平 成 23 年 1 月 期 第 2 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 22 年 9 月 8 日 上 場 会 社 名 株 式 会 社 ACCESS 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 4813 URL http://www.accesscompany.com 代 表 者 ( 役 職 名 ) 代 表 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 鎌 田 富 久 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 管 理 本 部 長 ( 氏 名 ) 竹 本 作 和 子 TEL 0352593562 四 半 期 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 22 年 9 月 9 日 配 当 支 払 開 始 予 定 日 四 半 期 決 算 補 足 説 明 資 料 作 成 の 有 無 : 有 四 半 期 決 算 説 明 会 開 催 の 有 無 : 有 ( 機 関 投 資 家 証 券 アナリスト 向 け) ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) 1. 平 成 23 年 1 月 期 第 2 四 半 期 の 連 結 業 績 ( 平 成 22 年 2 月 1 日 ~ 平 成 22 年 7 月 31 日 ) (1) 連 結 経 営 成 績 ( 累 計 ) (% 表 示 は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 四 半 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 23 年 1 月 期 第 2 四 半 期 12,978 88.0 1,464 1,502 542 22 年 1 月 期 第 2 四 半 期 6,903 26.5 3,416 3,165 1,968 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 円 銭 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 23 年 1 月 期 第 2 四 半 期 1,385.03 22 年 1 月 期 第 2 四 半 期 5,026.24 円 銭 (2) 連 結 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 1 株 当 たり 純 資 産 百 万 円 百 万 円 % 円 銭 23 年 1 月 期 第 2 四 半 期 39,363 32,399 80.8 81,143.89 22 年 1 月 期 42,640 33,639 77.7 84,551.25 ( 参 考 ) 自 己 資 本 23 年 1 月 期 第 2 四 半 期 31,810 百 万 円 22 年 1 月 期 33,120 百 万 円 2. 配 当 の 状 況 年 間 配 当 金 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 22 年 1 月 期 500.00 500.00 23 年 1 月 期 0.00 23 年 1 月 期 ( 予 想 ) ( 注 ) 当 四 半 期 における 配 当 予 想 の 修 正 有 無 無 平 成 23 年 1 月 期 の 配 当 額 は 未 定 であります 3. 平 成 23 年 1 月 期 の 連 結 業 績 予 想 ( 平 成 22 年 2 月 1 日 ~ 平 成 23 年 1 月 31 日 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 通 期 30,843 4.8 2,833 8.9 3,040 6.1 1,069 116.4 2,729.25 ( 注 ) 当 四 半 期 における 業 績 予 想 の 修 正 有 無 無
4. その 他 ( 詳 細 は 添 付 資 料 P.4 その 他 の 情 報 をご 覧 ください ) (1) 当 四 半 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 無 ( 注 ) 当 四 半 期 会 計 期 間 における 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 の 有 無 となります (2) 簡 便 な 会 計 処 理 及 び 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 無 ( 注 ) 簡 便 な 会 計 処 理 及 び 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 の 有 無 となります (3) 会 計 処 理 の 原 則 手 続 表 示 方 法 等 の 変 更 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 変 更 有 2 1 以 外 の 変 更 無 ( 注 ) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 等 の 変 更 に 記 載 される 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 作 成 に 係 る 会 計 処 理 の 原 則 手 続 表 示 方 法 等 の 変 更 の 有 無 となります (4) 発 行 済 株 式 数 ( 普 通 株 式 ) 1 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 を 含 む) 23 年 1 月 期 2Q 392,031 株 22 年 1 月 期 391,731 株 2 期 末 自 己 株 式 数 23 年 1 月 期 2Q 11 株 22 年 1 月 期 11 株 3 期 中 平 均 株 式 数 ( 四 半 期 累 計 ) 23 年 1 月 期 2Q 391,819 株 22 年 1 月 期 2Q 391,691 株 四 半 期 レビュー 手 続 の 実 施 状 況 に 関 する 表 示 この 四 半 期 決 算 短 信 は 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 レビュー 手 続 の 対 象 外 であり この 四 半 期 決 算 短 信 の 開 示 時 点 において 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 財 務 諸 表 のレビュー 手 続 は 終 了 しておりません 業 績 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 掲 載 されている 業 績 予 想 に 関 する 記 述 は 当 社 及 び 当 社 グループが 本 資 料 の 発 表 日 現 在 で 入 手 可 能 な 情 報 から 得 られた 判 断 に 基 づいていま すが リスクや 不 確 実 性 を 含 んでおります 実 際 の 業 績 は 当 社 及 び 当 社 グループの 事 業 をとりまく 経 済 情 勢 市 場 動 向 為 替 レートなどに 関 わる 様 々な 要 因 により 記 述 されている 業 績 予 想 とは 大 幅 に 異 なる 可 能 性 があることをご 承 知 おきください 期 末 の 配 当 予 想 につきましては 今 後 も 経 営 環 境 に 不 安 定 要 因 が 多 いため 現 段 階 では 未 定 とさせていただきます なお 予 想 額 は 状 況 を 見 極 め 速 や かに 開 示 いたします
添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 の 連 結 業 績 等 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (1) 連 結 経 営 成 績 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (2) 連 結 財 政 状 態 に 関 する 定 性 的 情 報 3 (3) 連 結 業 績 予 想 に 関 する 定 性 的 情 報 3 2.その 他 の 情 報 4 (1) 重 要 な 子 会 社 の 異 動 の 概 要 4 (2) 簡 便 な 会 計 処 理 及 び 特 有 の 会 計 処 理 の 概 要 4 (3) 会 計 処 理 の 原 則 手 続 表 示 方 法 等 の 変 更 の 概 要 4 3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 5 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 5 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 7 ( 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ) 7 (3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 9 (4) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 11 (5)セグメント 情 報 11 (6) 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 14
1. 当 四 半 期 の 連 結 業 績 等 に 関 する 定 性 的 情 報 (1) 連 結 経 営 成 績 に 関 する 定 性 的 情 報 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 平 成 22 年 2 月 1 日 ~ 同 年 7 月 31 日 )におけるわが 国 の 経 済 は 景 気 の 自 律 的 回 復 への 基 盤 が 整 いつつある 状 況 を 受 け 企 業 収 益 も 改 善 傾 向 が 続 いております しかしながら 欧 米 を 中 心 とした 景 気 下 振 れ 懸 念 は 払 拭 されておらず 為 替 や 株 式 市 場 の 動 向 デフレ 懸 念 など 依 然 として 景 気 の 先 行 きにつきましては 慎 重 な 判 断 が 求 められております また 国 内 外 における 携 帯 電 話 出 荷 台 数 はいずれも 回 復 の 様 相 を 呈 しております 特 に 国 内 市 場 におきましては 主 要 3 通 信 事 業 者 の 積 極 的 新 商 品 投 入 がプラス 成 長 を 牽 引 いたしました マクロ 環 境 に おいては 予 断 を 許 さない 状 況 が 続 く 中 当 社 をとりまく 業 界 動 向 には 改 善 の 兆 しが 見 られるなど 経 営 環 境 としては 依 然 として 強 弱 入 り 混 じった 状 況 にあります このような 状 況 の 下 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 は 売 上 高 129 億 78 百 万 円 営 業 利 益 14 億 64 百 万 円 経 常 利 益 15 億 2 百 万 円 四 半 期 純 損 失 5 億 42 百 万 円 となりました 平 成 22 年 3 月 15 日 に 発 表 いたしました 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 連 結 業 績 予 想 に 比 べ 主 に 海 外 取 引 先 に 対 する 特 許 権 の 譲 渡 ライセンス 等 に 伴 うロイヤリティー 収 入 が 増 加 し 売 上 高 につきましては 上 方 修 正 を 行 いました また 製 品 原 価 並 びにロイヤリティー 原 価 の 減 少 と 研 究 開 発 費 削 減 等 の 影 響 を 受 け 営 業 利 益 は39 億 4 百 万 円 経 常 利 益 は38 億 38 百 万 円 それぞれ 増 加 いたしました 一 方 特 別 損 失 とし て 特 別 退 職 金 3 億 71 百 万 円 事 務 所 移 転 費 用 2 億 89 百 万 円 及 び 開 発 中 止 損 失 9 億 44 百 万 円 を 計 上 いたしましたが 四 半 期 純 損 失 は9 億 60 百 万 円 良 化 し 5 億 42 百 万 円 となりました 当 社 及 び 当 社 グループは 事 業 の 種 類 別 セグメントとして ソフトウェアの 受 託 開 発 事 業 及 びコンテンツ 系 事 業 に 区 分 しており 前 者 につきましては さらに 製 品 売 上 高 とロイヤリティー 収 入 に 分 けております 当 社 及 び 当 社 グルー プは 上 記 セグメントに 基 づきつつ 事 業 機 会 の 最 大 化 を 図 るため 第 25 期 連 結 会 計 期 間 より 次 の3 分 野 をビジネスド メインとし 業 務 を 展 開 しております プラットフォームビジネス アプリケーションビジネス メディアサービスビジネス 上 記 3 分 野 の 事 業 別 状 況 につきまして 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 状 況 を 以 下 のとおりご 報 告 いたします (プラットフォームビジネス) プラットフォームビジネスにつきましては 携 帯 端 末 及 び 情 報 家 電 向 けのLinux をベースとしたソフトウェア プ ラットフォーム ACCESS Linux Platform ( 以 下 ALP ) 並 びに 当 社 米 国 子 会 社 アイピー インフュージョ ン インク( 以 下 IPI )が 開 発 したネットワーク 機 器 向 けの 基 盤 ソフトウェア プラットフォーム ZebOS の 開 発 拡 販 に 努 めてまいりました IPIの 提 供 する ZebOS に 関 しましては 第 1 四 半 期 に 引 き 続 き 通 信 機 能 の 新 規 追 加 など ユーザのニーズを 的 確 にとらえたバージョンアップを 行 いました また 地 球 規 模 での 環 境 問 題 へのソリューションとして 期 待 されて いる スマートグリッド( 次 世 代 送 電 網 ) 市 場 への 参 入 も 表 明 し 第 一 弾 として スマートグリッドの 中 核 機 器 であ る スマートメータ( 知 的 機 能 を 備 えたネットワーク 対 応 型 電 力 計 ) 向 けにIPv6 対 応 のセンサーネットワーソリュー ション NetFront Smart Objects を 発 表 しました 一 方 のALPにつきましては 国 内 市 場 におきましては 株 式 会 社 エヌ ティ ティ ドコモ( 以 下 ドコモ ) 夏 モデルに 搭 載 し 出 荷 されております 海 外 市 場 向 け 展 開 を 図 って おりましたFirst ELSE ( 携 帯 電 話 端 末 名 )につきましては 共 同 開 発 先 のELSE 社 ( 本 社 イスラエル)が 追 加 開 発 販 売 を 中 止 する 方 針 を 決 定 したことにより ソフトウェアであるELSE INTUITIONのライセンスビジネスを 推 進 するとと もに LiMo Foundationのモジュールを 利 用 したソリューション 展 開 に 注 力 することと 致 しました (アプリケーションビジネス) 既 存 のアプリケーションビジネスにつきましては 携 帯 端 末 及 び 情 報 家 電 向 けブラウザ NetFront Browser をは じめとする NetFront シリーズ 各 種 の 拡 販 に 努 めております 第 27 期 からは Android プラットフォーム 向 け 及 びiPhone ipad 向 け NetFront シリーズの 製 品 開 発 体 制 を 整 備 し NetFront Magazine Viewer の 提 供 を 開 始 するなど 特 定 のOSに 依 存 しない NetFront シリーズの 特 性 を 生 かした 取 り 組 みを 開 始 し フィーチャー フォンのみならずスマートフォンへの 対 応 も 進 めております この 取 組 みの 中 で 当 社 の 関 係 会 社 である 株 式 会 社 OKI ACCESSテクノロジーズとの 共 同 開 発 による 複 数 のOS 上 で 動 作 する NetFront IPPhone や Android 向 けアプリケー ションを 提 供 開 始 いたしました また フィーチャーフォン 向 け 取 組 みといたしましては NetFront Living Connect をドコモ 夏 モデル(N04B)に 搭 載 するなど 国 内 市 場 端 末 向 けでは 初 の 機 能 を 追 加 しました 海 外 市 場 におきましては 中 国 市 場 の3G 端 末 での 当 社 市 場 シェアがトップシェアを 占 めるなどの 進 捗 を 見 せており ます
また 携 帯 電 話 端 末 向 け 以 外 のソフトウェア 開 発 といたしましては 特 に 海 外 市 場 におけるデジタルテレビ 向 け 製 品 開 発 に 積 極 的 に 取 組 んでおります 英 国 放 送 協 会 (BBC)の 提 供 するBBC iplayer 動 画 配 信 サービスに 対 応 したソニ ー 株 式 会 社 のイギリス 市 場 向 けブルーレイディスクプレーヤーへの 採 用 をはじめとし NetFront Living Connect 搭 載 Pirelli Broadband Solutions 製 ホームゲートウェイのDigital Living Network Alliance 認 定 さら に Cabot Communicationsとはプラットフォーム 非 依 存 のHbbTV 対 応 プラグインソリューションを 共 同 開 発 するなどさ まざまな 取 り 組 みを 致 しました また 欧 州 大 手 OEMメーカであるVestel Electronics 社 への 当 社 製 品 搭 載 DNLA 対 応 ソフトウェア 最 新 版 NetFront Living Connect v2.0 の 発 表 など 引 き 続 き 実 績 を 伸 ばしております (メディアサービスビジネス) Android プラットフォーム 向 け およびiPhone ipad 向 け NetFront Magazine Viewer の 提 供 開 始 により メデ ィアサービスビジネスにおいては 出 版 プラットフォーム 事 業 の 拡 充 を 図 りました Android プラットフォーム 向 け NetFront Magazine Viewer につきましては au 初 のAndroid 搭 載 スマートフォン IS01 の 販 売 にあわせて 開 設 される Android 搭 載 スマートフォン 向 けの 新 たなアプリマーケット au one Market に 雑 誌 コンテンツと 共 に 今 後 提 供 される 予 定 です また 2008 年 より 国 内 の 出 版 社 および 東 京 都 書 店 商 業 組 合 と 協 力 し 運 営 しております 携 帯 電 話 向 け 電 子 書 籍 コミック 販 売 サイト Booker's につきましては iphone ipad 向 け NetFront Magazine Viewer の 提 供 開 始 により これまで 携 帯 電 話 では 表 現 し 切 れなかった 雑 誌 コンテンツも 含 めて iphoneとipadを 対 象 とした 電 子 出 版 サービスを 行 うことが 可 能 になりました 東 京 カレンダー につきましても 電 子 版 の 導 入 同 誌 海 外 市 場 ( 台 湾 ) 向 け 有 料 販 売 など 新 しい 試 みを 行 っております (2) 連 結 財 政 状 態 に 関 する 定 性 的 情 報 1 資 産 負 債 及 び 純 資 産 の 状 況 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 の 総 資 産 は 前 連 結 会 計 年 度 末 より32 億 76 百 万 円 減 少 し393 億 63 百 万 円 となりまし た その 主 な 要 因 は 売 掛 債 権 等 の 流 動 資 産 が47 億 58 百 万 円 減 少 したこと ELSE 製 品 に 係 る 仕 掛 品 が9 億 83 百 万 円 減 少 したこと 本 社 の 開 発 規 模 拡 大 に 伴 い 有 形 固 定 資 産 が4 億 24 百 万 円 増 加 したことによるものです 負 債 につきましては 前 連 結 会 計 年 度 末 より20 億 37 百 万 円 減 少 し69 億 64 百 万 円 となりました その 主 な 要 因 は 前 連 結 会 計 年 度 末 に 計 上 した 法 人 税 等 の 支 払 等 のため 未 払 法 人 税 等 が12 億 86 百 万 円 減 少 したこと 有 形 固 定 資 産 の 取 得 に 係 る 長 期 借 入 金 の 返 済 により1 億 26 百 万 円 減 少 したことによるものです 純 資 産 につきましては 前 連 結 会 計 年 度 末 より12 億 39 百 万 円 減 少 し323 億 99 百 万 円 となりました これは 四 半 期 純 損 失 5 億 42 百 万 円 を 計 上 したこと 剰 余 金 の 期 末 配 当 により 利 益 剰 余 金 が1 億 95 百 万 円 減 少 したこと 円 高 によ り 子 会 社 外 貨 資 産 に 係 る 為 替 換 算 調 整 勘 定 が6 億 64 百 万 円 減 少 したことよるものです 2キャッシュ フローの 状 況 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 現 金 及 び 現 金 同 等 物 ( 以 下 資 金 という)の 残 高 は 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 に 比 べて16 億 92 百 万 円 増 加 し 203 億 95 百 万 円 となりました ( 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 における 営 業 活 動 による 資 金 は19 億 59 百 万 円 の 増 加 ( 前 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 は75 百 万 円 の 減 少 )となりました これは 主 に 資 金 の 減 少 要 因 として 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 失 の 計 上 が10 億 19 百 万 円 であった 一 方 資 金 の 増 加 要 因 として たな 卸 資 産 の 減 少 が10 億 40 百 万 円 売 上 債 権 の 減 少 が14 億 1 百 万 円 で あったことによるものです ( 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 における 投 資 活 動 による 資 金 は1 億 円 の 増 加 ( 前 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 は1 億 87 百 万 円 の 減 少 )となりました これは 主 に 投 資 有 価 証 券 等 の 取 得 売 却 有 形 固 定 資 産 の 取 得 によるものです ( 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 における 財 務 活 動 による 資 金 は94 百 万 円 の 減 少 ( 前 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 は7 億 74 百 万 円 の 減 少 )となりました これは 主 に 本 社 の 土 地 建 物 等 の 取 得 に 係 る 長 期 借 入 金 の 返 済 が63 百 万 円 配 当 金 の 支 払 額 が40 百 万 円 あったことによるものです (3) 連 結 業 績 予 想 に 関 する 定 性 的 情 報 平 成 22 年 3 月 15 日 に 発 表 した 平 成 23 年 1 月 期 通 期 見 通 しに 変 更 ありません 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 につきましては 主 に 海 外 取 引 先 に 対 する 特 許 の 譲 渡 ライセンス 等 に 伴 うロイヤリテ ィー 収 入 が 増 加 し 売 上 及 び 収 益 面 では 順 調 に 推 移 し 業 績 上 方 修 正 をいたしました 今 後 においては 引 き 続 きコ ストコントロールへの 取 組 みを 強 化 していく 一 方 当 社 をとりまく 経 営 環 境 は 依 然 として 予 断 を 許 さない 状 況 にあり ますことから 平 成 22 年 3 月 15 日 に 発 表 した 平 成 23 年 1 月 期 通 期 見 通 しは 変 更 せず 引 き 続 き 下 期 の 動 向 に 留 意 して まいります
2.その 他 の 情 報 (1) 重 要 な 子 会 社 の 異 動 の 概 要 該 当 事 項 はありません (2) 簡 便 な 会 計 処 理 及 び 特 有 の 会 計 処 理 の 概 要 該 当 事 項 はありません (3) 会 計 処 理 の 原 則 手 続 表 示 方 法 等 の 変 更 の 概 要 1. 受 注 制 作 のソフトウェア 等 に 係 る 収 益 の 計 上 基 準 の 変 更 受 注 制 作 のソフトウェア 等 に 係 る 収 益 の 計 上 基 準 については 従 来 工 事 完 成 基 準 を 採 用 しておりました が 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 工 事 契 約 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 15 号 平 成 19 年 12 月 27 日 ) 及 び 工 事 契 約 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 18 号 平 成 19 年 12 月 27 日 )を 適 用 し 受 注 制 作 のソフトウェア 等 のうち 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 に 着 手 した 契 約 から 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 までの 進 捗 部 分 について 成 果 の 確 実 性 が 認 められる 場 合 については 工 事 進 行 基 準 ( 原 則 として 工 事 の 進 捗 率 の 見 積 りは 原 価 比 例 法 )を その 他 の 場 合 については 工 事 完 成 基 準 を 採 用 しております 当 該 変 更 による 売 上 高 及 び 損 益 ならびにセグメント 情 報 への 影 響 はありません 2. 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 20 年 12 月 26 日 ) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 22 号 平 成 20 年 12 月 26 日 ) 研 究 開 発 費 等 に 係 る 会 計 基 準 の 一 部 改 正 ( 企 業 会 計 基 準 第 23 号 平 成 20 年 12 月 26 日 ) 事 業 分 離 等 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 7 号 平 成 20 年 12 月 26 日 ) 持 分 法 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 16 号 平 成 20 年 12 月 26 日 ) 及 び 企 業 結 合 会 計 基 準 及 び 事 業 分 離 等 会 計 基 準 に 関 する 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 10 号 平 成 20 年 12 月 26 日 )を 適 用 しております
3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 ( 平 成 22 年 7 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 末 に 係 る 要 約 連 結 貸 借 対 照 表 ( 平 成 22 年 1 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 19,999,952 16,331,474 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 3,941,168 8,699,884 有 価 証 券 3,068,097 3,520,567 仕 掛 品 444,803 1,428,106 繰 延 税 金 資 産 580,544 1,086,654 その 他 1,015,338 1,297,072 貸 倒 引 当 金 280,829 308,693 流 動 資 産 合 計 28,769,073 32,055,067 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 3,884,699 1,375,179 減 価 償 却 累 計 額 787,497 815,695 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 3,097,201 559,484 土 地 1,634,923 1,634,923 建 設 仮 勘 定 100,727 2,365,119 その 他 2,216,419 2,178,147 減 価 償 却 累 計 額 1,694,826 1,807,275 その 他 ( 純 額 ) 521,593 370,871 有 形 固 定 資 産 合 計 5,354,445 4,930,398 無 形 固 定 資 産 のれん 36,531 249,358 その 他 611,178 755,858 無 形 固 定 資 産 合 計 647,710 1,005,216 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 2,341,198 2,423,602 繰 延 税 金 資 産 315,481 231,838 その 他 2,236,874 2,384,746 貸 倒 引 当 金 300,921 390,113 投 資 その 他 の 資 産 合 計 4,592,633 4,650,074 固 定 資 産 合 計 10,594,788 10,585,689 資 産 合 計 39,363,862 42,640,756
当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 ( 平 成 22 年 7 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 末 に 係 る 要 約 連 結 貸 借 対 照 表 ( 平 成 22 年 1 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 買 掛 金 660,308 851,868 短 期 借 入 金 252,000 252,000 未 払 法 人 税 等 325,593 1,612,134 賞 与 引 当 金 461,793 438,828 返 品 調 整 引 当 金 13,223 10,420 受 注 損 失 引 当 金 67,745 10,708 その 他 3,009,125 3,543,622 流 動 負 債 合 計 4,789,789 6,719,583 固 定 負 債 退 職 給 付 引 当 金 241,194 214,666 長 期 借 入 金 1,912,000 2,038,000 その 他 21,085 29,505 固 定 負 債 合 計 2,174,280 2,282,172 負 債 合 計 6,964,069 9,001,755 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 31,391,499 31,385,747 資 本 剰 余 金 8,431,093 11,229,734 利 益 剰 余 金 4,159,386 6,225,238 自 己 株 式 8,724 8,724 株 主 資 本 合 計 35,654,482 36,381,518 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 3,615 84,266 為 替 換 算 調 整 勘 定 3,840,839 3,176,837 評 価 換 算 差 額 等 合 計 3,844,454 3,261,104 新 株 予 約 権 589,765 518,586 純 資 産 合 計 32,399,793 33,639,001 負 債 純 資 産 合 計 39,363,862 42,640,756
(2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 ( 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ) 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 21 年 2 月 1 日 至 平 成 21 年 7 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 2 月 1 日 至 平 成 22 年 7 月 31 日 ) 売 上 高 6,903,700 12,978,564 売 上 原 価 3,084,195 3,546,846 売 上 総 利 益 3,819,504 9,431,718 返 品 調 整 引 当 金 繰 入 額 24,569 13,223 返 品 調 整 引 当 金 戻 入 額 24,243 10,420 差 引 売 上 総 利 益 3,819,178 9,428,915 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 7,235,428 7,964,117 営 業 利 益 又 は 営 業 損 失 ( ) 3,416,250 1,464,798 営 業 外 収 益 受 取 利 息 83,572 45,854 為 替 差 益 182,213 その 他 20,969 29,344 営 業 外 収 益 合 計 286,755 75,199 営 業 外 費 用 支 払 利 息 21,871 19,244 為 替 差 損 7,125 その 他 13,800 11,382 営 業 外 費 用 合 計 35,671 37,753 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 ( ) 3,165,166 1,502,244 特 別 利 益 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 9,001 29,942 固 定 資 産 売 却 益 55 投 資 有 価 証 券 売 却 益 393,129 清 算 配 当 金 21,184 特 別 利 益 合 計 30,241 423,072 特 別 損 失 前 期 損 益 修 正 損 69,673 固 定 資 産 除 却 損 1,079 3,188 特 別 退 職 金 82,490 371,072 関 係 会 社 株 式 売 却 損 26,749 事 務 所 移 転 費 用 289,457 開 発 中 止 損 失 944,143 その 他 28,191 25,278 特 別 損 失 合 計 138,511 1,702,814 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 又 は 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 3,273,436 222,502
前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 21 年 2 月 1 日 至 平 成 21 年 7 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 2 月 1 日 至 平 成 22 年 7 月 31 日 ) 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 13,448 475,972 法 人 税 等 還 付 税 額 30,137 169,170 法 人 税 等 調 整 額 1,222,578 458,382 法 人 税 等 合 計 1,239,267 765,184 少 数 株 主 損 失 ( ) 65,432 四 半 期 純 損 失 ( ) 1,968,736 542,681
(3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 21 年 2 月 1 日 至 平 成 21 年 7 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 2 月 1 日 至 平 成 22 年 7 月 31 日 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 又 は 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 3,273,436 222,502 減 価 償 却 費 455,777 476,548 長 期 前 払 費 用 償 却 額 2,628 2,220 のれん 償 却 額 521,241 212,826 持 分 法 による 投 資 損 益 ( は 益 ) 5,717 6,290 固 定 資 産 除 却 損 1,079 3,188 投 資 有 価 証 券 評 価 損 益 ( は 益 ) 393,129 貸 倒 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 16,249 7,559 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 143,959 22,965 退 職 給 付 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 31,275 26,528 返 品 調 整 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 326 2,802 受 注 損 失 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 416,428 57,036 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 83,941 45,862 支 払 利 息 21,871 19,244 為 替 差 損 益 ( は 益 ) 149,842 32,967 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 15,229,025 4,536,933 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 3,033,506 979,148 前 払 費 用 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 37,341 93,322 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 25,024 133,657 未 払 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 33,734 623,264 未 払 費 用 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 445,043 538,036 前 受 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 2,208,821 143,125 未 払 又 は 未 収 消 費 税 等 の 増 減 額 776,718 67,550 特 別 退 職 金 82,490 371,072 清 算 配 当 金 21,184 事 務 所 移 転 費 用 289,457 その 他 35,454 116,263 小 計 10,277,877 5,741,989 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 95,396 42,198 利 息 の 支 払 額 25,411 19,486 法 人 税 等 の 支 払 額 1,682,181 1,760,573 法 人 税 等 の 還 付 額 3,000 414,553 特 別 退 職 金 の 支 払 額 51,844 23,732 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 8,616,837 4,394,948
前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 21 年 2 月 1 日 至 平 成 21 年 7 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 2 月 1 日 至 平 成 22 年 7 月 31 日 ) 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 定 期 預 金 の 預 入 による 支 出 78,966 定 期 預 金 の 払 戻 による 収 入 124,775 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 3,326,596 938,964 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 57,286 40,473 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 683,773 821,680 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 1,420,844 1,519,166 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 1,415,952 2,467,036 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 528,946 2,280,707 連 結 の 範 囲 の 変 更 を 伴 う 子 会 社 株 式 の 売 却 による 支 出 54,487 長 期 前 払 費 用 の 取 得 による 支 出 649 敷 金 及 び 保 証 金 の 差 入 による 支 出 2,101 3,456 敷 金 及 び 保 証 金 の 回 収 による 収 入 9,163 28,753 清 算 配 当 金 による 収 入 21,184 その 他 14,688 50,999 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 3,421,242 470,950 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 短 期 借 入 金 の 純 増 減 額 ( は 減 少 ) 700,000 株 式 の 発 行 による 収 入 2,505 11,505 長 期 借 入 れによる 収 入 2,580,000 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 107,325 126,000 配 当 金 の 支 払 額 161,626 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 1,775,180 276,120 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 530,731 309,858 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 7,501,506 3,338,018 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 10,332,922 17,057,699 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 残 高 17,834,428 20,395,718
(4) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません (5)セグメント 情 報 事 業 の 種 類 別 セグメント 情 報 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 21 年 2 月 1 日 至 平 成 21 年 7 月 31 日 ) ソフトウェアの コンテンツ 系 計 消 去 又 は 全 社 受 託 開 発 事 業 事 業 売 上 高 (1) 外 部 顧 客 に 対 する 売 6,225,881 677,818 6,903,700 上 高 (2)セグメント 間 の 内 部 12,900 売 上 高 又 は 振 替 高 計 6,238,781 2,717 680,536 営 業 利 益 ( 損 失 ) 3,317,014 99,235 3,416,250 ( 注 )1. 事 業 区 分 の 方 法 事 業 は 製 品 の 系 列 及 び 市 場 の 類 似 性 を 考 慮 して 区 分 しております 2. 各 区 分 に 属 する 主 要 な 製 品 事 業 区 分 ソフトウェアの 受 託 開 発 事 業 コンテンツ 系 事 業 15,617 ( 15,617 ) 6,919,317 ( 15,617 ) 主 要 製 品 連 結 6,903,700 6,903,700 3,416,250 nonpc 端 末 にインターネット 閲 覧 機 能 メール 機 能 等 を 備 えさせる ためのソフトウェアの 開 発 コンサルティング 等 月 刊 誌 東 京 カレンダー の 編 集 発 行 及 び 携 帯 向 けコンテンツ 制 作 等 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 2 月 1 日 至 平 成 22 年 7 月 31 日 ) ソフトウェアの コンテンツ 系 計 消 去 又 は 全 社 受 託 開 発 事 業 事 業 売 上 高 (1) 外 部 顧 客 に 対 する 売 上 高 12,428,212 550,352 12,978,564 (2)セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 計 12,428,212 550,352 12,978,564 営 業 利 益 ( 損 失 ) 1,980,441 515,643 1,464,798 ( 注 )1. 事 業 区 分 の 方 法 事 業 は 製 品 の 系 列 及 び 市 場 の 類 似 性 を 考 慮 して 区 分 しております 2. 各 区 分 に 属 する 主 要 な 製 品 事 業 区 分 ソフトウェアの 受 託 開 発 事 業 コンテンツ 系 事 業 主 要 製 品 連 結 12,978,564 12,978,564 1,464,798 nonpc 端 末 にインターネット 閲 覧 機 能 メール 機 能 等 を 備 えさせる ためのソフトウェアの 開 発 コンサルティング 等 月 刊 誌 東 京 カレンダー の 編 集 発 行 及 び 携 帯 向 けコンテンツ 制 作 等
所 在 地 別 セグメント 情 報 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 21 年 2 月 1 日 至 平 成 21 年 7 月 31 日 ) 日 本 米 国 欧 州 アジア ( 注 )1. 国 又 は 地 域 は 地 理 的 近 接 度 により 区 分 しております 2. 本 邦 以 外 の 区 分 に 属 する 国 又 は 地 域 の 内 訳 は 次 のとおりであります 米 国 欧 州 アジア 計 売 上 高 (1) 外 部 顧 客 に 対 す る 売 上 高 6,143,094 253,154 251,684 255,767 6,903,700 (2)セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 112,003 1,913,207 486,758 1,005,397 高 計 6,255,097 2,166,362 738,442 1,261,164 営 業 利 益 ( 損 失 ) 3,027,035 439,893 390,553 136,932 3,994,415 消 去 又 は 全 社 3,517,366 ( 3,517,366 ) 連 結 6,903,700 10,421,066 ( 3,517,366) 6,903,700 578,164 3,416,250 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 2 月 1 日 至 平 成 22 年 7 月 31 日 ) 日 本 米 国 欧 州 アジア 売 上 高 (1) 外 部 顧 客 に 対 す る 売 上 高 11,544,354 311,090 910,704 212,415 (2)セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 123,712 1,708,391 380,784 1,004,915 高 計 11,668,067 2,019,482 1,291,489 1,217,330 営 業 利 益 ( 損 失 ) 975,409 62,978 85,021 9,222 ( 注 )1. 国 又 は 地 域 は 地 理 的 近 接 度 により 区 分 しております 2. 本 邦 以 外 の 区 分 に 属 する 国 又 は 地 域 の 内 訳 は 次 のとおりであります 米 国 欧 州 アジア 計 12,978,564 消 去 又 は 全 社 3,217,804 ( 3,217,804 ) 連 結 12,978,564 16,196,369 ( 3,217,804) 12,978,564 818,186 646,611 1,464,798
海 外 売 上 高 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 21 年 2 月 1 日 至 平 成 21 年 7 月 31 日 ) アジア 米 国 その 他 の 地 域 計 Ⅰ 海 外 売 上 高 1,572,952 318,349 270,016 2,161,319 Ⅱ 連 結 売 上 高 6,903,700 Ⅲ 海 外 売 上 高 の 連 結 売 上 高 に 占 める 割 合 (%) ( 注 )1. 国 又 は 地 域 は 地 理 的 近 接 度 により 区 分 しております 2. 海 外 売 上 高 は 当 社 及 び 連 結 子 会 社 の 本 邦 以 外 の 国 又 は 地 域 における 売 上 高 であります なお その 他 の 地 域 に 属 する 国 又 は 地 域 は 北 米 ( 米 国 を 除 く) 欧 州 であります 22.8 4.6 3.9 31.3 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 2 月 1 日 至 平 成 22 年 7 月 31 日 ) 米 国 アジア 欧 州 Ⅰ 海 外 売 上 高 3,043,887 1,508,429 921,383 その 他 の 地 域 計 1,554 5,475,255 Ⅱ 連 結 売 上 高 12,978,564 Ⅲ 海 外 売 上 高 の 連 結 売 上 高 に 占 める 割 合 (%) 23.5 11.6 ( 注 )1. 国 又 は 地 域 は 地 理 的 近 接 度 により 区 分 しております 2. 海 外 売 上 高 は 当 社 及 び 連 結 子 会 社 の 本 邦 以 外 の 国 又 は 地 域 における 売 上 高 であります なお その 他 の 地 域 に 属 する 国 又 は 地 域 は 北 米 ( 米 国 を 除 く)であります 7.1 0.0 42.2
(6) 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 該 当 事 項 はありません