平 成 29 年 3 月 期 第 1 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 28 年 7 月 27 日 上 場 会 社 名 株 式 会 社 ファンケル 上 場 取 引 所 東 コ ー ド 番 号 4921 URL http://www.fancl.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 代 表 取 締 役 社 長 執 行 役 員 ( 氏 名 ) 宮 島 和 美 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 専 務 執 行 役 員 グループサポートセンター 長 ( 氏 名 ) 島 田 和 幸 TEL 045-226-1200 四 半 期 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 28 年 8 月 12 日 配 当 支 払 開 始 予 定 日 四 半 期 決 算 補 足 説 明 資 料 作 成 の 有 無 : 有 四 半 期 決 算 説 明 会 開 催 の 有 無 : 有 ( 機 関 投 資 家 アナリスト 向 け) ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) 1. 平 成 29 年 3 月 期 第 1 四 半 期 の 連 結 業 績 ( 平 成 28 年 4 月 1 日 ~ 平 成 28 年 6 月 30 日 ) (1) 連 結 経 営 成 績 ( 累 計 ) (% 表 示 は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 29 年 3 月 期 第 1 四 半 期 23,483 6.2 114 77 241 28 年 3 月 期 第 1 四 半 期 22,112 23.8 638 680 468 ( 注 ) 包 括 利 益 29 年 3 月 期 第 1 四 半 期 303 百 万 円 ( %) 28 年 3 月 期 第 1 四 半 期 462 百 万 円 ( %) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 円 銭 円 銭 29 年 3 月 期 第 1 四 半 期 3.85 28 年 3 月 期 第 1 四 半 期 7.34 7.25 (2) 連 結 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 百 万 円 百 万 円 % 29 年 3 月 期 第 1 四 半 期 82,834 68,276 81.6 28 年 3 月 期 83,767 69,639 82.3 ( 参 考 ) 自 己 資 本 29 年 3 月 期 第 1 四 半 期 67,552 百 万 円 28 年 3 月 期 68,909 百 万 円 2. 配 当 の 状 況 年 間 配 当 金 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 28 年 3 月 期 17.00 17.00 34.00 29 年 3 月 期 29 年 3 月 期 ( 予 想 ) 29.00 29.00 58.00 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 配 当 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 有 平 成 29 年 3 月 期 ( 予 想 ) 第 2 四 半 期 末 配 当 金 の 内 訳 普 通 配 当 17 円 00 銭 特 別 配 当 12 円 00 銭 平 成 29 年 3 月 期 ( 予 想 ) 期 末 配 当 金 の 内 訳 普 通 配 当 17 円 00 銭 特 別 配 当 12 円 00 銭 3. 平 成 29 年 3 月 期 の 連 結 業 績 予 想 ( 平 成 28 年 4 月 1 日 ~ 平 成 29 年 3 月 31 日 ) (% 表 示 は 通 期 は 対 前 期 四 半 期 は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 1 株 当 たり 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 する 当 期 純 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 第 2 四 半 期 ( 累 計 ) 48,000 11.1 1,000-950 - 3,300-52.70 通 期 102,500 12.8 3,000 149.1 3,100 118.0 6,200-99.00 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 業 績 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 有
注 記 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 : 無 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) 新 規 社 ( 社 名 ) 除 外 社 ( 社 名 ) (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 : 無 (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 会 計 方 針 の 変 更 : 有 2 1 以 外 の 会 計 方 針 の 変 更 : 無 3 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 : 無 4 修 正 再 表 示 : 無 (4) 発 行 済 株 式 数 ( 普 通 株 式 ) 1 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 を 含 む) 29 年 3 月 期 1Q 65,176,600 株 28 年 3 月 期 65,176,600 株 2 期 末 自 己 株 式 数 29 年 3 月 期 1Q 2,545,945 株 28 年 3 月 期 2,553,377 株 3 期 中 平 均 株 式 数 ( 四 半 期 累 計 ) 29 年 3 月 期 1Q 62,626,710 株 28 年 3 月 期 1Q 63,767,216 株 四 半 期 レビュー 手 続 の 実 施 状 況 に 関 する 表 示 この 四 半 期 決 算 短 信 は 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 レビュー 手 続 の 対 象 外 であり この 四 半 期 決 算 短 信 の 開 示 時 点 において 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 のレビュー 手 続 を 実 施 中 です 業 績 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 記 載 されている 業 績 見 通 し 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 当 社 が 現 在 入 手 している 情 報 および 合 理 的 である と 判 断 する 一 定 の 前 提 に 基 づいており 実 際 の 業 績 等 は 様 々な 要 因 により 大 きく 異 なる 可 能 性 があります 業 績 予 想 の 前 提 となる 条 件 および 業 績 予 想 のご 利 用 にあたっての 注 意 事 項 等 については 四 半 期 決 算 短 信 ( 添 付 資 料 )5ペ ージ 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 をご 覧 ください
添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 説 明 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 説 明 4 (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 5 2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 6 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 6 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 6 (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 6 (4) 追 加 情 報 6 3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 7 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 7 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 9 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 9 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 10 (3) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 11 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 11 ( 株 主 資 本 の に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 ) 11 (セグメント 情 報 等 ) 11 1
1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 (1) 経 営 成 績 に 関 する 説 明 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 におけるわが 国 経 済 は 雇 用 所 得 環 境 の 改 善 が 続 いたものの 消 費 増 税 の 影 響 が 長 引 き 個 人 消 費 は 落 ち 込 み 生 産 や 輸 出 も 伸 び 悩 むなど 総 じて 停 滞 感 の 強 い 状 況 が 続 きました 先 行 きについ ては 各 種 政 策 効 果 もあり 緩 やかな 回 復 に 向 かうことが 期 待 されますが 英 国 のEU 離 脱 問 題 による 世 界 経 済 の 不 確 実 性 の 高 まりや 急 激 な 円 高 の 進 行 など 景 気 の 下 振 れリスクが 台 頭 しており 留 意 すべき 状 況 となっています 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 売 上 高 は 中 期 経 営 計 画 ( 平 成 28 年 3 月 期 ~ 平 成 30 年 3 月 期 )の 方 針 のもと 前 期 に 引 き 続 き 戦 略 的 な 広 告 投 資 を 実 施 したことなどにより 全 事 業 が 増 収 となり 全 体 では23,483 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 6.2% 増 )となりました 増 収 により 売 上 総 利 益 が 増 加 したものの お 客 様 基 盤 の 拡 大 のために 先 行 的 な 広 告 投 資 を 実 施 したことなどにより 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 が 増 加 し 営 業 損 失 は114 百 万 円 ( 前 年 同 期 は638 百 万 円 の 営 業 利 益 )となりました 経 常 損 失 は77 百 万 円 ( 前 年 同 期 は680 百 万 円 の 経 常 利 益 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 は241 百 万 円 ( 前 年 同 期 は468 百 万 円 の 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 )となりました セグメントの 業 績 を 示 すと 次 のとおりであります 1 化 粧 品 関 連 事 業 売 上 高 化 粧 品 関 連 事 業 の 売 上 高 は13,895 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 2.9% 増 )となりました 平 成 28 年 3 月 期 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 構 成 比 ( 百 万 円 ) (%) 平 成 29 年 3 月 期 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 構 成 比 ( 百 万 円 ) (%) 伸 び 率 (%) ファンケル 化 粧 品 10,966 81.2 11,098 79.9 1.2 アテニア 化 粧 品 1,888 14.0 2,083 15.0 10.3 boscia(ボウシャ) 363 2.7 462 3.3 27.0 その 他 278 2.1 251 1.8 9.5 合 計 13,497 100.0 13,895 100.0 2.9 平 成 28 年 3 月 期 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 構 成 比 ( 百 万 円 ) (%) 平 成 29 年 3 月 期 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 構 成 比 ( 百 万 円 ) (%) 伸 び 率 (%) 通 信 販 売 5,750 42.6 6,075 43.7 5.7 店 舗 販 売 5,127 38.0 5,063 36.5 1.2 卸 販 売 他 1,022 7.6 1,239 8.9 21.3 海 外 1,597 11.8 1,516 10.9 5.0 合 計 13,497 100.0 13,895 100.0 2.9 2
ファンケル 化 粧 品 は エイジングケア 洗 顔 クリーム のリニューアルおよびドラッグストアへの 投 入 マイルドクレンジング オイル のプロモーション 効 果 夏 キットが 好 調 に 推 移 したことなどにより 11,098 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 1.2% 増 )となりました アテニア 化 粧 品 は 新 製 品 スキンクリア クレンズ オイル などによる 新 規 のお 客 様 獲 得 や 既 存 のお 客 様 向 けのキャンペーンが 好 調 に 推 移 したことなどにより 2,083 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 10.3% 増 )となりました 販 売 チャネル 別 では 通 信 販 売 は6,075 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 5.7% 増 ) 店 舗 販 売 は5,063 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 1.2% 減 ) 卸 販 売 他 は1,239 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 21.3% 増 ) 海 外 は1,516 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 5.0% 減 )となりま した 営 業 損 益 損 益 面 では 増 収 となったものの 前 年 同 期 に 対 しマーケティング 費 用 を 増 加 させたことなどにより 営 業 利 益 は949 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 43.9% 減 )となりました 2 栄 養 補 助 食 品 関 連 事 業 売 上 高 栄 養 補 助 食 品 関 連 事 業 の 売 上 高 は7,666 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 11.5% 増 )となりました 平 成 28 年 3 月 期 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 構 成 比 ( 百 万 円 ) (%) 平 成 29 年 3 月 期 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 構 成 比 ( 百 万 円 ) (%) 伸 び 率 (%) 通 信 販 売 2,528 36.8 3,086 40.3 22.1 店 舗 販 売 1,716 25.0 1,876 24.5 9.3 卸 販 売 他 2,286 33.2 2,338 30.5 2.3 海 外 343 5.0 363 4.7 5.9 合 計 6,875 100.0 7,666 100.0 11.5 製 品 面 では プロモーションを 展 開 した 機 能 性 表 示 食 品 えんきん や ダイエットサプリメント 大 人 の カロリミット が 堅 調 に 推 移 したほか 年 代 別 サプリメント の 売 上 が 伸 長 し 増 収 となりました 販 売 チャネル 別 では 通 信 販 売 は3,086 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 22.1% 増 ) 店 舗 販 売 は1,876 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 9.3% 増 ) 卸 販 売 他 は2,338 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 2.3% 増 ) 海 外 は363 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 5.9% 増 )となりまし た 営 業 損 益 損 益 面 では 増 収 となったものの 前 年 同 期 に 対 しマーケティング 費 用 を 増 加 させたことなどにより 449 百 万 円 の 営 業 損 失 ( 前 年 同 期 は48 百 万 円 の 営 業 利 益 )となりました 3
3 その 他 関 連 事 業 売 上 高 その 他 関 連 事 業 の 売 上 高 は1,921 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 10.5% 増 )となりました 平 成 28 年 3 月 期 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 百 万 円 ) 平 成 29 年 3 月 期 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 百 万 円 ) 伸 び 率 (%) 発 芽 米 642 688 7.3 青 汁 663 737 11.2 その 他 433 494 14.2 合 計 1,738 1,921 10.5 発 芽 米 は 発 芽 米 金 のいぶき が 好 調 に 推 移 したことなどにより 688 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 7.3% 増 )とな りました 青 汁 は 737 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 11.2% 増 )となりました その 他 は 494 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 14.2% 増 )となりました 営 業 損 益 損 益 面 では 増 収 となったことに 加 え マーケティング 費 用 の 効 率 化 に 努 めた 結 果 前 年 同 期 に 比 べて495 百 万 円 改 善 し 229 百 万 円 の 営 業 損 失 となりました (2) 財 政 状 態 に 関 する 説 明 資 産 は 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べて933 百 万 円 減 少 し 82,834 百 万 円 となりました この 要 因 は 流 動 資 産 の 減 少 1,643 百 万 円 および 固 定 資 産 の 増 加 709 百 万 円 であります 流 動 資 産 の 減 少 の 主 な 要 因 は 有 価 証 券 の 減 少 7,006 百 万 円 と 現 金 及 び 預 金 の 増 加 4,834 百 万 円 および 未 収 還 付 法 人 税 等 の 増 加 などによる 流 動 資 産 その 他 の 増 加 593 百 万 円 であります 固 定 資 産 の 増 加 の 主 な 要 因 は 建 物 及 び 構 築 物 の 増 加 などによる 有 形 固 定 資 産 の 増 加 981 百 万 円 と 無 形 固 定 資 産 の 減 少 176 百 万 円 であります 負 債 は 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べて429 百 万 円 増 加 し 14,558 百 万 円 となりました この 要 因 は 流 動 負 債 の 増 加 456 百 万 円 および 固 定 負 債 の 減 少 26 百 万 円 であります 流 動 負 債 の 増 加 の 主 な 要 因 は 賞 与 引 当 金 の 増 加 520 百 万 円 および 預 り 金 の 増 加 などによる 流 動 負 債 その 他 の 増 加 446 百 万 円 と 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 の 減 少 217 百 万 円 および 未 払 法 人 税 等 の 減 少 297 百 万 円 であります 純 資 産 は 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べて1,363 百 万 円 減 少 し 68,276 百 万 円 となりました この 主 な 要 因 は 配 当 金 の 支 払 いなどによる 利 益 剰 余 金 の 減 少 1,306 百 万 円 であります この 結 果 自 己 資 本 比 率 は 前 連 結 会 計 年 度 末 から0.7ポイント 低 下 し 81.6%となりました 4
(3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 平 成 28 年 4 月 27 日 の 決 算 発 表 時 に 公 表 した 平 成 29 年 3 月 期 ( 平 成 28 年 4 月 1 日 ~ 平 成 29 年 3 月 31 日 )の 業 績 予 想 を 下 記 のとおり 修 正 いたしました ( 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 1 株 当 たり する 四 半 期 純 利 益 四 半 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 前 回 発 表 予 想 48,000 11.1 1,000-950 - 1,000-15.97 今 回 修 正 予 想 48,000 11.1 1,000-950 - 3,300-52.70 ( 通 期 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 1 株 当 たり する 当 期 純 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 前 回 発 表 予 想 102,500 12.8 3,000 149.1 3,100 118.0 1,900 263.4 30.34 今 回 修 正 予 想 102,500 12.8 3,000 149.1 3,100 118.0 6,200-99.00 平 成 29 年 3 月 期 第 2 四 半 期 において 当 社 が 保 有 する 投 資 有 価 証 券 の 一 部 売 却 に 伴 い 特 別 利 益 を 計 上 する 見 込 みとなったことなどにより 平 成 29 年 3 月 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 および 通 期 連 結 業 績 の 親 会 社 株 主 に 帰 属 す る 当 期 純 利 益 の 予 想 を 修 正 しました 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 については 前 回 発 表 予 想 からの 修 正 はありません 5
2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 該 当 事 項 はありません (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 該 当 事 項 はありません (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 ( 会 計 方 針 の 変 更 ) 法 人 税 法 の 改 正 に 伴 い 平 成 28 年 度 税 制 改 正 に 係 る 減 価 償 却 方 法 の 変 更 に 関 する 実 務 上 の 取 扱 い ( 実 務 対 応 報 告 第 32 号 平 成 28 年 6 月 17 日 )を 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 に 適 用 し 平 成 28 年 4 月 1 日 以 後 に 取 得 した 建 物 附 属 設 備 および 構 築 物 に 係 る 減 価 償 却 方 法 を 定 率 法 から 定 額 法 に 変 更 しております この 変 更 による 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 損 益 に 与 える 影 響 は 軽 微 であります (4) 追 加 情 報 繰 延 税 金 資 産 の 回 収 可 能 性 に 関 する 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 26 号 平 成 28 年 3 月 28 日 )を 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 から 適 用 しております 6
3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 28 年 6 月 30 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 18,034 22,869 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 9,997 9,595 有 価 証 券 8,006 999 商 品 及 び 製 品 3,548 3,717 仕 掛 品 26 39 原 材 料 及 び 貯 蔵 品 3,787 3,944 その 他 2,969 3,562 貸 倒 引 当 金 51 54 流 動 資 産 合 計 46,317 44,674 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 25,355 26,907 減 価 償 却 累 計 額 及 び 減 損 損 失 累 計 額 14,513 14,704 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 10,841 12,202 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 7,552 7,588 減 価 償 却 累 計 額 及 び 減 損 損 失 累 計 額 6,282 6,364 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 ( 純 額 ) 1,270 1,223 工 具 器 具 及 び 備 品 7,600 7,755 減 価 償 却 累 計 額 及 び 減 損 損 失 累 計 額 6,490 6,515 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 1,109 1,240 土 地 11,951 11,920 リース 資 産 386 399 減 価 償 却 累 計 額 及 び 減 損 損 失 累 計 額 227 249 リース 資 産 ( 純 額 ) 158 149 その 他 1,230 806 有 形 固 定 資 産 合 計 26,562 27,543 無 形 固 定 資 産 その 他 2,639 2,462 無 形 固 定 資 産 合 計 2,639 2,462 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 5,656 5,472 その 他 2,591 2,681 投 資 その 他 の 資 産 合 計 8,248 8,153 固 定 資 産 合 計 37,449 38,159 資 産 合 計 83,767 82,834 7
( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 28 年 6 月 30 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 2,547 2,329 未 払 法 人 税 等 898 600 賞 与 引 当 金 1,074 1,595 ポイント 引 当 金 1,507 1,512 その 他 6,115 6,562 流 動 負 債 合 計 12,143 12,599 固 定 負 債 退 職 給 付 に 係 る 負 債 1,324 1,298 資 産 除 去 債 務 385 402 その 他 274 257 固 定 負 債 合 計 1,984 1,958 負 債 合 計 14,128 14,558 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 10,795 10,795 資 本 剰 余 金 11,706 11,706 利 益 剰 余 金 50,134 48,828 自 己 株 式 3,706 3,695 株 主 資 本 合 計 68,930 67,634 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 為 替 換 算 調 整 勘 定 146 80 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 166 162 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 20 82 新 株 予 約 権 729 723 純 資 産 合 計 69,639 68,276 負 債 純 資 産 合 計 83,767 82,834 8
(2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 28 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 6 月 30 日 ) 売 上 高 22,112 23,483 売 上 原 価 6,519 7,054 売 上 総 利 益 15,592 16,428 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 14,954 16,542 営 業 利 益 又 は 営 業 損 失 ( ) 638 114 営 業 外 収 益 受 取 利 息 1 1 受 取 配 当 金 0 0 受 取 賃 貸 料 26 26 雑 収 入 41 44 営 業 外 収 益 合 計 69 72 営 業 外 費 用 固 定 資 産 賃 貸 費 用 8 8 為 替 差 損 13 17 雑 損 失 5 9 営 業 外 費 用 合 計 27 36 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 ( ) 680 77 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 0 0 新 株 予 約 権 戻 入 益 0 2 特 別 利 益 合 計 0 2 特 別 損 失 固 定 資 産 除 却 損 9 4 減 損 損 失 - 59 店 舗 閉 鎖 損 失 3 3 その 他 0 0 特 別 損 失 合 計 12 67 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 又 は 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 668 142 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 604 407 法 人 税 等 調 整 額 403 308 法 人 税 等 合 計 200 99 四 半 期 純 利 益 又 は 四 半 期 純 損 失 ( ) 468 241 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 又 は 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 ( ) 468 241 9
四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 28 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 6 月 30 日 ) 四 半 期 純 利 益 又 は 四 半 期 純 損 失 ( ) 468 241 その 他 の 包 括 利 益 為 替 換 算 調 整 勘 定 2 66 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 3 4 その 他 の 包 括 利 益 合 計 6 61 四 半 期 包 括 利 益 462 303 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 462 303 非 支 配 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 - - 10
(3) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません ( 株 主 資 本 の に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 ) 該 当 事 項 はありません (セグメント 情 報 等 ) 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の に 関 する 情 報 ( 単 位 : 百 万 円 ) 化 粧 品 関 連 事 業 報 告 セグメント 栄 養 補 助 食 品 関 連 事 業 その 他 関 連 事 業 ( 注 )1 合 計 調 整 額 ( 注 )2 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 )3 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 13,497 6,875 1,738 22,112-22,112 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 - - - - - - 計 13,497 6,875 1,738 22,112-22,112 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 1,692 48 724 1,016 378 638 ( 注 ) 1 その 他 関 連 事 業 は 雑 貨 装 身 具 類 肌 着 類 発 芽 米 青 汁 等 で 構 成 されております 2 セグメント 利 益 又 は 損 失 の 調 整 額 378 百 万 円 には 各 報 告 セグメントに 配 分 していない 全 社 費 用 が 含 まれ ており その 主 なものは 報 告 セグメントに 帰 属 しない 親 会 社 本 社 の 総 務 部 門 等 に 係 る 費 用 であります 3 セグメント 利 益 又 は 損 失 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 28 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 6 月 30 日 ) 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の に 関 する 情 報 ( 単 位 : 百 万 円 ) 化 粧 品 関 連 事 業 報 告 セグメント 栄 養 補 助 食 品 関 連 事 業 その 他 関 連 事 業 ( 注 )1 合 計 調 整 額 ( 注 )2 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 )3 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 13,895 7,666 1,921 23,483-23,483 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 - - - - - - 計 13,895 7,666 1,921 23,483-23,483 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 949 449 229 270 384 114 ( 注 ) 1 その 他 関 連 事 業 は 雑 貨 装 身 具 類 肌 着 類 発 芽 米 青 汁 等 で 構 成 されております 2 セグメント 利 益 又 は 損 失 の 調 整 額 384 百 万 円 には 各 報 告 セグメントに 配 分 していない 全 社 費 用 が 含 まれ ており その 主 なものは 報 告 セグメントに 帰 属 しない 親 会 社 本 社 の 総 務 部 門 等 に 係 る 費 用 であります 3 セグメント 利 益 又 は 損 失 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 損 失 と 調 整 を 行 っております 11