,005,000 1,366,052,813 1,366,052,813 0 0 100.0 平成 19 2 993,069,000 984,120,135 984,120,135 0 0 - 増減額 1-2 372,936,000 381,932,678 381,932,678 0 0 - 増減率 37.6 38.8 38.8 0.0 0.0 - 第 1 款分担金及び負担金 ( 市町村負担金 ) / / 20 222,844,000 222,844,000 222,844,000 0 0 100.0100.0 19 379,594,000 369,594,000 369,594,000 0 0 97.4 100.0 比較 156,750,000 146,750,000 146,750,000 0 0 増減比 41.3 39.7 39.7 0.0 0.0 は 222,844,000 円で 前に比べ 146,750,000 円 ( 39.7%) 減 第 2 款 国庫支出金 / / 20 1,099,395,000 1,099,396,212 1,099,396,2120 0 100.0100.0 19 612,730,000 613,529,525 613,529,525 0 0 100.0100.0 比較 486,665,000 485,866,687 485,866,687 0 0 増減比 79.4 79.2 79.2 0.0 0.0 は 1,099,396,212 円で 前に比べ 485,866,687 円 (79.2%) - 5 -
国庫支出金の内訳 国庫支出金 平成 20 平成 19 前比較 増減額増減率 1 国庫負担金 1,563,7501,563,750 100.0 0 1,563,750 皆増 (1) 保険料不均一賦課負担金 1,563,7501,563,750 100.0 0 1,563,750 皆増 2 国庫補助金 1,097,832,462 1,097,832,462 100.0613,529,525 484,302,937 79.1 (1) 総務費国庫補助金 1,097,832,462 1,097,832,462 100.022,246,000 1,075,586,462 4835.0 (2) 高齢者医療制度円滑導入臨時特例交付金 0 0 0 591,283,525 591,283,525 皆減 合計 1,099,396,212 1,099,396,212 100.0613,529,525 485,866,687 79.2 第 3 款 県支出金 は 1,563,750 円で 前に比べ 1,563,750 円 ( 皆増 ) 増加している 県支出金の内訳 / / 20 1,563,000 1,563,750 1,563,750 0 0 100.0 100.0 19 0 0 0 0 0 0.0 0.0 比較 1,563,000 1,563,750 0 0 増減比皆増皆増皆増 0.0 0.0 県支出金 平成 20 平成 19 前比較 増減額増減率 1 県負担金 1,563,750 1,563,750100.0 0 1,563,750 皆増 (1) 保険料不均一賦課負担金 1,563,750 1,563,750100.0 0 1,563,750 皆増 合計 1,563,750 1,563,750100.0 0 1,563,750 皆増 第 4 款 財産収入 / / 20 2,928,000 2,927,400 2,927,400 0 0 100.0 100.0 19 0 0 0 0 0 0.0 0.0 比較 2,928,000 2,927,400 2,927,400 0 0 増減比皆増皆増皆増 0.0 0.0 は 2,927,400 円で 前に比べ 2,927,400 円 ( 皆増 ) 増加している - 6 -
財産収入の内訳 財産収入 平成 20 平成 19 前比較 増減額増減率 1 財産収入 2,927,400 2,927,400 100.0 0 2,927,400 皆増 (1) 利子及び配当金 2,927,400 2,927,400 100.0 0 2,927,400 皆増 合計 2,927,400 2,927,400 100.0 0 2,927,400 皆増 第 5 款 寄附金 / / 20 1,000 0 0 0 0 0.0 0.0 19 1,000 0 0 0 0 0.0 0.0 比較 0 0 0 0 0 増減比 0.0 0.0 0 0.0 0.0 第 6 款 繰入金 / / 20 1,000 0 0 0 0 0.0 0.0 19 1,000 0 0 0 0 0.0 0.0 比較 0 0 0 0 0 増減比 0.0 0.0 0 0.0 0.0 第 7 款 繰越金 / / 20 16,798,000 16,798,594 16,798,594 0 0 100.0 100.0 19 219,000 219,945 219,945 0 0 100.0 100.0 比較 16,579,000 16,578,649 16,578,649 0 0 増減比 7570.3 7537.6 7537.6 0.0 0.0 は 16,798,594 円で 前に比べ 16,578,649 円 (7,537.6%) 増 - 7 -
第 8 款 諸収入 は 22,522,857 円で 前に比べ 21,746,192 円 (2,799.9%) 増 諸収入の内訳 / / 20 22,475,000 22,522,857 22,522,857 0 0 100.0 100.0 19 526,000 776,665 776,665 0 0 100.0 100.0 比較 21,949,000 21,746,192 21,746,192 0 0 増減比 4172.8 2799.9 2799.9 0.0 0.0 諸収入 平成 20 平成 19 前比較 増減額増減率 1 預金利子 21,585,088 21,585,088100.0 0 21,585,088 皆増 2 雑入 937,769937,769 100.0 526,212 411,55778.2 3 広域連合預金利子 0 0 0 250,453 250,453 皆減 合計 22,522,857 22,522,857100.0 776,66521,746,192 2,799.9 (3) 歳出 支出済額は 1,357,875,231 円で 1,366,005,000 円に対する執 ている 歳出予算の執行状況 区分 支出済額 金額構成比 翌 繰越額 不用額 1 議会費 1,175,000 918,75578.2 0.1 0 256,245 2 総務費 1,360,702,000 1,353,828,976 99.5 99.7 0 6,873,024 3 民生費 3,128,000 3,127,50099.9 0.2 0 500 4 予備費 1,000,000 0 0.0 0.0 0 1,000,000 合計 1 1,366,005,000 1,357,875,231 99.4 100.0 0 8,129,769 平成 19 2 993,069,000967,321,541 97.4-0 25,747,459 増減額 1-2 372,936,000390,553,690-0 17,617,690 増減率 37.6 40.4-0.0 68.4-8 -
第 1 款 議会費 支出済額 翌繰越額 不用額 20 1,175,000 918,755 0 256,245 78.2 19 1,974,000 861,500 0 1,112,500 43.6 比較 799,000 57,255 0 856,255 増減比 40.5 6.6 0.0 77.0 支出済額は 918,755 円 前に比べ57,255 円 (6.6%) 増加している 第 2 款 総務費 支出済額翌繰越額不用額 20 1,360,702,000 1,353,828,976 0 6,873,024 99.5 19 990,095,000 966,460,041 0 23,634,959 97.6 比較 370,607,000387,368,935 0 16,761,935 増減比 37.4 40.1 0.0 70.9 支出済額は 1,353,828,976 円 前に比べ 387,368,935 円 (40.1%) 増加し 総務費の項別内訳 総務費 平成 20 平成 19 前比較 予算額支出済額支出済額増減額増減率 1 総務管理費 1,360,380,000 1,353,743,376 99.5 966,373,901 387,369,475 40.1 2 選挙費 137,000 18,900 13.8 20,000 1,100 5.5 3 監査委員費 185,000 66,700 36.1 66,140 560 0.8 合計 1,360,702,000 1,353,828,976 99.5 966,460,041 387,368,935 40.1 第 3 款 民生費 支出済額 翌繰越額 不用額 20 3,128,0003,127,500 0 500 99.9 比較 3,128,000 3,127,500 0 500 増減比 皆増 皆増 0.0 皆増 支出済額は 3,127,500 円 前に比べ3,127,500 円 ( 皆増 ) 増加している - 9 -
民生費の項別内訳 民生費 平成 20 平成 19 前比較 予算額支出済額支出済額増減額増減率 1 社会福祉費 3,128,0003,127,500 99.9-3,127,500 皆増 合計 3,128,0003,127,500 99.9-3,127,500 皆増 第 4 款 予備費 支出済額 翌繰越額 不用額 20 1,000,000 0 0 1,000,000 0.0 19 1,000,000 0-1,000,000 0.0 比較 0 0 0 0 増減比 0.0 0.0 0.0 0.0 3 特別会計 (1) 決算の概要 区分平成 20 平成 19 支出済額 翌繰越額 不用額 収入支出差引額 に対する 調定に対する収入率 歳出 増減額 前比較 増減率 115,448,499,000-115,448,499,000 皆増 115,790,666,303-115,790,666,303 皆増 115,790,666,303-115,790,666,303 皆増 0-0 D 0-0 E=--D 112,260,286,446-112,260,286,446 皆増 F 0-0 G 3,188,212,554-3,188,212,554 皆増 H=-F-G 3,530,379,857-3,530,379,857 皆増 I=-F 100.3 - - - J=/ 100.0 - - - K=/ 97.2 - - - L=F/ - 10 -
平成 20 の後期高齢者医療特別会計歳入歳出の決算額は が 115,790,666,303 円 出済額 112,260,286,446 円である 115,448,499,000 円に対する歳入の 歳出のは 97.2% となり 収入支出差引額は 3,530,379,857 円となっている (2) 歳入 歳入予算の執行状況 区分 構成比 1 市町村支出金 19,041,326,000 19,062,938,654 19,062,938,6540 0 16.5 2 国庫支出金 39,475,439,000 39,771,796,669 39,771,796,6690 0 34.3 3 県支出金 9,327,949,000 9,352,368,967 9,352,368,967 0 0 8.1 4 支払基金交付金 47,094,384,000 47,094,384,000 47,094,384,0000 0 40.7 5 特別高額医療費共同事業交付金 2,778,0002,778,194 2,778,194 0 0 0.0 6 財産収入 1,000 0 0 0 0 0.0 7 寄附金 1,000 0 0 0 0 0.0 8 繰入金 458,682,000 458,683,193 458,683,193 0 0 0.4 9 県財政安定化基金借入金 1,000 0 0 0 0 0.0 10 諸収入 47,938,00047,716,62647,716,626 0 0 0.0 合計 1 115,448,499,000 115,790,666,303 115,790,666,3030 0 100.0 平成 19 2 - - - - - - 増減額 1-2 115,448,499,000 115,790,666,303 115,790,666,3030 0 増減率皆増皆増皆増 第 1 款 市町村支出金 / / 20 19,041,326,000 19,062,938,654 19,062,938,6540 0 100.0 100.0 - - 比較 19,041,326,000 19,062,938,654 19,062,938,6540 0 増減比皆増皆増皆増 は 19,062,938,654 円で 前に比べ 19,062,938,654 円 ( 皆増 ) - 11 -
市町村支出金の内訳 市町村支出金 平成 20 平成 19 前比較 増減額増減率 1 市町村負担金 19,062,938,654 19,062,938,654 100.0-19,062,938,654 皆増 (1) 事務費負担金 348,831,000 348,831,000 100.0-348,831,000 皆増 (2) 保険料等負担金 9,590,017,687 9,590,017,687 100.0-9,590,017,687 皆増 (3) 療養給付費負担金 9,124,089,967 9,124,089,967 100.0-9,124,089,967 皆増 合計 19,062,938,654 19,062,938,654 100.0-19,062,938,654 皆増 第 2 款 国庫支出金 は 39,771,796,669 円で 前に比べ 39,771,796,669 円 ( 皆増 国庫支出金の内訳 / / 20 39,475,439,000 39,771,796,669 39,771,796,6690 0 100.0 100.0 - - 比較 39,475,439,000 39,771,796,669 39,771,796,6690 0 増減比皆増皆増皆増 国庫支出金 平成 20 平成 19 前比較 増減額増減率 1 国庫負担金 27,600,836,905 27,600,836,905 100.0-27,600,836,905 皆増 (1) 療養給付費負担金 27,372,269,901 27,372,269,901 100.0-27,372,269,901 皆増 (2) 高額医療費負担金 228,567,004 228,567,004 100.0-228,567,004 皆増 2 国庫補助金 12,170,959,764 12,170,959,764 100.0-12,170,959,764 皆増 (1) 調整交付金 11,592,010,000 11,592,010,000 100.0-11,592,010,000 皆増 (2) 保健事業補助金 54,296,27854,296,278 100.0-54,296,278 皆増 (3) 高齢者医療制度円滑運営補助金 524,653,486 524,653,486 100.0-524,653,486 皆増 合計 39,771,796,669 39,771,796,669 100.0-39,771,796,669 皆増 - 12 -
第 3 款 県支出金 / / 20 9,327,949,000 9,352,368,967 9,352,368,967 0 0 100.0 100.0 - - 比較 9,327,949,000 9,352,368,967 9,352,368,967 0 0 増減比皆増皆増皆増 は 9,352,368,967 円で 前に比べ 9,352,368,967 円 ( 皆増 ) 増加 県支出金の内訳 県支出金 平成 20 平成 19 前比較 増減額増減率 1 県負担金 9,352,368,967 9,352,368,967 100.0-9,352,368,967 皆増 (1) 療養給付費負担金 9,124,089,967 9,124,089,967 100.0-9,124,089,967 皆増 (2) 高額医療費負担金 228,279,000 228,279,000 100.0-228,279,000 皆増 合計 9,352,368,967 9,352,368,967 100.0-9,352,368,967 皆増 第 4 款 支払基金交付金 / / 20 47,094,384,000 47,094,384,000 47,094,384,0000 0 100.0 100.0 - - 比較 47,094,384,000 47,094,384,000 47,094,384,0000 0 増減比皆増皆増皆増 は 47,094,384,000 円で 前に比べ 47,094,384,000 円 ( 第 5 款 特別高額医療費共同事業交付金 / / 20 2,778,0002,778,1942,778,194 0 0 100.0 100.0 - - 比較 2,778,0002,778,1942,778,194 0 0 増減比皆増皆増皆増 は 2,778,194 円で 前に比べ 2,778,194 円 ( 皆増 ) 増加している - 13 -
第 6 款 財産収入 / / 20 1,000 0 0 0 0 0.0 0.0 比較 1,000 0 0 0 0 増減比皆増 0.0 0.0 第 7 款 寄附金 / / 20 1,000 0 0 0 0 0.0 0.0 比較 1,000 0 0 0 0 増減比皆増 0.0 0.0 第 8 款 繰入金 は 458,683,193 円で 前に比べ 458,683,193 円 ( 皆増 ) 増加してい 繰入金の内訳 / / 20 458,682,000 458,683,193 458,683,193 0 0 100.0 100.0 比較 458,682,000 458,683,193 458,683,193 0 0 増減比皆増皆増皆増 繰入金 平成 20 平成 19 前比較 増減額増減率 1 繰入金 458,683,193 458,683,193 100.0-458,683,193 皆増 (1) 一般会計繰入金 11,714,500 11,714,500 100.0-11,714,500 皆増 (2) 基金繰入金 446,968,693 446,968,693 100.0-446,968,693 皆増 合計 458,683,193 458,683,193 100.0-458,683,193 皆増 - 14 -
第 9 款 県財政安定化基金借入金 / / 20 1,000 0 0 0 0 0.0 0.0 比較 1,000 0 0 0 0 増減比皆増 0.0 0.0 第 10 款 諸収入 は 47,716,626 円で 前に比べ 47,716,626 円 ( 皆増 ) 増加している 諸収入の内訳 / / 20 47,938,00047,716,626 47,716,626 0 0 100.0 100.0 比較 47,938,00047,716,626 47,716,626 0 0 増減比皆増皆増皆増 諸収入 平成 20 平成 19 前比較 増減額増減率 1 延滞金 加算金及び過料 0 0 0.0 - - - 2 預金利子 0 0 0.0 - - - 3 雑入 47,716,626 47,716,626 100.0-47,716,626 皆増 合計 47,716,626 47,716,626 100.0-47,716,626 皆増 - 15 -
(3) 歳出 支出済額は 112,260,286,446 円で 115,448,499,000 円に なっている 歳出予算の執行状況 区分 支出済額 金額構成比 翌 繰越額 不用額 1 総務費 420,933,000 403,968,889 96.0 0.3 0 16,964,111 2 保険給付費 114,689,402,000 111,570,988,091 97.3 99.4 0 3,118,413,9 3 県財政安定化基金拠出金 4 特別高額医療費共同事業拠出金 105,839,000105,838,114 99.9 0.1 0 886 6,932,000 6,931,27899.9 0.0 0 722 5 保健事業費 202,649,000172,553,674 85.1 0.2 0 30,095,326 6 公債費 13,014,000 0 0.0 0.0 0 13,014,000 7 諸支出金 100,000 6,400 6.4 0.0 0 93,600 8 予備費 9,630,000 0 0.0 0.0 0 9,630,000 合計 115,448,499,000 112,260,286,446 97.2 100.0 0 3,188,212,5 第 1 款 総務費 支出済額翌繰越額不用額 20 420,933,000 403,968,889 0 16,964,111 96.0 比較 420,933,000403,968,889 0 16,964,111 増減比皆増皆増 支出済額は 403,968,889 円 前に比べ 403,968,889 円 ( 皆増 ) 増加している 総務費の項別内訳 総務費 平成 20 平成 19 前比較 予算額支出済額支出済額増減額増減率 1 総務管理費 420,522,000 403,575,01396.0-403,575,013 皆増 2 賦課徴収費 411,000 393,876 95.8-393,876 皆増 合計 420,933,000 403,968,88996.0-403,968,889 皆増 - 16 -
第 2 款 保険給付費 支出済額翌繰越額不用額 20 114,689,402,000 111,570,988,091 0 3,118,413,9097.3 比較 114,689,402,000 111,570,988,091 0 3,118,413,909 増減比皆増皆増 支出済額は 111,570,988,091 円 前に比べ 111,570,988,091 円 ( 皆増 ) 保険給付費の項別内訳 保険給付費 平成 20 平成 19 前比較 予算額支出済額支出済額増減額増減率 1 療養諸費 111,174,537,000 108,081,848,599 97.2-108,081,848,599 皆増 2 高額療養諸費 3,224,795,000 3,199,579,492 99.2-3,199,579,492 皆増 3 その他医療給付費 290,070,000 289,560,000 99.8-289,560,000 皆増 合計 114,689,402,000 111,570,988,091 97.3-111,570,988,091 皆増 第 3 款 県財政安定化基金拠出金 支出済額翌繰越額不用額 20 105,839,000 105,838,114 0 886 99.9 比較 105,839,000105,838,114 0 886 増減比皆増皆増 県財政安定基金拠出金の項別内訳 県財政安定基金拠出金 平成 20 平成 19 前比較 予算額支出済額支出済額増減額増減率 1 県財政安定基金拠出金 105,839,000 105,838,114 99.9-105,838,114 皆増 合計 105,839,000 105,838,114 99.9-105,838,114 皆増 - 17 -
第 4 款 特別高額医療費共同事業拠出金 支出済額 翌繰越額 不用額 20 6,932,0006,931,278 0 722 99.9 比較 6,932,000 6,931,278 0 722 増減比 皆増 皆増 特別高額医療費共同事業拠出金の項別内訳 特別高額医療費共同事業拠出金 平成 20 平成 19 前比較 予算額支出済額支出済額増減額増減率 1 特別高額医療費共同事業拠出金 6,932,000 6,931,27899.9-6,931,278 皆増 合計 6,932,000 6,931,27899.9-6,931,278 皆増 第 5 款 保健事業費 支出済額翌繰越額不用額 20 202,649,000 172,553,674 0 30,095,326 85.1 比較 202,649,000172,553,674 0 30,095,326 増減比皆増皆増 保健事業費の項別内訳 保健事業費 平成 20 平成 19 前比較 予算額支出済額支出済額増減額増減率 1 健康保持増進事業費 202,649,000 172,553,674 85.1-172,553,674 皆増 合計 202,649,000 172,553,674 85.1-172,553,674 皆増 第 6 款 公債費 支出済額 翌繰越額 不用額 20 13,014,000 0 0 13,014,000 0.0 比較 13,014,000 0 0 13,014,000 増減比 皆増 - 18 -
第 7 款 諸支出金 支出済額 翌繰越額 不用額 20 100,000 6,400 0 93,600 6.4 比較 100,000 6,400 0 93,600 増減比 皆増 皆増 諸支出金の項別内訳 諸支出金 1 償還金及び還付加算金 平成 20 平成 19 前比較 予算額支出済額支出済額増減額増減率 100,000 6,400 6.4-6,400 皆増 合計 100,000 6,400 6.4-6,400 皆増 第 8 款 予備費 支出済額 翌繰越額 不用額 20 9,630,000 0 0 9,630,000 0.0 比較 9,630,000 0 0 9,630,000 増減比 皆増 充用額 370,000 円の内訳は 1 款総務費に 39,000 円 4 款特別高額医療費共同事業拠出金に 331,000 円となっている 4 財産 (1) 物品 重要物品 ( 取得価格が50 万円以上のもの ) の状況は 次のとおりである 区 分 前末現在高 決算中増減 決算末現在高 各種自動車類 - 0 各種機械類等 1 0 合 計 1 0 (2) 基金 特定の目的のために財産を維持し積み立てられた基金 ( 定額の資金を運用する基金 を除く ) の状況は 次のとおりである - 19 -
( 単位 : 円 区分前末現在高決算中増減決算末現在高 1 財政調整基金 110,000 29,673,000 29,783,00 2 後期高齢者医療制度臨時特例基金 591,283,525653,791,165 1,245,074,6 合計 591,393,525 683,464,165 1,274,857,6 ア 財政調整基金 ( 単位 : 円 ) 区 分 前末現在高 決算中増減 決算末現在高 現 金 - 110,000 110,000 債 権 110,000 29,563,000 29,673,00 合 計 110,000 29,673,000 29,783,00 基金の額は 前末現在高 110,000 円から 29,673,000 円増加し 29,783 ている 決算末現在の債権 29,673,000 円は 内の歳入にならなかったため 基金の 債権として整理されている イ 後期高齢者医療制度臨時特例基金 ( 単位 : 円 ) 区分前末現在高決算中増減決算末現在高 現金 - 876,971,235 876,971,23 債務 - 7,450,763 7,450,763 債権 591,283,525 215,729,307 375,554,21 合計 591,283,525 653,791,165 1,245,074,6 基金の額は 前末現在高 591,283,525 円から 653,791,165 円増加し 1,2 となっている 決算末現在の債務 7,450,763 円は 内に歳出とならなかったため ま た 債権 375,554,218 円は内の歳入にならなかったため 基金の債権として整理されてい る - 20 -