法人単位貸借対照表 平成 29 年 3 月 31 日現在 第三号第一様式 ( 第二十七条第四項関係 ) 法人名 : 社会福祉法人水巻みなみ保育所 資産の部当年度末前年度末 増減 負債の部当年度末前年度末 流動資産 23,113,482 23,43,852 317,37 流動負債 5,252,27 5,438,925 186,655 現金預金 22,73,782 22,795,23 64,421 事業未収金 553,988 525,288 未収補助金 354, 354, 1 年以内提供予定長期前払費用 65,346 65,346 その他の流動資産 16,315 16,315 増減 事業未払金 938,181 1,51,232 113,51 1 年以内返済予定設備資金借入金 1,572, 1,572, 未払費用 1,412,232 1,344,688 67,544 職員預り金 1,329,857 1,487,5 157,193 その他の流動負債 16,45 16,45 固定資産 251,576,686 251,433,484 143,22 固定負債 14,17, 1,572, 基本財産 18,91,323 184,22,13 4,11,87 土地 建物 161,847,461 165,958,268 4,11,87 設備資金借入金 14,17, 1,572, 負債の部合計 17,697,27 19,455,925 1,758,655 純資産の部 その他の固定資産 71,485,363 67,231,354 4,254,9 基本金 構築物 1,821,88 2,42,26 22,938 車輌運搬具 1 1 器具及び備品 1,656,164 2,132,557 476,393 基本金 国庫補助金等特別積立金 84,96,949 2,83,92 国庫補助金等特別積立金 84,96,949 2,83,92 ソフトウェア 8,11 56,77 48,66 その他の積立金 68,, 63,, 5,, 人件費積立資産 4,5, 38,, 2,5, 保育所施設 設備整備積立資産 27,5, 25,, 2,5, 資産の部合計 274,69,168 274,864,336 174,168 負債及び純資産の部合計 人件費積立金 43,, 38,, 5,, 保育所施設 設備整備積立金 25,, 25,, 次期繰越活動増減差額 74,273,898 75,66,319 1,332,421 ( うち当期活動増減差額 ) 3,667,579 8,123,389 4,455,81 純資産の部合計 256,992,898 274,69,168 255,48,411 274,864,336 本様式は 勘定科目の大区分及び中区分を記載するが 必要のない中区分の勘定科目は省略することができる 勘定科目の中区分についてはやむを得ない場合 適当な科目を追加できるものとする 1,584,487 174,168
社会福祉事業区分貸借対照表内訳表 平成 29 年 3 月 31 日現在 第三号第三様式 ( 第二十七条第四項関係 ) 法人名 : 社会福祉法人水巻みなみ保育所 勘定科目 水巻みなみ保育所 本部 合計 内部取引消去 事業区分計 流動資産 13,377,835 9,735,647 23,113,482 23,113,482 現金預金 12,995,135 9,735,647 22,73,782 22,73,782 事業未収金 未収補助金 354, 354, 354, 固定資産 251,576,686 251,576,686 251,576,686 基本財産 18,91,323 18,91,323 18,91,323 土地 建物 161,847,461 161,847,461 161,847,461 その他の固定資産 71,485,363 71,485,363 71,485,363 構築物 1,821,88 1,821,88 1,821,88 車輌運搬具 1 1 1 器具及び備品 1,656,164 1,656,164 1,656,164 ソフトウェア 8,11 8,11 8,11 人件費積立資産 4,5, 4,5, 4,5, 保育所施設 設備整備積立資産 27,5, 27,5, 27,5, 流動負債 事業未払金 資産の部合計 264,954,521 9,735,647 274,69,168 1 年以内返済予定設備資金借入金 未払費用 職員預り金 固定負債 設備資金借入金 基本金 基本金 5,252,27 938,181 1,572, 1,412,232 1,329,857 5,252,27 938,181 1,572, 1,412,232 1,329,857 負債の部合計 17,697,27 17,697,27 国庫補助金等特別積立金 国庫補助金等特別積立金 その他の積立金 人件費積立金 保育所施設 設備整備積立金 次期繰越活動増減差額 ( うち当期活動増減差額 ) 68,, 43,, 25,, 64,538,251 3,788,537 9,735,647 12,958 68,, 43,, 25,, 74,273,898 3,667,579 純資産の部合計 247,257,251 9,735,647 256,992,898 274,69,168 5,252,27 938,181 1,572, 1,412,232 1,329,857 17,697,27 68,, 43,, 25,, 74,273,898 3,667,579 256,992,898 負債及び純資産の部合計 264,954,521 9,735,647 274,69,168 274,69,168 本様式は 勘定科目の大区分及び中区分を記載するが 必要のない中区分の勘定科目は省略することができる 勘定科目の中区分についてはやむを得ない場合 適当な科目を追加できるものとする
水巻みなみ保育所拠点区分貸借対照表 平成 29 年 3 月 31 日現在 第三号第四様式 ( 第二十七条第四項関係 ) 法人名 : 社会福祉法人水巻みなみ保育所 資産の部当年度末前年度末 増減 負債の部当年度末前年度末 流動資産 13,377,835 13,574,247 196,412 流動負債 5,252,27 5,438,925 186,655 現金預金 12,995,135 12,938,598 56,537 事業未収金 553,988 525,288 未収補助金 354, 354, 1 年以内提供予定長期前払費用 65,346 65,346 その他の流動資産 16,315 16,315 増減 事業未払金 938,181 1,51,232 113,51 1 年以内返済予定設備資金借入金 1,572, 1,572, 未払費用 1,412,232 1,344,688 67,544 職員預り金 1,329,857 1,487,5 157,193 その他の流動負債 16,45 16,45 固定資産 251,576,686 251,433,484 143,22 固定負債 14,17, 1,572, 基本財産 18,91,323 184,22,13 4,11,87 土地 建物 161,847,461 165,958,268 4,11,87 設備資金借入金 14,17, 1,572, 負債の部合計 17,697,27 19,455,925 1,758,655 純資産の部 その他の固定資産 71,485,363 67,231,354 4,254,9 基本金 構築物 1,821,88 2,42,26 22,938 車輌運搬具 1 1 器具及び備品 1,656,164 2,132,557 476,393 基本金 国庫補助金等特別積立金 84,96,949 2,83,92 国庫補助金等特別積立金 84,96,949 2,83,92 ソフトウェア 8,11 56,77 48,66 その他の積立金 68,, 63,, 5,, 人件費積立資産 4,5, 38,, 2,5, 保育所施設 設備整備積立資産 27,5, 25,, 2,5, 資産の部合計 264,954,521 265,7,731 53,21 負債及び純資産の部合計 人件費積立金 43,, 38,, 5,, 保育所施設 設備整備積立金 25,, 25,, 次期繰越活動増減差額 64,538,251 65,749,714 1,211,463 ( うち当期活動増減差額 ) 3,788,537 8,227,257 4,438,72 純資産の部合計 247,257,251 264,954,521 245,551,86 265,7,731 本様式は 勘定科目の大区分及び中区分を記載するが 必要のない中区分の勘定科目は省略することができる 勘定科目の中区分についてはやむを得ない場合 適当な科目を追加できるものとする 1,75,445 53,21
計算書類に対する注記 ( 水巻みなみ保育所拠点区分用 ) 別紙 2 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 満期保有目的の債券等- 償却原価法 ( 定額法 ) 上記以外の有価証券で時価のあるもの- 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 固定資産の減価償却の方法 建物並びに器具及び備品- 定額法 リース資産所有権移転ファイナンス リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし 残存価額を零とする定額法によっている (3) 引当金の計上基準 退職給付引当金- 該当なし 賞与引当金 - 該当なし 2. 重要な会計方針の変更 当年新会計に移行している 3. 採用する退職給付制度 退職給付制度は独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度による 4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分 当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている (1) 水巻みなみ保育所計算書類 ( 会計基準省令第 1 号第 4 様式 第 2 号第 4 様式 第 3 号第 4 様式 ) (2) 拠点区分資金収支明細書 ( 別紙 3(1)) (3) 拠点区分事業活動明細書 ( 別紙 3(11)) 5. 基本財産の増減の内容及び金額 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 ( 基 ) 土地 ( 基 ) 建物 165,958,268 4,11,87 161,847,461 合計 184,22,13 4,11,87 18,91,323 6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し *** に伴い 基本金 を取り崩した *** に伴い 国庫補助金等特別積立金 を取り崩した 7. 担保に供している資産 担保に供されている資産は以下のとおりである 土地 ( 基本財産 ) 建物 ( 基本財産 ) 174,179,882 計 192,423,744 担保している債務の種類および金額は以下のとおりである 計
別紙 2 8. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 ( 貸借対照表上 間接法で表示している場合は記載不要 ) 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 ( 基 ) 土地 ( 基 ) 建物 186,854,87 25,7,49 161,847,461 構築物 8,433,31 6,612,222 1,821,88 車輌運搬具 116, 115,999 1 器具及び備品 15,268,68 13,612,444 1,656,164 ソフトウェア 243,3 235,19 8,11 合計 229,159,95 45,583,264 183,576,686 9. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 ( 貸借対照表上 間接法で表示している場合は記載不要 ) 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高は以下のとおりである 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 事業未収金 合計 1. 満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益は以下のとおりである 種類及び銘柄帳簿価額時価 評価損益 合計 11. 重要な後発事象 該当なし 12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産 負債及び 純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当する固定資産及び調整額は別表 1 の通りです 別表 1 の通り 36,751 の減価償却不足額が過年度にあるので調整を行います この調整の結果 固定資産が減少し 当期活動増減差額及び次期繰越活動増減差額が減少します ー平成 25 年度
本部拠点区分貸借対照表 平成 29 年 3 月 31 日現在 第三号第四様式 ( 第二十七条第四項関係 ) 法人名 : 社会福祉法人水巻みなみ保育所 資産の部 負債の部 当年度末 前年度末 増減 当年度末 前年度末 増減 流動資産 9,735,647 9,856,65 12,958 流動負債 現金預金 9,735,647 9,856,65 12,958 固定資産 固定負債 負債の部合計 純 資 産 の 部 次期繰越活動増減差額 9,735,647 9,856,65 12,958 ( うち当期活動増減差額 ) 12,958 13,868 17,9 純資産の部合計 9,735,647 9,856,65 12,958 資産の部合計 9,735,647 9,856,65 12,958 負債及び純資産の部合計 9,735,647 9,856,65 12,958 本様式は 勘定科目の大区分及び中区分を記載するが 必要のない中区分の勘定科目は省略することができる 勘定科目の中区分についてはやむを得ない場合 適当な科目を追加できるものとする
計算書類に対する注記 ( 本部拠点区分用 ) 別紙 2 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 満期保有目的の債券等- 償却原価法 ( 定額法 ) 上記以外の有価証券で時価のあるもの- 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 固定資産の減価償却の方法 建物並びに器具及び備品- 定額法 リース資産所有権移転ファイナンス リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし 残存価額を零とする定額法によっている (3) 引当金の計上基準 退職給付引当金- 該当なし 賞与引当金 - 該当なし 2. 重要な会計方針の変更 当年新会計に移行している 3. 採用する退職給付制度 退職給付制度は独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度による 4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分 当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている (1) 本部計算書類 ( 会計基準省令第 1 号第 4 様式 第 2 号第 4 様式 第 3 号第 4 様式 ) (2) 拠点区分資金収支明細書 ( 別紙 3(1)) (3) 拠点区分事業活動明細書 ( 別紙 3(11)) 5. 基本財産の増減の内容及び金額 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 基本財産の種類前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 合計 6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し *** に伴い 基本金 を取り崩した *** に伴い 国庫補助金等特別積立金 を取り崩した 7. 担保に供している資産 担保に供されている資産は以下のとおりである 計担保している債務の種類および金額は以下のとおりである 計
別紙 2 8. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 ( 貸借対照表上 間接法で表示している場合は記載不要 ) 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 合計 9. 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 ( 貸借対照表上 間接法で表示している場合は記載不要 ) 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高は以下のとおりである 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 合計 1. 満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益は以下のとおりである 種類及び銘柄帳簿価額時価 評価損益 合計 11. 重要な後発事象 該当なし 12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産 負債及び 純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当する固定資産及び調整額は別表 1 の通りです 別表 1 のとおり 36,751 の減価償却不足額が過年度にあるので調整を行います この調整の結果 固定資産が減少し 当期活動増減差額及び次期繰越活動増減差額が減少します ー平成 25 年度