1 平 成 24 年 3 月 期 第 2 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 23 年 11 月 4 日 上 場 会 社 名 株 式 会 社 日 本 一 ソフトウェア 上 場 取 引 所 大 コード 番 号 3851 URL http://www.nippon1.co.jp 代 表 者 ( 役 職 名 ) 代 表 取 締 役 会 長 ( 氏 名 ) 北 角 浩 一 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 管 理 部 長 ( 氏 名 ) 世 古 哲 久 TEL 0583717275 四 半 期 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 23 年 11 月 10 日 配 当 支 払 開 始 予 定 日 未 定 四 半 期 決 算 補 足 説 明 資 料 作 成 の 有 無 : 無 四 半 期 決 算 説 明 会 開 催 の 有 無 : 無 1. 平 成 24 年 3 月 期 第 2 四 半 期 の 連 結 業 績 ( 平 成 23 年 4 月 1 日 ~ 平 成 23 年 9 月 30 日 ) ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) (1) 連 結 経 営 成 績 ( 累 計 ) (% 表 示 は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 四 半 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 24 年 3 月 期 第 2 四 半 期 1,183 70.1 222 208 122 23 年 3 月 期 第 2 四 半 期 695 28.4 10 74.8 0 38 ( 注 ) 包 括 利 益 24 年 3 月 期 第 2 四 半 期 83 百 万 円 ( %) 23 年 3 月 期 第 2 四 半 期 75 百 万 円 ( %) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 円 銭 円 銭 24 年 3 月 期 第 2 四 半 期 5,794.84 5,700.34 23 年 3 月 期 第 2 四 半 期 1,851.20 (2) 連 結 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 百 万 円 百 万 円 % 24 年 3 月 期 第 2 四 半 期 2,160 1,040 48.2 23 年 3 月 期 1,768 960 54.3 ( 参 考 ) 自 己 資 本 24 年 3 月 期 第 2 四 半 期 1,040 百 万 円 23 年 3 月 期 960 百 万 円 2. 配 当 の 状 況 年 間 配 当 金 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 23 年 3 月 期 0.00 200.00 200.00 24 年 3 月 期 0.00 24 年 3 月 期 ( 予 想 ) 200.00 200.00 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 配 当 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 無 3. 平 成 24 年 3 月 期 の 連 結 業 績 予 想 ( 平 成 23 年 4 月 1 日 ~ 平 成 24 年 3 月 31 日 ) (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 通 期 2,248 3.2 107 66.0 97 68.1 59 74.0 2,838.23 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 業 績 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 無
2 4. その 他 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) : 無 新 規 社 ( 社 名 ) 除 外 社 ( 社 名 ) (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 : 有 (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 会 計 方 針 の 変 更 : 無 2 1 以 外 の 会 計 方 針 の 変 更 : 無 3 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 : 無 4 修 正 再 表 示 : 無 (4) 発 行 済 株 式 数 ( 普 通 株 式 ) 1 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 を 含 む) 24 年 3 月 期 2Q 21,375 株 23 年 3 月 期 21,364 株 2 期 末 自 己 株 式 数 24 年 3 月 期 2Q 290 株 23 年 3 月 期 290 株 3 期 中 平 均 株 式 数 ( 四 半 期 累 計 ) 24 年 3 月 期 2Q 21,083 株 23 年 3 月 期 2Q 20,946 株 四 半 期 レビュー 手 続 の 実 施 状 況 に 関 する 表 示 この 四 半 期 決 算 短 信 は 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 レビュー 手 続 の 対 象 外 であり この 四 半 期 決 算 短 信 の 開 示 時 点 において 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 財 務 諸 表 のレビュー 手 続 は 終 了 していません 業 績 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 記 載 されている 業 績 予 想 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 当 社 が 本 資 料 公 表 日 現 在 入 手 している 情 報 及 び 合 理 的 であると 判 断 する 一 定 の 前 提 に 基 づい ており 実 際 の 業 績 等 はさまざまな 要 因 により 大 きく 異 なる 可 能 性 があります 業 績 予 想 の 前 提 となる 仮 定 及 び 業 績 予 想 のご 利 用 にあたっての 注 意 事 項 については 4ページ 連 結 業 績 予 想 に 関 する 定 性 的 情 報 をご 覧 ください
1 添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (1) 連 結 経 営 成 績 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (2) 連 結 財 政 状 態 に 関 する 定 性 的 情 報 3 (3) 連 結 業 績 予 想 に 関 する 定 性 的 情 報 4 2.サマリー 情 報 (その 他 )に 関 する 事 項 4 (1) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 4 3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 5 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 5 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 7 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 7 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 8 (3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 9 (4) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 10 (5)セグメント 情 報 等 10 (6) 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 11
2 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 (1) 連 結 経 営 成 績 に 関 する 定 性 的 情 報 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 におけるわが 国 経 済 は 東 日 本 大 震 災 による 生 産 活 動 や 個 人 消 費 の 落 ち 込 みから 回 復 しつ つあるものの 海 外 経 済 の 減 速 と 急 激 な 円 高 進 行 株 価 下 落 など 景 気 の 先 行 きに 不 透 明 感 が 見 られます 当 社 グループ が 属 するゲーム 業 界 におきましては PlayStation Vitaの 発 売 を 控 え 新 しいハードウェアへの 期 待 が 高 まる 一 方 で 消 費 者 の 低 価 格 志 向 及 び 購 買 基 準 の 厳 格 化 により 厳 しい 環 境 が 続 いております コンシューマゲーム 業 界 におきましては 当 年 9 月 に 開 催 された 東 京 ゲームショウ2011 に 過 去 最 高 ( 約 22 万 人 ) の 来 場 者 が 訪 れたことから 新 しいハードウェア 及 びソフトウェアへの 期 待 度 の 高 さがうかがわれております モバイルゲーム 業 界 では スマートフォン( 高 機 能 携 帯 電 話 )への 買 い 替 えは 依 然 として 活 発 に 行 われており スマ ートフォン 市 場 は 益 々 拡 大 しております 反 面 参 入 企 業 の 増 加 で 競 争 は 激 化 しており より 質 の 高 いゲームをタイム リーに 投 入 することが 一 層 重 要 になっております アミューズメント 業 界 では 東 日 本 大 震 災 及 び 計 画 停 電 の 影 響 からは 回 復 しつつあるものの 業 界 全 体 の 集 客 率 に 回 復 は 見 られず 依 然 として 低 調 に 推 移 いたしました このような 状 況 の 中 で 当 社 グループにおきましては パッケージ 事 業 では 市 場 の 変 化 に 対 応 すべく PlayStation Vita ニンテンドー3DSといった 新 ハードへのタイトルの 投 入 及 び 準 備 を 進 めてまいりました また 関 連 商 品 につき ましては コミックマーケットをはじめとした 国 内 外 のイベントに 参 加 し 認 知 度 の 向 上 を 図 ってまいりました オン ライン 事 業 では Android OS 搭 載 端 末 のスマートフォンに 向 けたゲームアプリの 配 信 を 行 うとともに PlayStation Network を 通 じてダウンロードコンテンツの 配 信 も 行 いました ライセンス 事 業 では 他 社 とコラボレーションしたソ ーシャルゲームの 配 信 ライセンスアウトという 新 たな 試 みを 展 開 いたしました その 他 事 業 では ゲームセンターと 喫 茶 店 を 融 合 させた えきまえひろば の 運 営 及 び 他 社 からの 受 託 開 発 を 進 めてまいりました その 結 果 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 業 績 は 売 上 高 千 円 ( 前 年 同 期 比 70.1% 増 ) 営 業 利 益 222,584千 円 ( 前 年 同 期 比 2,064.5% 増 ) 経 常 利 益 208,873千 円 ( 前 年 同 四 半 期 は 864千 円 の 経 常 損 失 ) 四 半 期 純 利 益 122,170千 円 ( 前 年 同 四 半 期 は 38,775千 円 の 四 半 期 純 損 失 )となりました 当 社 は 本 年 4 月 1 日 より 今 後 の 成 長 戦 略 として 新 たな 経 営 理 念 Entertainment for All を 掲 げ 幅 広 いメデ ィア 幅 広 いジャンルを 通 じた 当 社 価 値 の 提 供 の 実 現 に 向 け 取 り 組 んでおります 報 告 セグメントにつきましても 今 後 の 成 長 戦 略 に 則 ったマネジメント アプローチにより 報 告 セグメントの 変 更 について 検 討 した 結 果 新 たな 報 告 セグメントを 決 定 し 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 新 たな 報 告 セグメントである パッケージ 事 業 オンライン 事 業 ライセンス 事 業 その 他 事 業 の 区 分 により 業 績 を 公 表 いたしております セグメント 別 の 業 績 は 以 下 のとおりです (パッケージ 事 業 ) パッケージ 事 業 におきましては 国 内 外 合 わせ 全 6タイトルの 発 売 を 行 いました 国 内 市 場 においては 魔 界 戦 記 ディスガイア2 PORTABLE PSP the Best (PlayStation Portable 専 用 ゲームソフ ト) ビックリマン 漢 熟 覇 王 三 位 動 乱 戦 創 紀 (ニンテンドー3DS 専 用 ゲームソフト)の2タイトルを 発 売 し ブラ ンド 力 の 強 化 や 新 規 顧 客 の 獲 得 等 を 図 りました また 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 に 発 売 を 予 定 しております 魔 界 戦 記 ディスガイア4 フーカ&デスコ 編 はじめました (PlayStation3 専 用 ゲームソフト) 魔 界 戦 記 ディスガイア3 Return (PlayStation Vita 専 用 ゲームソフト) 等 について 雑 誌 やWebサイト イベントを 中 心 にプロモーション 活 動 を 行 い 商 品 の 認 知 度 を 向 上 させるための 広 報 施 策 に 注 力 してまいりました 海 外 市 場 においては Bleach:Soul Resurreccion ( 邦 題 : BLEACH SOUL IGNITION PlayStation3 専 用 ゲー ムソフト) Disgaea4:A Promise Unforgotten ( 邦 題 : 魔 界 戦 記 ディスガイア4 PlayStation3 専 用 ゲー ムソフト) 等 の4タイトルを 発 売 いたしました 中 でも Disgaea4:A Promise Unforgotten につきましては 当 社 が 海 外 で 発 売 したタイトルの 中 で 過 去 最 高 の 評 価 をいただきました また 当 社 の 新 作 タイトルに 合 わせたグッズの 製 作 販 売 につきましては 当 社 ホームページでの 通 信 販 売 サイトの 運 営 をはじめ コミックマーケット80 Anime Expo 2011 といった 国 内 外 の 大 型 イベントに 出 展 することで 新 規 顧 客 の 獲 得 と 既 存 顧 客 の 満 足 度 の 向 上 や 知 名 度 の 向 上 に 努 めました その 結 果 当 事 業 における 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 業 績 は 売 上 高 901,295千 円 営 業 利 益 144,743千 円 となりま した (オンライン 事 業 ) オンライン 事 業 におきましては PlayStation Networkへの 不 正 アクセスによる 障 害 が 当 年 7 月 に 復 旧 いたしまし た それに 伴 い 魔 界 戦 記 ディスガイア4 等 のダウンロードコンテンツの 配 信 を 再 開 し 復 旧 後 は 非 常 に 好 調 に 推 移 いたしました また Android OS 搭 載 端 末 のスマートフォンに 向 けたゲームアプリ 無 限 魔 界 ディスガイア の 配 信 を
3 行 いました 今 後 も 成 長 を 続 けるスマートフォン 市 場 に 向 けて 国 内 外 で 意 欲 的 にコンテンツの 提 供 を 行 ってまい ります その 結 果 当 事 業 における 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 業 績 は 売 上 高 130,390千 円 営 業 利 益 103,249千 円 となりま した (ライセンス 事 業 ) ライセンス 事 業 におきましては 株 式 会 社 ドリコムとの 共 同 事 業 としてGREE 向 けソーシャルゲーム ビックリマン を 開 発 配 信 し 新 規 ユーザー 層 の 獲 得 を 図 ることができました また アイディアファクトリー 株 式 会 社 より 発 売 中 の 超 次 元 ゲイム ネプテューヌmk2 におきまして 当 社 をモチーフとしたキャラクター 日 本 一 ちゃん 関 連 のロイヤ リティ 収 入 が 発 生 しております その 結 果 当 事 業 における 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 業 績 は 売 上 高 79,156千 円 営 業 利 益 75,056千 円 となりまし た (その 他 事 業 ) その 他 事 業 におきましては アミューズメント 施 設 の 運 営 の 他 当 社 が 受 託 開 発 を 行 いました うたの プリンスさ まっ Repeat (PlayStation Portable 専 用 ゲームソフト)が 当 年 8 月 に 株 式 会 社 ブロッコリーから 発 売 され 7 月 か ら 放 送 されたTVアニメ うたの プリンスさまっ マジLOVE1000% の 好 評 を 受 け 販 売 本 数 も 急 増 し お 客 様 から 高 い 評 価 をいただき 好 調 に 推 移 いたしております その 結 果 当 事 業 における 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 業 績 は 売 上 高 72,805千 円 営 業 利 益 11,702千 円 となりまし た (2) 連 結 財 政 状 態 に 関 する 定 性 的 情 報 1 資 産 負 債 及 び 純 資 産 の 状 況 ( 資 産 の 部 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 総 資 産 は 2,160,955千 円 となり 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 392,220千 円 の 増 加 と なりました 主 な 流 動 資 産 の 増 減 は 現 金 及 び 預 金 の 減 少 ( 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 112,591千 円 の 減 少 ) 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 の 増 加 ( 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 371,644千 円 の 増 加 ) 商 品 及 び 製 品 の 増 加 ( 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 77,010千 円 の 増 加 ) 仕 掛 品 の 増 加 ( 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 53,943千 円 の 増 加 ) 等 によるものであります 主 な 固 定 資 産 の 増 減 は 投 資 有 価 証 券 の 減 少 ( 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 18,239千 円 の 減 少 ) 等 によるものでありま す ( 負 債 の 部 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 負 債 は 1,120,171千 円 となり 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 312,095千 円 の 増 加 とな りました 主 な 流 動 負 債 の 増 減 は 買 掛 金 の 増 加 ( 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 62,029千 円 の 増 加 ) 短 期 借 入 金 の 増 加 ( 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 180,000千 円 の 増 加 ) 未 払 法 人 税 等 の 増 加 ( 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 60,742千 円 の 増 加 ) 等 によるも のであります 主 な 固 定 負 債 の 増 減 は 長 期 借 入 金 の 減 少 ( 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 17,503千 円 の 減 少 ) 等 によるものであります ( 純 資 産 の 部 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 純 資 産 は 1,040,784千 円 となり 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 80,125千 円 の 増 加 と なりました 主 な 純 資 産 の 増 減 は 四 半 期 純 利 益 122,170千 円 による 増 加 等 によるものであります 2 キャッシュ フローの 状 況 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 末 における 現 金 及 び 現 金 同 等 物 ( 以 下 資 金 という )は 374,659千 円 となり 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 112,591千 円 の 減 少 となりました 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 各 キャッシュ フローの 状 況 は 次 のとおりであります ( 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー) 営 業 活 動 の 結 果 使 用 した 資 金 は 237,451千 円 となりました これは 主 に 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 192,932千 円 売 上 債 権 の 増 加 額 398,801千 円 たな 卸 資 産 の 増 加 額 132,001千 円 仕 入 債 務 の 増 加 額 71,330千 円 等 があったことによるも のであります ( 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー) 投 資 活 動 の 結 果 使 用 した 資 金 は 20,766千 円 となりました これは 主 に 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 3,331千 円 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 30,160千 円 等 によるものであります
4 ( 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー) 財 務 活 動 の 結 果 得 られた 資 金 は 156,166千 円 となりました これは 主 に 短 期 借 入 金 の 純 増 加 額 180,000千 円 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 20,004千 円 等 によるものであります (3) 連 結 業 績 予 想 に 関 する 定 性 的 情 報 平 成 24 年 3 月 期 の 通 期 業 績 見 通 しにつきましては 当 期 第 2 四 半 期 累 計 期 間 の 業 績 は 当 初 業 績 予 想 に 比 べ 順 調 に 推 移 しておりますが 当 期 第 3 四 半 期 に 発 売 を 予 定 している 魔 界 戦 記 ディスガイア3 Return などの 商 品 の 販 売 動 向 は いまだ 不 確 定 な 要 素 を 含 んでおります 従 いまして 現 段 階 においては 平 成 23 年 5 月 13 日 に 公 表 いたしました 通 期 業 績 予 想 は 変 更 しておりません 今 後 の 受 注 状 況 や その 他 の 発 売 予 定 タイトルの 開 発 状 況 等 を 勘 案 し 通 期 業 績 に ついて 修 正 の 必 要 が 生 じた 場 合 には 速 やかに 開 示 いたします 業 績 予 想 に 関 する 留 意 事 項 本 資 料 に 掲 載 されている 業 績 予 想 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 本 資 料 公 表 日 現 在 の 将 来 に 関 する 前 提 見 通 し 計 画 に 基 づく 予 測 が 含 まれています 今 後 の 経 済 情 勢 市 場 の 変 動 等 に 関 わるリスクや 不 確 定 要 因 により 実 際 の 業 績 は 業 績 予 想 と 大 きく 異 なる 可 能 性 があることをご 承 知 おきください 2.サマリー 情 報 (その 他 )に 関 する 事 項 (1) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 税 金 費 用 については 海 外 連 結 子 会 社 については 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 を 含 む 連 結 会 計 年 度 の 税 引 前 当 期 純 利 益 に 対 する 税 効 果 会 計 適 用 後 の 実 効 税 率 を 合 理 的 に 見 積 り 税 引 前 四 半 期 純 利 益 に 当 該 見 積 実 効 税 率 を 乗 じて 計 算 しております なお 法 人 税 等 調 整 額 は 法 人 税 等 に 含 めて 表 示 しております
5 3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 23 年 3 月 31 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 23 年 9 月 30 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 487,251 374,659 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 292,912 664,557 商 品 及 び 製 品 20,128 97,138 仕 掛 品 72,896 126,839 繰 延 税 金 資 産 14,301 13,183 その 他 65,179 101,923 流 動 資 産 合 計 952,670 1,378,302 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 373,709 363,694 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 ( 純 額 ) 1,732 1,250 土 地 172,746 172,746 その 他 ( 純 額 ) 36,420 32,665 有 形 固 定 資 産 合 計 584,609 570,355 無 形 固 定 資 産 16,456 13,533 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 191,534 173,295 その 他 23,463 25,468 投 資 その 他 の 資 産 合 計 214,998 198,764 固 定 資 産 合 計 816,064 782,653 資 産 合 計 1,768,734 2,160,955
6 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 23 年 3 月 31 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 23 年 9 月 30 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 買 掛 金 80,420 142,450 短 期 借 入 金 279,600 459,600 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 39,175 36,674 未 払 金 63,998 88,273 未 払 法 人 税 等 11,698 72,441 賞 与 引 当 金 18,305 29,261 売 上 値 引 引 当 金 70,408 73,833 その 他 53,508 43,899 流 動 負 債 合 計 617,114 946,432 固 定 負 債 長 期 借 入 金 183,249 165,746 退 職 給 付 引 当 金 7,092 7,871 その 他 620 120 固 定 負 債 合 計 190,961 173,738 負 債 合 計 808,076 1,120,171 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 243,870 244,062 資 本 剰 余 金 233,870 234,062 利 益 剰 余 金 593,815 711,771 自 己 株 式 16,870 16,870 株 主 資 本 合 計 1,054,684 1,173,025 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 5,126 13,480 為 替 換 算 調 整 勘 定 88,899 118,760 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 94,025 132,241 純 資 産 合 計 960,658 1,040,784 負 債 純 資 産 合 計 1,768,734 2,160,955
7 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ( 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 ) ( 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ) 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 9 月 30 日 ) 売 上 高 695,983 売 上 原 価 314,208 539,499 売 上 総 利 益 381,774 644,148 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 371,490 421,564 営 業 利 益 10,283 222,584 営 業 外 収 益 受 取 利 息 1,108 2,142 受 取 配 当 金 1,716 727 その 他 2,547 1,286 営 業 外 収 益 合 計 5,372 4,156 営 業 外 費 用 支 払 利 息 4,389 3,233 為 替 差 損 11,797 12,275 その 他 333 2,357 営 業 外 費 用 合 計 16,520 17,866 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 ( ) 864 208,873 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 4 債 務 免 除 益 3,990 特 別 利 益 合 計 3,990 4 特 別 損 失 投 資 有 価 証 券 評 価 損 15,946 開 発 中 止 損 失 21,122 特 別 損 失 合 計 21,122 15,946 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 又 は 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 17,997 192,932 法 人 税 等 20,777 70,761 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 利 益 又 は 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 38,775 122,170 四 半 期 純 利 益 又 は 四 半 期 純 損 失 ( ) 38,775 122,170
8 ( 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ) ( 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ) 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 9 月 30 日 ) 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 利 益 又 は 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 38,775 122,170 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 4,350 8,354 為 替 換 算 調 整 勘 定 32,692 29,860 その 他 の 包 括 利 益 合 計 37,042 38,215 四 半 期 包 括 利 益 75,818 83,955 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 75,818 83,955 少 数 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益
9 (3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 9 月 30 日 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 又 は 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 17,997 192,932 減 価 償 却 費 25,933 21,512 のれん 償 却 額 4,834 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 1,672 11,473 売 上 値 引 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 3,115 9,287 退 職 給 付 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 2,002 779 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 2,824 2,870 支 払 利 息 4,389 3,233 為 替 差 損 益 ( は 益 ) 907 4,312 債 務 免 除 益 3,990 開 発 中 止 損 失 21,122 有 形 固 定 資 産 売 却 損 益 ( は 益 ) 4 投 資 有 価 証 券 評 価 損 益 ( は 益 ) 15,946 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 197,070 398,801 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 111,506 132,001 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 47,857 71,330 その 他 44,041 39,544 小 計 26,599 242,415 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 2,778 2,247 利 息 の 支 払 額 4,417 3,303 法 人 税 等 の 支 払 額 又 は 還 付 額 ( は 支 払 ) 14,564 6,019 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 10,395 237,451 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 10,821 3,331 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 133 4 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 3,085 1,260 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 40,421 30,160 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 4,700 15,162 その 他 1,977 1,180 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 51,471 20,766 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 短 期 借 入 金 の 純 増 減 額 ( は 減 少 ) 400 180,000 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 51,004 20,004 株 式 の 発 行 による 収 入 2,100 385 配 当 金 の 支 払 額 4,180 4,214 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 53,484 156,166 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 20,779 10,540 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 115,340 112,591 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 526,092 487,251 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 残 高 410,752 374,659
(4) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません (5)セグメント 情 報 等 セグメント 情 報 Ⅰ 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 9 月 30 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 コンシュー マ 事 業 モバイル 事 業 報 告 セグメント アミューズ その 他 事 業 メント 事 業 合 計 調 整 額 ( 注 )1 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 )2 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 634,910 15,147 21,728 24,196 695,983 695,983 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 計 634,910 15,147 21,728 24,196 695,983 695,983 セグメント 利 益 又 はセグメント 102,900 5,622 4,215 2,077 102,229 (91,946) 10,283 損 失 ( ) ( 注 )1.セグメント 利 益 又 はセグメント 損 失 ( )の 調 整 額 91,946千 円 は 当 社 管 理 部 門 に 係 わる 費 用 であります 2.セグメント 利 益 又 はセグメント 損 失 ( )は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております 2. 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 又 はのれん 等 に 関 する 情 報 該 当 事 項 はありません Ⅱ 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 9 月 30 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 売 上 高 パッケージ 事 業 オンライン 事 業 報 告 セグメント ライセンス 事 業 その 他 事 業 合 計 調 整 額 ( 注 )1 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 )2 外 部 顧 客 への 売 上 高 901,295 130,390 79,156 72,805 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 計 901,295 130,390 79,156 72,805 セグメント 利 益 又 はセグメント 144,743 103,249 75,056 11,702 334,751 損 失 ( ) ( 注 )1.セグメント 利 益 の 調 整 額 112,167千 円 は 当 社 管 理 部 門 に 係 わる 費 用 であります 2.セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております (112,167) 222,584 10
2. 報 告 セグメントの 変 更 等 に 関 する 事 項 当 社 グループは 従 来 セグメント 情 報 における 事 業 区 分 につきましては コンシューマ 事 業 モバイル 事 業 アミューズメント 事 業 及 び その 他 事 業 の4つの 事 業 区 分 としておりましたが 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 から 今 後 の 成 長 戦 略 に 則 ったマネジメント アプローチにより 報 告 セグメントの 変 更 について 検 討 した 結 果 パッケージ 事 業 オンライン 事 業 ライセンス 事 業 及 び その 他 事 業 の4つの 事 業 区 分 に 変 更 してお ります 変 更 後 の 各 報 告 セグメントの 主 要 製 品 は 次 のとおりであります 事 業 区 分 パッケージ 事 業 オンライン 事 業 ライセンス 事 業 その 他 事 業 主 要 製 品 家 庭 用 ゲームソフト 関 連 グッズ 物 品 販 売 家 庭 用 ゲームソフトのダウンロード 販 売 携 帯 電 話 用 コンテンツ スマ ートフォン 用 コンテンツ SNSサイト 課 金 著 作 権 の 使 用 許 諾 収 入 アミューズメント 施 設 の 運 営 上 記 以 外 なお 変 更 後 の 区 分 方 法 による 前 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 情 報 を 算 定 をすることが 困 難 なため 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 について 前 連 結 会 計 年 度 の 区 分 方 法 により 算 定 した 情 報 を 開 示 しております コンシュー マ 事 業 モバイル 事 業 報 告 セグメント アミューズ その 他 事 業 メント 事 業 合 計 調 整 額 ( 注 )1 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 )2 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 1,040,892 16,583 8,772 117,399 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 計 1,040,892 16,583 8,772 117,399 セグメント 利 益 又 はセグメント 338,374 5,278 13,476 15,132 334,751 (112,167) 222,584 損 失 ( ) ( 注 )1.セグメント 利 益 又 はセグメント 損 失 ( )の 調 整 額 112,167千 円 は 当 社 管 理 部 門 に 係 わる 費 用 であります 2.セグメント 利 益 又 はセグメント 損 失 ( )は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております 3. 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 又 はのれん 等 に 関 する 情 報 該 当 事 項 はありません (6) 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 該 当 事 項 はありません 11